大同水泥股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告正文。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:大同水泥股份有限公司
公司法定英文名称:DATONG CEMENT CO.,LTD
缩写: DCC
2、公司法定代表人:李成业
3、公司董事会秘书:张国平
授权代表:刘 刚
联系地址:山西省大同市口泉
电 话:0352-4042623
0352-4041541-2600
传 真:0352-4042623
4、公司注册地址:山西省大同市口泉
公司办公地址:山西省大同市矿区五法路一号
邮 政 编 码 :037001
电 子 信 箱 :dtsnzqb@public.dt.sx.cn
5、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券管理部
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:大同水泥
股票代码:0673
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标(单位:人民币元)
利润总额: 48378928.41
净利润: 39914126.76
扣除非经常性损益后的净利润: 28502276.76
主营业务利润: 71542983.39
其他业务利润: 694136.58
营业利润: 37302095.02
投资收益: 7028245.38
补贴收入: 0
营业外收支净额: 4048588.01
经营活动产生的现金流量净额: 1019525.21
现金及现金等价物净增加额: -4813068.97
注:扣除的非经常性损益项目及金额:赔偿金收入:5,605,747元,捐赠支出:500.00元,罚款支出:28,950.00元,非常损失:75,035.38元,转让大同证券投资收益 : 5,910,588.38元。
2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
项 目 1999年 1998年
调整前 调整后
1997年
调整前 调整后
主营业务收入 169396540.46 166697564.88 166697564.88
182666675.00 182666676.13
净利润 39914126.76 30620852.76 29626463.60
38885423.00 37352204.09
总资产 465959917.03 305288096.50 301779181.03 316650304.53 314521835.19
股东权益 266625348.70 229238830.54 226711221.94 198617977.78 197084758.34
每股收益 0.2302 0.30 0.2905
0.38 0.3662
扣除非经常性损益
后的每股收益 0.1644 0.3000 0.2903
0.3630 0.3479
每股净资产 1.5376 2.25 2.2227
1.95 1.9322
调整后的每股净资产 1.4932 2.12 2.1034
1.92 1.9082
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.0059 -0.0373 -0.0373
—— ——
净资产收益率(％ ) 14.9701 13.36 13.0679
19.58 18.9524
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、本年度股东权益变动情况
单位:人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 10200 57732554.25 6697866.77 3348933.39 56931867.53 226711221.94
本期增加 7140 -- 4072952.19 2036476.09 39914126.76 117423555.04
本期减少 20400000.00 57109428.28
77509428.28
期末数 17340 37332554.25 10770818.96 5385409.48 39736566.01 266625348.70
变动原因: 股本增加是由于本公司1999年10月15 日进行中期利润分配及公积金转增股本所致; 资本公积的减少是由于1999年10月15日进行公积金转增股本; 盈余公积和法定公益金的增加是本年度利润提取数额; 未分配利润的变动是由于本年度利润增加和因计提四项准备调整年初利润,及1999年中期利润分配所致。
三、股本变动及股东情况
1、 截止1999年12月31日,本公司股东总数为9631户。
2、 公司前10名股东持股情况
序号 股东名称 持股数 占总股本
量(股) 比例(％)
1 山西云冈水泥集团有限公司 122400000 70.59
2 刘启生 1657128 0.96
3 王江英 1433525 0.83
4 刘治家 1331901 0.77
5 秦玉拴 1195122 0.69
6 刘元珍 1010435 0.58
7 杨翠平 893387 0.52
8 李扶存 707777 0.41
9 张道蓉 674529 0.39
10 罗国财 639938 0.37
3、 持股10％以上法人股股东情况
持有本公司10 ％以上股份的法人股东为:山西云冈水泥集团有限公司,持有公司国有法人股12240万股,占总股本的70.59％。公司法定代表人:李成业 公司经营范围:生产、销售水泥、熟料及提供水泥技术咨询。
4、 本年度控股股东未发生变动,所持股份因 1999年中期利润分配及公积金转增股本,由原来的7200 万股增至12240万股,相关信息刊登于1999年10月11日的《中国证券报》、《证券时报》上。
四、股东大会简介
本年度公司共召开两次股东大会,具体情况如下:
(1) 1999年3月5日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了关于召开1998年度股东大会的公告。于1999年4月8日在公司憩园宾馆召开了1998年度股东大会,到会股东及授权代表12名,代表股份7202.45万股,占总股本的70.61％。会议采取记名投票、逐项表决方式,形成如下决议:
一、审议通过公司1998年度董事会工作报告。
二、审议通过公司1998年度监事会工作报告。
三、审议通过公司1998年度总经理业务报告。
四、审议通过公司1998年度财务决算报告。
五、审议通过公司1998年度利润分配预案。
公司1998年度股东大会决议公告刊登在1999年 4月9日的《中国证券报》、《证券时报》上。
(2)1999年8月26日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了关于召开 1999年度第一次临时股东大会的公告。于1999年9月27日召开了1999年度第一次临时股东大会,到会股东及授权代表15名,代表股份7203.19万股,占总股本10200万股的70.62％。会议采取记名投票、 逐项表决方式,形成如下决议:
一、审议通过了1999 年度中期利润分配及公积金转增股本方案。
二、审议通过了变更前次部分募集资金投向议案。
三、 审议通过了前次募集资金使用及效益情况说明的议案。
四、重新审议了公司1998年度增资配股预案。
因国家有关配股政策的变更,公司1998 年度增资配股预案在有效期内未能得以实施, 本次股东大会审议通过了经部分调整的1998 年度增资配股预案中配股基数和比例,配股价格及定价方法, 本次配股募集资金用途,本次配股决议有效期等事项, 同时授权公司董事会办理本次配股的有关事宜。
公司1999 年度第一次临时股东大会决议公告刊登在1999年9月28日的《中国证券报》、《证券时报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处的行业及在本行业中的地位
1999年, 公司在保证水泥生产稳定进行的基础上,充分展开资本运营工作,使公司经营格局有所拓展, 由以往的单一水泥生产为主的建材行业拓展到涉及文化产业领域。公司主体属于国家建材行业大型一类企业, 是山西省最大的水泥生产企业及高标号水泥供应商。 公司的主导产品“云岗”牌P.O525＃R、P.O425＃R、P. S425＃R水泥被用户誉为水泥中的“精粉”,多次荣获国优、部优、省优称号,为山西省免检产品, 以上产品在京、津、晋、冀、蒙等地拥有较大的市场份额。
(2)公司主营业务范围及其经营状况
公司主营业务为硅酸盐水泥、熟料的生产及销售。
公司控股子公司业务范围:媒体传播、 文化娱乐、书刊的出版发行等。
1报告期内本公司主营业务收入、主营业务利润构成情况
按照行业分析:
行 业 主营业务收入(元) 主营业务利润(元)
建 材 152999807.05 64523693.42
文化娱乐 16396733.41 7019289.97
小 计 169396540.46 71542983.39
按照产品分析:
产 品 名 称 主营业务收入(元) 主营业务利润(元)
水泥525＃普袋 15562584.08 7789305.24
水泥525＃普散 24965734.19 11108896.11
水泥425＃普袋 50017508.63 21890574.79
水泥425＃普散 22414787.16 6934964.25
水泥425＃矿袋 39972194.80 16725102.69
水泥425＃矿散 18827.25 7512.55
熟 料 48171.04 67337.79
书 刊 10887721.53 3083472.86
餐饮娱乐 5509011.88 3935817.11
