大同水泥股份有限公司1997年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
公司名称：大同水泥股份有限公司
公司英文名称：DATONG CEMENT CO.LTD
英文缩写：DCC
公司注册地址：山西省大同市口泉 邮编:037001
公司法定代表人：董事长 李成业先生
公司信息披露负责人：董事会秘书 张国平先生
电话(传真)：0352—4042623
公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：大同水泥
股票代码：0673
公司咨询机构：证券部
电话(传真)：0352—4042623
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年实现的利润总额 4577.33万元
其中：主营业务利润 4446.16万元
营业外收支净额 131.16万元
(二)前三年主要会计数据和财务指标
项目 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入 18266.67 16284.06 15839.1
净利润(万元) 3888.54 1990.01 2090.14
总资产(万元) 31665.03 25291.77 11001.93
股东权益(万元) 19861.80 15971.49 4613.22
摊薄 加权
每股收益(元/股) 0.38 0.391 0.55 1.89
每股净资产(元/股) 1.95 1.996 4.44 4.17
净资产收益率(％) 19.58 21.70 12.46 45.31
调整后的每股净资产(元/股) 1.92 1.97 4.42 4.10
注：1.1995年、1996年度每股收益、每股净资产分别按1105万、3600万总股本摊薄计算。
2.1997年度扣除新申购冻结资金利息246.76万元后的各项财务指标如下：
净利润(万元) 3643.55
股东权益(万元) 19615.04
每股收益(元/股) 摊薄 0.36 加权0.366
每股净资产(元/股) 摊薄 1.92 加权1.97
净资产收益率(％) 摊薄 18.58 加权20.48
调整后每股净资产(元/股) 摊薄 1.90 加权1.945
3.根据山西省政府(1997)第35次常务会议纪要精神，所得税执行税率33％，实际税负为15％，超过15％(计826.54万元)部分返还企业，1997年利润核算中已执行。但该部分所得税返还1997年未到位，仍挂在其他应收款中。
4.本公司投资大同证券有限公司500万元，股权比例占4.5％，由于该公司1997年利润分配方案未经董事会审议，故1997年报未含投资收益。
5.各项指标计算公式：
(1)全面摊薄的财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收帐款-待 摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
(2)加权平均的财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/[(7200万股×12＋3000万股×11)/12]
每股净资产=年度末股东权益/[(7200万股×12＋3000万股×11)/12]
净资产收益率=净利润/[( 年初股东权益＋年末股东权益)/2]
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收帐款－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/[(7200万股×12＋3000万股×11)/12]
(三)报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积
其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 5100 10871.49 15971.49
本期增加 5100 583.28 194.43 3305.26 8988.54
本期减少 5098.23 5098.23
期末数 10200 5773.26 583.28 194.43 3305.26 19861.80
注：1.本公司于7月23日以5100万股为基数，以10∶10的比例用资 本公积金转增股本，使本期资本公积金减少5100万元，社会公众股有效募股资金利息入帐，使资本公积金增加1.77万元，故本期资本公积金减少5098.23万元。
2.本年度提取法定公积金388.85万元。
3.本年度提取法定公益金194.43万元。
4.本年度实现净利润3888.54万元，在提取公积金、公益金后，可 供股东分配利润为3305.26万元。
三、股本变动及股东情况：
(一)股本结构与本期增减变动表
数量单位：股
期初数 本次股本变动增减(＋，－) 期末数
