大同水泥股份有限公司
2006年度中期报告全文
2006.08.16
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长、总经理郑建成先生、总会计师帖立国先生、计财部部长于东海先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司中期财务会计报告未经审计。
目录
第一节 公司基本情况………………………………………2
第二节 股本变动和主要股东持股情况……………………3
第三节 董事、监事、高级管理人员情况…………………4
第四节 管理层讨论与分析…………………………………5
第五节 重要事项……………………………………………7
第六节 财务报告……………………………………………11
第七节 备查文件……………………………………………38
第一节 公司基本情况
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：大同水泥股份有限公司
公司法定英文名称：DATONG CEMENT CO.,LTD
缩写：DCC
（二）公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：大同水泥
股票代码：000673
（三）公司注册地址：山西省大同市口泉
公司办公地址：山西省大同市矿区五法路一号
邮政编码：037001
电子信箱：dtsnzqb@sohu.com
公司国际互联网网址：http：∥www.dtshuini.com
（四）公司法定代表人：郑建成
（五）公司董事会秘书：刘 刚 授权代表：陈雁峰
联系地址：山西省大同市口泉
电 话：0352—4062446、4062400
传 真：0352—4042623
电子信箱：lg2600@sohu.com cyf2600@sohu.com
（六）公司信息披露报纸名称：《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券管理部
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减
流动资产 362,132,478.17 362,901,422.53 -0.21%
流动负债 256,527,794.87 221,434,831.05 15.85%
总资产 388,415,339.54 388,122,934.59 0.08%
股东权益（不包含
少数股东权益） 131,887,544.67 166,688,103.54 -20.88%
每股净资产 0.761 0.961 -20.81%
调整后的每股净资产 0.427 0.961 -55.57%
项目 报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比
上年同期增减
净利润 -34,800,558.87 1,782,561.64 -2052.28%
扣除非经常性
损益后的净利润 -39,305,135.24 490,581.63 -8111.95%
每股收益 -0.201 0.010 -2110%
净资产收益率 -26.387% 0.583% 减少26.97个百分点
经营活动产生
的现金流量净额 5,080,330.44 5,022,774.49 1.15%
注：扣除非经常性损益所涉及的项目及金额：以前年度已计提各项减值准备的转回4,546,049.20元；罚款支出41,472.83元。
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内本公司股份总数及股本结构未发生变动。
二、持有本公司5%以上股份的股东为：大同水泥集团有限公司。本报告期内其持股数量未发生变化，至报告期末持有本公司国有法人股12240万股，占公司总股本的70.59％。大同水泥集团有限公司持有的本公司全部国有法人股12240万股因与建设银行山西大同南郊支行借款合同纠纷被法院依法予以续冻，期限至2006年11月21日止。
截止报告期末，公司股东数量和持股情况：
单位：股
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股东总数 28144
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有非流 质押或冻
例 通股数量 结的股份
数量
大同水泥集团 国有法人股东 70.59% 122,400, 122,400, 122,400,
有限公司 000 000 000
上海智矿投资 流通股东 0.283% 490,000 0 未知
咨询有限公司
北京信捷和盛 流通股东 0.133% 230,000 0 未知
企业咨询有限
责任公司
祝健 流通股东 0.121% 210,200 0 未知
袁承圭 流通股东 0.101% 175,143 0 未知
王瑜霞 流通股东 0.092% 160,000 0 未知
林灼銮 流通股东 0.088% 153,400 0 未知
朱振永 流通股东 0.087% 151,380 0 未知
高秀英 流通股东 0.086% 148,861 0 未知
钱秀凤 流通股东 0.075% 130,610 0 未知
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
上海智矿投资咨询 490,000 A股
有限公司
北京信捷和盛企业 230,000 A股
咨询有限责任公司
祝健 210,200 A股
袁承圭 175,143 A股
王瑜霞 160,000 A股
林灼銮 153,400 A股
朱振永 151,380 A股
高秀英 148,861 A股
钱秀凤 130,610 A股
陈淑强 125,824 A股
上述股东关联关系 公司前十名股东中，其中第一大股东为国有法人股股
或一致行动的说明 东，其他九名股东均为社会公众股股东。公司第一大
股东与其他九名股东之间不存在任何关联关系，也不
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
定的一致行动人。其他九名社会公众股股东之间本公
司未知其是否存在关联关系，也不知道是否属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
行动人。
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三、本报告期内公司控股股东未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况无变动。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘及解聘情况
本报告期，公司第三届董事会和第三届监事会届满，公司根据《公司章程》规定，对董事会和监事会进行了换届。经2006年1月11日召开的公司第三届董事会第三十五次会议、公司第三届监事会第九次会议及2006年2月16日召开的公司2006年度第一次临时股东大会审议通过，选举产生了由郑建成、陈 伟、帖立国、刘 刚、林 寨、田旺林、郝思文、石延年八位先生组成的公司第四届董事会（其中田旺林、郝思文、石延年三位先生为独立董事）；选举产生了由股东代表出任的监事武德印、侯智高、陈永生、侯文杰四位先生，与经职工代表出任的监事陈建成、宗月强、杨胜利三位先生共同组成公司第四届监事会。
同时，经2006年2月16日召开的公司第四届董事会第一次会议审议，选举郑建成先生为公司第四届董事会董事长；聘任郑建成先生为总经理、刘刚先生为董事会秘书；聘任帖立国先生为副经理、总会计师，刁润华先生为副经理，王富先生为副经理、总工程师。
经2006年2月16日召开的第四届监事会一次会议审议，选举武德印先生为四届监事会主席、侯智高先生为副主席。
上述事宜已于2006年1月12日和2006年2月17日在《中国证券报》上进行了披露。
另，在本报告期结束至本报告披露期间，公司副总经理、总工程师王富先生向公司提出辞职申请，已调离本公司。
第四节 管理层讨论与分析
报告期内，水泥市场运行中存在的区域差异使公司所处市场竞争激烈、销售价格下滑；同时原燃材料、电、运费价格高位运行态势依然，公司产品产、销量出现较大幅度下降，生产经营成本大幅度增加，从而出现经营亏损。
本报告期，公司共生产水泥292749吨，销售水泥267741.8吨，分别较上年同期下降27.98%、36.69%；公司实现主营业务收入50,509,707.31元，较上年同期下降40.92％；实现主营业务利润-5,006,435.05元，较上年同期减少131.18％。
一、报告期公司经营情况、经营成果及财务状况分析
报告期内公司主营业务范围没有发生变化，主业仍为硅酸盐水泥及熟料的生产和销售。
(一) 主营业务分行业、产品情况表
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主营业务 主营业 毛利 主营业务 主营业 毛利率比上年
收入 务成本 率(% 收入比上 务成本 同期增减(%)
) 年同期增 比上年
减（％） 同期增
减（％
）
水泥制造 50,509,70 55,278, -9.4 -40.92 -19.65 减少28.96个
业 7.31 779.03 4 百分点
产品类别
水泥 47,678,30 52,195, -9.4 -42.25 -21.10 减少29.34个
4.24 042.63 7 百分点
熟料 2,831,403 3,083,7 -8.9 -3.40 -16.65 减少18.71个
.07 36.40 1 百分点
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(二) 主营业务分地区情况
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减
北京地区 1,059,145.30 -69.15%
内蒙地区 10,655,696.53 -68.42%
太原地区 24,102.56 -92.50%
大同地区 38,770,762.92 -19.22%
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（三）报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生重大变化。
（四）经营中的问题与困难主要为：1、生产所需原燃材料、油电等价格居高不下，使公司生产成本不断攀升，很大程度上影响了公司产品的市场竞争力，制约了公司销售和生产的正常运行和有效提高。2、公司流动资金持续紧张状况一直未能有效缓解，使财务负担沉重，给公司日常生产经营带来相当压力。
二、报告期公司投资情况
（一）本报告期内公司没有募集资金，也不存在前次募集资金使用情况。
（二）重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况。
公司涉及的非募集资金投资项目主要是以前年度计划投资建设的日产2500吨熟料技改工程项目。该项目由于工程项目配套资金问题，一直未开工建设。
三、预计年初至下一报告期期末累计净利润可能为亏损或与上年同期相比发生大幅变动的警示说明
2006年，由于受市场及原材料价格持续高位运行因素影响，公司生产经营面临非常大的压力，导致经营出现亏损，预计公司年初至下一报告期期末（1—9月）净利润将亏损，亏损额约为：4100万元左右。
四、公司本期财务报告未经审计。
公司上年度（2005年度）报告中的财务报告被注册会计师出具了带有强调事项的审计报告，审计意见涉及事项为关于公司控股股东大同水泥集团有限公司占用公司资金问题。这一问题本报告期尚未解决。截止本期末，公司控股股东大同水泥集团有限公司累计占用本公司资金271,470,501.38元，其中非经营性占用240,274,145.79元，较期初减少13,102,473.93元；经营性占用31,196,355.59元，较期初减少400，000.00元。