合 计 169396540.46 71542983.39
2 占公司主营业务收入或主营业务利润总额10 ％以上的产品主要为水泥525＃普袋、水泥525＃普散 、水泥425＃普袋、水泥425＃普散、水泥425＃矿袋 , 以上产品的生产经营属于建材行业。 报告期内公司发生了投资活动, 使主营业务及经营结构较前一报告期有所变化,涉足到文化娱乐行业。
(3)公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩报告期内本公司没有全资附属企业。
主要控股子公司为北京东方诚成实业有限责任公司,其经营情况为:该公司注册资本为10000万元,本公司投资额为6100万元,占其注册资本的55％, 该公司主要经营媒体传播、文化娱乐、书刊的出版发行等,1999 年该公司实现主营业务收入65,586,933.63元,实现净利润5,930,146.42元。
(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
问题与困难:
1应收帐款问题缓解力度不够,使公司现金流量严重不足,造成流动资金持续紧张。
2由于连续运转时间较长,公司生产设备老化问题突出,使运转率下降,影响了熟料产量。
3营销机制不活,营销环节薄弱,使产品市场占有率萎缩。
4产品结构不完善,产品品种单一,市场竞争力不强。
解决方案:
针对上述问题,公司强化了清欠办公室的职能, 充实了清欠队伍,着力解决应收帐款问题; 加大设备维修力度,缩短检修周期, 加强了岗位操作人员的培训和管理,使设备老化带来的问题得到有效控制; 加大了科研开发力度,积极开发新产品,已研制出低碱水泥, 提高了产品竞争力; 年度末推行了与市场接轨的运行机制,积极开拓水泥市场,强化市场营销, 将使营销机制趋于灵活、合理。
2、公司财务状况
单位:元
项 目 1999年 1998年 增 减
总 资 产 465959917.03 301779181.03 +54.40％
股东权益 266625348.70 226711221.94 +17.61％
主营业务利润 71542983.39 60890345.40 +17.49％
净 利 润 39914126.76 29626463.60 +34.72％
总资产增加主要是对外投资控股子公司资产增加所致;股东权益增加主要是公司本年度盈利所致; 主营业务利润增加主要是合并子公司主营业务收入; 净利润增加主要是投资收益及营业外收入增加。
3、公司投资情况
报告期内, 本公司将持有大同证券有限公司全部股权591.058万股,以每股2 元的价格转让给河南智益发展股份有限公司,获转让溢价收入591.058万元,此事已在1999年6月29日的《中国证券报》和《证券时报》上及时公告。 将依据《招股说明书》承诺投资山西云冈水泥集团有限公司日产 4000 吨水泥熟料“双加”技改项目的6149.8万元,变更为用6100 万元控股北京东方诚成实业有限责任公司55％的股权, 该公司以投资文化产业作为企业主导方向,发展的重点战略是:图书出版发行、 期刊集约化经营、信息产业平台,在此基础上, 将构筑实施全国性现代化图书销售网络作为重中之重。
(1)前次募集资金在本报告期内的使用情况:
1本公司于1996年12月20日—24日向社会公开溢价发行人民币普通股(A股)1,500万股,每股发行价为7. 15元,扣除发行费用后,实际募得资金10,149.8万元。 其中3955.39万元已于1997年和1998年使用完毕, 使用效果良好。本报告期内, 公司实际使用募集资金情况与《招股说明书》承诺项目对比如下:
招股说明书承诺项目 实际投资项目
拟用6149.8万元投资山西云冈 用6100万元投资控股北京东
水泥集团有限公司日产4000吨 方诚成实业有限责任公司,
水泥熟料项目工程 占该公司总股本的55％
注:截止1999年12月31日,前次募集资金还剩余94.41万元,在募集资金专户中储存。
2本报告期内,公司经过认真的分析研究, 鉴于前次募集资金原拟投资的日产4000 吨水泥熟料项目工程情况发生了较大变化,暂时无法实施, 为了使募集资金能早日产生效益,更好地维护广大股东的利益, 经公司一届董事会二十次会议研究决定,并经公司1999 年度第一次临时股东大会审议通过, 将该部分募集资金用途变更为投资6100万元控股北京东方诚成实业有限责任公司, 占该公司股本总额的55％。上述事宜已于1999年8月26日和1999年9月28日在《中国证券报》和《证券时报》进行了及时公告。截止1999年10月, 该项投资已经全部完成。本年度,该公司实现净利润5,930,146.42元, 根据我公司投资额和完成投资的时间计算, 我公司本期获得投资收益815,395.12元。
(2)报告期公司无非募集资金投资项目。
4、新年度业务发展计划
2000年,公司将积极适应市场变化,进一步深化企业内部改革和加强外部营销工作, 以实现公司主业的发展壮大和经营业绩的进一步提高;同时, 公司将适度向其它有潜力的行业进行拓展。
新年度工作重点:
1争取1999年度增资配股工作顺利完成和募股资金及时到位, 力争使生产低碱水泥和水泥粉磨技改两个项目及早产生效益。
2积极改进水泥工艺,加大对工艺配方、煅烧工艺、水泥粉磨工艺系统综合技改的力度, 以适应国家对水泥强度由现行的GB法过渡到ISO法检验标准的要求。
3加强公司的生产过程控制和内部管理力度,加强公司营销工作力度,提高产品的市场竞争能力,争取 2000年公司水泥的生产及销售能扭转颓势, 取得良好的经营成果。
41999年,公司在资本运营方面取得了一定成绩,特别是通过投资控股北京东方诚成实业有限责任公司, 成功介入了极具发展前景和市场潜力的文化产业。2000年,公司将继续加大资本运作的力度, 以使公司在稳定主业的同时, 能够更快地实现多元化发展和低成本扩张的目标。
5、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
11999年3月3日,公司召开第一届董事会第十七次会议,形成如下决议:
一、审议通过公司1998年度报告正文及摘要。
二、审议通过公司1998年度董事会工作报告。
三、审议通过公司1998年度总经理业务报告。
四、审议通过公司1998年度利润分配预案。
五、决定于1999年4月8日上午召开1998 年度股东大会。
1999年3月5 日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了公告。
21999年6月28日上午, 公司召开了第一届董事会第十八次会议, 会议审议并通过了关于出让所持大同证券有限责任公司股权的议案。1999年6月29日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了公告。
31999年7月28日上午, 公司召开了第一届董事会第十九次会议,通过如下决议:
一、审议通过了公司1999年度中期报告。
二、审议通过了公司1999 年度中期利润分配及公积金转增股本方案。
三、决定召开1999 年度第一次临时股东大会的有关事宜另行公告。
1999年7月30日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了公告。
41999年8月24日, 公司召开了第一届董事会第二十次会议,审议通过了如下决议:
一、审议通过变更前次部分募集资金投向议案。
二、审议通过公司符合现行配股政策和条件, 具备配股资格的议案。
三、重新审议公司1998年度增资配股预案。
经审议通过了经部分调整的1998 年度增资配股预案中配股基数和比例、配股价格及定价方法, 本次配股募集资金用途、本次配股决议有效期和提请1999 年第一次临时股东大会授权董事会办理本次配股的有关事宜。
四、审议并通过公司1998 年度增资配股募集资金投资项目可行性研究报告。
五、审议通过前次募集资金使用及效益情况说明。
六、决定于1999年9月27日上午8:30 分召开一九九九年度第一次临时股东大会。
1999年8月26日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了公告。
(2) 报告期内董事会对股东大会的执行情况
1已顺利实施公司1999年度中期利润分配及公积金转增股本方案有关报批及实施事宜。以公司1999年6月30日总股本10200万股为基数,每10股送5股转增2股,送转股可流通部分于1999年10月19日上市交易, 相关信息公告刊登在1999年10月11日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2董事会按照1999年9月27日召开的公司1999 年度第一次临时股东大会的决议及授权, 实施了受让海南诚成企业集团有限公司的全资子公司—北京东方诚成实业有限责任公司55％的股权转让, 本公司与海南诚成企业集团有限公司已签订正式股权转让协议;
3因国家有关配股政策的变更,公司1998年度增资配股预案在有效期内未能得以实施, 按照本次股东大会决议及授权,董事会组织安排了经部分调整的1998 年度配股材料的制作及上报,目前, 此项工作仍在积极进行当中。
6、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员情况介绍
姓名 职务 性别 年龄 任期 持股数 年度内股份增减(+-)
起止日期 年初—年末 变动数量、变动
原因
李成业 董事长 男 48 1997/1 3000—5100 +2100、本年度中
至2000/1 期利润分配及公积
金转增所致
白玉龙 副董事长 男 46 1997/9 0—0 0
至2000/1
双 银 董事 男 56 1997/1 3000—5100 +2100、本年度中
至2000/1 期利润分配及公积
金转增所致
潘振清 董事 男 48 1997/1 3000—5100 +2100、本年度中