配股 送股 公积金转增 其它 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份 36,000,000 36,000,000 36,000,000 72,000,000
其中：
国家拥有股份
境内法人持
有股份 36,000,000 36,000,000 36,000,000 72,000,000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 1,500,000 1,500,000 1,500,000 0
4.优先股或其他
尚未流通
股份合计 37,500,000 37,500,000 72,000,000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 13,500,000 13,500,000 13,500,000 30,000,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计13,500,000 13,500,000 30,000,000
三、股份总数 51,000,000 51,000,000 51,000,000 102,000,000
(二)股东情况介绍
1.截止1997年12月31日，公司股东共29604户，除高管股股东以外
，没有别的内部职工股股东。
2.前10名股东持股情况
股东名称 年末持股数量 持股比例(％)
数量单位：股
1.云冈水泥 72,000,000 70.59
2.于建昌 185,411 0.18
3.刘陈氏 146,002 0.14
4.程金宗 125,800 0.12
5.刘志刚 109,600 0.11
6.刘雪容 101,100 0.10
7.李斯娜 100,000 0.098
8.杨采斯 96,000 0.094
9.葛晓军 95,500 0.093
10.周学荣 88,000 0.086
注：第一名股东为法人股东，7月23日用资本公积金10转增10后， 持股数量发生变化，其余为社会公众股东，持股数量在本年度的增减变化完全因在二级市场买卖所致。
(三)持股10％以上法人股东简介：
山西云冈水泥集团有限公司法定代表人：李成业
经营范围：水泥及熟料、矿石、水泥包装制品、水泥深加工产品的生产销售等。
山西云冈水泥集团有限公司拥有本公司70.59％的法人股未作任何 质押，亦未有其他法律争议。
(四)公司董事、监事与高级管理人员持股情况：
数量单位：股
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
李成业 董事长 1500 3000 资本公积金转增
白玉龙 副董事长 1500 0 新任董事
双 银 董事、总经理 1500 3000 资本公积金转增
麻向阳 董事 1500 3000 资本公积金转增
黄坚豪 董事 1500 3000 资本公积金转增
潘振清 董事 1500 3000 资本公积金转增
武德印 董事 1500 3000 资本公积金转增
张国平 董事、副总经理 700 1400 资本公积金转增
侯智高 董事 1400 2800 资本公积金转增
金紫祥 监事会主席 1500 3000 资本公积金转增
齐海贵 监事会副主席 1500 3000 资本公积金转增
王振武 监事 1500 3000 资本公积金转增
赵垒家 监事 700 1400 资本公积金转增
富美章 监事 1100 2200 资本公积金转增
焦尚福 监事 700 1400 资本公积金转增
郑树林 监事 400 800 资本公积金转增
孙昭福 副总经理 1400 2800 资本公积金转增
徐华梁 副总经理 1400 0 新聘副总经理
帖立国 财务部长 400 800 资本公积金转增
四、募集资金使用情况。
(一)招股说明书承诺投资项目与实际投资项目。
本公司于1996年12月20日—24日向社会公开募集股票1500万股，扣除发行费后，实际募得资金为10435.375万元。
招股说明书承诺项目 实际投资项目
(1)用约4000万元购买山西 (1)本公司于1997年6月末即完成
大同云水建材股份有限公司 了购买山西大同云水建材股份有
的经营性实物资产 限公司经营性实物资产的工作
(2)投资6149.8万元用于日 (2)本公司1997年先期投入2800
产4000吨水泥熟料的项目 万元用于日产4000吨水泥熟料
工程 项目工程的前期费用，其余投
资款将根据项目进展情况陆续
投入
(二)募集资金投资项目进展情况说明：
1.根据山西省国资局晋国资管函字(1997)第48号文的批复和资产评估结果，经公司一届五次董事会决定，本公司于1997年6月初以2255.39 万元购买了大同云水建材股份有限公司的经营性实物资产，比原预算的4000万元节省了1744.61万元，其中1200万元经一届五次董事会决定， 作为公司补充流动资金之用，另经一届一次董事会议研究，决定从购买云水公司实物性资产预评估的剩余资金中，投资500万元参股大同证券 有限责任公司的增资扩股方案，以期获得稳定的投资回报。本公司购买云水公司的经营性实物资产后，使公司的生产能力在今年提高4万吨， 净利润增长250万元， 从而为完成全年的盈利目标提供了可靠的保证。
