当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
、
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
1
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人彭志宏、主管会计工作负责人孙永强及会计机构负责人(会计主
管人员)张宝春声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及的未来计划、发展规划等前瞻性描述不构成公司对投资
者的实质承诺，《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和巨
潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为本公司的指定信息披露媒体，本公司
所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................6
第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................9
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................. 11
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................19
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................37
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................42
第九节 公司债相关情况 .....................................................................................................................................................................44
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................45
第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................124
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
第一大股东、当代文化 指 厦门当代文化发展股份有限公司
第三大股东、当代投资集团、当代集团 指 鹰潭市当代投资集团有限公司（原名：厦门当代投资集团有限公司）
厦门当代、当代控股集团 指 厦门当代控股集团有限公司
公司、本公司、上市公司、当代东方 指 当代东方投资股份有限公司
当代春晖 指 本公司全资子公司北京当代春晖文化传播有限公司
泰和鑫影 指 本公司全资子公司厦门泰和鑫影文化传播有限公司
南方资本 指 南方资本管理有限公司
厦门旭熙投资有限公司(原名称：厦门旭熙股权投资基金管理有限公
厦门旭熙 指
司)
厦门华鑫丰、华鑫丰 指 厦门华鑫丰广告有限公司
盟将威、东阳盟将威 指 本公司全资子公司东阳盟将威影视文化有限公司
华彩、华彩天地 指 北京华彩天地科技发展股份有限公司
当代互娱、互娱公司 指 北京当代互娱国际文化传媒有限公司
当代互动 指 当代互动（北京）文化传媒有限公司
弘歌院线 指 上海弘歌数字电影院线有限公司
国泰元鑫 指 国泰元鑫资产管理有限公司
卫视传媒公司 指 河北卫视传媒有限公司
河北当代、河北传媒 指 河北当代文化传媒有限公司
威丽斯 指 河北威丽斯影院管理有限公司
百盈影业 指 百盈影业（上海）有限公司
当代元鑫 指 厦门当代元鑫投资管理合伙企业（有限合伙）
上海萌京 指 上海萌京投资管理中心（有限合伙）
当代陆玖 指 霍尔果斯当代陆玖文化传媒有限公司
当代摩玛 指 霍尔果斯当代摩玛爱情文化产业有限公司
成成互动 指 北京成成互动科技有限公司
恒大宏信 指 北京恒大宏信科技有限公司
星斗企业 指 井冈山市星斗企业管理咨询中心
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珠影集团 指 珠江电影集团有限公司
霍尔果斯当代春晖 指 霍尔果斯当代春晖文化传媒有限公司
景懿资产 指 上海景懿资产管理有限公司
当代正懿 指 霍尔果斯当代正懿股权投资管理有限公司
国泰元鑫 指 国泰元鑫资产管理有限公司
国泰东方 指 厦门国泰东方投资管理合伙企业（有限合伙）
萧隆投资 指 上海萧隆投资管理事务所
上海建瀚 指 上海建瀚投资中心（有限合伙）
击壤科技 指 北京击壤科技有限公司
鹰潭复文 指 鹰潭复文艺术发展有限公司
百盈影业 指 百盈影业（上海）有限公司
灿星文化 指 上海灿星文化传媒股份有限公司
星光企业 指 井冈山市星光企业管理咨询中心
当代拓文 指 北京当代拓文艺术发展有限公司
鹰潭复文 指 鹰潭复文艺术发展有限公司
报告期、报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 当代东方 股票代码 000673
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 当代东方投资股份有限公司
公司的中文简称（如有） 当代东方
公司的外文名称（如有） Lead Eastern Investment Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）Lead Eastern
公司的法定代表人 彭志宏
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 艾雯露 赵雨思
北京市朝阳区光华东路 5 号世纪财富中 北京市朝阳区光华东路 5 号世纪财富中
联系地址
心 1 号楼 701 室 心 1 号楼 701 室
电话 010-59407645 010-59407645
传真 010-59407600 010-59407600
电子信箱 aiwenlu@sz000673.com zhaoyusi@sz000673.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 506,996,895.40 404,160,057.15 25.44%
归属于上市公司股东的净利润（元） 113,927,057.01 24,764,696.32 360.04%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
108,453,593.37 23,668,675.52 358.22%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,159,513.46 -117,132,817.11 100.99%
基本每股收益（元/股） 0.1439 0.0312 361.22%
稀释每股收益（元/股） 0.1439 0.0312 361.22%
加权平均净资产收益率 4.86% 1.06% 3.80%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,077,976,974.63 3,666,852,560.95 11.21%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,274,270,007.19 2,154,235,255.45 5.57%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销
395,034.16 报告期内进行固定资产处置
部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
7,403,530.96 报告期内取得的税费返还，政府补助
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -374,960.68 固定资产清理损失、滞纳金、罚款支出、盘亏损失
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减：所得税影响额 1,902,088.57
少数股东权益影响额（税后） 48,052.23
合计 5,473,463.64 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司持续加码卫视平台、院线影城、移动互联网等渠道平台建设，夯实内容投资，实现
内容与渠道融合发展。报告期内，公司主营业务涵盖电视剧、电影、综艺节目、影院运营、
演唱会、广告。
公司的业务经营模式如下：
（1）电视剧业务：公司独立或与其他投资方共同出资筹建剧组并进行影视剧的拍摄创作
并发行，或者采购其他影视剧经营机构制作的影视剧产品，通过将其播映权出售给电视台、
新媒体取得销售收入。
（2）电影业务：公司与其他投资方共同出资，聘请专业的电影制作团队进行电影的拍摄
创作并发行，将其按照分成的模式出售给各大院线，院线再进一步在各个影院上映后，影院
根据票房情况与院线结算，院线根据分成情况与公司结算。
（3）综艺节目：公司出资用于栏目制作、组建主创团队及演艺人员、拍摄阶段的制作费
用、发行宣传费用等，节目制作完成后，公司作为节目的投资方、出品方之一，最终通过综
艺节目在电视等平台播放后的广告以及节目发行权等的销售确认收入。
（4）影院运营：公司通过收购具有票房潜力的影院，扩张公司旗下影院数量，并向影院
输出管理模式及团队，形成影城的规模化运营，扩张市场份额。主要业务收入来自于影院的
票房收入、卖品收入以及广告收入。
（5）演唱会业务：公司通过授权拥有艺人演唱会独家代理权，负责艺人演出节目内容设
计及制作、演唱会的整体制作方案及设备租赁和调试、演唱会前期筹备、排练相关事项。主
要业务收入来源于演唱会的票房收入、广告收入。
（6）广告业务：公司通过接受广告商的委托，在电视平台以及公司拥有完整、独立制作
版权的各类电视节目发布广告并收取广告费用。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
长期股权投资本期比上年增加 152.90%，主要系本期 3 月 31 日处置了子公司北京华彩天地科技
股权资产
发展股份有限公司 18.982%的股权，剩余 32.14%的股权转化成权益法核算所致。
应收账款本期较上期增加 46.75%，主要系本期公司部分全资子公司所在地政策调整的原因，暂
应收账款
时无法开具增值税专用发票，造成一部分本期确认的收入无法收款所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司核心竞争力在报告期无重要变化，具体可参见2017年年报。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年度，在文化传媒行业蓬勃发展势头下，公司通过“精品投资”策略加强电视、
院线、综艺、演唱会等业务的布局，加速公司影视内容与渠道的深度融合，进一步提升了公
司的综合竞争力。另一方面，公司前期打造的业务合伙人制度已初见成效，在合伙人制度推
动下，包括影视发行、影院经营、演唱会运营在内的子公司已成为公司主要的盈利板块。
公司2018年上半年实现归属于上市公司股东的净利润11,392.71万元，较去年同期增长
360.04%。
（一）影视剧业务
继牵手河北卫视、联姻云南卫视后，公司加速影视内容与渠道的深度融合，夯实在电视
渠道端和精品内容投资的综合竞争力。公司于报告期内继续加大与各大卫视平台的合作规模，
大幅提升了影视剧在卫视平台的二、三轮销售，并积极寻求机会，参与精品内容投资。报告
期内，公司投资拍摄的精品纪录片电影《生活万岁》《原声》均已拍摄完毕，目前正处于后
期阶段。
2018年上半年，公司于计划外新增投资的电视剧《如懿传》已于2018年8月20日在腾讯独
播，并于报告期内实现了电视剧《美好生活》《转折中的邓小平》《我的岳父会武术》、《鸡
毛飞上天》《那年花开月正圆》《爱情万万岁》《爱情的边疆》《皮影》等优质剧的二、三
轮销售，共实现影视剧业务收入18,462.12万元。
2018年下半年电视剧拍摄、发行计划表：
序号 剧目名称 取得许可证资质 计划开拍 计划发行 合作方式 项目进 主要演职人员
情况 时间 时间 度
1 《因法之名》 取得发行许可证 已拍摄完 2018年 联合投资 发行中 导演：沈严
毕 演员：李幼斌、李小冉
2 《茉莉》 取得拍摄许可证、 已拍摄完 2018年 联合投资 发行中 导演：曹振宇
发行许可证 毕 演员：陈紫函、刘长德
3 《荔芳街》 取得拍摄许可证 已拍摄完 2018年 联合投资 后期中 导演：戚其义
毕 主演：高鑫、张可颐
4 《一步登天》 取得制作许可证 2017年 2018年 联合投资 拍摄中 导演：刘淼淼
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主演：文章，闫妮，何明翰，
杨舒婷
5 《京港爱情故 取得制作许可证 2017年 2018年 联合投资 拍摄中 导演：胡玫，李文舜
事》 主演：江一燕，Mike D.