至2000/1 期利润分配及公积
金转增所致
麻向阳 董事 男 34 1997/1 3000—5100 +2100、本年度中期
至2000/1 利润分配及公积金
转增所致
武德印 董事 男 48 1997/1 3000—5100 +2100、本年度中期
至2000/1 利润分配及公积金
转增所致
葛晋生 董事 男 44 1998/4 0—0 0
总经理 至2000/1
张国平 董事、
董秘 男 37 1997/1 1400—2380 +980、本年度中期
副总经理 至2000/1 利润分配及公积金
转增所致
总会计师
侯智高 董事 男 47 1997/1 2800—4760 +1960、本年度中
至2000/1 期利润分配及公积
金转增所致
金紫祥 监事会
主席 男 59 1997/1 3000—5100 +2100、本年度中
至2000/1 期利润分配及公积
金转增所致
齐海贵 监事会 男 55 1997/1 3000—5100 +2100、本年度中
副主席 至2000/1 期利润分配及公积
金转增所致
王振武 监事 男 52 1997/1 3000—5100 +2100、本年度中
至2000/1 期利润分配及公积
金转增所致
赵垒家 监事 男 58 1997/1 1400—2380 +1020、本年度中
至2000/1 期利润分配及公积
金转增所致
富美章 监事 男 52 1997/1 2200—3740 +1540、本年度中
至2000/1 期利润分配及公积
金转增所致
焦尚福 监事 男 36 1997/1 1400—2380 +980、本年度中期
至2000/1 利润分配及公积金
转增所致
郑树林 监事 男 42 1997/1 800—1360 +560、本年度中期
至2000/1 利润分配及公积金
转增所致
王雅明 副总经理 男 37 1998/3 0—0 0
总工程师 至2000/1
李守政 副总经理 男 56 1998/3 0—0 0
至2000/1
帖立国 计财部
部长 男 36 1997/1 800—1360 +560、本年度中期
至2000/1 利润分配及公积金
转增所致
年度报酬在1.60万元—1.90万元区间的有2人,分别是双 银、武德印,年度报酬分别是17441元、 16017.2元;年度报酬在1.30万元—1.60万元区间的有5人,分别是潘振清、麻向阳、葛晋生、侯智高、富美章, 年度报酬分别是15963.8元、14255.9元、14166.42元, 14213.95元,15405.2元;年度报酬在1万元—1.30万元区间的有6人,分别是张国平、李守政、王雅明、郑树林、 焦尚福、赵垒家,年度报酬分别为11361.55元,11442.62元,10561.52元,11451.7元,12935.00元、11736.90;年度报酬在0.7万元—1万元区间的有1人,是帖立国,年度报酬为7631.9元。 本年度不在本公司领取报酬的董事有:李成业 白玉龙 ,监事有金紫祥 齐海贵 王振武。
报告期内,公司无董事、监事、 高级管理人员离任情况、未有解聘或聘任公司经理、董事会秘书的情况。
(2)公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况
公司现有员工758人,其中生产人员690人, 销售人员12人,技术人员36人,财务人员8人,行政人员24人,大专以上学历182人,占公司员工总数的 24％。
7、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
本公司1999年度实现净利润为39,914,126.76元, 按规定提取法定盈余公积金4,072,952.19元,提取法定公益金2,036,476.09元,加年初未分配利润56,931,867.53元,减去1999年度中期实施利润分配的51,000,000元, 实际可供股东分配利润为39,736,566.01元。本次利润分配方案为:1999年度拟不进行利润分配, 也不进行公积金转增股本。
2000年,随着国家开发大西部战略的制定, 将会给公司带来新的机遇和挑战,同时, 水泥市场竞争也会更加激烈,依据形势的发展, 公司将积极进行生产低碱水泥和水泥磨技改两个配股项目的前期准备工作,同时, 公司要进一步加大投资力度,实施多元化发展战略,以提高公司竟争实力和盈利能力。鉴于以上情况, 为了公司长远发展和股东长远利益, 故公司一九九九年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
六、监事会报告
监事会议召开情况
1 1999年3月3日,召开了第一届监事会第六次会议,会议审议通过了公司1998年度监事会工作报告。
2 1999年7月28日,召开了第一届监事会第七次会议,会议讨论审议了公司年度中期报告、中期利润分配方案,一致认为该报告符合公司的实际情况, 该分配方案切实可行,有利于公司的健康发展。
3 1999年8月24日,召开了第一届监事会第八次会议,审议通过了变更前次部分募集资金投向的议案。 与会监事一致认为董事会审议的变更前次部分募集资投向的决议,是切实可行的,决策程序是合法的。
七、重要事项
1、报告期内本公司无重大诉讼,仲裁事项。
2、报告期内,公司董事、高级管理人员未有受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东未变更,公司董事未换届、改选或半数以上成员变动,公司总经理未变动, 未解聘董事会秘书的情况。
4、依据《山西云冈水泥集团有限公司与大同水泥股份有限公司为实施日产4000 吨水泥熟料项目合资组建项目公司的协议》之补充协议, 集团公司将本公司先期投入该项目前期准备的2800万元于1999年6月加同期银行存款利息,一并返还了本公司,获利息收入560.57 万元。此事已在1999年8月26日的《中国证券报》、《证券时报》上公告。
报告期内, 公司将持有大同证券有限公司全部股权591.058万股,以每股2 元的价格全部转让给河南智益发展股份有限公司,获转让溢价收入591.058万元。此事已在1999年6月29日的《中国证券报》、《证券时报》上公告。
报告期内, 公司收购海南诚成企业集团有限公司的全资子公司——北京东方诚成实业有限责任公司55 ％的股权,目前此项工作已进行完毕。此事已在1999年8月26日和9月28的《中国证券报》、《证券时报》上公告。此次股权的收购,到本年度末公司此项投资收益为815,395.12元,占公司利润总额的1.74 ％。
5、重大关联交易事项
关联方名称 交易类型 交易金额 定价原则 占同类交易
金额的比例
山西云冈水泥集团有限公司
购进货物 71488422.21 市场价 100％
提供后勤综合服务 1143899.76 评估价 100％
出租土地使用权 1044565.00 评估价 100％
出租商标使用权 686820.00 评估价 100％
6、本公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况:
报告期内,本公司已做到了人员独立, 资产完整和财务独立,实现了与控股股东在人员、资产、 财务上的“三分开”。
7、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、报告期内,公司继续聘用山西中元会计师事务所负责公司审计工作。
9、报告期内公司无重大合同或担保及其履行情况 。
10、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
11、(1)依据财政部(1999)35号文的有关会计处理规定,本公司按照会计政策变更进行了会计处理,调减 1997年度净利润1,533,219.44元,调减1998 年度净利润 994,389.16元,共计调减1999年初留存收益2,527,608.60元。
(2)报告期内,公司与控股股东山西云冈水泥集团有限公司签订了《解除〈原材料及辅助材料代购协议〉协议》及《解除〈产品代销协议〉协议》。按照协议规定,自协议签订之日起, 山西云冈水泥集团有限公司不再代理本公司购进原材料、辅助材料、燃料, 也不再代理本公司销售水泥。
八、财务会计报告
1、审计报告
公司1999 年度财务报告经山西中元会计事务所白银泉、李喜民两位注册会计师审计, 出具无保留意见的审计报告,文号为(2000)晋师股审字第1号。
2、财务报表(附后)会计报表附注
一、公司简介
大同水泥股份有限公司(简称股份公司)于1996年 11月7日经山西省人民政府晋政函(1996)107、127号文批准,由山西云冈水泥集团有限公司独家发起募集设立。 股份公司于1997年1月17日在山西省工商行政管理局登记注册,营业执照注册号:27620222-8-2, 注册地:山西省大同市口泉镇,法定代表人:李成业。注册资本: 173,400,000元,其中: 国有法人股122,400,000元;社会公众股(A股)51,000,000元。股份公司于1997年1月24 日在深圳证券交易所挂牌交易。
股份公司主要从事硅酸盐水泥及水泥熟料的生产和销售, 生产的“云岗”牌高标号优质水泥销售市场覆盖晋、冀、蒙、京、津地区, 是山西省最大的高标号水泥生产企业。产品品种有:＃525R 普通硅酸盐水泥(早强型)、＃425R普通硅酸盐水泥(早强型)、＃425R 矿渣硅酸盐水泥(早强型)及水泥熟料。
股份公司于1999年8月22日与海南诚成实业有限公司签订股权转让协议,投资6100 万元购买其子公司北京东方诚成实业有限责任公司(简称北京东方诚成)55 ％的股权。北京东方诚成注册资本100,000,000元,主营:媒体传播、文化娱乐、书刊的出版发行等。
二、公司采用的主要会计政策
1、执行的会计制度
股份公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计期间