2.关于本公司投资集团公司(系指山西云冈水泥集团有限公司，为 本公司的发起人)日产4000吨水泥熟料项目工程，根据山西省经贸委晋 经贸改字(1997)第382号文的说明，由于原审批程序的变更，使该项目 前期审批时间延长，工程进度受到一定影响。 计划投资该工程项目的
6149.8万元，除先期投入的2800万元外，其余3349.8万元资金存入大同市工行南郊支行募股资金专户中。根据国家经贸委关于日产4000吨熟料生产线技术改造项目建议书的批复[国经贸改(1997)705号]，本公司将 根据该工程进度积极做好参股投资准备。
五、重要事项
(一)重大事件
1.报告期内的股东大会、董事会会议、 监事会会议情况简介
(1)股东大会情况
1)1996年度股东大会
大同水泥股份有限公司1996年度股东大会于1997年5月26日上午在 公司憩园宾馆二楼会议室召开。到会股东及授权代表105人，代表股份3611.98万股，占公司股份总额的70.82％，符合《公司法》及公司章程 的有关规定。会议经审议形成如下决议：
1.审议通过了1996年度财务决算和1997 年度财务预算的报告。
2.审议通过了公司1997年发展规划的报告。
3.审议通过了章程修改议案。
根据工作需要，决定增设副总经理一名，对原章程中的第五十三条修改为“公司设总经理一名， 副总经理三名……”。
4.审议通过了1996年度利润分配的议案。
1996年公司实现净利润为1990.01万元，按照山西省国资局晋国资 企函字(1996)第31 号文及公司《招股说明书》披露的事项，公司1996 年实现的净利润全部归集团公司所有。
5.审议通过了1997年资本公积金转增股本的议案。
根据山西会计师事务所审计，截止1996年12月31日，本公司资本公积金为108714858元。股东大会经审议，决定以总股本5100万股为基数 ，从资本公积金中提取 5100万元，向全体股东按10∶10转增股本。
2)1997年第一次临时股东大会
大同水泥股份有限公司1997年第一次临时股东大会于1997年9月29 日上午在公司憩园宾馆召开。公司现有股份10200万股。会议到会股东 及授权代表12人，代表股份7202.94万股，占公司总股份的70.62％，符合《公司法》及公司章程的有关规定。
本次大会审议并举手表决了公司第一届董事会第八次会议关于公司董事辞职及改选的议案，决议增选白玉龙先生为公司第一届董事会董事，因工作变动， 胡振东先生不再担任公司董事。
(2)董事会会议情况
1997年度，本董事会共召开九次会议。分别为：1997年1月8日，召开了第一届董事会第一次会议，会议选举胡振东先生为第一届董事会董事长，李成业为副董事长，董事会聘任双银为总经理。由总经理提名， 聘任张国平、孙昭福为副总经理。董事会委任张国平为董事会秘书。同时，董事会聘任帖立国为公司财务负责人。会议审议并通过了“关于参股大同证券有限责任公司增资扩股的报告”和“关于投资2800万元用于日产4000吨水泥熟料项目的前期准备的报告”。
1997年2月17日,召开了一届董事会第二次会议,会议审议并通过了 “关于公司机构设置和人员安排的报告”。
1997年3月6日，召开了一届董事会第三次会议，本次会议集中讨论，学习了有关上市公司规范运作，信息披露的法规、文件。
1997年4月22日，召开了一届董事会第四次会议，会议审议并通过 了“公司1996年度财务决算和1997年度财务预算的报告”、“公司1996年利润分配的议案”、“公司1997年资本公积金转增股本的议案”、“关于修改公司章程的议案”、并确定了召开1996年度股东大会的有关事宜。
1997年5月26日，召开了一届董事会第五次会议，本次会议由总经 理提名，聘任徐华梁先生为副总经理，同时审议通过了“关于购买云水公司实物性资产后将其中的一部分剩余资金用作公司流动资金的报告”和“关于购买云水公司实物性资产，办理有关移交手续的报告”。
1997年7月18日，召开了一届董事会第六次会议，会议拟定于1997年7月30日安排公司职工股上市流通，并履行有关报批手续。
1997年7月22日，召开了一届董事会第七次会议，会议审议并通过 了“大同水泥股份有限公司1997 年度中期报告”。
1997年8月25日，召开了一届董事会第八次会议，会议同意胡振东 先生因工作变动，辞去公司董事长职务的请求，同时选举李成业先生为公司董事长。
1997年9月29日，召开了一届董事会第九次会议，会议根据临时股 东大会决议和公司章程的有关规定，选举白玉龙先生为公司副董事长。
(3)监事会会议情况
1997年，本公司监事会共召开三次会议，分别为：
1997年1月8日，召开一届一次监事会。会议推选金紫祥为监事会主席，齐海贵为监事会副主席。本次监事会还就《公司法》及公司章程中有关监事会的职责条例进行了学习。