Angolo
6 《娘亲舅大》 取得制作许可证、 已拍摄完 2018年 联合投资 发行中 导演：习辛
发行许可证 毕 主演：唐曾，黄曼，张铎，
刘希媛
7 《大河长流》 取得制作许可证 2018年 2018年 联合投资 筹备中 -
8 《曹操》 取得制作许可证 2018年 2019年 联合投资 筹备中 导演：张黎
主演：姜文
9 《等待NEMO 筹备中 2018年 2019年 联合投资 筹备中 导演：程工
的日子》
10 《星火燎原之 取得制作许可证、 已拍摄完 2018年 联合投资 发行中 导演：闫宇彤
云雾街》 发行许可证 毕 主演：张桐、王劲松、斯琴
高娃、杨若兮
11 《大哥》 取得制作许可证 2018年 2018年 联合投资 后期中 导演：杨影
主演：徐百卉，李健
12 《铁核桃之风 取得发行许可证 已拍摄完 2018年 联合投资 发行中 导演：黄文利
云无间1》 毕 演员：傅程鹏、任柯诺、侯
梦莎
13 《我只在乎你》 取得拍摄许可证 已开机 2019年 联合投资 拍摄中 导演：丁黑
演员：陈妍希、何润东
14 《为了明天》 取得拍摄许可证 2018年 2019年 联合投资 筹备中 总制片人：肖岗
总监制：王志强
2018年下半年电影、纪录片拍摄、发行计划表：
序号 剧目名称 取得许可证 （计划）开拍 （计划）发 合作方式 项目进度 主要演职人员
资质情况 时间 行时间
1 《生活万岁》 取得拍摄许 已拍摄完毕 2018年 联合投资 后期中 导演：程工、任长箴
（纪录片电影） 可证
2 《三十八周》 筹备中 2018年 2019年 联合投资 筹备中 导演：程工
（纪录片）
3 《原声》 已拍摄完毕 2018年 自投自制 后期中 导演：程工
（纪录片）
（二）影院业务
2018年上半年，公司依托于当代浪讯、当代春晖、当代华晖、泰和鑫影等团队，围绕长
三角、两湖、两广、“一带一路”建设等成熟消费区持续加强影院布局。
2018年3月23日，公司与北京惠工数字电影院线管理有限公司（以下简称“北京惠工”）签
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署《股权转让协议》，转让公司持有的北京华彩天地科技发展股份有限公司18.982%股权。通
过本次股权转让，双方实现了院线影院资源互享，进一步加强了公司在渠道端的布局。
截止2018年6月30日，公司共拥有自营影院数量14家，拥有88块屏幕，报告期内实现影院
运营收入8,295.81万元，主要为票房收入、卖品及广告收入等。
2018年下半年，公司将按计划继续扩大影院投资规模，并集中优势资源打造自有品牌的
管理输出，形成标准化影院管理模式。
（三）演唱会业务
报告期内，公司持续在演唱会市场空间中搭建自身业务平台，并以王力宏演唱会为重点
运营项目。截至本报告期，王力宏“龙的传人2060”世界巡回演唱会已在北京、南京、东莞、
上海、成都、深圳火爆开唱。报告期内，公司演唱会业务实现收入6,879.16万元。
2018下半年，王力宏将在杭州、珠海、佛山、长沙、贵阳、兰州等城市举行巡回演唱会,
为广大歌迷上演视听盛宴。
（四）广告业务
以子公司耀世星辉的“悦系列”综艺栏目、自制短视频为载体，公司与河北卫视、浙江卫
视、安徽卫视等电视台就口播广告、硬广、线下活动、栏目冠名、特约广告、专题广告等形
式开展广告业务，积累广告业务资源，于报告期实现广告收入15,856.79万元。
（五）特色小镇业务
公司于2018年推出特色小镇板块，目前，公司以控股子公司百盈影业为实施主体，将在
安徽省凤阳县打造“东方文旅新城”，打造包括凤阳影视基地、高科技影视数字工厂、文化产
业园、影视主题酒店、文化主题购物中心、儿童亲子购物公园、爱情旅拍基地等内容产业。
与此同时，由公司控股子公司当代摩玛打造的厦门当代摩玛爱情小镇正在建造。其中，婚拍
旅拍基地目前已完成建设，已开始试营业。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
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本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 506,996,895.40 404,160,057.15 25.44%
营业成本 318,258,669.93 248,841,508.04 27.90%
销售费用 25,166,877.05 27,451,224.15 -8.32%
管理费用 38,880,810.67 32,529,152.90 19.53%
主要系本期银行贷款利息的增加
财务费用 25,215,507.27 6,050,025.52 316.78%
所致
主要系本期公司享有税收优惠政
所得税费用 9,375,583.70 18,574,209.15 -49.52%
策的子公司业务量增加所致
主要系本期新增演唱会业务回款
经营活动产生的现金流量净额 1,159,513.46 -117,132,817.11 100.99%
所致
投资活动产生的现金流量净额 -36,625,672.24 -41,153,548.00 -11.00%
主要系本期向金融机构贷款减少
筹资活动产生的现金流量净额 -14,155,816.41 59,243,560.11 -123.89%
所致
现金及现金等价物净增加额 -49,665,465.02 -99,481,437.34 50.08% 上述现金流量因素共同作用而成
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
文化传媒 504,109,041.52 316,970,622.11 37.12% 24.73% 27.38% -3.40%
分产品
电视剧 184,621,226.08 99,535,686.13 46.09% 68.96% 135.99% -24.94%
广告业务 158,567,914.02 89,627,419.63 43.48% -26.16% -38.86% 35.87%
影院运营 82,958,099.42 61,717,826.77 25.60% 33.52% 35.70% -4.46%
衍生 9,170,164.50 5,396,579.60 41.15% -17.31% -42.85% 177.11%
演唱会 68,791,637.50 60,693,109.98 11.77% 100.00% 100.00% 100.00%
分地区
海内 504,109,041.52 316,970,622.11 37.12% 24.73% 27.38% -3.40%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 28,323,716.58 18.61% 处置子公司收益 否
主要系会计估计变更冲回
资产减值 -21,514,152.80 -14.14% 否
多计提坏账
营业外收入 82,786.13 0.05%
营业外支出 457,746.81 0.30% 主要系违约金收入
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 230,343,097.21 5.65% 212,217,407.89 6.10% -0.45%
应收账款 729,026,337.81 17.88% 605,759,981.72 17.42% 0.46% 主要系已实现销售未实现收款所致。
存货 559,737,520.35 13.73% 456,058,391.04 13.11% 0.62% 主要系本期演唱会业务启动所致。
主要系本期处置华彩 18.982%的股
长期股权投资 210,069,810.78 5.15% 30,604,282.70 0.88% 4.27% 权，变成权益法核算，以及河北卫视
无控制权变成权益法核算所致。
主要系本期处置华彩，华彩体系内的
固定资产 46,944,036.81 1.15% 70,971,981.86 2.04% -0.89%
存货不在合并报表体系所致。
本要系本期比上年同期新增了大量
短期借款 469,690,000.00 11.52% 30,250,000.00 0.87% 10.65%
银行机构的贷款所致。
主要系本期存在不满两年转入一年
长期借款 110,000,000.00 2.70% 126,350,000.00 3.65% -0.95%
内到期的非流动负债所致。
主要系本期偿还了一部分供应商的
应付账款 145,905,214.04 3.58% 188,955,090.39 5.43% -1.85%
款项所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
不适用。
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五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 60,885,753.15 -100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
本期初起 出 股权出 是 与 所 是否按
交 交易
至出售日 售 售为上 否 交 涉 计划如
易 被出售 出售 价格 披露
该股权为 对 市公司 股权出售定价原则 为 易 及 期实 披露索引
对 股权 日 （万 日期
上市公司 公 贡献的 关 对 的 施，如
方 元）
贡献的净 司 净利润 联 方 股 未按计
16
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
利润（万 的 占净利 交 的 权 划实
元） 影 润总额 易 关 是 施，应
响 的比例 联 否 当说明
关 已 原因及
系 全 公司已
部 采取的
过 措施
户
北
根据具有证券从业资格的
京
评估机构北京卓信大华资
惠 华
产评估有限公司（以 下简
工 彩 详见公司披露于
称“卓信大华”）出具的卓
数 天 《中国证券报》《上
信大华估报字(2018)第
字 地 海证券报》《证券日
1005 号估值报告，“华彩
电 2018 不 正 2018 报》《证券时报》及
天地”在估值基准日 2017
影 年 03 再 常 按计划 年 03 巨潮资讯网的《关
18.982% 7,500 1,438.72 1.27% 年 9 月 30 日的股东全 否 否
院 月 31 纳 客 实施 月 24 于转让北京华彩天
部权益，估值结果为
线 日 入 户 日 地科技发展股份有
37,500.00 万 元。 基于前
管 合 限公司 18.982%股
述评估结果，经交易双方
理 并 权的公告》（公告编
共同协商，确定本次公司
有 范 号：2018-032）
转让华彩天地 18.982%股
限 围
权的转让款金额为 7,500
公
万元。
司
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
霍尔果斯耀 电影摄制、演出
世星辉文化 经纪、文艺表 308,684,033. 119,722,935. 145,454,706. 40,982,871
子公司 5,000,000.00 41,117,986.64
传媒有限公 演、电影发行， 49 74 47 .52
司 广播电视节目
制作、复制、发
东阳盟将威
行、专题、专栏、510,000,000. 1,602,727,05 995,569,888. 137,843,617. 91,375,004
影视文化有 子公司 90,222,732.96
综艺动画片、广 00 8.55 32 63 .11
限公司
播剧
霍尔果斯当 制作、复制、发