自公历1月1日至当年12月31日。
3、记账本位币
股份公司记账本位币为人民币。
4、记账原则和计价基础
以权责发生制为记账原则,以历史成本为计价基础。
5、现金等价物确认标准
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 投资被确认为现金等价物必须同时具备四个条件:期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小。期限短是指从购买日起,三个月内到期。
6、坏账准备核算方法
股份公司的坏账损失实行备抵法, 根据股份公司董事会决议,从1999年元月1日起,将坏账准备的计提方法由应收帐款年末余额3‰变为按应收账款和其他应收款账面余额计提坏账准备列入管理费用。 账龄1年以内(含1年)按余额的1％计提;1-3年(含3年)按余额的 6％计提;3年以上按余额的7％计提。其他债权按实际确认的坏账损失计入管理费用直接核销。
7、存货核算方法
存货分类为:原材料、燃料、包装物、自制半成品、产成品、低值易耗品。原材料、 燃料取得时采用实际成本入账,自制半成品、 产成品入库采用实际成本计价。自制半成品、产成品发出采用加权平均法计价。 低值易耗品领用时采用一次摊销法。根据股份公司董事会决议,从1999年元月1日起采用成本与可变现净值孰低计价,可变现净值低于成本时计提存货跌价准备。
8、短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐,在处置时按所收到的收入与帐面价值差额作为投资收益入帐。 根据股份公司董事会决议,自1999年元月1日起, 期末按帐面成本高于市价或可收回已知现金金额的差额计提短期投资跌价准备, 计入当年损益。
9、长期投资核算方法
长期投资按实际成本入账,对拥有20 ％以上股权的长期投资采用权益法核算(对被投资单位经营和决策构成重大影响除外);对拥有50 ％以上股权的长期投资期末合并会计报表(对被投资单位经营和决策不构成控制除外)。根据股份公司董事会决议,从1999年元月1 日起如果由于子公司(被投资单位) 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值, 则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
10、固定资产核算方法
(1)固定资产标准:使用年限在1年以上, 单位价值在2000元以上的房屋、建筑物和机器设备。
(2)固定资产分类:生产用房屋、建筑物,机械设备,工业炉窑,运输设备,电子通讯设备五大类。
(3)固定资产计价:按实际成本计价。
(4) 固定资产折旧:按各类固定资产原值和估计经济使用年限扣除残值后,采用“直线法”平均计算。
各类固定资产预计使用年限、残值率、 年折旧率如下:
固定资产分类 估计使用年限 预计净残值率(％) 年折旧率(％)
生产用房屋、建筑物 30年 4 3.20
机械设备 11年 4 8.73
工业炉窑 9年 4 10.67
运输设备 10年 4 9.60
电子通讯设备 5年 4 19.20
11、在建工程核算方法
股份公司的在建工程核算内容包括:固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程所发生的实际支出。 工程完工交付使用按实际成本结转固定资产。
12、收入的确认原则
销售商品的收入, 应在下列条件均能满足时予以确认:
(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
(3)与交易相关的经济利益能够流入企业;
(4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
13、所得税的会计处理方法
股份公司所得税会计采用应付税款法核算。 所得税执行税率33％,实际税负15 ％。 根据山西省人民政府(1997)第35次常务会议纪要精神,将超过15 ％的部分返还企业。
14、合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》, 将股份公司直接或间接方式拥有过半数以上权益性资本以及其他被股份公司所控制的被投资企业纳入编制合并会计报表范围;以纳入合并范围的被投资 企业的会计报表及有关资料为依据,通过抵销与本公司相关的科目编制合并会计报表。子公司北京东方诚成实业有限责任公司1999年10月1日以后纳入股份公司合并会计报表范围。
15、会计政策变更对股份公司财务状况、 经营成果的影响
根据财政部财会字(1999)35 号“关于印发《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知”,股份公司调整应收账款、其他应收款、 坏账损失的会计处理方法作为会计政策变更, 在追溯调整 1997 年度、1998年度坏账准备的基础上,相应调整1999 年度坏账准备。调整过程如下:
应收款项及坏账准备的计提:
1997年12月31日 1998年12月31日 账龄
比例 应收款项期末数 坏账计提数 应收款项期末数 坏账计提数
1999年12月31日
应收款项期末数 坏账计提数
1年以内
1％ 142244333.76 1336542.53 104712874.55 1076497.42 159845522.26 1605178.28
1-2年
6％ 2295271.00 137716.26 23697844.92 1421870.70
2769028.14 161623.55
2-3年
6％ 10603159.00 636189.54 25008.74 1500.52
16430153.41 985809.20
3年以上
7％ 1895175.00 132662.25 12498333.39 874888.35 合 计
157037938.76 2243110.58 140934061.60 3374751.99 179044703.81 2752611.03
此项会计政策变更采用追溯调整法(其中, 应收所得税返还款返还款不计提坏账准备),1998 年度的比较会计报表已重新表述。 由于上述会计政策变更, 调减1997年度净利润1,533,219.44元; 1998 年度净利 994,389.16元;调减1999年年初留存收益2,527,608.60元。
三、税项
税 种 计税依据 税率(％)
所 得 税 应纳税所得额 33
增 值 税 产品销售收入 17
增 值 税 其他业务收入 17
城 建 税 应纳增值税 7
车船使用税 客货车辆 乘人汽车按辆计交,载货汽车
按吨位计交。
印 花 税 经济合同及账簿 购销及建筑安装合同按签约
定额的0.3‰,
账簿每本 5元,资本金账簿按
资本总额0.5‰
贴花。
教育费附加 应纳增值税 3
* 价格调控基金 应纳增值税 1.5
* “价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发(1995)71 号“关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知”规定“凡在本省境内从事生产、经营、 服务等项活动,有销售营业收入的单位和个人, 均应缴纳价格调控基金,价格调控基金以消费税、增值税、 营业税为计征依据。征集比例,按税前‘三税’额的1.5％计征”。
四、控股子公司及合营企业
(1)单位名称:北京东方诚成实业有限责任公司;
注册资本:100,000,000元人民币;
经营范围:媒体传播、文化娱乐、出版发行等。
股份公司对其投资额:61,000,000元人民币。
股份公司所占权益比例:55％。
(2)单位名称:美好之夜娱乐有限公司
注册资本:10,000,000元人民币;
经营范围:饮食、娱乐;
股份公司控股子公司北京东方诚成实业有限责任公司对其投资额为7,000,000元人民币;
持股比例:70％。
五、会计报表项目附注
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现 金 4898.95 106804.50
银行存款 67359239.10 62444264.58
合 计 67364138.05 62551069.08
本项目期末数中含子公司北京东方诚成9,466,306.48元。
2、短期投资
期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
其他投资 10420030.73
被投资单位名称 投资额 投资时间 所得收益
《华夏》杂志社 4000000.00 99.12
内蒙古青年杂志社 950000.00 99.12
《说好不分手》剧组 3020030.73 99.12
海南文正出版公司 2450000.00 99.12
合 计 10420030.73
3、应收股利
单位名称
期初数 本期增加 本期收回 期末数
大同证券有限责任公司
1436644.66 718322.33 718322.33
4、应收账款
账龄 期初数 期末数
金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备
1年以内
98115547.24 73.39 981155.47 152133672.29 89.13 1521336.72
1-2年
23059380.92 17.25 1383562.86 2755919.74 1.62 160837.05
2-3年
25008.74 0.02 1500.52 15791689.41 9.25 947501.36
3年以上
12498333.39 9.34 874883.35
合 计
133698270.29 100 3241102.20 170681281.44 100 2629675.13