关于控股股东占用公司资金问题，公司已拟订了采取以资抵债等资产重组方式解决资金占用、理顺关系的系列措施，并制定了《关于清理控股股东及关联方占用资金的方案》，明确主要采取以资抵债并结合股权分置改革以定向回购控股股东所持公司股份的方式解决资金占用事项，方案明确提出在年底前彻底解决资金被占用问题。截至本报告披露日，公司以资抵债工作正在进行中。
第五节 重要事项
一、报告期公司治理情况
公司自成立以来，一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关法律、法规要求，不断完善公司法人治理结构，公司制定了相关内部管理和控制制度，在努力做到依法规范运作的基础上，积极改进存在的问题，使公司治理状况日臻完善。
二、报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的情况。公司中期未提出利润分配预案、公积金转增股本预案。
三、公司有关重大诉讼、仲裁事项
（一）本报告期内公司未发生任何诉讼、仲裁事项。
（二）公司对以前期间发生持续到报告期的重大诉讼事项说明：
2003年8月22日，因海南诚成企业集团有限公司和海南金牛膜料开发有限公司未能按《股权转让协议》约定向本公司履行付款义务，公司向北京市第一中级人民法院对上述两公司提起诉讼。
其中公司诉讼海南诚成企业集团有限公司一案，北京市第一中级人民法院已于2004年3月8日做出一审判决，判决本公司胜诉。在判决书下达并生效后，海南诚成企业集团有限公司未在法定期限内向本公司履行判决书裁定的给付义务，为此本公司依照法定程序向北京市第一中级人民法院提出执行申请，法院经审查，给本公司下达了（2005）一中执字第42号《受理执行案件通知书》，认为本公司申请执行符合法定受理条件，决定立案执行。但在法院执行中，查明被执行人海南诚成企业集团有限公司去向不明，亦无财产可供执行，据此北京市第一中级人民法院于2005年11月18日下达了（2005）一中执字第42-1号《民事裁定书》，裁定：本次执行程序终结；本次执行程序终结后，如申请人（本公司）发现被执行人（海南诚成企业集团有限公司）具备了履行能力，可以向法院再次申请执行。
对此事件，公司将继续努力查找海南诚成企业集团有限公司的下落及可供执行的财产线索，以期再次申请执行。
公司诉海南金牛膜料开发有限公司欠款纠纷一案，因在案件办理过程中，公司聘请的律师认为尚需进一步收集补充证据，公司经研究向法院提出了撤诉申请，北京市第一中级人民法院经审查，于2004年12月20日下达了（2003）一中民初字第9597号《民事裁定书》，准许本公司撤诉（此事宜公司已于2004年12月29日在《中国证券报》上进行了披露）。关于海南金牛膜料开发有限公司未能按《股权转让协议》约定向本公司履行付款义务事宜，公司将继续保持诉讼权力，待相关证据收集充足后，再行起诉。
四、本报告期公司无重大收购或置入资产、出售或置出资产事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大收购或置入资产、出售或置出资产事项，故不存在资产产权过户及相关债权债务转移情况。
五、报告期公司发生的重大关联交易
（一）购销商品、提供劳务重大关联交易事项
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关联交易方 交易内容 交易金额（ 定价原则 占同类交
元） 易金额的
比例
大同水泥集 销售货物 10,592,587. 市场价 78.69％
团有限公司 34
购进货物和劳务 21,995,667. 市场价、协议 90.49％
83 价
提供后勤综合服 571,954.14 评估价 100%
务
出租土地使用权 522,282.48 评估价 100%
出租商标使用权 343,410.00 评估价 100%
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（二）对与公司日常经营相关的关联交易执行情况的说明：
公司存在的与日常经营相关的关联交易主要为销售给集团公司产品或从集团公司购进原材料、辅助材料、燃料、劳务。公司在进行上述关联交易中，完全根据生产经营实际所需，严格按照与集团公司签订的协议执行。报告期内协议内容未发生变化。
（三）公司与关联方存在的债权、债务事项
单位：万元
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关联方名称 与上市公司 上市公司向关联方提 关联方向上市公司提
的关系 供资金 供资金
发生额 余额 发生额 余额
大同水泥集团 控股股东 3319 24027.4 0 0
有限公司 1
大同水泥集团 同属一个母 1599 0 0 0
有限公司蒙冀 公司
销售部
大同水泥集团 同属一个母 0 492.18 0 0
有限公司太原 公司
销售部
大同水泥集团 同属一个母 0 2627.46 0 0
有限公司北京 公司
销售部
大同云岗水泥 控股股东控 0 123.19 33.81 47.91
开发公司 制的法人
大同云岗水泥 控股股东控 390.82 1935.84 156.70 186.90
实业公司 制的法人
山西云冈水泥 控股股东控 0 286.21 0 0
集团同华有限 制的法人
责任公司
大同水泥集团 控股股东控 29.63 75.42 15.31 277.75
包装制品有限 制的法人
公司
大同大有水泥 控股股东实 0 1.16 0 0
有限公司 际控制的法
人
合计 5338.45 29568.8 205.82 512.56
7
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额5338.45万元，余额29568.87万元。
报告期资金占用及清欠情况说明：
报告期初（2005年12月31日）大股东及其关联方非经营性占用本公司资金额为：26653.81万元，报告期末（2006年6月30日）大股东及其关联方非经营性占用本公司资金额为：25350.10万元，较期初减少1303.71万元。
关于大股东及其关联方非经营性占用本公司资金的解决，公司已制订了《关于清理控股股东及关联方占用资金的方案》，具体措施在2005年度报告中已做了详尽披露，本期未对已制订的方案进行调整。依据公司制订的方案，清欠工作主要集中在下半年进行，截止本报告期，公司已开始进行以资抵债工作。
六、报告期公司重大合同及履行情况。
（一）公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
（二）公司对外担保情况。
本报告期公司无对外担保事项。
至本期末存在的担保事项：2002年4月9日，公司为太原重工股份有限公司大同齿轮分公司提供1950万元贷款担保，此笔贷款合同期限为2001年11月9日至2007年10月28日。2005年该公司偿还650万元，公司为其实际担保额相应缩减为1300万元。
截止到本报告期末，公司累计对外担保总额为1300万元。
（三）公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资金管理事项。
七、公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
公司股权分置改革情况说明：本公司原计划于2006年6月30日前启动股权分置改革程序，但由于控股股东其所持本公司全部非流通股份被全额冻结，使实施股权分置改革存在法律障碍。根据控股股东依靠自身已无法完全彻底解决所占用本公司资金的实际，公司及控股股东拟实施通过资产重组并结合股权分置改革一揽子解决问题的计划。目前就推进股权分置改革、解决股权冻结事宜控股股东与建设银行正在进行沟通、协商，引入战略重组方的工作也正在接洽中。因上述工作需要一定时间期限，公司无法在原承诺期限启动股权分置改革工作。关于股权分置改革，经与监管部门沟通，公司计划在2006年9月30日前进入程序。公司董事会在此也再次特别郑重承诺，公司将会大力督促、配合控股股东紧快落实相关工作。
八、公司2006年度中期财务报告未经审计。
九、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
十、其他事项：截止本报告期末，公司共有6540万元银行贷款逾期，至本报告披露日止未归还，公司还贷工作尚在积极进行中。
第六节 财务报告（未经审计）
会计报表
资产负债表
编制单位：大同水泥股份有限公司 2006年06月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注四 2006.06.30 2005.12.31
流动资产：
货币资金 1 1,899,529.23 252,723.88
短期投资
应收票据 2 8,280.40 0
应收股利
应收账款 3 109,189,590. 116,945,751.01
65
其它应收款 4 165,925,827. 175,437,269.25
14
预付账款 10,596,283.2 10,305,345.52
2
存货 5 70,675,618.9 58,860,983.10
5
待摊费用 6 3,837,348.58 1,099,349.77
流动资产合计 362,132,478. 362,901,422.53
17
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
其它投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原值 7 158,415,137. 157,417,681.75
75
减：累计折旧 140,430,222. 139,710,987.57
57
固定资产净值 17,984,915.1 17,706,694.18
8
固定资产减值准备 125,988.95 137,020.55
固定资产净额 17,858,926.2 17,569,673.63
3
固定资产清理
在建工程 8 8,423,935.14 7,651,838.43
固定资产合计 26,282,861.3 25,221,512.06
7
无形资产及其它资产：
长期待摊费用
无形资产及其它资产合计
资产总计 388,415,339. 388,122,934.59
54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人:
资产负债表（续）
编制单位：大同水泥股份有限公司 2006年06月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注四 2006.06.30 2005.12.31
流动负债:
短期借款 9 103,450,000.0 103,450,000.00
0
应付票据
应付账款 10 52,780,460.54 28,893,009.58
预收账款 11 28,668,829.88 24,410,688.89
应付福利费 2,879,855.85 2,698,258.86
应付股利
应交税金 12 39,905,598.94 36,534,235.81
其它应交款 13 7,770,046.39 7,177,739.76
其它应付款 14 18,873,003.27 18,270,898.15
预提费用 2,200,000.00
流动负债合计 256,527,794.8 221,434,831.05
7
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
负债合计 256,527,794.8 221,434,831.05
7
股东权益:
股本 15 173,400,000.0 173,400,000.00
0
减：已归还投资
股本净额 173,400,000.0 173,400,000.00
0
