大同水泥股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
股票代码：0673
股票简称：大同水泥
公司法定中文名称：大同水泥股份有限公司
公司英文名称：DATONG CEMENT C0,LTD
公司注册地址：山西省大同市口泉
公司办公地址：山西省大同市口泉
邮编：037001
公司法定代表人：胡振东
公司咨询服务机构：证券管理部
电话：(0352)4042623
传真：(0352)4042623
联系人：董事会秘书 张国平
会计师事务所：山西会计师事务所
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减(%)
1、主管业务收入(元) 162,840,580 158,300,954 2.81
2、净利润(元) 19,900,060 20,901,439 －4.79
3、总资产(元) 252,917,722 110,019,264 129.89
4、股东权益(元) 159,714,858 46,132,224 246.21
5、每股收益(元) 0.55 0.58 －5.17
6、每股净资产(元) 4.44 1.28 246.88
7、净资产收益率(%) 12.46 45.31 －72.50
8、股东权益比率(%) 63.15 41.93 50.61
注：(1)因公司社会公众股为96年、12月20日开始发行，97年上市， 故指标项目中
每股收益，每股净资产均按公开发行前的股本(300万)计算。
(2)上列指标项目中，每股收益，每股净资产本年数如按加权平均法计算， 应分别
为0.546元、4.39元。
(3)社会公众股股票申购冻结资金利息(2467549.76元)96年未尚未收到， 因而本年
度利润总额未包含申购冻结资金利息，97年度将按中国证监会及股份制企业会计制
度的有关规定进行帐务处理。
三、公司业务情况
(一)一年来的经营情况
过去的一年是我公司发展史上最富挑战，最具成效的一年。面对国家宏观紧缩政策
的实行，建材市场疲软，竞争激烈的大背景，公司坚持以人为本，质量效益为先的
原则，坚持走“对内抓管理、对外抓市场”的经营路子，实现规模效益。努力提高
公司员工的主人翁责任感，大力转换企业的经营机制，拓宽营销网络，从而把压力
变为动力，全年实现主营业务收入16284.06万元，净利润1990.01万元， 经济效益
居山西省同行业之首。
(1)经过全体股改人员的共同努力， 完成了“大同水泥”股票在深圳证券交易所的
发行，并以此为契机，强化公司形象宣传和品牌形象的宣传，扩大企业的知名度，
提高企业参与市场竞争的能力，分别对公司各级管理人员进行了股汾制理论的培训，
在员工中树立起“为股东服务，令股东放心，厚报广大股民”的观念，为全面完成
公司96年计划打下了坚实的基础。
(2)强化营销策略、扩大市场份额，树立了全新的独具风格的经营体系。96年， 公
司依靠雄厚的实力和良好的管理优势，始终坚持“质量第一”的宗旨，水泥质量保
持百分之百的合格率，被用户誉为水泥“精粉”，在此基础上，以产品销售为主线，
充分利用价格杠杆，采取定点直供、产品分销等形式，创造新的营销作为，实现经
销网络由点、线向面上拓展；经营方向由坐柜等客变为上门推销，销售系统由联营
向工地拓展。此外不断调整充实营销队伍，建立强有力的市场调研，营销策划，售
后服务等基础业务体系，实行销售人员收入与任务、指标、回款额紧密挂钩的办法，
保证了销售目标的顺利实现。
(3)改进经营管理，完善现代企业制度。96年度，本公司锐意改革，不断进取， 转
机建制，强化企业管理，实行全员劳动合同制，初步建立起了激励约束机制，增强
了企业活力。在质量管理上，积极准备#525普通硅酸盐水泥质量认识复审和1SO －
9000质量体系认证的前期工作，在财务管理等方面，进一步加强了企业依法运作的
规范化管理，制定了公司由“生产经营型向资本经营型”转变的战略，加大科研力
度，已研制出“中热”水泥新品种，为公司今后的发展培育新的利润增长点。
(二)关于经营成果与预测差异的说明
1996年，公司实现主营业务收入16284.06万元，比96预测增加3.25%;净利润 1990
.01万元，比96年预测增加4.69%；利润总额2970.16万元，比96年预测增加469% ，
实际经营效益较预测没有产生重大差异。
(三)前次募集资金的使用情况说明