10,000,000.0 240,883,417. 40,571,697.6 70,891,877.3 15,588,653
代陆玖文化 子公司 行、专题、专栏、 15,565,390.37
0 25 0 9 .01
传媒有限公 综艺动画片、广
17
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司 播剧
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
北京华彩天地科技发展股份有限公司 股权转让 无重大影响
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）影视制作成本不断上升
近年来，随着国内物价水平的不断提高以及各制作机构对优秀主创人员争夺的不断加剧，
导致电视剧制作成本不断攀升。许多影视制作企业为了提高收视率和市场影响力，在激烈的
市场竞争中采取了“大制作”的策略，使得电影、电视剧的制作成本也在不断上升，投资制作
的影视剧存在利润空间被压缩的风险。公司充分利用自身资源整合优势，严格控制成本，拓
宽销售渠道，提高运营能力，在一定程度上降低制作成本上升对影视作品盈利水平的影响。
（2）内容监管风险
目前，我国对电视剧、电影均实行较严格的内容审查制度，一是存在剧本未获备案的风
险；二是已经摄制完成的作品，存在未获内容审查通过的风险；三是影视作品取得《电影片
公映许可证》或《电视剧发行许可证》后，被禁止发行或放（播）映的风险。
（3）投资风险
近年来，公司投资并购规模继续扩张，如公司投资标的公司未来经营情况恶化，公司将
面临投资不成功，无法收回投资的风险。公司与投资标的公司将在发展战略、品牌宣传、创
作制作资源、客户资源等方面谋求更好的合作，积极求同存异、优势互补，并加强投后管理
工作，进一步降低投资风险。
18
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
具体内容详见公司于 2018 年 3 月 27 日在《中国证券报》、上
2018 年第一
临时股东 2018 年 03 2018 年 03 海证券报》、《证券日报》《证券时报》巨潮资讯网上刊登的《当
次临时股东 33.09%
大会 月 26 日 月 27 日 代东方投资股份有限公司 2018 年第一次临时股东大会决议
大会
公告》（公告编号：2018-034）
具体内容详见公司于 2018 年 5 月 9 日在《中国证券报》、《上
2018 年第二
临时股东 2018 年 05 2018 年 05 海证券报》、《证券日报》《证券时报》巨潮资讯网上刊登的《当
次临时股东 33.09%
大会 月 08 日 月 09 日 代东方投资股份有限公司 2018 年第二次临时股东大会决议
大会
公告》（公告编号：2018-067）
具体内容详见公司于 2018 年 5 月 26 日在《中国证券报》、上
2017 年度股 年度股东 2018 年 05 2018 年 05 海证券报》、《证券日报》《证券时报》巨潮资讯网上刊登的《当
33.09%
东大会 大会 月 25 日 月 26 日 代东方投资股份有限公司 2017 年度股东大会决议公告》（公
告编号：2018-079）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 履行情况
期限
股改承诺
收购报告书 鹰潭市当代 关于同业竞 一、关于同业竞争的承诺 为从根本上 公司运营过程
2010 年 12
或权益变动 投资集团有 争、关联交 避免和消除当代投资集团及其关联方与本公 长期 中，股东鹰潭市
月 29 日
报告书中所 限公司;王春 易、资金占用 司形成同业竞争的可能性，厦门百信和投资 当代投资集团有
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
作承诺 芳 方面的承诺 （已更名为厦门当代控股集团有限公司）、当 限公司及实际控
代投资集团及其实际控制人王春芳先生做出 制人王春芳严格
书面承诺如下：1、承诺人及其控股、实际控 按照承诺，履行
制的其他企业将来不会以任何形式直接或间 承诺义务，没有
接地从事与本公司构成实质性竞争的业务。 违反承诺的情
2、如承诺人或其控股、实际控制的其他企业 形。
有任何商业机会可从事、参与或入股任何可
能与本公司所从事的业务构成竞争的业务，
承诺人应将上述商业机会通知本公司，在通
知中所指定的合理期间内，本公司作出愿意
利用该商业机会的肯定答复，则承诺人放弃
该商业机会；如果本公司不予答复或者给予
否定的答复，则被视为放弃该业务机会。3、
保证当代投资集团将严格遵守中国证监会、
证券交易所有关规章及《公司章程》等公司
管理制度的规定，与其他股东一样平等的行
使股东权利、履行股东义务，不利用大股东
的地位谋取不当利益，不损害公司和其他股
东的合法权益。二、关于关联交易的承诺为
避免和规范当代投资集团及其关联方与本公
司之间的关联交易，厦门百信和投资、当代
投资集团及其实际控制人王春芳先生做出书
面承诺如下：1、本次收购完成后，当代投资
集团将严格按照《公 司法》等法律法规以及
上市公司《公司章程》的有关规定行使股东
权利或者董事权利，在股东大会以及董事会
对有关涉及承诺人事项的关联交易进行表决
时，履行回避表决的义务。2、厦门百信和投
资、当代投资集团及王春芳先生承诺杜绝一
切非法占用本公司资金、资产的行为；在任
何情况下，不要求本公司向当代投资集团、
当代投资及王春芳先生提供违规担保。3、若
厦门百信和投资、当代投资集团及实际控制
人王春芳先生未来与本公司发生必要关联交
易，厦门百信和投资、当代投资集团及王春
芳先生承诺将遵循市场公正、公平、公开的
原则，依法签订协议，依法履行合法程序，
按照本公司《公司章程》、有关法律法规和《深
圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履
行信息披露义务和办理有关审议程序，从制
度上保证本公司作为上市公司的利益不受损
害，保证不发生通过关联交易损害本公司广
大中小股东权益的情况。
资产重组时
20
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
所作承诺
一、徐佳暄、杨德华及徐汉生关于标的公司 1、公司募集资金
东阳盟将威影视文化有限公司的业绩承诺 于 2015 年 6 月
1.业绩承诺：徐佳暄、杨德华及徐汉生承诺盟 30 日前到账，盟
将威经审计的实际净利润数额达到如下目 将威 2014 年至
标：2014 年不低于 10,000 万元，2015 年不低 2016 年经审计的
于 13,500 万元，2016 年不低于 20,000 万元。 实际净利润数额
2.业绩补偿：如进行专项审核后，当期存在盟 已达到承诺目
将威实际净利润数低于其净利润预测数情形 标，盟将威利润
的，则徐佳暄、杨德华及徐汉生应以现金方 承诺已全部履行
式就盟将威实际净利润与预测净利润的差额 完毕；2、鉴于“增
对当代东方进行补偿。 二、第一大股东当 资当代春晖并实
代文化关于募集资金使用的业绩承诺 1、当代 施投资辽宁数字
文化对非公开发行“收购盟将威 100%股权”及 电视增值业务项
“增资盟将威并实施补充影视剧业务营运资 目”由于合作方
金项目”的募集资金使用效益承诺如下：若东 因素，已解除原
阳盟将威影视文化有限公司（以下简称“盟将 项目合作协议，
威”）2014 年至 2016 年实际净利润数额未达 原拟投资的项目
到《盈利预测补偿协议》及其《补充协议》 已确定无法实
2015
约定的数额（即 2014 年不低于 10,000 万元， 施，公司 2015 年
年6月
徐佳暄;杨德 2015 年不低于 13,500 万元，2016 年不低于 及 2016 年决定
12 日
首次公开发 华;徐汉生;厦 20,000 万元），且徐佳暄及杨德华、徐汉生未 使用项目闲置募
业绩承诺及 2015 年 06 至
行或再融资 门当代文化 能按照约定对上市公司进行补偿，则当代文 集资金 23,000 万
补偿安排 月 12 日 2017
时所作承诺 发展股份有 化将以现金向上市公司进行补偿，补偿金额 元暂时补充流动
年 12
限公司 的计算方式与《盈利预测补偿协议》及其《补 资金，该部分资
月 31
充协议》约定的方式一致。当代文化现金不 金在 2015 年、
止
足以补偿前述利润承诺的部分，由当代文化 2016 年分别实现
以本次非公开发行后持有的上市公司的股份 收益 931.65 万
采用上市公司回购注销的方式予以补偿。2、 元、2,704.13 万
当代文化对非公开发行“增资当代春晖并实 元，已达到承诺
施投资辽宁数字电视增值业务项目”的募集 目标，承诺履行
资金使用效益承诺如下：上市公司用于增资 完毕。上市公司
当代春晖文化传播有限公司（以下简称“当代 用于实施“影视
春晖”）的 2.3 亿元在 2015 年至 2017 年的收 剧投资制作以及
益分别不低于 920 万元、2300 万元、2760 万 剧场运营”项目
元。若上市公司用于增资当代春晖的 2.3 亿元 的 1 亿元在 2017
在 2015 年至 2017 年未达到前述收益水平， 年实现收益
则当代文化将以现金向上市公司进行补偿， 1630.52 万元，暂
补偿工作将在与前述募集资金使用效益相关 时用于补充流动
的审计结果正式出具日起三十个工作日内完 资金的 1.3 亿元
成。当代文化现金不足以补偿前述收益承诺 在 2017 年实现
的部分，由当代文化以本次非公开发行后持 收益 1688.18 万
有的上市公司的股份采用上市公司回购注销 元，已达到前述
的方式予以补偿。3、当代文化对变更后的募 承诺收益水平，
21
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投项目“影视剧投资制作以及剧场运营”以及 承诺已履行完
暂时用于补充流动资金的 1.3 亿元募集资金 毕。
的使用效益承诺如下：上市公司用于实施“影
视剧投资制作以及剧场运营”项目的 1 亿元，
在 2017 年的收益率不低于 12%，即 1200 万
元；上市公司用于暂时补流的闲置募集资金
1.3 亿元，在 2017 年的收益率不低于 12%，
即 1560 万元。若上市公司用于实施“影视剧
投资制作以及剧场运营”项目的 1 亿元、暂时
用于补充流动资金的 1.3 亿元在 2017 年未达
到前述收益水平，则当代文化将以现金向上
市公司进行补偿，补偿工作将在与前述募集
资金使用效益相关的审计结果正式出具日起
三十个工作日内完成。当代文化现金不足以
补偿前述收益承诺的部分，由当代文化以本
次非公开发行后持有的上市公司的股份采用
上市公司回购注销的方式予以补偿。
公司非公开发行新增股份于 2015 年 6 月 12
2015 公司本次非公开
日在深圳证券交易所上市，8 名非公开发行对
当代文化;南 年 6 月 发行新增股份于
象承诺如下：1、承诺将以其自有资金或自筹
方资本;厦门 12 日 2015 年 6 月 12
资金认购公司本次非公开发行的股票，自筹
旭熙;长航联 股份限售承 2015 年 06 至 日在深圳证券交
资金包括但不限于发行对象的股东、实际控
合;华鑫丰;先 诺 月 12 日 2018 易所上市，限售
制人以自有资金或自筹资金向发行对象增资
锋亚太;吕桧 年 06 期为 36 个月，目
或股东借款等方式。2、本次获配股票自愿按
瑛;胡惠康 月 12 前限售承诺已履
照规定从股份上市之日起锁定不少于 36 个
日止 行完毕。
月。
关于北京华彩天地科技股份有限公司盈利承 经公司 2016 年 5
诺：1.业绩承诺：全体业绩承诺人（指吕少江、 月 14 日召开的