资本公积 16 37,332,554.25 37,332,554.25
盈余公积 17 24,695,629.51 24,695,629.51
其中：公益金
未分配利润 18 -103,540,639. -68,740,080.22
09
股东权益合计 131,887,544.6 166,688,103.54
7
负债及股东权益合计 388,415,339.5 388,122,934.59
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人:
利润表及利润分配表
编制单位：大同水泥股份有限公 2006年1-6月份 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注四 2006年1-6月 2005年1-6月份
份
一、主营业务收入 19 50,509,707. 85,490,429.33
31
减：折扣与折让
主营业务收入净额
减：主营业务成本 19 55,278,779. 68,799,266.79
03
主营业务税金及附加 20 237,363.33 634,510.46
二、主营业务利润 -5,006,435. 16,056,652.08
05
加：其它业务利润 173,725.48
减：营业费用 2,436,157.8 2,355,036.45
5
管理费用 23,404,037. 6,886,814.94
78
财务费用 21 3,864,809.7 3,213,353.81
6
三、营业利润 -34,537,714 3,601,446.88
.96
加：投资收益
补贴收入 22 3,298.09
营业外收入
减：营业外支出 23 262,843.91 342,340.94
四、利润总额 -34,800,558 3,262,404.03
.87
减：所得税 1,479,842.39
五、净利润 -34,800,558 1,782,561.64
.87
加：年初未分配利润 -68,740,080 68,601,900.53
.22
六、可供分配的利润 -103,540,63 70,384,462.17
9.09
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -103,540,63 70,384,462.17
9.09
减：转作股本的普通股股利
应付股东股利
八、未分配利润 -103,540,63 70,384,462.17
9.09
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项目 2006年1-6月份 2005年1-6月份
1、出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或）减少利润
总额
4、会计估计变更增加（或）减少利润
总额
5、会计差错增加（或）减少利润总额
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补充资料：
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人:
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利润表附表
编制单位：大同水泥股份有限公司单位：人民币元
报 2006年(1-6月份 2005年(1-6月份 2004年(1-6月份)
告 ) )
期 净资产 每股收 净资产 每股收 净资产 每股收益（
利 收益率 益（元 收益率 益（元 收益率 元）
润 % ） % ） %
全 加 全 加 全 加 全 加 全 加 全 加权
面 权 面 权 面 权 面 权 面 权 面
摊 平 摊 平 摊 平 摊 平 摊 平 摊 平均
薄 均 薄 均 薄 均 薄 均 薄 均 薄
主 -3 -3 -0 -0 5. 5. 0. 0. 6. 6. 0. 0.123
营 .8 .3 .0 .0 25 27 09 09 92 97 12
业 0 5 29 29 3 3 3
务
利
润
营 -2 -2 -0 -0 1. 1. 0. 0. 2. 2. 0. 0.044
业 6. 3. .1 .1 18 18 02 02 47 49 04
利 19 13 99 99 1 1 4
润
净 -2 -2 -0 -0 0. 0. 0. 0. 1. 1. 0. 0.025
利 6. 3. .2 .2 58 58 01 01 40 41 02
润 39 31 01 01 0 0 5
扣 -2 -2 -0 -0 0. 0. 0. 0. 1. 1. 0. 0.024
除 9. 6. .2 .2 16 16 00 00 35 36 02
非 80 33 27 27 3 3 4
经
常
性
损
益
后
的
净
利
润
注：主
要财务
指标计
算方法
：
全面摊薄的净资
产收益率=报告期
利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润
/期末股份总数
加权平均净资产收益率=P/(E0+
NP/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0)
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；
Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购
或现金分红等减少资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产
下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少资产下一月份起
至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益=P/（S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0）
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积
金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行
新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少
股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告
期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期末的月份数
。
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现金流量表
2006年1-6月份
编制单位：大同水泥股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附 2006年1-6月 2005年1-6
注 份 月份
四
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 39,064,445. 82,170,064
47 .09
收到的租金
收到的税费返还 3,298.09
收到的其它与经营活动有关的现金 24 408.02 8,094.41
现金流入小计 39,064,853. 82,181,456
49 .59
购买商品、接收劳务所支付的现金 24,211,554. 63,424,515
78 .43
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,733,827.7 5,243,810.
8 43
支付的各项税费 359,103.95 2,884,682.
63
支付的其它与经营活动有关的现金 25 3,680,036.5 5,605,673.
4 61
现金流出小计 33,984,523. 77,158,682
05 .10
经营活动产生的现金流量净额 5,080,330.4 5,022,774.
4 49
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其它长期资产
而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其它长期资产 1,769,552.7 1,388,650.
所支付的现金 1 08
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,769,552.7 1,388,650.
1 08
投资活动产生的现金流量净额 -1,769,552. -1,388,650
71 .08
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收
到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 12,000,000
.00
收到的其它与筹资活动有关的现金
现金流入小计 12,000,000
.00
偿还债务所支付的现金 12,000,000
.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 1,663,972.3 3,219,021.
8 72
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的
现金
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,663,972.3 15,219,021
8 .72
筹资活动产生的现金流量净额 -1,663,972. -3,219,021
38 .72
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,646,805.3 415,102.69
5
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企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人:
现金流量表（续）
2006年1-6月份
编制单位：大同水泥股份有限公司 单位：人民币元
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补充资料 2006年1-6月 2005年1-6
份 月份
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -34,800,558 1,782,561.
.87 64
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 17,856,407. 1,105,404.
21 30
固定资产折旧 719,235.00 1,420,070.
00
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用摊销 -2,737,998. 502,917.53
81
预提费用增加(减:减少) 2,200,000.0
0
财务费用 1,663,972.3 3,219,021.
8 72
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -10,850,122 -2,549,473
.25 .65
经营性应收项目的减少（减：增加） -1,863,568. -14,608,57
04 5.28
经营性应付项目的增加（减：减少） 32,892,963. 14,150,848
82 .23
其他
经营活动产生的现金流量净额 5,080,330.4 5,022,774.