本公司于1996年12月20日利用深圳证券交易所交易系统上网定价发行“大同水泥”
A股1350万股、总募集资金为10725万元,扣除发行费用后, 实际募股资金为 10435
.375万元，公司将严格按照招股说明书第6条所披露的计划使用募集资金。
(四)新年度业务发展规划
(1)1997年是我公司发展史上承前启后的一年， 公司将充分利用上市公司的良好信
誉，烙生产经营和资本经营有机地结合起来，依托良好的管理和先进的技术，加大
资金与物资的投入，化资源优势为经济优势，以技改求发展，大力发展水泥产业，
逐步实现以水泥为主体，集水泥制品，水泥技术咨询为一体，多种经营的发展战略，
同时借助国家经济政策向中西部倾斜，在稳定生产的基础上，大力增加科技投入，
不断开发水泥新品种，扩大生产规模，进一步提高公司的抗风险能力及行业地位，
随着国家一些重点工程，如引黄人晋水利工程，大运公路改造，神木铁路和东股煤
田的建设开发，给本公司发展带来了巨大的发展机遇。公司将极力稳定已有的山西、
河北、北京、天津、内蒙南段市场，逐步提高市场占有率，同时大力开拓国内其他
市场，进军国际市场，增强公司的竞争力和出口创汇能力。
(2)进一步加快公司规范化运作的进度，加大公司推行现代企业制度的力度， 通过
改组、改造、改革、实现资本的有效运营，在资产重组和资本运营方面取得突破。
(3)合理使用募集资金， 加快实施购买山西大同云水建材有限公司水泥生产线及实
物资产的进度，该项目实施后，可年增产高标号水泥5万吨，年增净利润约500万元。
(4)完成与山西云冈水泥集团有限公司组建日产4000 吨水泥熟料双加技改项目公司
的前期工作，争取尽早落实项目，早开工、早投产、为公司今后的发展开辟新的利
润增长点。
(5)强化内部管理，节约能耗，继续保持水泥产品合格率100%， 粉尘排放达到国家
规定标准，同时加大科研力度，重点开发“道路”水泥、“低碱”水泥等新品种，
壮大公司发展实力。
四、股本变化及股本结构情况
(一)股本结构改变的情况
(1)公司股本结构(单位：万股 每股面值：元)
期初数 本期变动数 期末数
尚未流通股份 1104.9305 3995.0695 5100
其中：发起人股份 1104.9305 2495.0695 3600
尚未流通社会公众股 1500 1500
注：1、期初数依据本公司招股说明书中所列股权结构填写；
2、本年度公司无已流通股份
(2)公司本年度股本结构变动情况
本年度公司股本结构变动的原因是：
1、山西省资产评估中心，对96年9月末集团公司投入本公司国有法人股净资产进行
折股，总计折股本3600万元，减除上年已列股本后，净增加国有法人股2495. 0695
万股；
2、经中国证监会批准，公司于96年12月20 日通过深交所交易系统募集社会公众股
份，增加股本1500万股。
(3)主要股东持股情况(前十名股东)
名次股东名称 持股数(股) 占总股本(‰)
1山西云冈水泥 36000000 705.9
集团有限公司
2胡振东 3000 0.059
3高友江 2200 0.043
4秦新岚 2100 0.041
5付木南 2000 0.039
6余春梅 2000 0.039
7汪国琼 2000 0.039
8唐正良 2000 0.039
9邓远光 2000 0.039
10杨有根 2000 0.039
(4)截止1996年底公司股东总数为15396户，其中：国有法人股东1户， 社会公众股
股东15395户。
姓名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因
胡振东 董事长 无 3000 新募股份
(内部职工股)
李成业 副董事长 无 1500 ''
双 银 董事、总经理 无 1500 ''
麻向阳 董事 无 1500 ''
黄坚豪 董事 无 1500 ''
潘振清 董事 无 1500 ''
武德印 董事 无 1500 ''
张国平 董事、董事会秘书 无 700 ''
副总经理
侯智高 董事 无 1400 ''
金紫祥 监事会主席 无 1500 ''
齐海贵 监事会副主席 无 1500 ''
王振武 监事 无 1500 ''
赵垒家 监事 无 700 ''
富美章 监事 无 1100 ''
焦尚福 监事 无 700 ''
郑树林 监事 无 400 ''
孙昭福 副总经理 无 1400 ''
帖立国 财务部长 无 400 ''
五、重要事项
(一)报告期内股东大会，董事会情况