前五名债务人名单:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
北京双通贸易有限公司 13366182.52 99.10 淡季赊销
丰台桥梁厂 13119219.75 淡季赊销
河北华能京张高速公路有限公司 12942097.79 淡季赊销
北京同京建材销售部 9885894.52 淡季赊销
太原市建材公司 9744884.90 淡季赊销
本项目年末余额中不含持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款。
母公司应收账款附注:
账龄 期初数 期末数
金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备
1年以内
98115547.24 73.39 981155.47 152133672.29 89.51 1521336.72
1-2年
23059380.92 17.25 1383562.86 2034395.79 1.20 122063.75
2-3年
25008.74 0.02 1500.52 15791689.41 9.29 947501.36
3年以上
12498333.39 9.34 874883.35
合 计
133698270.29 100 3241102.20 169959757.49 100 2590901.83
5、其他应收款
账龄 期初数 期末数
金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备
1年以内
6597327.31 91.18 95341.95 7711849.97 92.21 83841.56
1-2年
638464.00 8.82 38307.84 13108.40 0.16 786.50
2-3年 638464.00 7.63 38307.84
合 计
7235791.31 100 133649.79 8363422.37 100 122935.90
期初、 期末余额中所含应收所得税返还款不计提坏账准备。
前三名债务人名单:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
大同云水建材股份有限公司 4389440.79 99.1
提供维修性劳务垫付资金(滚存余额)
大同云冈水泥实业公司 2526302.68 97.11-99.3
提供维修性劳务垫付资金(滚存余额)
大同云冈水泥开发公司 1197383.62 97.6-99.11
提供维修性劳务垫付资金(滚存余额)
本项目年末余额中不含持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款。
6、存货
项 目 期初数 期末数
原 材 料 3239147.69 6733925.30
包 装 物 4305836.40 6917249.07
燃 料 716349.28 9122280.53
自制半成品 2043145.82 7479693.63
产 成 品 7786036.84 49821683.66
物料用品 377598.96
合 计 18090516.03 80452431.15
截止日各类存货成本均低于可变现净值, 未提取存货跌价准备。期末数比期初数增加77.5 ％的原因是母公司原材料、燃料的购入量增加, 加大了存货的贮备量约1800万元,期末合并子公司报表增加存货约4375万元。
7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
材料进项税 140479.44 140479.44
耐 火 砖 300000.00 2139194.00 650000.00 1789194.00
生料篦子板 100000.00 100000.00
钢 球 342369.00 342369.00
修 理 费 2095365.00 99305.98 1996059.02
装 修 费 23000.00 3718.47 19281.53
印 刷 费 2810000.00 2810000.00
项目开发前期费用 600000.00 600000.00
合 计 540479.44 8009928.00 853024.45 7697382.99
期末94年材料进项税未抵扣余额为140,479.44 元,因审批时间的关系,延至期末, 该笔未抵扣进项税已于2000年1月经税务部门核准抵扣。
8、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
A. 长期股权投资
5910588.38 12280000.00 5910588.38 12280000.00
B. 长期债权投资
28000000.00 28000000.00
合 计
33910588.38 12280000.00 33910588.38 12280000.00
注: (1)本期减少5,910,588.38元是转让股份公司所持有的大同证券公司股份。
(2)本期减少2800万元是根据《4000T 水泥熟料双加项目工程投资协议》收回的投资。
(3)有关“长期股权投资”中本期增加其他股权投资12,280,000.00元的说明:
占被投资单位
被投资单位名称 投资额 注册资本比例 期末数
广州新希望广告公司 8280000.00 60％ 8280000.00
深圳市开通广告公司 3500000.00 60％ 3500000.00
新视点广告有限公司 500000.00 80％ 500000.00
合 计 12280000.00 12280000.00
以上被投资单位, 因北京东方诚成未对被投资单位构成控制,期末不合并会计报表。 日常核算均采用成本法。
(4) 母公司的长期投资附注:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 5910588.38 61815395.12 5910588.38 61815395.12
长期债权投资 28000000.00 ---- 28000000.00 ----
合 计 33910588.38 61815395.12 33910588.38 61815395.12
“长期股权投资”中有关其他股权投资本年增加61815395.12元的说明:
占被投资单位
被投资单位名称 投资起始日 原始投资额 注册资本比例 期末数 减值准备
北京东方诚成 1999.10 61000000 55％ 61816395.12 - - - -
对北京东方诚成的投资已经山西中元会计师事务所(1999)晋师股验字005号验资报告验证。
本项目预计可收回投资金额不低于长期投资账面价值,本期不提取长期投资减值准备。
9、固定资产及累计折旧
A 固定资产原值
期初数 本期增加 本期减少 期末数
生产用房屋建筑物 34779261.00 34779261.00
机械设备 53439540.86 638634.75 500000.00 53578175.61
工业炉窑 53801785.00 53801785.00
运输设备 910000.00 1872760.75 2782760.75
电子通讯设备 251551.00 58137433.03 58388984.03
合 计 143182137.86 60648828.53 500000.00
203330966.39
B 累计折旧
期初数 本期增加 本期减少 期末数
生产用房屋建筑物
20028104.20 1112936.56 21141040.76
机械设备 41887007.57 4661616.57 401312.50 46147311.64
工业炉窑
38348585.23 5740652.93 44089238.16
运输设备 510240.00 442327.20 952567.20
电子通讯设备 50696.00 4599571.26 4650267.26
合 计 100824633.00 16557104.52 401312.50 116980425.02
C 固定资产净值
42357504.86 61050141.03 17057104.52 86350541.37
本年度由在建工程转入固定资产583,647.56元。 本期新增固定资产中含子公司期初数6000万元。
10、在建工程
工程项目名称
期初数 本期增加 转入固定资产 期末数 资金来源 进度
舞台装修
----- 7508250.88 ---- 7508250.88 自筹 80％
7＃磨烘干机技改工程
----- 191713.00 ---- 191713.00 募股 前期费用
5＃煤磨减速机
----- 32850.00 32850.00 ---- 自筹
吊车80KW电机
----- 208797.56 208797.56 ---- 自筹
包装铲车
----- 342000.00 342000.00 ---- 自筹
合计 8283611.44 583647.56 7699963.88
11、长期待摊费用
项 目
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
书刊创办费 20150731.02 2903097.74 17247633.28
12、短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 47500000 72500000
信用借款 29000000
合 计 47500000 101500000
本公司借款担保由山西云冈水泥集团公司、 大同市杏儿沟煤矿、大同云冈水泥实业公司提供。
13、应付账款
项 目 期初数 期末数
应付账款 3887135.97 8234981.11
本项目年末余额中无欠持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位款项。
14、应交税金
税 种 期初数 期末数