4 49
三、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 1,899,529.2 1,897,013.
3 28
减：货币资金的期初余额 252,723.88 1,481,910.
59
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,646,805.3 415,102.69
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人:
资产减值准备明细表
2006年1-6月份
编制单位：大同水泥股份有限公司 单位：人民币元
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项目 2005.12.31 本年增加数 本年转回数 2006.06.30
一、坏账准备合计 158,566,71 22,218,400 3,386,448. 177,398,662
0.13 .81 40 .54
其中：应收账款 40,910,922 22,218,400 63,129,323.
.60 .81 41
其他应收款 117,655,78 3,386,448. 114,269,339
7.53 40 .13
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备 1,758,112. 184,055.60 1,148,569. 793,598.75
合计 35 20
其中：库存商品 242,217.38 70,542.40 312,759.78
自制半成品 1,148,569. 1,148,569. 0
20 20
原材料 113,513.20 113,513.20
燃料
包装物 367,325.77 367,325.77
四、长期投资减值
准备合计
其中：长期股权投
资
长期债权投资
五、固定资产减值 137,020.55 11,031.60 125,988.95
准备合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备
运输设备 118,098.90 7,470.00 110,628.90
电子设备 18,921.65 3,561.60 15,360.05
六、无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值 201,713.00 201,713.00
准备
八、委托贷款减值
准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人:
二、会计报表附注
（一）公司概况
大同水泥股份有限公司(以下简称本公司)于1996年11月7日经山西省人民政府晋政函(1996)107、127号文批准，由大同水泥集团有限公司（原山西云冈水泥集团有限公司）独家发起募集设立。本公司于1997年1月17日在山西省工商行政管理局登记注册，营业执照注册号：1400001005222，注册地：山西省大同市口泉镇，法定代表人：郑建成。注册资本: 173,400,000.00元，其中: 国有法人股122,400,000.00元；社会公众股(A股)51,000,000.00元。本公司的股票于1997年1月24日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司主要从事硅酸盐水泥及水泥熟料的生产和销售，生产的“云岗”牌高标号优质水泥销售市场覆盖晋、冀、蒙、京、津地区，是山西省最大的高标号水泥生产企业。产品品种有：52.5R#普通硅酸盐水泥（早强型）、42.5R#普通硅酸盐水泥（早强型）、32.5R#普通硅酸盐水泥（早强型）、32.5R#低热矿渣硅酸盐水泥（早强型）、低碱水泥、复合水泥、道路水泥及水泥熟料。
（二） 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、 会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各项财产如果发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准备。
5、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、坏账核算方法
本公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,根据本公司董事会的批准作为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算。决算日,本公司对各项应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据本公司以往的经验,债务单位的实际财务状况和现金流量以及其他相关情况,按账龄分析法合理地估计坏账准备并计入当年度损益类账项。
坏账准备计提的比例列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 7%
二至三年 10%
三至四年 30%
四至五年 50%
五年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据本公司四届二次董事会通过的“关于调整应收款项坏账准备会计估计变更及对利润影响的报告”的决议，公司对控股股东应收款采用个别认定法按照期末余额的40%计提坏账准备。
7、存货核算方法
存货包括原材料、燃料、包装物、自制半成品、产成品、低值易耗品。
存货采用实际成本核算，领用与发出时采用加权平均法计价。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
存货采用永续盘存制度。
决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
用于生产而持有的原材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料应当按可变现净值计量。
8、长期投资核算方法
本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法：
本公司拥有被投资公司权益性资本不足20%时,以成本法核算；拥有被投资公司20%至50%权益性资本时,以权益法核算；直接或间接拥有被投资公司50%以上权益性资本,以及拥有被投资公司20%至50%权益性资本,但本公司对其实质上拥有控制权时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。
9、 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用期限在一年以上的生产经营用实物资产以及使用期限在两年以上,单位价值在2,000.00人民币元以上的非生产经营用主要设备的物品。
固定资产以实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的4%),确定其折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 使用年限(年) 年折旧率
生产用房屋及建筑物 30 3.20%
机械设备 11 8.73%
工业炉窑 9 10.67%
运输设备 10 9.60%
电子通讯设备 5 19.20%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
决算日,固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生可收回金额低于账面价值的差额提取,预计的固定资产减值准备计入当年度损益类账项。
10、 在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在该项资产交付使用或完工之前,计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。
决算日,对存在下列一项或若干项情况的在建工程，计提在建工程减值准备：
（1）因客观事实已经出现，经公司总经理办公会议批准的已停建、缓建2年以上的在建工程；
（2）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（3）所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；
（4）其他证明在建工程已经发生减值的情形。
预计的在建工程损失计入当年度损益类账项。
11、借款费用的会计处理方法
为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,直接计入当年度损益类账项。
属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质,但不是用于购建固定资产的借款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度损益类账项。
筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益类账项。
12、收入确认原则
销售商品的收入，应在下列条件均能满足时予以确认：
(1) 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2) 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
(3) 与交易相关的经济利益能够流入企业；
(4) 相关的收入和成本能够可靠地计量。
13、企业所得税的会计处理方法
本公司按应付税款法核算企业所得税。
14、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。
本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益的数额是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属各子公司于本年度实现的损益扣除母公司所拥有份额后的余额计算确定。
（三） 税项
本公司应纳税项列示如下：
税 种 计税依据 税率(%)
企业所得税 应纳税所得额 33
增 值 税 * 产品销售收入 17
增 值 税 其它业务收入 17
城 建 税 应纳增值税 7
车船使用税 客货车辆 乘人汽车按辆计缴，载货汽车按吨位计缴。
印 花 税 经济合同及账簿 购销及建筑安装合同按签约定额的0.3‰，
账簿每本5元,资本金账簿按资本总额0.5‰
贴花。
教育费附加 应纳增值税 3
价格调控基金 ** 应纳增值税 1.5
散装基金 *** 按照袋装水泥每吨2元计缴
根据省国税局晋国税函[2003]73号《山西省国家税务局关于太原市狮头水泥股份有限公司等12户新办资源综合利用企业增值税问题的退还》的文件精神，本公司生产销售的32.5等级复合硅酸盐水泥符合晋财法（2002）1号和财税字（1996）20号文件规定的资源综合利用产品，经大同市国税征收二分局免字（2003）第001号给予免征的增值税（即征即退）。
经大同市地税局同地税税二发（2004）25号文批准，对32.5#复合硅酸盐水泥实现的所得税给予5年的免征优惠照顾，免税期限从2002年 1月1日至2006年12月31日。
**“价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发(1995)71号“关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知”规定“凡在本省境内从事生产、经营、服务等项活动，有销售营业收入的单位和个人，均应缴纳价格调控基金，价格调控基金以消费税、增值税、营业税为计征依据。征集比例，按税前‘三税’额的1.5%计缴”。
***“散装基金”系根据山西省人民政府办公厅文件晋政办发（1999）87号“山西省人民政府办公厅关于印发《山西省散装水泥专项资金管理实施细则》的通知”的规定计缴。
（四）会计报表主要项目注释
1、货币资金
货币资金明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.31 2005.12.31
现金 35,342.57 8,070.44
银行存款 1,864,186.66 244,653.44
合计 1,899,529.23 252,723.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.31 2005.12.31
银行承兑汇票 8,280.40 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、 应收账款
本公司应收账款账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 2006.06.30 2005.12.31
龄 金额 比例 坏 计提 金 比 坏
% 账 比例 额 例% 账
准 准
备 备
1 17,1 9.97 85 5% 5, 3.2 48
年 72,0 8, 09 3 5,
以 67.8 60 5, 65
内 8 3. 09 9.
39 3. 81
14
1- 3,73 2.17 47 7% 66 41. 11
2 2,46 8, ,2 98 ,7
年 5.71 98 61 02
3. ,2 ,8
17 12 31
.4 .9
5 5
2- 65,8 38.2 13 10% 46 29. 6,
3 66,2 2 ,0 ,6 55 04
年 43.8 08 49 7,
8 ,9 ,9 13
39 65 7.