1997年7月22日，召开一届二次监事会。会议就将要公告的公司1997年度中期报告进行了审议， 并提出了较好的建设性意见。
1997年12月28日，召开一届三次监事会，对公司财务状况进行检查。
2.报告期内增资扩股事项简介
经公司1996年度股东大会批准，公司于1997年7月实施1997年公司 资本公积金转增股本方案，以总股本5100万股为基数，从资本公积金中提取5100万元，向全体股东按10∶10转增股本，公司总股本增至10200 万股。
3. 报告期内发生的收购兼并事项及重大投资事项简介：
按照募集资金投向，公司于1997年6月购买了山西大同云水建材股 份有限公司的经营性实物资产。
经一届一次董事会议定，投资500万元参股大同证券有限责任公司 的增资扩股[中国人民银行非银证(1997)3号文核准]，以期获得稳定的 投资回报。
4.因工作变动等原因，经董事会及临时股东大会审议批准，公司法定代表人、董事都作了相应变动，具体如下：
公司原董事长(法定代表人)胡振东先生不再担任董事、董事长职务，选举李成业为董事长(法定代表人)，白玉龙为董事、副董事长。
5.本公司报告期内未改变会计师事务所。
6.重大关联交易事项简介：
与本公司存在关联交易的交易方为山西云冈水泥集团有限公司，该公司持有本公司70.59％的股份，与该公司的关联交易价格包括原材料 供应、后勤服务、劳务、土地、商标使用权租赁等均依据与关联方签订的有偿综合服务合同计价结算。本年度，与该公司关联交易发生额为5771.07万元。
上述关联交易事项对本公司有重大影响。
7.本报告年度内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
8.本年度公司无重大合同的担保、抵押等事项。
9.根据山西省政府(1997)第35次常务会议纪要精神，公司1997年所得税仍按33％征收，但年底返还18％，实际所得税税率为15％。
(二)本年度，山西会计师事务所对本公司出具了无保留意见的审计报告。
(三)董事会、监事会分别对本年度利润实现数与预测数差异情况说明。
1.董事会对本年度利润实现数与预测数差异情况说明：
1997年公司实现净利润3888.54万元，较预测的2333.85万元，增长了66.61％，主要原因是：
1)本年公司为更好树立“大同水泥”的形象，加强内部管理，严格 控制费用支出，节约销售费、管理费增利643.43万元。
2)根据山西省财政厅晋财工字(1998)14号文件“关于返还大同水泥 股份有限公司1997年所得税的通知”精神，本公司所得税从1997年起按15％计征， 超过部分财政予以返还，增利826.54万元。
3)年初社会公众股申购冻结资金利息到位，增加营业外收入净额， 增利131万元。
2.监事会对本年度利润实现数与预测数差异情况说明：1997年公司实现净利润3888.54万元，较预测的2333.85万元，增长了66.61％，主 要是因为公司加强管理、节约开支增利643.43万元，1997年所得税返还增利826.54万元，社会公众股申购资金利息到位增利131万元等原因形 成的。
(四)本年度利润分配预案
本公司1997年度共实现净利润3888.54万元，在提取10％法定公积 金、5％公益金后，本年度可供股东分配的利润为3305.26万元，为使公司保持持续健康的发展，本公司一届十次董事会决定公司1997年度利润1998年中期前不分配，也不进行资本公积金转增股本。
六、财务报告(后附)
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表；
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4.公司章程；
5.公司一届十次董事会决议原文。
大同水泥股份有限公司
1998年3月10日
附：
六、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经山西会计师事务所白银泉、吴淑敏注册会计师审计，并出具了“无保留意见的审计报告”。审计报告文号：(1998)晋师股审字第1号。
(二)会计报表
大同水泥股份有限公司会计报表附注
一、公司简介
大同水泥股份有限公司(简称股份公司)于1996年11月7日经山西省 人民政府晋政函(1996)107、127号文批准，由山西云冈水泥集团有限公司独家发起募集设立。股份公司于1997年1月17日在山西省工商行政管 理局登记注册，营业执照注册号27620222－8－2。注册地山西省大同市
口泉镇，法定代表人李成业，注册资本102，000，000元，其中国有法 人股72，000，000元，社会公众股(A股)30，000，000元。股份公司于1997年1月24日在深圳证券交易所挂牌交易。
股份公司主要从事硅酸盐水泥及水泥熟料的生产和销售，股份公司生产的“云冈”牌高标号优质水泥销售市场覆盖晋、冀、蒙、京、津地区，是山西省最大的高标号水泥生产企业。股份公司的产品品种有：＃525R普通硅酸盐水泥(早强形)、＃425R普通硅酸盐水泥(早强型)、＃425R矿渣硅酸盐水泥(早强型)、＃325R 快硬硅酸盐水泥及水泥熟料。