企业所得税 1747891.73 773874.82
个人所得税 21295.70
增 值 税 1323515.35 226343.62
城 建 税 245105.74
房 产 税 142145.79 150000.00
营 业 税 724646.73
合 计 3213552.87 2141266.61
15、其他应付款
项 目 期初数 期末数
其他应付款 15106152.01 22414518.88
本项目年末余额中无欠持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位款项。
16、预提费用
类 别 期初数 期末数
借款利息 117205.00
房 租 266581.83
银行结息方式由按季结息改为按月结息, 因此本期不再预提借款利息。
17、股 本(详见股份变动情况表)
18、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分类资本公积 57732554.25 - - - - 20400000.00 37332554.25
本期资本公积减少的原因是根据《大同水泥股份有限公司1999年度第一次临时股东大会决议》, 以总股本10200万股为基数,向全体股东每10股转增2股股。
19、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 6697866.77 4072952.19 - - - - 10770818.96
公 益 金 3348933.39 2036476.09 - - - - 5385409.48
合 计 10046800.16 6109428.28 - - - - 16156228.44
20、未分配利润
净利润按股份公司章程的规定分配:
(1)弥补亏损;
(2)计提法定盈余公积金10％;
(3)计提法定公盈金5％;
(4)计提任意盈余公积金;
(5)分配普通股股利;
项目 1999年度 1998年度
(1)净利润 39914126.76 29626463.60
加:年初未分配利润 56931867.53 31749373.47
(2)可供分配的利润 96845994.29 61375837.07
减:提取法定盈余公积金 4072952.19 2962646.36
提取法定公益金 2036476.09 1481323.18
(3)可供股东分配的利润 90736566.01 56931867.53
减:转作股本的普通股股利 51000000.00
(4)未分配利润 39736566.01 56931867.53
应收账款、其他应收款、 坏账准备核算会计政策变更,调减1999年年初留存收益2,527,608.60元。
本报告期内根据《大同水泥股份有限公司1999 年度第一次临时股东大会决议》,以总股本10200万股为基数,向全体股东每10股送红股5股,共计分配利润5100万元。
21、主营业务收入
母公司:
产 品 名 称 本年发生数 上年发生数
水泥525＃普袋 15562584.08 11210852.72
水泥525＃普散 24965734.19 11872732.20
水泥425＃普袋 50017508.63 58327125.99
水泥425＃普散 22414787.16 35194052.71
水泥425＃矿袋 39972194.80 47221460.09
水泥425＃矿散 18827.25 16151.76
熟 料 48170.94 2855189.41
小 计 152999807.05 166697564.88
子公司:
产品名称 本年发生数 上年发生数
书 刊 10887721.53 - - - -
餐饮娱乐 5509011.88 - - - -
小 计 16396733.41 - - - -
合 计 169396540.46 166697564.88
22、主营业务成本
母公司:
产 品 名 称 本年发生数 上年发生数
水泥525＃普袋 7597426.74 5422350.34
水泥525＃普散 13574850.11 8811403.27
水泥425＃普袋 27561986.08 34691338.79
水泥425＃普散 15226647.89 22870489.97
水泥425＃矿袋 22795606.17 29329617.82
水泥425＃矿散 11102.05 9743.44
熟 料 -19710.94 2304812.64
小 计 86747908.10 103439756.27
子公司:
产 品 名 称 本年发生数 上年发生数
书 刊 7220013.53 - - - -
餐饮娱乐 1277652.96 - - - -
小 计 8497666.49 - - - -
合 计 95245574.59 103439756.27
23、财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 6050299.75 2728362.50
减:利息收入 577415.71 1129428.36
其 他 25823.44 2540.10
合 计 5498707.48 1601474.24
本年发生数比上年发生数增加约390万元的主要原因是本期增加短期借款6000万元。
24、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
股权投资收益 250000.00 2347233.04
债权投资收益 867657.00
控股公司按权益法计入的投资收益
其他股权投资收益 5910588.38
合计 7028245.38 2347233.04
本期投资收益是:母公司转让所持大同证券股份实现收益5,910,585.38元,投资“4000T水泥熟料双加工工程”实现收益867,657元。子公司东方诚成投资《希望》杂志实现收益25万元。
母公司:
项目 本年发生数 上年发生数
股权投资收益 2347233.04
债权投资收益 867657.00
控股公司按权益法计入的投资收益
815395.12
其他股权投资收益 5910588.38
合 计 7593640.50 2347233.04
25、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
罚没收入 18990.00
赔偿金收入 4738090.00
合 计
4738090.00 18990.00
26、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
学校教育经费 393054.76 393054.76
价格调控基金 191961.85 201813.35
捐赠支出 500.00
罚款支出 28950.00 490.20
非常损失 75035.38
合 计 689501.99 595358.31
27、所得税
项 目 本年发生数 上年发生数
所得税 7688243.02 4988678.96
本年发生数比上年发生数增加约270万元的主要原因是母公司所得税增加200万元,子公司本年列入合并报表所得税70万元。
28、支付的其他与经营活动有关的现金共计19,393,457.07元。其中:支付管理费用2,212,898.57元,支付销售费用16,115,846.72元。
29、支付的其他与投资活动有关的现金22,500元。
六、关联方关系及其交易的披露
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
注册地址
企业名称 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人山西云冈水泥集团有限公司
大同市口泉镇 生产销售 控股 国有独资 李成业
水泥、熟料
北京东方诚成实业有限责任公司
北京市海淀区 媒体传播、 被控股 有限责任 刘 波
复兴门外大街 文化娱乐、
A2号中化大厦 出版等
601、602室
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
山西云冈水泥
集团有限公司 100160000 100160000
北京东方诚成
实业有限责任公司 100000000 100000000
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
山西云岗水泥
集团有限公司 70.59％ 70.59％
北京东方诚成
实业有限责任公司 55％ 55％
(二)关联方交易事项
1、股份公司销售给关联方企业产品或从关联方企业购进原材料、辅助材料、燃料等均参照市场价, 通过董事会签定关联协议;股份公司从关联方购进劳务, 由双方签定协议,执行协议价; 股份公司使用关联方土地使用权、商标权,参照评估价支付使用费。
2、不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 与本企业的关系
山西大同云水建材股份有限公司 同属一个母公司
大同云冈水泥实业公司 同属一个母公司
大同云冈水泥开发公司 同属一个母公司
大同同水经销公司 同属一个母公司
3、购进货物
企业名称 本年发生数 上年发生数
山西云冈水泥集团有限公司 71488422.21 103269061.05
4、销售货物
企业名称 本年发生数 上年发生数
大同云冈水泥实业公司 976717.96 1143076.92
大同云冈水泥开发公司 28717.94
5、其他交易事项
企业名称 交易事项 本年发生数 上年发生数
山西云冈水泥集团有限公司
提供后勤综合服务 1143899.76 1143899.76
山西云冈水泥集团有限公司
出租土地使用权 1044565.00 1044565.00
山西云冈水泥集团有限公司
出租商标使用权 686820.00 686820.00
6、关联方应收、应付款
项 目 年末数 年初数