.9 .4 84
2 8
3- 46,2 26.8 14 30% 3, 2.4 1,
4 19,9 2 ,2 90 7 17
年 65.4 86 0, 5,
8 ,7 37 12
03 0. 1.
.4 47 99
1
4- 3,80 2.21 1, 50% 27 17. 13
5 8,13 89 ,9 69 ,4
年 9.04 9, 25 75
05 ,3 ,5
8. 89 28
67 .7 .6
1 5
5 35,5 20.6 32 100% 8, 5.0 8,
年 20,0 1 ,5 02 8 02
以 32.0 97 4, 4,
上 7 ,0 64 64
34 2. 2.
.8 36 36
5
合 172, 100 63 15 100 40
计 318, ,1 7, .00 ,9
914. 29 85 10
06 ,3 6, ,9
23 67 22
.4 3. .6
1 61 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)应收账款前五名金额合计为69,126,890.79元 ，占应收账款全部金额的40.12%。
(3) 本公司期末应收账款中应收本公司控股股东大同水泥集团有限公司款项为31,196,355.59元比年初31,596,355.59元减少400,000.00元。
(4) 根据本公司四届二次董事会决议，本公司对应收控股股东应收账款采用个别认定按照期末余额的40%计提了坏账准备 12,478,542.24 元。
(5)应收关联方款项及应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项详见附注五（三）。
4、 其他应收款
(1) 本公司其他应收款账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 2006.06.30
龄
金 比 坏账 计提 金 比
额 例 准备 比例 额 例
(% (%
) _
1年 34 12 13,34 5% 177 60
以 ,4 .3 0,866 ,55 .5
内 57 0 .47 6,7 8
,7 45.
89 63
.7
7
1-2 17 63 70,49 7% 78, 27
年 7, .2 7,928 846 .2
19 4 .00 ,55 4
8, 4.1
32 7
2.
68
2-3 33 11 12,66 10% 26, 9.
年 ,5 .9 6,195 630 09
49 7 .23 ,40
,8 7.4
60 3
.3
0
3-4 26 9. 13,58 30% 9,0 3.
年 ,6 50 0,614 50, 09
30 .63 666
,4 .05
07
.4
3
4-5 8, 2. 4,175 50% 4,8
年 35 98 ,051. 60.
0, 30 00
10
2.
59
5年 8, 0. 8,683 100% 3,8
以 68 01 .50 23.
上 3. 50
50
合 28 10 114,2 293 10
计 0, 0. 69,33 ,09 0.
计 19 00 9.13 3,0 00
5, 56.
16 78
6.
27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本公司其他应收款主要明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ォォォォォォォォォォォォォォォ?
单位名称 2005.06.3 占其他应收 欠款 欠款原
0 款总额的比 时间 因
例
大同水泥集 240,274,1 85.75% 3年以 往来款
团有限公司 45.79 内
应收股权转 25,387,84 9.06% 4年以 股权转
让款 6.28 内 让款
大同云冈水 12,288,32 4.39% 5年以 往来款
泥实业公司 0.84 内
大同水泥包 754,226.0 0.27% 5年以 往来款
装制品公司 0 内
大同市第二 750,000.0 0.27% 2年以 往来款
运输公司 0 内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
**本公司期末其他应收账款中应收本公司控股股东大同水泥集团有限公司款项为240,274,145.79元较年初253,376,619.72元减少13,102,473.93元。
**根据本公司四届二次董事会决议，鉴于应收控股股东往来款回收的不确定性，本公司对其采用个别认定按照期末余额的40%计提坏账准备96,109,658.32元。
(3)其他应收款的减少，主要系本期应收大同水泥集团有限公司的资金占用款项减少所致。
(4)鉴于海南诚成企业集团有限公司及海南金牛膜料开发有限公司股权转让款其收回的不确定性，本公司按照个别认定法，对其按50%计提了坏账准备，金额为13,207,846.28元。
(5) 应收关联方款项及应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项详见附注五（三）。
5、 存货及存货跌价准备
存货及存货跌价准备明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30
金额 存 存货净 金额 存货跌
货 额 价准备
跌
价
准
备
原材 7,289, 11 7,175,7 9,724,
料 296.51 3, 83.31 150.04
51
3.
20
燃料 12,156 12,156, 16,028
,751.3 751.33 ,566.8
3 8
包装 4,931, 36 4,564,2 4,918, 367,325
物 528.45 7, 02.68 479.04 .77
32
5.
77
自制 27,277 27,277, 16,008 1,148,5
半成 ,552.0 552.03 ,861.7 69.20
品 3 2
产成 19,503 31 19,190, 13,628 242,217
品 ,395.4 2, 635.68 ,343.8 .38
6 75 5
9.
78
委托 310,69 310,693 310,69
加工 3.92 .92 3.92
材料
合计 71,469 79 70,675, 60,619 1,758,1
,217.7 3, 618.95 ,095.4 12.35
0 59 5
8.
75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备系按二零零六年六月三十日存货账面成本高于可变现净值的差额提取。
6、 待摊费用
待摊费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12.3 本年增加 本年摊销 2006.06.30
1
采暖费 222,377.9 78,996.32 222,377.9 78,996.32
3 3
耐火砖 407,468.2 2,003,148 1,882,440 528,176.96
5 .83 .12
待抵扣进 469,503.5 6,012,008 3,251,336 3,230,175.
项税 9 .48 .77 3
合计 1,099,349 8,094,153 5,356,154 3,837,348.
.77 .63 .82 58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、 固定资产及其累计折旧
(1) 固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20 本 本 20
05 年 年 06
.1 增 减 .0
2. 加 少 6.
31 30
固定资产
原价：
房屋及建 35 35
筑物 ,2 ,2
76 76
,0 ,0
37 37
.4 .4
7 7
机械设备 62 99 63
,0 7, ,0
05 45 02
,2 6. ,6
38 00 94
.5 .5
7 7
工业炉窑 57 57
,9 ,9
81 81
,8 ,8
25 25
.7 .7
1 1
运输设备 1, 1,
68 68
8, 8,
14 14
5. 5.
00 00
电子通讯 46 46
设备 6, 6,
43 43
5. 5.
00 00
合计 15 99 15
7, 7, 8,
41 45 41
7, 6. 5,
68 00 13
1. 7.
75 75
累计折旧
：
房屋及建 27 27 27
筑物 ,2 5, ,4
18 41 94
,9 8. ,4
82 00 00
.7 .7
0 0
机械设备 57 21 57
,3 2, ,6
94 35 07
,8 9. ,2
83 00 42
.3 .3
4 4
工业炉窑 53 18 53
,5 2, ,7
95 46 77
,0 6. ,4
27 00 93
.6 .6
2 2
运输设备 1, 37 1,
09 ,3 13
7, 50 5,
65 .0 00
0. 0 0.
50 50
电子通讯 40 11 41
设备 4, ,6 6,
44 42 08
3. .0 5.
41 0 41
合计 13 71 14
9, 9. 0,
71 23 43
0, 5. 0,
98 00 22
7. 2.