本公司于97年1月17日正式成立，报告期内没有召开股东大会，董事会
(二)报告期内兼并、投资事宜
本公司报告期内无兼并，投资事宜
(三)公司法定代表、董事、监事变动情况
本年度因公司处于筹备阶段，尚未正式创立，因而未选举法定代表，董事、监事。
(四)报告期分红派息
根据山西省国有资产管理局晋国资企函(1996)第31号文批复，本公司自改组基准日
至成立期间形成的利润归集团公司所有。因此本年度只对老股东进行分红派息。
(五)重大诉讼,仲裁事项
本年度公司无重大诉讼,仲裁事项
(六)重大事件简介
1.1996年11月7日，山西省人民政府晋政函[1996]107、127 号文批准以独家发起募
集设立大同水泥股份有限公司，下达了大同水泥股票发行计划额度。
2、1996年12月13日，中国证监会证发字[1996)390、389 号文批准公司采取“上网
定价”的发行方式，面向社会公开发行大同水泥股票1500万股。
3、1996年12月20日大同水泥股份有限公司(筹) 在深圳证券交易所公开发行股票成
功。
六、子公司及关联企业
本公司无子公司及关联企业
七、财务报告
(一)审计意见
公司财务报表经山西会计师事务所注册会计师武世民，吴淑敏审计，并出具无保留
意见的审计报告。(1997)晋师股审字第6号)
(二)财务报表(附后)
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
(三)财务报表附注
(1)重要会计政策
1、会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2、会计期间
本公司采用公历年度。自每年中1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐原则和计价基础
按权责发生制原则记帐，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
4、存货计价方法
5、坏帐准备
本公司于决算日按应收帐款年末余额的千分之三计提坏帐准备列入管理费用, 其他
债权按实际确认的坏帐计入管理费用.
6、固定资产及其折旧
固定资产按实际成本计价,折旧按各类固定资产原值和估计经济使用年限,扣除4%残
值后采用"直线法"计提折旧,各类固定资产的估计使用年限和折旧率如下:
固定资产分类 估计使用年限 折旧率(%)
生产用房屋、建筑物 30年 3.2
机械设备 11年 8.73
工业炉窑 9年 10.67
运输设备 10年 9.6
7、在建工程
按实际成本计价，包括与在建工程有关的借款利息支出予以资本化。
8、销售收入的确认
商品已经发出，商品的所有权已转给买方，收到贷款或取得收取贷款的凭证时，确
认为销售收入的实现。
9、税项
税 种 计税依据 税率%
所得税 应纳税所得额 33
增值税 产品销售收入 17
增值税 其他业务收入 17
城建税 应纳增值税 7
车船使用税 客货车辆 乘人汽车按辆计交，载货汽车按吨位计交。
印花税 经济合同及帐簿 购销及建筑安装合同按签约额
0.3‰，帐簿每本5元，资本金帐
薄按资本总额0.5‰贴花。
教育费附加 应纳增值税 3
价格调控基金 应纳增值税 1.5
注：“价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发(1995)71号“关于进一步完善
价格调控基金征收管理工作的通知”规定“凡在本省境内从事生产、经营、服务等
项活动，有销售营业收入的单位和个人，均应缴纳价格调控基金。价格调控基金以
消费税、增值税、营业税为计征依据。征集比例，按税前“三税”额的1.5%计征”。
10、利润分配
依据本公司章程规定。弥补以前年度亏损、提取10%法定盈余公积、5% 法定公益金
和任意盈余公积金后，按股东持有股份的比例支付股利。
(2)会计报表项目附注
1、货币资金
人民币元
分项 开户行 帐 号 存款余额
生产结算户 大同工行南郊支行 10622101269 811,144
运费结算户 大同工行花园连分理部 221001 33,855
筹委会募集资金户 大同工行南郊支行 106221158465 104,353,750
105,198,749
注：货币资金年末余额增大，主要原因是1996年12月31日溢价发行公众股募集资金
到位。
2、应收帐款
帐 龄 户 数 人民币元 占总金额比例(%)