二、公司采用的主要会计政策
1.执行的会计制度
股份公司执行《股份制试点企业会计制度》
2.会计期间
股份公司采用公历年度，自每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记帐原则和计价基础
按权责发生制原则记帐，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
4.坏帐准备核算方法
本公司的坏帐损失实行预提备抵法，于决算日按应收帐款帐面余额的千分之三计提坏帐准备列入管理费用。其他债权按实际确认的坏帐损失计入管理费用直接核销。
5.存货核算方法
存货分类为：原材料、燃料、包装物、自制半成品、产成品。低值易耗品。原材料、燃料、辅助材料和备品备件取得时采用实际成本入帐；在产品、自制半成品、采用实际发生的生产成本计价；产成品入库采用实际成本计价。存货发出采用加权平均法计价。低值易耗品领用时采用一次摊销法。
6.长期投资核算方法
长期投资按实际成本入帐，对拥有20％以下股权的长期投资采用成本法核算。
7.固定资产核算方法
(1)固定资产标准：使用年限在1年以上，单位价值在2000元以上的房屋、建筑物和机器设备。
(2)固定资产分类：生产用房屋、建筑物，机器设备，工业炉窑， 运输设备四大类。
(3)固定资产计价：按实际成本计价。
(4)固定资产折旧：按各类固定资产原值和估计经济使用年限，扣 除残殖后采用“直线法”平均计算。
各类固定资产的预计使用年限、残值率、 年折旧率如下：
固定资产分类 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率(％)
生产用房屋、建筑物 30年 4％ 3.2
机械设备 11年 4％ 8.73
工业炉窑 9年 4％ 10.67
运输设备 10年 4％ 9.60
8.在建工程核算方法
本公司的在建工程核算内容包括：固定资产新建工程、改扩工程和大修理工程所发生的实际支出，预付工程款和购入为工程准备的物资。 工程完工交付使用按实际成本结转固定资产。
9.收入的确认原则
商品已经发出，商品的所有权已转给买方，收到货款或取得收取货款的凭证时，确认为销售收入的实现。
10.税项
税种 计税依据 税率％
所得税 应纳税所得税 33
增值税 产品销售收入 17
增值税 其他业务收入 17
城建税 应纳增值税 7
车船使用税 客货车辆 乘人汽车按车辆计交
载货汽车按吨位计交
印花税 经济合同及帐薄 购销及建筑安装合同
按签约定额的0.3‰
帐薄每本5元，资本
金帐薄按资本总额0.5
‰贴花。
教育费附加 应纳增值税 3
＊价格调控基金 应纳增值税 1.5
＊“价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发(1995)71号“关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知”规定“凡在本省境内从事生产、经营、服务等项活动，有销售营业收入的单位和个人，均应缴纳价格调控基金，价格调控基金以消费税、增值税、营业为计征依据。征集比例，按税前‘三税’额的1.5％计征”。
＊所得税执行税率33％，实际税负为15％，系根据山西省人民政府(1997)第35次常务会议纪要精神，山西省财政厅晋财工字(1998)14号文件“关于返还大同水泥股份有限公司1997年所得税的通知”规定，将超过15 ％的部分拨付企业。
11.利润分配方法
依据股份公司章程规定。弥补以前年度亏损、提取10％法定盈余公积、5％法定公益金和任意盈余公积金后，根据股东大会的决议，按股 东持有股份的比例支付普通股股利。
三、会计报表项目附注
1.货币资金
人民币元
项目 开户行 帐号 期初余额 期末余额
现金 — 185
银行存款 工行南郊支行 14602211657774 105,164,894 29,153,087
工行南郊支行
花园洼分理处 16202210049486 33,855 13,296,919
工行口泉城市
信用社 06063 — 4,699,960
建行南郊支行 2630024 — 3,293,059
建行大同矿务
局专业支行 27300291 — 1,470,867
农行口泉营业所 8740202 — 2,657,978
105,198,749 54,572,055
1997年1－6月份作为投资付出3,300万元，运于流动资金1200万元 ，因此货币资金余额减少。 详见“募集资金的使用说明”。
2.应收帐款
期初余额 期末余额 帐龄 人民币元 占总金额比例 人民币元 占总金额比例
1年以内 62,072,758 69.37％ 133,642,030 91.26％
1－2年内 22,630,291 25.29％ 300,538 0.21％
2－3年内 4,783,629 5.34％ 10,603,159 7.24％
3年以上 — — 1,895,175 1.29％