57 57
固定资产 17 17
净值 ,7 ,9
06 84
,6 ,9
94 15
.1 .1
8 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）已提足折旧继续使用的固定资产明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
设备名称 原值 累计折旧 净值
生产用房屋及 18,062,181.0 17,349,874.8 712,306.19
建筑物 2 3
机械设备 58,011,352.3 55,845,412.3 2,165,940.0
8 2 6
工业炉窑 53,801,785.0 51,558,707.5 2,243,077.4
0 7 3
运输设备 910,000.00 873,746.82 36,253.18
电子通讯设备 390,339.00 376,084.4 14,254.60
合计 131,175,657. 126,003,825. 5,171,831.4
4 94 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 固定资产减值准备明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30
固定资产净值 固定资产减值 固定资产净额
, 准备
房屋及建筑 7,781,636.77 7,781,636.77
物
机械设备 5,395,452.23 5,395,452.23
工业炉窑 4,204,332.09 4,204,332.09
运输设备 553,144.50 110,628.90 442,515.60
电子通讯设 50,349.59 15,360.05 34,989.54
备
合计 17,984,915.1 125,988.95 17,858,926.23
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、 在建工程
在建工程明细项目列示如下：
1）在建工程明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 2005.12 本年增 本年转 其它减 2006.6. 资 完
.31 加 入固定 少 30 金 工
资产 来 程
源 度
粉煤灰G01工程 325,219 146,604 471,823 自 前
.13 .12 .25 筹 期
制成7#磨烘干机 201,713 201,713 自 前
技改工程 .00 .00 筹 期
股份公司汽车衡 230,048 230,048 自 收
轨道 .00 .00 筹 尾
抓斗起重机安装 814,946 814,946 自 收
工程 .12 .12 筹 尾
粉煤灰应用工程 805,998 2,548.6 808,547 自 收
.70 0 .30 筹 尾
5#窑大修 30,665. 30,665. 自 前
70 70 筹 期
2#窑尾送灰系统 60,991. 60,991. 自 前
改造 52 52 筹 期
煤磨吸尘器 24,558. 24,558. 自 前
07 07 筹 期
烧成5#煤磨技改 47,503. 47,503. 自 前
90 90 筹 期
制成3#磨味料系 20,852. 20,852. 自 前
统技改 10 10 筹 期
制成3#磨下料溜 3,147.9 110.00 3,257.9 自 前
子 0 0 筹 期
铁路专用线 300,000 300,000 自 前
.00 .00 筹 期
铁路大桥加固工 270,000 270,000 自 前
程 .00 .00 筹 期
原料磨旧磨堵 675.00 675.00 自 前
筹 期
烧成煤磨输送工 14,761. 14,761. 自 前
程 80 80 筹 期
烧成车间浴室屋 7,412.9 7,412.9 自 前
面防水工程 4 4 筹 期
制成6#磨技改 405,708 405,708 自 前
.87 .87 筹 期
1-5#磨技改 738.00 738.00 自 前
筹 期
制成螺旋输送改 560.00 560.00 自 前
造 筹 期
2#烘干机 1,649.9 1,649.9 自 前
8 8 筹 期
6#选粉机 3,017.8 3,017.8 自 前
0 0 筹 期
6#磨改造配料系 1,926.0 1,926.0 自 前
统 0 0 筹 期
制成3#烘干机大 30,001. 30,001. 自 前
修 00 00 筹 期
吊车库屋面大修 96,235. 96,235. 自 前
92 92 筹 期
2000T项目 4,717,9 60,146. 4,778,0 自 前
07.29 68 53.97 筹 期
合计 7,853,5 772,096 8,625,6
51.43 .71 48.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)二○○五年六月三十日在建工程减值准备余额为201,713.00元，明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 2005.12.3 本期增加 本期减少 2006.06.3
1 0
7#磨烘干 201,713.0 201,713.0
机技改工 0 0
程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、 短期借款
短期借款明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006.06.30 2005.12.31
金额 年利率% 金额 年利率%
抵押借款 40,550,00 6.696 40,550, 6.696
* 0.00 000.00
担保借款 62,900,00 5.58-6.37 62,900, 5.58-6.37
* 0.00 2 000.00 2
合计 103,450,0 103,450
00.00 ,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 本公司用固定资产抵押取得的借款为40,550,000.00元。
** 山西大同齿轮集团有限责任公司为本公司提供人民币37,900,000.00元的贷款担保，其中9,500,000.00元是与大同水泥集团有限公司共同担保；16,000,000.00元是与山西合成橡胶集团有限责任公司共同担保；山西合成橡胶集团有限责任公司为本公司提供人民币41,000,000.00元的贷款担保，其中16,000,000.00元是与山西大同齿轮集团有限责任公司共同担保。
截止2006年6月30日，本公司下列短期借款已经逾期：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款机构 本金 期限 备注
中国工商银行大同市南郊 10,000,000.00 2004.06.24-2005.0 担保
区支行 5.25
中国工商银行大同市南郊 3,500,000.00 2004.06.22-2005.0 担保
区支行 6.20
中国工商银行大同市南郊 10,000,000.00 2004.06.25-2005.0 担保
区支行 5.26
中国工商银行大同市南郊 2,000,000.00 2004.06.23-2005.0 担保
区支行 5.24
中国工商银行大同市南郊 3,000,000.00 2004.06.28-2005.0 担保
区支行 5.17
中国工商银行大同市南郊 14,000,000.00 2004.09.03-2005.0 担保
区支行 9.01
中国工商银行大同市南郊 2,000,000.00 2004.09.07-2005.0 担保
区支行 9.01
中国工商银行大同市南郊 5,000,000.00 2004.12.16-2005.1 担保
区支行 2.15
中国工商银行大同市南郊 3,900,000.00 2004.12.20-2005.1 担保
区支行 2.15
中国工商银行大同市南郊 3,500,000.00 2005.5.25-2006.5. 抵押
区支行 23
中国工商银行大同市南郊 3,600,000.00 2005.5.27-2006.5. 抵押
区支行 26
中国工商银行大同市南郊 2,500,000.00 2005.6.07-2006.6. 抵押
区支行 06
中国工商银行大同市南郊 2,400,000.00 2005.6.09-2006.6. 抵押
区支行 08
合计 65,400,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、 应付账款
(1) 应付账款账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 48,218,6 91.36 26,834,877. 92.88
92.69 31
1--2年 2,560,28 4.85 937,237.44 3.24
7.58
2--3年 884,618. 1.68 80,918.26 0.28
03
3年以上 1,116,86 2.12 1,039,976.5 3.60
2.24 7
合计 52,780,4 100.00 28,893,009. 100.00
60.54 58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应付账款三年以上账龄主要明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 2006.6.30 欠款原因
宣钢集团有限公司 977,519.76 未清算
山西大宁县锅炉安装总公司二公司 47,040.00 未清算
左云杨家洼煤矿 30,728.00 未清算
内蒙古隆丰物资建筑 13,367.41 未清算
河北省高碑店东兴风机厂 11,230.01 未清算
河北建筑队大同办事处 3,000.00 未清算
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应付账款年末余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。应付关联方往来款项详见附注五（三）。
本期应付账款增加的主要原因系购进物资未到合同付款期所致。
11、 预收账款
(1) 预收账款账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 17,556,8 61.24 15,763,972. 64.58
03.25 46
1-2年 11,112,0 38.76 8,646,716.4 35.42
26.63 3
合计 28,668,8 100.00 24,410,688. 100.00
29.88 89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预收账款前五名明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30
成都中铁建西南物资有限公司 4,525,578.60
大同汇金物贸有限公司 2,882,496.75
大同铁路物资公司 2,228,311.68
大同水泥集团包装制品公司 2,097,131.94
华北电力物资总公司 1,565,143.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)预收账款年末余额无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。预收关联方往来款项详见附注五（三）。
(4)本年预收款增加系预收销售货款增加所致。
12、 应交税金
应交税金明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
企业所得税 19,593,433.38 19,593,433.38
个人所得税 21,496.30 23,311.50
增值税 19,562,324.16 16,411,007.46
城建税 377,651.01 248,809.96
房产税 166,927.20 83,463.60
营业税 183,766.89 174,209.91
合计 39,905,598.94 36,534,235.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述各税项的法定税率及税务主管部门的批准文件在附注三中表述。
本年应交税金增加主要原因为欠缴的增值税增加所致。
13、 其他应交款
其他应交款明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
教育费附加 3,517,395.27 3,445,836.85
价格调控基金 1,643,914.16 1,608,134.95
散装基金 2,608,736.96 2,123,767.96
合计 7,770,046.39 7,177,739.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述各应交项目的计缴标准在附注三中表述。
14、 其他应付款
（1）其他应付款账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 20
06
.0
6.
30
金 比 金额
额 例
1年以内 4, 22 3,574,
17 .1 089.81
6, 3%
19
4.
93
1至2年 3, 16 3,199,
19 .9 482.9
9, 5%
48
2.
90
2至3年 1, 9. 1,706,
70 04 550.76
6, %
55
0.
76
3年以上 9, 51 9,790,
79 .8 774.68
0, 8%
77
4.