1年以内 15 62,072,758 69.37
1年以上2年以内 8 22,630,291 25.29
2年以上3年以内 3 4,783,629 5.34
26 89,486,678
注：应收帐款年末余额比上年同期增加45,734,253元,主要原因是公司大、 老用户
受三角债影响，回款不及时造成的。
3、其他应收款
项 目 性 质 人民币元 帐 龄 总金额比例(%)
经销公司 代垫费用 638,073 一年以内 32.24
开发公司 代垫费用 1,199,555 二年以内 60.60
备用金 差旅费周转金 141,759 7.16
1,979,387
4、待摊费用
项 目 人民币
1994年存货期初迸项税未抵扣余额 689,211
5、存货
项 目 人民币元
原材料 4,407,219
包装物 3,932,818
自制半成品 1,091,546
产成品 4,669,413
14,100.996
注：存货年末余额比上年同期减少4,018,714元,主要原因是自制半成品减少。
6、固定资产及累计折旧
A、固定资产原值
人民币元
类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
生产用房屋建筑物 18,591,940 7,644,189 － － 26,233,129
机械设备 35,556,326 17,471,169 － － 53,027,495
工业炉窑 23,264,108 13,557,184 － － 36,821,292
运输设备 754,041 155,959 － － 910,000
78,166,415 38,825,501 116,991,916
B、累计折旧
生产用房屋建筑物 9,820,109 7,062,243 － － 16,882,352
机械设备 17,862,552 11,968,114 － － 29,830,666
工业炉窑 10,397,508 18,252,709 － － 28,650,217
运输设备 249,007 86,513 － － 335,520
38,329,176 37,369,579 75,698,755
注：固定资产原值及累计折旧年末余额比上年同期增加的主要原因是资产评估确认
后，评估增值入帐，增加了原值及累计折旧。
7、在建工程
工程名称 工程进度(%) 实际支用数(元) 原预算数(元) 资金来源
2＃水泥磨
开流技改 24.79 438,000 1,767,000 企业自筹
注：2＃水泥磨开流技改项目、依据1995年企业更新改造项目计划，具体改造项目：
1、选用高效选粉机；2、收尘器改造为汽箱式脉冲收尘器；3、排风机更新；4、增
加提开机设备；5、选用新型研磨材料及支付专有技术费等。
8、短期借款
贷款银行 合同利率(‰) 到期日 人民币元 贷款条件
大同工行南郊支行 9.24 1997.10.6 2,000,000 有担保
大同工行南郊支行 9.24 1997.10.16 3,000,000 有但保
大同工行南郊支行 9.24 1997.10.26 3,000,000 有但保
大同工行荫郊支行 9.24 1997.11.6 500,000 有担保
大同工行南郊支行 9.24 1997.11.16 2,000,000 有但保
大同工行南郊支行 9.24 1997.4.1 4,000,000 有但保
14,500,000
9、应付帐款
项 目 人民币元
山东淄川镁砖耐材料厂 480,067
北京房山岩达福利造纸厂 185,249
原材料暂估价应付款 14,701,050
包装物暂估价应付款 12,713,002
28,079,368
10、未交税金
项 目 人民币元
所得税 8,888,860
增值税 7,515,579
城建税 856,547
17,260,986
11、其他未交款
项 目 人民币元
教育费附加 870,230
价格调控基金 411,707
散装水泥专项基金 2,581,955
3,863,892
12、其他应付款
项 目 性 质 人民币元
大同社会劳动保险事务所 职工养老金 42,349
大同市新荣区拒墙乡村 农民合同工社会公益金 25,699
大同市新荣区拒墙乡村 社会公益金 12,772
大同市工会 工会经费 191,332
大同市失业保险所 失业保险金 25,300
公司留用专项散装基金 30%抵留基金 1,106,552
大同市南郊保险公司 运输保险费 269,803