89,486,678 100％ 146,440,902 100％
年末比年初增加56,954,244的原因是赊销金额的增长。由于建材市场持续疲软，销售难度加大，公司为保证主营业务不受影响，在能够满足正常资金周转的前提下，根据客户的信誉度采取部分加大赊销比例的方式，致使赊销金额增大，赊销比例占主营业务收入的31.18％。本项目期末余额无持有本公司5％以上股权的股东单位的欠款。
3.预付货款
人民币元
帐龄 期初余额 期末余额 占总金额比例(％)
1年以内 — 308,000 100
308,000 100
4.其他应收款
期初余额 期末余额
帐龄 人民币元 占总金额比例 人民币元 占总金额比例
1年以内 779,832 39.40％ 8,277,622 80.58％
1－2年 1,199,555 60.60％ 1,994,733 19.42％
1,979,387 100％ 10,272,355 100％
其中：占本项目10％(含10％)以上的欠款为应收所得税返还款8,265,399元。本项目无持有本公司5％以上股权的股东单位欠款。
5.存货
项目 期初余额 期末余额
原材料 4,407,219 3,905,906
包装物 3,932,818 2,598,626
燃料 — 716,349
自制半成品 1,091,546 1,626,323
产成品 4,669,413 9,283,673
14,100,996 18,130,877
6.待摊费用
类别 期初余额 期末余额
1994年存货期初进项税未抵扣余额 689,211 689,211
689,211 689,211
7.长期投资
人民币元 占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例
大同证券有限责任公司 20年 5,000,000 4％
山西云冈水泥集团有限公司 28,000,000
33,000,000
根据股份公司第一届第一次董事会决议，投资2800万元用于日产4000吨水泥熟料项目工程的前期准备。目前“项目公司”尚未正式成立，所以2800 万元投资款暂时作为对山西云冈水泥集团有限公司的投资。
根据股份公司第一届董事会第一次会议决议和第五次会议决议决定将500万股参股大同证券责任公司。
股份公司期初无长期投资。
8.固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
生产用房屋建筑物 26,233,129 8,546,132 — 34,779,261
机械设备 53,027,495 17,243,913 — 70,271,408
工业炉窑 36,821,292 － — 36,821,292
运输设备 910,000 — — 910,000
116,991,916 25,790,045 — 142,781,961
累计折旧 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
生产用房屋建筑物 16,882,352 2,032,814 — 18,915,166
机械设备 29,830,666 7,391,593 — 37,222,259
工业炉窑 28,650,217 3,928,831 — 32,579,048
运输设备 335,520 87,360 — 422,880
75,698,755 13,440,598 － 89,139,353
固定资产净值 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
生产用房屋建筑物 9,350,777 8,546,132 2,032,814 15,864,095
机械设备 23,196,829 17,243,913 7,391,593 33,049,149
工业炉窑 8,171,075 — 3,928,831 4,242,244
运输设备 574,480 — 87,360 487,120
41,293,161 25,790,045 13,440,598 53,642,608
固定资产净值增加12,349,447元的原因在于购入山西大同云水建材股份有限公司的生产设备。 详见“募集资金的使用说明”。
9.在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
资金来源 工程进度(％)
＃2水泥磨开流技改 1,767,000 438,000 (438,000) 0
企业自筹
制成车间＃6磨提升机 33,620 33,620
企业自筹 11
1,767,000 438,000 (404,380) 33,620
＃2水泥磨开流技改工程失败，经批准转当前期费用。
10.短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利息(‰)
银行借款
其中：
担保 14,500,000 22,500,000 97.11.10－98.11.16 7.92