68
合计 18 10 18,270
,8 0% ,898.1
73 5
,0
03
.2
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）主要明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2006.06.30
篷布押金 8,566,238.32
篷布使用费 4,936,530.98
工会经费 1,908,587.48
大同市保险公司南郊分公司运 660,867.37
输保险
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）年末余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。应付关联方往来款项详见附注五（三）。
15、 股本
本公司股本增减变动明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12.31 本年增加 本年 2006.06.3
减少 0
未上市流通
股份：
发起人股份 122,400,00 122,400,0
0.00 00.00
其中：国家
持有股份
*境内法人 122,400,00 122,400,0
持有股份 0.00 00.00
未上市流通 122,400,00 122,400,0
股份合计 0.00 00.00
已上市流通
股份：
人民币普通 51,000,000 51,000,00
股 .00 0.00
已上市流通 51,000,000 51,000,00
股份合计 .00 0.00
股份总数 173,400,00 173,400,0
0.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本公司第一大股东大同水泥集团有限责任公司因与建设银行山西大同南郊支行发生借款合同纠纷,经山西省高级人民法院裁定，将其持有的本公司全部国有法人股12240万股（占总股本的70.59%）予以冻结，最近一期的冻结期限为自2006年 05月30日至2006年11月21日止（冻结期为每半年变更一次）。
16、 资本公积
资本公积增减变动明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 20 本 本
05 年 年
.1 增 减
2. 加 少
31
股本溢价 37
,3
32
,5
54
.2
5
其他资本公
积
合计 37
,3
32
,5
54
.2
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、盈余公积
盈余公积增减变动明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20 本 本
05 年 年
.1 增 减
2. 加 少
31
法定盈余 24
公积 ,6
95
,6
29
.5
1
法定公益
金
任意盈余
公积
合计 24
,6
95
,6
29
.5
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据财政部财企[2006]67号文《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》规定，本公司从2006年起不再提取公益金。对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。本报告期公司对2005年12月31日的公益金结余数按会计制度进行了追溯调整。
18、 未分配利润
未分配利润增减变动明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
年初未分配利润 -68,740,080 68,601,900.
.22 53
本年度净利润 -34,800,558 -137,341,98
.87 0.75
加：本年度净利润调
增(减)数
年初未分配利润调增(
减)数
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
应付普通股股利
转作股本的普通股股
利
年末未分配利润 -103,540,63 -68,740,080
9.09 .22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、 主营业务收入及成本
主营业务明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主 主
营 营
业 业
务 务
收 成
入 本
20 20 2006年1 2005年1 2006年1
06 05 -6月份 -6月份 -6月份
年 年
1- 1-
6 6
月 月
份 份
水泥4 4, 7, 3,946,4 5,439,8 88,783.
2.5# 03 01 80.43 21.52 65
普袋 5, 0,
26 89
4. 8.
08 10
水泥4 58 5, 588,926 3,622,4 -8,834.
2.5# 0, 21 .50 03.85 19
普散 09 8,
2. 86
31 7.
50
水泥3 16 38 17,074, 30,566, -262,74
2.5# ,8 ,1 066.48 100.87 3.09
普袋 11 99
,3 ,7
23 93
.3 .4
9 0
水泥3 3, 3, 3,471,1 1,993,8 518,673
2.5# 98 00 04.62 75.27 .76
普散 9, 5,
77 27
8. 1.
38 34
水泥3 3, 4,239,0 -501,43
2.5# 73 05.35 4.42
低热 7,
袋 57
0.
93
水泥3 47 511,642 -36,787
2.5# 4, .26 .55
低热 85
散 4.
71
水泥3 11 9,552,3
2.5# ,3 64.75
矿袋 25
,6
80
.1
4
水泥3 3, 2,893,7
2.5# 90 02.52
矿散 0,
70
7.
42
水泥3 17 13 22,260, 12,087, -4,296,
2.5# ,9 ,8 981.43 358.41 031.72
复袋 64 98
,9 ,2
49 57
.7 .5
1 1
水泥3 84 102,835 -18,364
2.5# ,4 .56 .83
复散 70
.7
3
熟料 2, 2, 3,083,7 2,643,6 -252,33
83 93 36.40 39.60 3.33
1, 0,
40 95
3. 3.
07 92
合计 50 85 55,278, 68,799, -4,769,
,5 ,4 779.03 266.79 071.72
09 90
,7 ,4
07 29
.3 .3
1 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分地区销售情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月份 2005年1-6月份
北京地区 1,059,145.30 3,433,346.15
内蒙地区 10,655,696.53 33,742,003.44
太原地区 24,102.56 321,358.98
大同地区 38,770,762.92 47,993,720.76
合计 50,509,707.31 85,490,429.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司前五名客户本年度销售的收入总额21,373,431.78元,占公司全部销售收入的42.32%。
20、主营税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月份 2005年1-6月份
城建税 167,398.00 444,157.32
教育费附加 71,742.00 190,353.14
合计 239,140.00 634,510.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述各税项的法定税率及税务主管部门的批准文件在附注三中表述。
21、 财务费用
财务费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月份 2005年1-6月份
利息支出 3,863,972.38 3,219,021.72
减：利息收入 408.02 8,094.41
其他 1,245.40 2,426.50
合计 3,864,809.76 3,213,353.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、 补贴收入
补贴收入明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月份 2005年1-6月份
复合水泥退税 0 3,298.09
收入*
合计 0 3,298.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 如附注三所述根据省国税局晋国税函[2003]73号《山西省国家税务局关于太原市狮头水泥股份有限公司等12户新办资源综合利用企业增值税问题的退还》的文件精神，本公司生产销售的32.5等级复合硅酸盐水泥符合晋财法（2002）1号和财税字（1996）20号文件规定的资源综合利用产品，经大同市国税征收二分局免字（2003）第001号给予免征的增值税（即征即退）。
23、营业外支出
营业外支出明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月份 2005年1-6月份
学校教育经费 196,531.68 196,531.68
价格调控基金 35,871.00 95,176.56
罚款支出 41,472.83 58,444.10
固定资产减值准 -11,031.60 -7,811.40
备
合计 262,843.91 342,340.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、 收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月份
利息收入 408.02
合计 408.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月份
装卸费 332,711.65
中介费 270,596.34
运输费 608,896.24
支付往来款及其他 2,467,832.31
合计 3,680,036.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20 20
06 05
年 年
1- 1-
6 6
月 月
份 份
非经常性收入
处置固定资产产生的损益
赔偿金收入
以前年度已计提各项减值准备 4, 1,
的转回 54 35
6, 0,
04 42
9. 5.
20 75
小计 4, 1,
54 35
6, 0,
04 42
9. 5.
20 75
非经常性支出
罚款支出 41 58
,4 ,4
72 44
.8 .1
3 0
小计 41 58
,4 ,4
72 44
.8 .1
3 0
税前非经常性损益合计 4, 1,
50 29
4, 1,
57 98
6. 1.
37 65
减:非经常性损益的所得税影
响数
税后非经常性损益 4, 1,
50 29
4, 1,
57 98
6. 1.
37 65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（五） 关联方关系及其交易
(一) 关联方关系明细项目列示如下：
1、存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名 注册地 主营业 与本企 经济性 法人代
称 址 务 业关系 质 表
大同水 大同市 生产销 控股母 国有独 王建辉
泥集团 口泉镇 售水泥 公司 资
有限公 、熟料
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 20 本年增加
05 数
.1
2.
31
大同水泥 10
集团有限 0,
公司 16
0,
00
0.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12.31 本年增 本年减少数 2006.6.30
? 加数
? 金额 % % % 金
? ? ? 额
? ? ?
11 70 2 70 9
? 7, .5 4 .5 3
? 66 9 , 9 ,
? 5, 5 0
? 13 6 9
? 2. 5 9
? 29 , ,
? 7 4
? 1 1
? 4 7
? . .