应收账款:
大同云岗水泥开发公司 568430.51 513942.64
其他应收款:
山西云岗水泥集团有限公司 2786869.50
山西大同云水建材股份有限公司 4389440.79 1899720.00
大同云冈水泥实业公司 2526302.68 2850521.18
大同云冈水泥开发公司 1197383.62 1159812.62
大同同水经销公司 638464.00
七、承诺事项和或有事项
股份公司无重大经济担保、财务承诺和其他或有事项。
八、期后事项
1、 配股。
2、 股利分配方案。根据公司二届二次董事会决议,本次不进行利润分配,也不进行资本公积转增。
九、其他重要事项
股份有限公司与山西云岗水泥集团有限公司于 1999年12月31日签定了《解除〈原材料及辅助材料代购协议〉协议》及《解除〈产品代销协议〉》。协议规定, 自协议签定之日起, 山西云岗水泥集团有限公司不再代理股份公司购进原材料、辅助材料、燃料, 也不再代理股份公司销售水泥。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点
登记日期:1997年1月17日
变更日期:1997年12月26日
注册地址:山西省大同市口泉
2、企业法人营业执照注册号:27620222—8—2
3、税务登记号:14020360216800—3
4、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所
名称:山西中元会计师事务所
办公地址:山西省太原市迎泽大街345号
十、备查文件录
1、载有法定代表人、主管财务工作负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表
2、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告正本
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司文件正本及公告原稿
4、年度报告正本
大同水泥股份有限公司
二OOO年二月二十二日
资产负债表(母公司)
1999年12月31日
编制单位:大同水泥股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 附注 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 67364138.05 53084762.60
应收票据 520000.00 500000.00
应收股利 1436644.66 718322.33
应收账款 133698270.29 169959757.49
其他应收款 7235791.31 7383841.17
减:坏账准备 3374751.99 2713837.73
应收款项净额 137559309.61 174629760.93
应收补贴款存货 18090516.03 36698053.31
待摊费用 540479.44 2272042.44
流动资产合计 225511087.79 267902941.61
长期投资:长期股权投资 5910588.38 61815395.12
长期债权投资 28000000.00
其他投资
长期投资合计 33910588.38 61815395.12
固定资产:
固定资产原值 143182137.86 143311935.42
减:累计折旧 100824633.00 112070679.04
固定资产净值 42357504.86 31241256.38
在建工程 191713.00
固定资产合计 42357504.86 31432969.38
资产总计 301779181.03 361151306.11
流动负债:
短期借款 47500000.00 72500000.00
应付账款 3887135.97 271000.00
应付福利费 672169.23 794016.94
应付股利应交税金 3213552.87 1452036.68
其他应交款 4571744.01 4844927.79
其他应付款 15106152.01 14663976.00
预提费用 117205.00
流动负债合计 75067959.09 94525957.41
负债合计 75067959.09 94525957.41
股东权益:股本 102000000.00 173400000.00
资本公积 57732554.25 37332554.25
盈余公积 10046800.16 16033919.17
其中:公益金 3348933.39 5344639.72
未分配利润 56931867.53 39858875.28
股东权益合计 226711221.94 266625348.70
负债及股东权益合计 301779181.03 361151306.11
利润及利润分配表(母公司)
1999年度
编制单位:大同水泥股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 附注 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 152999807.05 166697564.88
减:折扣与折让 1022043.92
主营业务收入净额 152999807.05 165675520.96
减:主营业务成本 86747908.10 103439756.27
主营业务税金及附加 1728205.53 1345419.29
二、主营业务利润 64523693.42 60890345.40
加:其他业务利润
减:营业费用 18352015.47 19326096.66
管理费用 6111323.18 7118496.67
财务费用 4958098.21 1601474.24
三、营业利润 35102256.56 32844277.83
加:投资收益 7593640.50 2347233.04
营业外收入 4738090.00 18990.00
减:营业外支出 615713.91 595358.31
四、利润总额 46818273.15 34615142.56
减:按33％应纳所得税按15％应纳所得税
6904146.39 4988678.96
五、净利润 39914126.76 29626463.60
按33％应纳所得税按15％应纳所得税
加:年初未分配利润 56931867.53 31749373.47
六、可供分配的利润 96845994.29 61375837.07
减:提取法定盈余公积 3991412.68 2962646.36
提取法定公益金 1995706.33 1481323.18
七、可供股东分配的利润 90858875.28 56931867.53
减:转作股本的普通股股利 51000000.00
八、未分配利润 39858875.28 56931867.53
现金流量表(母公司)
1999年度
编制单位：大同水泥股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 153977634.49
收到的除增值税以外的其他税费返还 7090000.00
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 161067634.49
购买商品、接受劳务支付的现金 111362671.90
支付给职工以及为职工支付的现金 6751663.22
支付的增值税款 10024903.68
支付的所得税款 16500000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1265256.67
支付的其他与经营活动有关的现金 17598152.60
现金流出小计 163502648.07
经营活动产生的现金流量净额 -2435013.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 23900000.00
分得股利或利润所收到的现金 718322.33
出售固定资产收到的现金 90000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 5605747.00
现金流入小计 30314069.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 521510.56
对外投资支付的现金 61000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 61821510.56
投资活动产生的现金流量净额 -31507441.23
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 62500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 62500000.00
偿还债务所支付的现金 37500000.00
偿付利息所支付的现金 5336920.64
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 42836920.64
筹资活动产生的现金流量净额 19663079.36
现金及现金等价物净增加额 -14279375.45
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量 39914126.76
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -660914.26
固定资产折旧 11647358.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -4729402.50