本公司担保均由大同市杏儿沟煤矿提供。
11.应付帐款
人民币元
期初余额 期末余额
应付帐款金额： 28,079,368 41,762,105
期末余款中欠山西云冈水泥集团有限公司30,399,600元，该公司为本公司的控股单位。 期末余额比期初余款增加的原因是购进原材料、 燃料进程中发生的欠款增加所致。期初余额中欠山西云冈水泥集团有限公司27,414,052元。
12.应付福利费
人民币元
期初余额 期末余额
应付福利费金额 — 271,178
应付福利费期初无余额。原因是大同水泥股份有限公司设立时因山西云冈水泥集团有限公司应付福利费余额很少，未进行分割，全部留在山西云冈水泥集团有限公司。
13.未交税金
人民币元
税种 期初余额 期末余额
增值税 7,515,579 10,039,992
城建税 856,547 682,699
所得税 8,888,860 7,912,638
17,260,986 18,635,329
14.其他未交款
人民币元
项目 期初余额 期末余额
教育费附加 870,230 1,271,970
价格调控基金 411,707 521,200
上交散装基金 2,581,955 3,095,290
3,863,892 4,888,460
15.其他应付款
人民币元
期初余额 期末余额
其他应付款金额 14,553,769 28,672, 316
其中：期末余款中欠山西云冈水泥集团有限公司9,420,432元，该 公司是本公司的控股单位。 期末余额比期初余额增加14,118,547元， 主要原因是由山西云冈水泥集团有限公司为本公司垫付水、电费及关联交易中应付款项增加和存入保证金增加所致。期初余额中无欠持有本公司5％以上(含5％)股份的股东单位款项。
16.预提费用
人民币元
项目 期初数 期末数
大修理费 0 1,000,000
利息 0 302,940
1,302,940
大修理费统一由山西云冈水泥集团有限公司(本公司的控股公司)计划、实施，统一办理结算，大修理费期末余额1,000,000元系大修理工 程结束，尚未办理结算所致。
17.股本
1997年度股份变动情况
数量单位：股
本次变动增减(＋、－)
期初数 配股 送股 公积金转增 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：
国家拥有股票
境内法人持有股份36,000,000 36,000,000 72,000,000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 1,500,000 1,500,000 0
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 13,500,000 13，500，000 30，000，000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
三、股份总数 51,000,000 51，000，000 102，000，000
18.资本公积
项目 人民币元
期初数 108,714,858
本期增加 17,696
其中：股票溢价 —
法定财产重估增值 —
有效申购资金利息收入 17,696
本期减少数 51,000,000
期末数 57,732,554
1997年4月22日公司第一届董事会四次会议决定以总股本5100万股 为基数，从资本公积金中提取5100万元，向全体股东按10∶10比例转增股本。
19.盈余公积
项目 人民币元
期初数
本期增加 5,832,813
其中：法定盈余公积 3,888,542
公益金 1,944,271
任意盈余公积 —
本期减少数 —
期末数 5,832,813
20.财务费用
人民币元
类别 1997年度 1996年度
利息支出 2,250,822 2,482,329
减：利息收入 800,380 20,375
加：手续费支出 3,511 5,396
1,453,953 2,467,350
21.营业外收支
人民币元
项目 1997年度 1996年度
A.营业外收入
罚没收入 660 10,158
赔偿金收入 5,008 170,097
无效申购资金利息收入 2,449,854 —
其他收入 50,994 —
2,506,516 180,255
B.营业外支出 1,194,891 1,079,229
22.所得税
人民币元
1997年度 1996年度
所得税金额： 6,887,833 9,801,522
按33％的所得税税率计算，全年应交所得税15,153,232元。根据山西省财政厅晋财工字(1998)14号文件“关于返还大同水泥股份有限公司1997 年所得税的通知”精神，股份公司所得税从1997年1月1日起按15 ％计征。超过15％的税率计征部分为8,265,399元，财政予以返还。由 此计算股份公司1997年度所得税为6,887,833元。即15,153,232元减8,265,399元的余额。
23.利润分配