王哲、以及 Peter Xu（徐培忠））共同向当代 七届董事会八次
东方承诺，本次交易完成特别是增资款项支 会议审议通过，
付至目标公司（指北京华彩天地科技股份有 公司通过股份转
限公司）后，目标公司业绩承诺期各年度净 让和认购新发行
利润将达到如下目标：2016 年度至 2018 年度 股份(包括现金
累计承诺净利润为 11,600 万元，其中 2016 年 2018 认购和债权认购
其他对公司
吕少江;王哲; 业绩承诺及 度的净利润不低于 3,000 万元，2017 年的净 2015 年 05 年 12 两种方式)的方
中小股东所
徐培忠 补偿安排 利润不低于 3,750 万元，2018 年的净利润不 月 17 日 月 31 式，合计持有北
作承诺
低于 4,850 万元；对于 2016 年度-2018 年度的 日 京华彩天地科技
承诺净利润，在当代东方认可的情况下，业 股份有限公司
绩承诺人可以在单一年度存在合理的上下浮 51.126%的股份，
动，但最终三年累计净利润仍不得低于 11,600 承诺人关于华彩
万元。2. 业绩承诺期内盈利补偿： 若目标公 天地的业绩承诺
司未能达成业绩承诺，业绩承诺人应在目标 正常履行中。
公司业绩承诺期最后一个会计年度（即 2018 2018 年 3 月
年）《专项审核报告》或《审计报告》出具后 23 日，公司第七
22
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十五个工作日内按照如下方式补偿：（1）业 届董事会第四十
绩承诺人 Peter Xu（徐培忠）仅以现金向当代 七次会议，审议
东方进行补偿；（2）业绩承诺人吕少江、王 通过了《关于转
哲优先以现金向当代东方进行补偿；如吕少 让北京华彩天地
江、王哲应当向当代东方补偿的盈利补偿总 科技发展股份有
金额超过二人就本次交易所实际收到的股份 限公司 18.982%
转让价款的，超出部分二人将以其所持目标 股权的议案》，公
公司的股份向当代东方补偿。 司与北京惠工数
字电影院线管理
有限公司签署
《股权转让协
议》，公司将持有
华彩天地的
18.982%股权转
让给转让给北京
惠工，转让价款
为人民币 7500
万元。承诺人关
于华彩天地的业
绩承诺尚在履行
中。
经公司 2017 年
11 月 8 日召开的
七届董事会第四
十二次会议审议
通过，公司全资
关于河北当代文化传媒有限公司盈利承诺： 子公司东阳盟将
崔玉杰;井冈 井冈山市星斗企业管理咨询中心向公司全资 2019 威影视文化有限
山市星斗企 业绩承诺及 子公司盟将威承诺，河北当代 2017 年净利润 2017 年 11 年 12 公司收购其控股
业管理咨询 补偿安排 不低于人民币 6000 万元，2018 年净利润不低 月 20 日 月 31 子公司河北当代
中心 于人民币 7200 万元，2019 年净利润不低于人 日 文化传媒有限公
民币 8640 万元。 司 49%股权，河
北当代成为盟将
威全资子公司。
承诺人关于河北
当代的业绩承诺
正常履行中。
公司控股股东厦门当代文化发展股份有限公 自 2017 年 11 月
司（以下简称“控股股东”）及其一致行动人、 10 日至 2018 年 1
厦门当代文 公司实际控制人王春芳先生：基于对公司未 2018 月 10 日，当代文
股份增持承 2017 年 8
化发展股份 来发展前景的信心以及对公司价值的认可， 年 2 月 化依据增持计划
诺 月 23 日
有限公司 公司控股股东及其一致行动人或实际控制人 22 日 通过“西藏信托-
王春芳先生计划自 2017 年 8 月 23 日起 6 个 莱沃 28 号集合
月内，择机通过二级市场增持公司股份，累 资金信托计划”
23
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
计增持金额为不低于人民币 1 亿元，并承诺 累计增持公司股
在本次增持期间、本次增持计划完成之日起 份 12,642,062
六个月内及法定期限内不减持所持有的公司 股，占公司总股
股份。 本的 1.594%；累
计交易金额为
14,855.69 万元。
至此，公司控股
股东当代文化及
其一致行动人、
公司实际控制人
王春芳先生增持
计划已实施完
毕。
承诺是否及
是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详
细说明未完
不适用。
成履行的具
体原因及下
一步的工作
计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
24
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲
涉案金额 是否形成 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审理结果
诉讼(仲裁)基本情况 裁)判决执 披露日期 披露索引
（万元） 预计负债 裁)进展 及影响
行情况
详见公司于 2018 年
江苏省广播电视集团有 3 月 31 日分别在《中
限公司以东阳盟将威影 国证券报》、《上海证
视文化有限公司未按《电 目前案 券报》、《证券日报》
2018 年 03
视节目播放权有偿许可 20,080 否 件尚在 不适用 不适用 以及巨潮资讯网上
月 31 日
合同》约定履行义务为 审理中 刊登的《关于全资子
由，向江苏省高级人民法 公司涉及诉讼的公
院提起诉讼。 告》（公告编号：
2018-036）
详见公司于 2017 年
江苏华利文化传媒有限
12 月 2 日分别在《中
公司以东阳盟将威影视
国证券报》、《上海证
文化有限公司未按照《电
目前案 券报》、《证券日报》
视剧<大军师司马懿>（又 2017 年 12
4,836.14 否 件尚在 不适用 不适用 以及巨潮资讯网上
名：<军师联盟>）联合投 月 02 日
审理中 刊登的《关于全资子
资合同》的约定进行收益
公司涉及诉讼的公
分配为由，向扬州市邗江
告》（公告编号：
区人民法院提起诉讼。
2017-170）
经北京市第三中级人
民法院主持调解，各
方自愿达成如下协
当代东方就电视剧《嘿，
议，并取得法院确认：
孩子！》因霍尔果斯春天
（一）霍尔果斯春天
融和传媒有限公司、杨
融和传媒有限公司于 详见公司于 2017 年
伟、西安曲江春天融和影 法院主
二 0 一七年十月三十 10 月 24 日分别在
视文化有限责任公司未 持调解，
日前返还当代东方投 《中国证券报》、《上
按照双方签署的《电视剧 各方自
资股份有限公司投资 判决执行 2017 年 10 海证券报》、《证券日
<嘿，孩子！>联合投资合 5,423.73 否 愿达成
款人民币三千万元 中 月 24 日 报》以及巨潮资讯网
同之补充协议》及《确认 协议，并
整；（二）霍尔果斯春 上刊登的《诉讼进展
书》履行全部付款义务， 取得法
天融和传媒有限公司 公告》（公告编号：
向霍尔果斯春天融和传 院确认
于二 0 一七年十一月 2017-146）
媒有限公司、杨伟、西安
二十日前给付当代东
曲江春天融和影视文化
方技资股份有限公司
有限责任公司提起诉讼。
投资收益人民币一千
一百二十九万六千二
百六十三元整；（三）
25
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
霍尔果斯春天融和传
媒有限公司于二 0 一
七年十二月二十五日
前给付当代东方投资
殷份有限公司滞纳金
人民币三百零七万八
千二百四十七元整；
（四）如霍尔果斯春
天融和传媒有限公司
未按照上述（一）、
（二）、（三）项任意
一项履行给付义务，
则当代东方投资股份
有限公司有权要求霍
尔果斯春天融和传媒
有限公司立即给付剩
余未付款项 ；（五）
杨伟 、西安曲江春天
融和影视文化有限责
任公司就霍尔果斯春
天融和传媒有限公司
应当向当代东方技资
股份有限公司履行的
给付义务承担连带责
北京联盟影业投资有限
公司以电视剧《龙门镖 北京知
局》在宣传时侵犯其利益 识产权
为由，向北京知识产权法 法院于
院提起不正当竞争诉讼， 2018 年 盟将威不承担赔偿责
3,001 否 不适用
请求包括盟将威在内的 8 1 月 12 任
名被告赔偿其经济损失 日做出
合计 3000 万元，并请求 一审判
赔偿其合理支出 1 万元 决
以及诉讼费用等。
Able Communications 与
盟将威等 2 名主体就签
署的《内容版权销售合
韩国首 Able
同》产生纠纷，Able
尔高等 终审判决 Able Communi
Communications 向韩国 2016 年 10
2,020 否 法院已 Communications 败 cations 承
首尔高等法院提起诉讼， 月 26 日
终审判 诉，盟将威胜诉。 担相关诉
盟将威已启动应诉工作，
决 讼费用
要求 Able
Communications 退回盟
将威已支付的合同款
26
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2,912,000 美元。
北京盛世骄阳文化传播
有限公司（下称：盛世骄 北京市
阳）以盟将威未能满足双 东城区
方就影视作品《我在回忆 人民法
盛世骄阳胜诉，盟将
里等你》签署的《信息网 院于
威败诉。盟将威不服 2017 年 08
络传播权许可使用协议》 2,415 否 2018 年 不适用
判决结果，于 2018 年 月 30 日
及补充协议约定的播出 3 月 21
4 月 9 日提起上诉
条件为由，对盟将威提起 日做出
撤销解除上述协议并要 一审判
求返还已支付费用及违 决
约金的诉讼请求。
盛世骄阳以盟将威未能
北京市
满足双方就影视作品《结
东城区
婚的秘密》签署的《信息
人民法
网络传播权独占性许可 盛世骄阳胜诉，盟将
院于
协议》及相关补充协议约 威败诉。盟将威不服 2017 年 08
1,166.4 否 2018 年 不适用
定的播出条件为由，对盟 判决结果，于 2018 年 月 30 日
3 月 21
将威提起撤销解除上述 4 月 9 日提起上诉
日做出
协议并要求返还已支付
一审判
费用及违约金的诉讼请
决
求。
盛世骄阳以盟将威未能 北京市
满足双方就影视作品《龙 东城区
门镖局》签署的《信息网 人民法
络传播权许可使用协议》 院于 法院驳回盛世骄阳全
及补充协议约定的播出 1,545.14 否 2018 年 部诉讼请求。盛世骄 不适用
条件为由，对盟将威提起 4 月 12 阳已上诉。
撤销解除上述协议并要 日做出
求返还已支付费用及违 一审判
约金的诉讼请求。 决。
北京市
东城区
盟将威就电视剧《赵氏孤
人民法
儿》因盛世骄阳未按照双 法院判决盟将威胜
院于
方签署的《信息网络传播 诉，盛世骄阳支付盟 判决执行
930 否 2017 年
权许可协议》履行全部付 将威许可使用费余款 中
11 月 6
款义务，向盛世骄阳提起 651 万元
日做出
诉讼。
一审判
决
盟将威就与北京纽音国 案件尚 详见公司于 2017 年
2017 年 08
际文化传媒有限公司共 1,172.11 否 在审理 不适用 不适用 8 月 30 日在《中国
月 30 日
同经营位于北京保利大 中 证券报》、《上海证券
27
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
厦的 LED 显示屏期限届 报》、《证券日报》、
满后，纽音国际未按照双 巨潮资讯网上刊登
方签署的《合作协议》约 的 2017 年半年度报
定支付投资收益，向纽音 告全文
国际提起诉讼。
盟将威就电影《记忆大
师》（原名《记忆战》）因
霍尔果斯春天融和传媒
本案于
有限公司、杨伟、西安曲
2018 年
江春天融和影视文化有
4 月 24
限责任公司未按照双方
日在北