财务费用 5454125.64
待摊费用摊销 -1731563.00
递管资产摊销
投资损失 -7593640.50
存货的减少 -18607537.28
经营性应收项目的减少 -20866760.30
经营性应付项目的增加 -5260806.68
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2435013.58
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 53084762.60
减:货币资金的期初余额 67364138.05
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -14279375.45
资产负债表(合并)
1999年12月31日
编制单位:大同水泥股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 附注 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 67364138.05 62551069.08
短期投资 10420030.73
应收票据 520000.00 500000.00
应收股利 1436644.66 718322.33
应收账款 133698270.29 170681281.44
其他应收款 7235791.31 8363422.37
减:坏账准备 3374751.99 2752611.03
应收款项净额 137559309.61 176292092.78
预付账款 3750449.44
存货 18090516.03 80452431.15
待摊费用 540479.44 7697382.99
流动资产合计 225511087.79 342381778.50
长期投资:
长期股权投资 5910588.38 12280000.00
长期债权投资 28000000.00
其他投资
长期投资合计 33910588.38 12280000.00
固定资产:
固定资产原值 143182137.86 203330966.39
减:累计折旧 100824633.00 116980425.02
固定资产净值 42357504.86 86350541.37
在建工程 7699963.88
固定资产合计 42357504.86 94050505.25
无形资产及其他资产:
长期待摊费用 17247633.28
无形资产及其他资产合计 17247633.28
资产总计 301779181.03 465959917.03
流动负债:
短期借款 47500000.00 101500000.00
应付账款 3887135.97 8234981.11
预收账款 445660.42
应付福利费 672169.23 937258.19
应付股利 4447609.81
应交税金 3213552.87 2141266.61
其他应交款 4571744.01 4932790.47
其他应付款 15106152.01 22414518.88
预提费用 117205.00 266581.83
流动负债合计 75067959.09 145320667.32
负债合计 75067959.09 145320667.32
少数股东权益 54013901.01
股东权益:股本 102000000.00 173400000.00
资本公积 57732554.25 37332554.25
盈余公积 10046800.16 16156228.44
其中:公益金 3348933.39 5385409.48
未分配利润 56931867.53 39736566.01
股东权益合计 226711221.94 266625348.70
负债及股东权益合计 301779181.03 465959917.03
利润及利润分配表(合并)
1999年度
编制单位:大同水泥股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 附注 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 169396540.46 166697564.88
减:折扣与折让 1022043.92
主营业务收入净额 169396540.46 165675520.96
减:主营业务成本 95245574.59 103439756.27
主营业务税金及附加 2607982.48 1345419.29
二、主营业务利润 71542983.39 60890345.40
加:其他业务利润 694136.58
减:营业费用 21529051.69 19326096.66
管理费用 7907265.78 7118496.67
财务费用 5498707.48 1601474.24
三、营业利润 37302095.02 32844277.83
加:投资收益 7028245.38 2347233.04
营业外收入 4738090.00 18990.00
减:营业外支出 689501.99 595358.31
四、利润总额 48378928.41 34615142.56
减:按33％应纳所得税按15％应纳所得税
7688243.02 4988678.96
少数股东损益 776558.63
五、净利润 39914126.76 29626463.60
加:年初未分配利润 56931867.53 31749373.47
六、可供分配的利润 96845994.29 61375837.07
减:提取法定盈余公积 4072952.19 2962646.36
提取法定公益金 2036476.09 1481323.18
七、可供股东分配的利润 90736566.01 56931867.53
减:转作股本的普通股股利 51000000.00
八、未分配利润 39736566.01 56931867.53
现金流量表(合并)
1999年度
编制单位：大同水泥股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 171736271.77
收到的除增值税以外的其他税费返还 7090000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 360367.23
现金流入小计 179186639.00
购买商品、接受劳务支付的现金 117489505.39
支付给职工以及为职工支付的现金 7363283.93
支付的增值税款 10024903.68
支付的所得税款 17042742.74
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2012724.24
经营租赁所支付的现金 4840496.74
支付的其他与经营活动有关的现金流量净额 19393457.07
现金流出小计 178167113.79
经营活动产生的现金流量净额 1019525.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 23900000.00
分得股利或利润所收到的现金 968322.33
处置固定资产收到的现金 90000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 5605747.00
现金流入小计 30564069.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1127219.02
对外投资支付的现金
权益权性投资所支付的现金 62327807.43
支付的其他与投资活动有关的现金 22500.00
现金流出小计 63477526.45
投资活动产生的现金流量净额: -32913457.12
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 62500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 62500000.00
偿还债务所支付的现金 37750000.00
偿付利息所支付的现金 5841945.72
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 43591945.72
筹资活动产生的现金流量净额 18908054.28
现金及现金等价物净增加额 -12985877.63
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量 39914126.76
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -651220.93
固定资产折旧 12621129.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -4729402.50
财务费用 5994734.91
待摊费用摊销 -1731563.00
递延资产摊销 412279.68
投资损失 -7028245.38
存货的减少 -16316236.02
经营性应收项目的减少 -21349450.35
经营性应付项目的增加 -6893185.76
少数股东损益 776558.63
其他不减少现金的费用
经营活动产生的现金流量净额 1019525.21
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 62551069.08
减:货币资金的期初余额 * 67364138.05
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4813068.97