劳动服务公司 代收蓬布押金 6,571,443
劳动服务公司 苫布使用费 6,063,014
自动服务公司 纸袋押金 245,504
13,554,769
13、应付股利
项 目 人民币元
未上交集团公司利润 14,944,849
注：未上交集团公司利润系根据山西省国有资产管理局晋国资企函字(1996)第31号
文批复；公司改组基准日至本公司成立日所形成的净利润全部上交集团公司。
14、股本
人民币元项 目 期初余额 本期增加 本
期减少 期末余额
国有法人股 11,049,305 24,950,695 － － 36,000,000
社会公众股 －－ 15,000,000 － － 15,000,000
合计 11,049,305 39,950,695 － － 51,000,000
注：本公司的股本由山西云冈水泥集团有限公司投入的净资产及向社会公众募集形
成股本总额5,100万元，每股面值人民币1元，折5, 100万股。其中：国有法人股3
,600万股，占70.59%，由山西云冈水泥集团有限公司持有；社会公众股1,500万股，
占29.41%，由社会公众持有(其中含内部职工股150万股)。 本年增加数系当年国有
法人股净资产折股本3,600万元减除上年已列股本11,049,305 元后的本年净增加数
24,950,695元及当年社会公众股募集到位1,500万元。
15、资本公积
人民币元
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
6,633,640 102,081,218 108,714,858
注：本公司资本公积期末余额108,714,858元,系由山西云冈水泥集团有限公司投入
的净资产55,361,108元,按65.03%折3600万股(每股面值1元)之后,折余19,361, 108
元列入资本公积：1,500万社会公众股溢价发行收入,扣除已发生的发行费用后溢价
净收入89,363,750元列入资本公积。本年增加数102,081,218元,其中：净资产折余
列入当年增加数12,727,468元及当年社会公众股溢价净收入89,353,750元。
项 目 人民币元
525#R普通硅酸盐水泥 30,693,626
425#R普通硅酸盐水泥 70,951,566
425#R矿渣硅酸盐水泥 61,195,388
162,840,580
17、主营业务成本
项 目 人民币元
525#R普通硅酸盐水泥 17,227,311
425#R普通硅敌盐水泥 37,439,991
425#R矿渣硅酸盐水泥 34,506,888
89,174,190
18、财务费用
项 目 人民币元
利息净支出 2,461,954
手续费 5,396
2,467,350
19、其他业务利润
项 目 人民币元
生料销售利润 677,661
20、营业外收支
项 目 人民币元
营业外收入
滞纳金收入 170,097
罚没收入 10,158
180,255
营业外文出
子弟小学支出 329,249
子弟中学支出 285,621
技工学校支出 183,042
其他支出 38,239
价格调控基金 243,078
1,079,229
21、或有负债
本公司目前尚无任何重大但保、重大财务承诺及其他或有负债。
22、期后事项
本公司于1997年1月17日在山西省工商行政管理局办理工商注册登记， 营业执照注
册号27620222－8－2，并于1997年1月24日在深圳证券交易所挂牌交易。
八、其它事项
本公司董事会于1997年4月22日召开了一届四次董事会会议，审议通过了1996 年度
分红派息等议案。1996年度本公司利润分配预案及1997年资本公积金转增股本预案
为：
(一)根据山西省会计师事务所审计，本公司1996年度实现到润总额为2970.2万元，
扣除33%的所得税980.2万元后，净利润为1990.01万元， 按照山西省国有资产管理
局晋国资企函字(1996)第31号文及公司《招股说明书》披露的事项，公司96年实现
的净利润只对若股东分配，新股东不参加分配。
(二)本公司96年末资本公积金余额108714858元，董事会决定97年以总股本5100 万
股为基数，从资本公积金中提取5100万元，向全体股东按10：10转增股本。
此预案须经股东大会审议通过，并报有关部门批准后执行，具体实施时间和办法另
行公告。
大同水泥股份有限公司
一九九七年四月二十二日