签署的《电影<记忆战> 2018 年 04
3,960 否 京市朝 不适用 不适用
联合投资协议补充协议 月 26 日
阳区人
（三）》及《担保函》支
民法院
付投资本金及收益，向上
开庭审
海翊星影视文化传媒有
理
限公司、西安曲江春天融
和影视文化有限责任公
司、杨伟提起诉讼。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
截止2018年6月30日，公司控股股东的一致行动人鹰潭市当代投资集团有限公司存在一笔
向中国建设银行申请的贷款，还款日为2018年6月18日，贷款余额为27,000万元。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司从2015年开始制定并实施股权激励计划，至2016年5月26日完成限制性股票的首次授
予工作，授予激励对象共44名，授予限制性股票共7,174,978股，授予限制性股票上市日期为
2016年5月30日。
2017年5月4日，公司召开七届董事会二十四次会议和七届监事会十四次会议，审议通过
《关于限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的议案》，董事
28
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
会认为《当代东方投资股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》设定的限制性股票的第
一个解锁期解锁条件已经成就，同意对符合解锁条件的激励对象共计42人所持有的限制性股
票3,444,108股申请解锁。公司独立董事对相关事项发表了独立意见，律师出具了相应法律意
见书。详见公司于 2017 年 5 月 5 日登载在《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网
的《关于限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解锁期解锁条件成就的公告》（公
告编号：2017-058）。
上述解锁的限制性股票已于2017年9月29日上市流通。详见公司9月30日在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上刊载的《关于首期股权激励计划首次授予限
制性股票第一个解锁期股份上市流通的提示性公告》（公告编号： 2017-136）。
报告期，公司根据《限制性股票激励计划（草案）》之“第十三章、公司/激励对象发生
异动的处理”的相关规定及2015年第三次临时股东大会的授权，并经2017年4月11日召开的七
届董事会二十二次会议、七届监事会十二次会议和2017年9月28日召开的七届董事会三十六次
会议、七届监事会二十四次会议分别审议通过，对因辞职或劳动合同到期未续签等原因已不
符合股权激励计划中有关激励对象规定的员工合计23名，共计持有的已授予但尚未解锁的限
制性股票1,784,536股进行回购注销处理。详见公司于 2017 年 4 月 13 日和9月29日在《中国
证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上刊载的《关于回购注销限制性股
票激励计划部分限制性股票的公告》（公告编号： 2017-046、2017-139）。
上述回购注销工作已于2018年2月7日在中国证券登记结算公司深圳分公司办理完成。至
此，公司股份总数由793,334,978股，变更为791,550,442股。详见公司于 2018年 2月 9日在《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及巨潮资讯网上刊载的《关于
股权激励授予限制性股票部分回购注销完成公告 》（公告编号： 2018-012）。
2018 年 4 月 26 日，公司召开七届董事会五十一次会议和七届监事会二十三次会议，审
议通过了《关于回购注销限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，由于公司限制性股
票激励计划第二个解锁期对应公司业绩未达到考核指标，根据公司《限制性股票激励计划（草
案）》的有关规定，董事会审议决议针对 21 名激励对象所持有的全部未解锁限制性股票进
行回购注销，合计需回购注销限制性股票 1,946,334 股，公司独立董事对相关事项发表了独
立意见，律师出具了相应法律意见书。
29
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让资 转让资产 关联
转让价
关联关 关联交 关联交 关联交易定价原 产的账 的评估价 交易 交易损益 披露日
关联方 格（万 披露索引
系 易类型 易内容 则 面价值 值（万元） 结算 （万元） 期
元）
（万元） （如有） 方式
详见公司
根据卓信大华出
于 2018 年
具的《评估报
3 月 10 日
告》，以 2017 年
刊登于《中
12 月 31 日为评估
公司副 国证券
基准日，采用收
总经理 报》、《上海
益法评估当代陆
郭秉刚 公司全 证券报》、
玖股东全部权益
持有星 资子公 《证券日
价值为 50,100.00
井冈山 光企业 司盟将 报》、《证券
万元；此外本次
市星光 100%股 威收购 现金 2018 年 时报》和巨
股权收 股权转让标的为
企业管 权，因此 星光企 1,226.13 24,549 24,500 及债 0 03 月 10 潮资讯网
购 星光企业持有的
理咨询 本次交 业持有 权 日 的《关于全
当代陆玖 49%股
中心 易对方 的当代 资子公司
权。以上述评估
星光企 陆玖 收购其控
价值及股权比例
业为公 49%股权 股子公司
为基础并经交易
司关联 少数股东
双方协商同意，
法人 股权暨关
确定本次交易的
联交易的
股权转让款金额
公告》（公
为人民币 24,500
告编号：
万元
2018-021）
转让价格与账面价值或评估价值差异
不适用
较大的原因（如有）
对公司经营成果与财务状况的影响情
不适用
况
如相关交易涉及业绩约定的，报告期
不适用
内的业绩实现情况
30
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2018年3月23日，公司与当代拓文、自然人吴恋丹签署《投资合作协议》，共同投资设立鹰潭复文，公司以自有资金出资3000
万元人民币，持有鹰潭复文60%股权。当代拓文的实际控制人与公司实际控制人为同一人王春芳，根据《深圳证券交易所股
票上市规则》相关规定，当代拓文为公司的关联法人，本次交易构成关联交易。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
详见公司刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证
关于对外投资设立控股子公司
2018 年 03 月 24 日 券时报》和巨潮资讯网的《关于对外投资设立控股子公司暨关联交
暨关联交易的公告
易的公告》（公告编号：2018-031）
详见公司刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证
关于对外投资设立控股子公司
2018 年 04 月 11 日 券时报》和巨潮资讯网的《关于对外投资设立控股子公司暨关联交
暨关联交易的补充公告
易的补充公告》（公告编号：2018-043）
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 是否
实际发生日期 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期 履行
（协议签署日） 联方担保
披露日期 完毕
自每笔借款合同
或其他形成债权
北京中关村科技 债务所签订的法
2017 年 11 2017 年 11 月 09 连带责任
融资担保有限公 2,000 2,000 律性文件签订之 否 否
月 09 日 日 保证
司 日起至该笔债权
履行期限届满之
日后两年止
主合同下每笔被
北京中小企业信
2018 年 04 2018 年 04 月 23 连带责任 担保债务的履行
用再担保有限公 2,000 2,000 否 否
月 23 日 日 保证 期届满之日起两
司
年
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发
2,000 2,000
合计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余
4,000 4,000
度合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
《融资租赁
苍溪县橙天玖和 2017 年 08 2017 年 08 月 14 连带责任保 合同》履行期
247.09 247.09 否 否
影城有限公司 月 14 日 日 证 间届满之日
起2年
32
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
主合同下被
河北当代文化传 2017 年 08 2017 年 08 月 14 连带责任保 担保债务的
20,000 10,000 否 否
媒有限公司 月 14 日 日 证 履行期届满
之日起两年
主合同下被
霍尔果斯耀世星
2018 年 01 2018 年 01 月 12 连带责任保 担保债务的
辉文化传媒有限 2,000 2,000 否 否
月 12 日 日 证 履行期届满
公司
之日起两年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
2,000 2,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
22,247.09 22,247.09
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
4,000 4,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
26,247.09 26,247.09
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 11.54%
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
247.09
务担保余额（E）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 247.09
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
不适用
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2018年3月23日,公司召开七届董事会四十七次会议，审议通过议案情况以下：
（1）《关于对外投资设立控股子公司暨关联交易的议案》
为拓展公司艺术品经营业务的规模，公司以自有资金出资3000万元人民币与北京当代拓文艺术发展有限公
司、自然人吴恋丹共同投资设立鹰潭复文艺术发展有限公司，公司持有鹰潭复文60%股权，鹰潭复文已经
在鹰潭市市场和质量监督管理局办理完毕工商注册登记手续，并领取了营业执照。
（2）《关于转让北京华彩天地科技发展股份有限公司18.982%股权的议案》
公司与北京惠工数字电影院线管理有限公司签署《股权转让协议》，公司将持有的北京华彩天地科技发展