1997年度净利润为38,885,423元，按规定提取法定公积金和法定公益金后，未分配利润为33,052,610元。1998年在3月2日大同水泥股份有限公司一届十次董事会会议决议决定1997年利润不分配，也不进行公积金转增股本。
四、分行业资料
项目 营业收入：上年数 本年数 营业成本：上年数
本年数 营业毛利：上年数 本年数
水泥 162,840,580 174,037,442 89,174,190
96,785,023 73,666,390 77,252,419
生料
熟料 10,268,473 8,629,233 9,103,530
4,391,257 1,164,943 4,237,976
干渣
五、关联方关系及其交易的披露
(一)交联方关系
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
经济性质 法定代表人
山西云冈水泥 大同市口泉镇 生产销售 控股
国有独资 李成业
集团有限公司 水泥、熟料
2.存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
山西云冈水泥 100,160,000 — — 100,160,000
集团有限公司
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
山西云冈水泥 70.59％ — — 70.59％
集团有限公司
(二)关联方交易事项
1.本公司销售给关联方企业产品或从关联方企业购进原材料、辅助材料、燃料等均参照市场价，通过董事会签定关联协议；股份公司从关联方购进劳务，由双方签定协议，执行协议价；股份公司使用关联方土地使用权、商标权，参照评估支付使用费。
2.为存在控制关系的关联方性质
企业名称 与本企业的关系
大同云水建材股份有限公司 同属一个母公司
大同水泥厂劳动服务公司 同属一个母公司
3.购进货物
企业名称 1997年度金额 1996年度金额
山西云冈水泥集团有限公司 54,961,679 58,753,792
大同云水建材股份有限公司 9,642,560 13,675,214
4.销售货物
企业名称 1997年度金额 1996年度金额
大同云水建材股份有限公司 3,201,366 6,776,610
大同水泥厂劳动服务公司 4,725,100 3,491,863
5.其他交易事项
企业名称 交易事项 1997年度金额 1996年度金额
山西云冈水泥
集团有限公司 提供后勤综合服务 1,000,000 1,000,000
山西云冈水泥
集团有限公司 出租土地使用权 1,062,190 1,062,190
山西云冈水泥
集团有限公司 出租商标使用权 686,820 686,820
6.关联方应收应付款项
项目 1997年度余额 1996年度余额
应付帐款：
山西云冈水泥集团有限公司 30,399,600 27,414,052
大同云水建材股份有限公司 9,065,905 —
其他应付款：
山西云冈水泥集团有限公司 9,420,432 —
大同水泥厂劳动服务公司 — 6,063,014
大同云水建材股份有限公司 1,903,951 —
(三)募集资金的使用说明
经山西会计师事务所(1997)晋师股验字第1号验证，共计募集资金 104,353,750元，扣除尚未支付的发行费后实募资金为101,498,000元，根据公司计划和《招股说明书》，社会公众募集资金1997年度用于：
1.购买山西大同云水建材股份有限公司(简称云水公司)的生产设备和其他实物资产，用约人民币4,000万元。经山西省国有资产管理局晋 国资评管函字(1997)第48号和大同水泥股份有限公司第一届董事会第五次会议决议，购入云水资产的净值为2,255.39万元，并于1997年 6月1
日起正式办理资产移交手续(收购资产所用2,255.39元资金尚未支付)。所以原计划使用4,000万元的收购资金，尚有1,700万元的结余。7月份 支付购买该项资产1，740万元，11月份支付325万元，共计支付2，065 万元，其余190.39万元尚未支付。股份公司第一届董事会第一次会议决议和第五次会议决议决定将500万元参股大同证券责任公司，并将1，200万元作为公司流动资金。
2.日产4，000吨水泥熟料的项目工程，投资约用6，149.80万元。 根据股份有限公司第一届董事会第一次会议决议，投资2，800万元用于4，000吨水泥熟料项目的前期准备。其余资金将在1998年后根据项目进展情况陆续投入。
六、承诺事项和或有事项
本公司无重大经济担保，财务承诺和其他或有事项。
七、期后项目
截止审计报告日(1998年元月21日)，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大期后事项。
八、重大事项
投资于大同证券有限责任公司500万元，因大同证券有限责任公司1997年度的利润尚未进行分配，采用成本法核算投资收益，投资收益未 能入帐。
大同水泥股份有限公司
董事会
1998年3月10日