5 7
1 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方关系的性质：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 与本公司的关系
山西大同云水建材股份有限公司 同属一个母公司
大同云冈水泥实业公司 同属一个母公司
大同云冈水泥开发公司 同属一个母公司
大同水泥包装制品有限公司 同属一个母公司
山西云冈水泥集团同华有限责任公 同属一个母公司
司
大同水泥集团有限公司蒙冀销售部 同属一个母公司
大同水泥集团有限公司太原销售部 同属一个母公司
大同水泥集团有限公司北京销售部 同属一个母公司
大同大有水泥有限公司 同属一个母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二) 关联方交易
1、本公司销售给关联方企业产品或从关联方企业购进原材料、辅助材料、燃料等均参照市场价，通过董事会签订关联协议；本公司从关联方购进劳务，由双方签订协议，执行协议价；本公司使用关联方土地、商标参照评估价支付使用费。
2、销售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 2006年1-6月份 2005年1-6月
大同水泥集团有限公司蒙冀销 10,592,587.34 21,902,382.74
售部
大同水泥集团有限公司北京销 292,055.95
售部
大同水泥包装制品有限公司 69,166.67 5,535,588.83
大同云冈水泥实业公司 2,798,574.36 2,828,376.16
山西云冈水泥集团同华有限责 243,053.88
任公司司
大同云冈水泥开发公司 2,683.33
合计 13,460,328.37 30,804,140.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、购进货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 货物名称 2006年1-6月 2005年1-6月
份
大同水泥集团 原材料 11,849,342.8 13,767,349.00
有限公司 0
辅助材料 6,475,034.68 5,829,906.99
机电配件 2,582,286.29 1,271,355.66
劳务 1,089,004.06 681,412.80
合计 21,995,667.8 21,550,024.45
3
大同云冈水泥 劳务 1,851,939.45 347,324.88
实业公司 运输 444,575.00
材料 16,173.30 1,119,036.74
合计 2,312,687.75 1,466,361.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其它交易事项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 交易事项 2006年1-6月份 2005年1-6月
大同水泥集 提供后勤综合 571,954.14 571,954.14
团有限公司 服务
大同水泥集 土地使用费 522,282.48 522,282.48
团有限公司
大同水泥集 商标使用费 343,410.00 343,410.00
团有限公司
大同水泥集 提供借款担保 9,500,000.00 9,500,000.0
团有限公司 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三)关联方往来款项金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
A应收账款
大同水泥集团有限公司蒙
冀销售部
大同水泥集团有限公司太 4,921,770.53 4,921,770.53
原销售部
大同水泥集团有限公司北 26,274,585.06 26,674,585.06
京销售部
大同云冈水泥开发公司 1,059,165.62 1,059,165.62
大同云冈水泥实业公司 7,070,100.77 4,565,998.02
山西云冈水泥集团同华有 2,862,081.98 2,862,081.98
限责任公司
大同水泥集团包装制品有
限公司
B其他应收款
大同水泥集团有限公司 240,274,145.79 253,376,619.72
大同云冈水泥实业公司 12,288,320.84 12,285,320.84
大同云冈水泥开发公司 172,781.99 172,781.99
大同水泥包装制品有限公 754,226.00 691,886.00
司
大同大有水泥有限公司 11,554.50 11,554.50
C预收账款
大同水泥包装制品有限公 2,097,131.94 1,944,056.94
司
大同云冈水泥开发公司 62.65 62.65
大同云冈水泥实业公司 260,777.68 260,777.68
F应付账款
大同云冈水泥实业公司 1,578,224.62 11,270.00
大同云冈水泥开发公司 479,004.05 140,911.45
F其他应付款
大同云冈水泥实业公司 30,000.00 30,000.00
大同水泥包装制品有限公 680,320.00 680,320.00
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、承诺事项和或有事项
根据本公司于2003年 7月28日与山西大同齿轮集团有限责任公司签订的《银行贷款担保互保协议书》及2005年5月12日的担保、互保补充协议，双方互保最高额度为人民币5000万元及本公司于2005年5月12日与山西合成橡胶集团有限责任公司签订的《银行贷款担保互保协议书》双方互保最高额度为人民币6000万元。互保范围为在银行金融机构贷款所提供担保，其他非银行金融机构贷款不在此范围。截止2006年6月30日山西大同齿轮集团有限责任公司为本公司提供人民币3790万元的贷款担保，其中950万元是山西大同齿轮集团有限责任公司与大同水泥集团有限公司共同担保；1600万元是由山西大同齿轮集团有限责任公司与山西合成橡胶集团有限责任公司共同担保。本公司为太重股份有限公司大同齿轮分公司提供1300万元的贷款担保。山西合成橡胶集团有限责任公司为本公司提供人民币4100万元的贷款担保,1600万元是由山西大同齿轮集团有限责任公司与山西合成橡胶集团有限责任公司共同担保。
七、资产负债表日后事项
（一）应收票据中到期的应收票据已全部承兑。
（二）截止报告日短期贷款中工行南郊支行6540万元已逾期（贷款日2004年6月至2006年6月），目前本公司正在办理转贷手续。
(三)截至2006年6月30日 止，本公司控股股东大同水泥集团有限公司占用本公司的资金余额为271,470,501.38元，较年初减少13,502,473.93元，其中经营性占用31,196,355.59元；非经营性占用240,274,145.79元。本公司控股股东于2003年 3月13日与大同市经济委员会、中国联合水泥有限责任公司（以下简称“中联公司”）三方在北京签订的关于整体收购大同水泥集团有限公司的《资产划转协议书》，由于本公司控股股东股权冻结等事项，该《资产划转协议书》未能实施。鉴于上述款项回收的不确定性，本公司根据四届二次董事会决议，采用个别认定法按照余额的40%对上述应收款项提取了坏账准备108,588,200.56元。
（四）根据本公司2002年与海南诚成企业集团有限公司及海南金牛膜料开发有限公司签订的关于北京东方诚成实业有限责任公司股权转让的《股权转让协议》，本公司应收海南诚成企业集团有限公司股权受让剩余款28,640,000.00元,应收海南金牛膜料开发有限公司股权受让款24,360,000.00元,在协议履行期限内，本公司未取得50%以上的股权转让款，因此，根据财政部财会字（2002）18号文之规定，本公司无法确认投资收益，故将对北京东方诚成实业有限责任公司长期投资账面价值25,387,846.28元转入其他应收款核算。
由于上述两公司未在合同约定的期限内支付股权转让款,本公司于2003年 8月22日向北京市中级人民法院第一中院提起诉讼,要求两公司归还本公司股权转让款，2004年2月9日北京市中级人民法院第一中院一审判决，判令海南诚成企业集团有限公司无条件支付剩余股权转让款，海南诚成企业集团有限公司并未在法定期限内向本公司履行判决书裁定的给付义务，本公司因此向北京市第一中级人民法院提出执行申请，鉴于海南诚成企业集团有限公司经营状况欠佳，截至2004年12月31日，本公司根据董事会决议已对海南诚成企业集团有限公司的应收股权款全额计提了坏账准备，2005年，本公司收到北京市第一中级人民法院（2005）一中执字第42号《受理执行案件通知书》，截至2006年3月31日，本公司未取得上述执行款项；海南金牛膜料开发有限公司的诉讼案件在办理过程中，公司聘请的律师认为尚需进一步收集补充证据，经研究，公司向北京市中级人民法院第一中院提出撤诉申请，法院经审查认为，本公司申请撤诉符合法律的规定，并于2004年12月20日下达（2003）一中民初字第9597号《民事裁定书》，准许本公司撤回起诉，鉴于其收回的不确定性，截至2004年12月31日，根据本公司董事会决议已对其按应收股权款的50%计提了坏账准备，至本报告期，此案件仍处于再次取证阶段。
截至2006年6月30日，本公司按照个别认定法，分别对应收海南诚成企业集团有限公司及海南金牛膜料开发有限公司股权转让款提取了坏账准备，与其他应收款—应收股权转让款25,387,846.28相应的坏账准备为13,207,846.28元。
第七节 备查文件
一、载有董事长签名的中期报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本；
四、公司章程文本；
五、其他有关资料。
董事长：郑建成
大同水泥股份有限公司
董事会
2006年8月16日