股份有限公司18.982%股权转让给北京惠工，股权转让价款为人民币7500 万元。本次股权转让完成后，公
司持有华彩天地的股权比例为32.144%。
（3）《关于应收款项会计估计变更的议案》
为匹配公司影视业务发展规模及业务特性，真实反映公司经营业绩和价值，为投资者提供更可靠、更准确
的会计信息，参考同行业上市公司情况，结合监管要求，根据《企业会计准则》和公司目前的实际情况，
公司对影视业务应收款项会计估计进行变更。
上述议案具体内容详见公司于2018年3月24日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、
《证券时报》及巨潮资讯网上的相关公告。
2、2018年3月26日，公司召开2018年第一次临时股东大会，补选王飞先生和崔玉杰先生为公司第七届董事
会董事；同日，公司召开七届董事会四十八次会议，会议审议通过了《关于选举公司董事长的议案》、《关
于选举公司副董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》及《关于聘任公司副总经理的议案》，会
议选举彭志宏先生为司第七届董事会董事长，选举崔玉杰先生为公司第七届董事会副董事长，经公司董事
长提名，董事会提名委员会审核，公司董事会聘任王飞先生为公司总经理，经公司总经理提名，董事会提
名委员会审核，公司董事会聘任张宇先生为公司副总经理。详细内容见公司于2018年3月27日刊登在《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及巨潮资讯网上刊登的相关公告。
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、2018年6月22日,公司召开七届董事会五十五次会议，审议通过了《关于公司符合非公开发行 A 股股票
条件的议案》、《关于公司非公开发行 A 股股票预案的议案》等非公开发行相关议案，本次非公开发行 A
股股票预案具体内容见公司于 2018 年 6 月 23 日刊登在巨潮资讯网上的《当代东方投资股份有限公司
2018 年度非公开发行 A 股股票预案》。
4、2018年6月29日,公司召开七届董事会五十六次会议，审议通过了《关于对外投资设立控股子公司的议
案》，为充分利用双方各自优势在文旅产业打造共赢、可持续发展的伙伴关系，公司与浙江海盛影视文化
有限公司决定共同投资设立合资公司，作为双方就文化产业旅游小镇等内容开展合作业务的平台。具体内
容详见公司2018年6月30日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及巨
潮资讯网上的《当代东方投资股份有限公司关于对外投资设立控股子公司的公告》（公告编号：2018-097）。
5、公司于 2018 年8 月10 日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司对2015年非公开发行限售股份
370,000,000 股办理完成解除限售手续，本次有限售条件的流通股上市流通日为 2018 年 8 月 13 日。具
体内容详见公司2018年8月11日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》
及巨潮资讯网上的《关于非公开发行限售股上市流通的提示性公告》（公告编号：2018-116）。
6、2017 年 8 月 23 日，公司发布了《关于控股股东及其一致行动人或公司实际控制人计划增持公司股
份的公告》（公告编号：2017-115），公司控股股东厦门当代文化发展股份有限公司及其一致行动人或公
司实际控制人王春芳先生计划自 2017 年 8 月 23 日起 6 个月内，根据中国证券监督管理委员会和深圳
证券交易所的有关规定，通过法律法规允许的方式（包括但不限于集中竞价和大宗交易等）择机通过二级
市场增持公司股份，累计增持金额为不低于人民币 1 亿元。
自 2017 年 11 月 10 日至 2018 年 1 月 10 日，当代文化依据增持计划通过“西藏信托-莱沃 28 号集
合资金信托计划”累计增持公司股份 12,642,062 股，占公司总股本的 1.594%；累计交易金额为
14,855.69 万元。至此，公司控股股东当代文化及其一致行动人、公司实际控制人王春芳先生增持计划实
施完毕。2018年8月，基于自身资金安排，“西藏信托-莱沃 28 号集合资金信托计划”通过集合竞价方式
减持完毕上述股份。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2018年3月14日，公司全资子公司东阳盟将威与上海灿星文化传媒股份有限公司签署《战略合作协议》，
就综艺节目业务开展合作，详细内容见公司于2018年3月15日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券日报》、《证券时报》及巨潮资讯网上刊登的相关公告。
35
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、2018年4月4日,公司召开七届董事会四十九次会议，审议通过了《关于公司控股子公司参与设立有限合
伙企业的议案》，公司控股子公司百盈影业与利得资产管理有限公司、利得股权投资管理有限公司签署《赣
州利得百盈文化投资管理合伙企业（有限合伙）之合 伙协议》，共同投资设立赣州利得百盈文化投资管
理合伙企业（有限合伙），合伙企业总认缴出资额为8,100 万元，百盈影业作为有限合伙人，以自有资金
认缴 2,000 万元，占合伙企业总出资金额的 24.69%。详细内容见公司于2018年4月9日刊登在《中国证券
报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》及巨潮资讯网上刊登的相关公告。
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金转
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 股
一、有限售条件股份 376,113,723 47.41% -1,884,536 -1,884,536 374,229,187 47.28%
3、其他内资持股 376,113,723 47.41% -1,884,536 -1,884,536 374,229,187 47.28%
其中：境内法人持股 349,629,628 44.07% 0 0 349,629,628 44.17%
境内自然人持
26,484,095 3.34% -1,884,536 -1,884,536 24,599,559 3.11%
股
二、无限售条件股份 417,221,255 52.59% 100,000 100,000 417,321,255 52.72%
1、人民币普通股 417,221,255 52.59% 100,000 100,000 417,321,255 52.72%
三、股份总数 793,334,978 100.00% -1,784,536 -1,784,536 791,550,442 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
根据公司2015年股权激励计划关于《限制性股票激励计划（草案）》之“第十三章、公司/激励对象发生异动的处理”的相
关规定及2015年第三次临时股东大会的授权，2017年，公司对因辞职或劳动合同到期未续签等原因已不符合股权激励计划中
有关激励对象规定的23名原激励对象持有的已授予但尚未解锁的限制性股票合计1,784,536股，于2018年2月7日在中国证券登
记结算有限公司深圳分公司办理完成回购注销事宜，本次回购注销后，本公司股份总数由 793,334,978 股，变更为
791,550,442 股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2017年4月11日，经公司召开七届董事会二十二次会议和七届监事会十二次会议审议，通过了《关于回购注销限制性股票
激励计划部分限制性股票的议案》，对公司2名限制性股票激励对象因主动离职而不符合公司限制性股票激励计划中有关激
励对象的规定，董事会经审议决定取消该2名激励对象资格并回购注销其已获授但尚未解锁的全部限制性股票共计286,762
股。
2、2017年9月28日，经公司召开七届董事会三十六次会议和七届监事会十九次会议审议，通过了《关于回购注销限制性股票
激励计划部分限制性股票的议案》，对公司21名限制性股票激励对象因因辞职或劳动合同到期未续签等原因离职而不符合公
司限制性股票激励计划中有关激励对象的规定，董事会审议决定取消该21激励对象资格，并回购注销其已获授但尚未解锁的
限制性股票共计1,497,774股。
公司于 2018 年 2 月 7 日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理完成上述回购注销事项，本次回购注销完成后，公
司股份总数由 793,334,978 股，变更为 791,550,442 股。
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司股本由原来的 793,334,978股减少至 791,550,442股。 2018 年上半年，如按未变动前股本总数计算，基本每
股收益 0.14元，稀释每股收益 0.14 元，归属于公司普通股股东的每股净资产 2.87元。以最新期末股本 791,550,442股计算，
基本每股收益 0.14 元，稀释每股收益 0.14 元，归属于公司普通股股东的每股净资产 2.87元。 2017 年度，如按未变动前
股本总数计算，基本每股收益 0.14 元，稀释每股收益 0.14元，归属于公司普通股股东的每股净资产 2.72元。以最新期末股
本 791,550,442股计算，基本每股收益 0.14元，稀释每股收益 0.14元，归属于公司普通股股东的每股净资产 2.72元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 29,218 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有无限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内 持有有限售
持股比 售条件的
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通
例 普通股数 股份状态 数量
数量 情况 股数量
量
厦门当代文化
发展股份有限 境内非国有法人 22.18% 175,555,554 175,555,554 0 质押 175,555,554
公司
南方资本－宁
波银行－当代
东方定向增发 其他 12.87% 101,851,852 101,851,852 0
专项资产管理
计划
鹰潭市当代投
资集团有限公 境内非国有法人 10.79% 85,400,000 0 85,400,000 质押 85,400,000
司
厦门旭熙投资 境内非国有法人 3.51% 27,777,778 27,777,778 0 质押 27,777,778
38
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有限公司
厦门长航联合
投资合伙企业 境内非国有法人 2.34% 18,518,518 18,518,518 0 质押 18,518,518
（有限合伙）
北京先锋亚太
境内非国有法人 1.87% 14,814,814 14,814,814 0 质押 14,814,814
投资有限公司
西藏信托有限
公司－西藏信
托－莱沃 28 号 其他 1.60% 12,642,062 0 12,642,062
集合资金信托
计划
吕桧瑛 境内自然人 1.40% 11,111,112 11,111,112 0 11,111,112
厦门华鑫丰广
境内非国有法人 1.40% 11,111,112 11,111,112 0 质押
告有限公司
胡惠康 其他 1.17% 9,259,260 9,259,260 0 质押 9,259,260
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东中当代文化、当代集团、厦门旭熙、先锋亚太及西藏信托存在关联关系并构成
一致行动人。具体关联关系为：当代集团分别持有当代文化 90%的股权，厦门旭熙 90%
上述股东关联关系或一致行动的 的股权，先锋亚太 90%的股权；西藏信托是由当代文化发起设立的；其他五位股东与本
说明 公司以及本公司的控股股东没有关联关系。其他五名股东之间本公司不知其是否存在关
联关系，也不知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
厦门当代文化发展股份有限公司 175,555,554 人民币普通股 175,555,554
南方资本－宁波银行－当代东方
101,851,852 人民币普通股 101,851,852
定向增发专项资产管理计划
鹰潭市当代投资集团有限公司 85,400,000 人民币普通股 85,400,000
厦门旭熙投资有限公司 27,777,778 人民币普通股 27,777,778
厦门长航联合投资合伙企业（有限
18,518,518 人民币普通股 18,518,518
合伙）
北京先锋亚太投资有限公司 14,814,814 人民币普通股 14,814,814
西藏信托有限公司－西藏信托－
12,642,062 人民币普通股 12,642,062
莱沃 28 号集合资金信托计划
吕桧瑛 11,111,112 人民币普通股 11,111,112
39
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
厦门华鑫丰广告有限公司 11,111,112 人民币普通股 11,111,112
胡惠康 9,259,260 人民币普通股 9,259,260
上述股东中当代文化、当代集团、厦门旭熙、先锋亚太及西藏信托存在关联关系并构成
前 10 名无限售条件普通股股东之 一致行动人。具体关联关系为：当代集团分别持有当代文化 90%的股权，厦门旭熙 90%
间，以及前 10 名无限售条件普通 的股权，先锋亚太 90%的股权；西藏信托是由当代文化发起设立的；其他五位股东与本
股股东和前 10 名普通股股东之间 公司以及本公司的控股股东没有关联关系。其他五名股东之间本公司不知其是否存在关
关联关系或一致行动的说明 联关系，也不知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
40
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
41
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
任职 期初持股数 期末持股
姓名 职务 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
状态 （股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
王春芳 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
彭志宏 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
王东红 董事 现任 3,067,138 0 0 3,067,138 1,400,000 0 1,400,000
王飞 董事、总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
崔玉杰 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘刚 董事 离任 300,000 0 75,000 225,000 200,000 0 125,000
蔡凌芳 董事 现任 700,000 0 175,000 525,000 600,000 0 425,000
苏培科 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈守德 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
田旺林 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
艾雯露 董事会秘书 现任 0 0 0 0 0 0 0
李泽清 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈东飞 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
苏丽卿 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈雁峰 副总经理 离任 200,000 0 50,000 150,000 200,000 0 150,000
郭秉刚 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
张兵 副总经理 离任 0 0 0 0 0 0 0
孙永强 财务总监 现任 0 0 0 0 0 0 0
张宇 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 4,267,138 0 300,000 3,967,138 2,400,000 0 2,100,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
刘刚 董事 离任 2018 年 03 月 02 日 主动离职
王春芳 董事长 任免 2018 年 03 月 26 日 主动离职
42
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
彭志宏 董事长 任免 2018 年 03 月 26 日 董事会选举
崔玉杰 副董事长 任免 2018 年 03 月 26 日 股东大会选举、董事会选举
王飞 董事、总经理 任免 2018 年 03 月 26 日 股东大会选举、董事会聘任
张宇 副总经理 任免 2018 年 03 月 26 日 董事会聘任
张兵 副总经理 离任 2018 年 04 月 01 日 主动离职
陈雁峰 副总经理 离任 2018 年 08 月 14 日 主动离职
43
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
44
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：当代东方投资股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 230,343,097.21 278,055,870.27
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,487,007.50 4,090,000.00
应收账款 729,026,337.81 496,771,760.52
预付款项 983,877,075.22 966,188,248.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 160,423,561.76 119,064,030.36
买入返售金融资产
存货 559,737,520.35 395,063,462.65
45
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产 8,812,466.52 8,812,466.52
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 81,585,986.98 86,832,322.38
流动资产合计 2,759,293,053.35 2,354,878,161.61
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 500,000.00
长期股权投资 210,069,810.78 83,065,280.18
投资性房地产
固定资产 46,944,036.81 73,339,855.27
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 356,769.06 234,651.24
开发支出
商誉 955,282,784.27 1,006,715,752.63
长期待摊费用 69,757,269.86 106,282,918.72
递延所得税资产 26,273,250.50 31,818,768.22
其他非流动资产 17,173.08
非流动资产合计 1,318,683,921.28 1,311,974,399.34
资产总计 4,077,976,974.63 3,666,852,560.95
流动负债：
短期借款 469,690,000.00 452,450,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 80,000,000.00 83,000,000.00
46
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 145,905,214.04 122,662,487.56
预收款项 227,317,587.95 172,416,287.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,936,033.83 7,452,913.57
应交税费 102,282,152.62 98,374,757.35
应付利息 67,570.65 15,493.15
应付股利
其他应付款 429,342,496.13 120,559,851.86
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 118,890,137.05 119,249,847.99
其他流动负债
流动负债合计 1,579,431,192.27 1,176,181,638.55
非流动负债：
长期借款 110,000,000.00 139,050,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 9,388,443.65 8,545,242.31
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 18,535,870.42 18,535,870.42
其他非流动负债
非流动负债合计 137,924,314.07 166,131,112.73
负债合计 1,717,355,506.34 1,342,312,751.28
所有者权益：
股本 791,550,442.00 791,550,442.00
其他权益工具
47
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,456,595,831.17 1,454,624,379.17
减：库存股
其他综合收益 20,253.43 35,599.78
专项储备
盈余公积 24,695,629.51 24,695,629.51
一般风险准备
未分配利润 1,407,851.08 -116,670,795.01
归属于母公司所有者权益合计 2,274,270,007.19 2,154,235,255.45
少数股东权益 86,351,461.10 170,304,554.22
所有者权益合计 2,360,621,468.29 2,324,539,809.67
负债和所有者权益总计 4,077,976,974.63 3,666,852,560.95
法定代表人：彭志宏 主管会计工作负责人：孙永强 会计机构负责人：张宝春
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,341,205.13 118,525,845.62
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 45,968,007.40 43,259,726.12
预付款项 116,343,013.93 65,517,817.11
应收利息
应收股利
其他应收款 794,160,953.57 551,597,100.76
存货 7,019,490.60 7,019,490.60
持有待售的资产 8,812,466.52 8,812,466.52
一年内到期的非流动资产 62,202,128.95 62,226,533.04
其他流动资产
流动资产合计 1,035,847,266.10 856,958,979.77
48
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,848,115,868.39 1,911,805,470.32
投资性房地产
固定资产 1,100,564.33 1,003,037.19
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 208,851.58 12,578.65
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 733,176.82 1,395,692.43
其他非流动资产 100,000,000.00 100,000,000.00
非流动资产合计 1,960,158,461.12 2,024,216,778.59
资产总计 2,996,005,727.22 2,881,175,758.36
流动负债：
短期借款 407,200,000.00 437,450,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 50,000,000.00 50,000,000.00
应付账款 7,764,757.92 7,689,277.92
预收款项 28,000,000.00 18,000,000.00
应付职工薪酬 2,946,413.81 2,947,165.56
应交税费 34,730,260.52 35,158,804.48
应付利息
应付股利
其他应付款 345,705,224.70 180,392,792.88
持有待售的负债
49
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 117,000,000.00 100,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 993,346,656.95 831,638,040.84
非流动负债：
长期借款 45,000,000.00 70,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 45,000,000.00 70,000,000.00
负债合计 1,038,346,656.95 901,638,040.84
所有者权益：
股本 791,550,442.00 791,550,442.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,456,661,997.49 1,456,661,997.49
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 24,695,629.51 24,695,629.51
未分配利润 -315,248,998.73 -293,370,351.48
所有者权益合计 1,957,659,070.27 1,979,537,717.52
负债和所有者权益总计 2,996,005,727.22 2,881,175,758.36
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
50
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 506,996,895.40 404,160,057.15
其中：营业收入 506,996,895.40 404,160,057.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 390,586,843.08 329,231,820.14
其中：营业成本 318,258,669.93 248,841,508.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,579,130.96 7,487,590.80
销售费用 25,166,877.05 27,451,224.15
管理费用 38,880,810.67 32,529,152.90
财务费用 25,215,507.27 6,050,025.52
资产减值损失 -21,514,152.80 6,872,318.73
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
28,323,716.58
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
395,034.16
列）
其他收益 7,403,530.96
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 152,532,334.02 74,928,237.01
加：营业外收入 82,786.13 2,403,250.85
减：营业外支出 457,746.81 408,660.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 152,157,373.34 76,922,826.94
减：所得税费用 9,375,583.70 18,574,209.15
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 142,781,789.64 58,348,617.79
51
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
142,781,789.64 58,348,617.79
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 113,927,057.01 24,764,696.32
少数股东损益 28,854,732.63 33,583,921.47
六、其他综合收益的税后净额 -15,346.35 168,246.09
归属母公司所有者的其他综合收益
-15,346.35 168,246.09
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-15,346.35 168,246.09
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -15,346.35 168,246.09
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 142,766,443.29 58,516,863.88
归属于母公司所有者的综合收益
113,911,710.66 24,932,942.41
总额
归属于少数股东的综合收益总额 28,854,732.63 33,583,921.47
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1439 0.0312
（二）稀释每股收益 0.1439 0.0312
52
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：彭志宏 主管会计工作负责人：孙永强 会计机构负责人：张宝春
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 -490,557.70 471,698.11
减：营业成本 -490,557.70 471,698.11
税金及附加 7,050.00 35,142.10
销售费用 701,779.08
管理费用 13,806,353.43 8,677,314.43
财务费用 20,661,409.67 4,137,132.49
资产减值损失 -2,650,062.47 17,246.51
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
11,193,545.14
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -21,332,984.57 -12,866,835.53
加：营业外收入 22,865.56
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-21,332,984.57 -12,843,969.97
列）
减：所得税费用 662,515.61 -4,311.62
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -21,995,500.18 -12,839,658.35
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
53
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -21,995,500.18 -12,839,658.35
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 419,848,269.27 324,832,272.88
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
54
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 799,108.61 847,860.69
收到其他与经营活动有关的现金 556,104,767.56 99,336,033.65
经营活动现金流入小计 976,752,145.44 425,016,167.22
购买商品、接受劳务支付的现金 272,505,431.25 239,325,873.35
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
37,497,214.90 31,095,228.32
金
支付的各项税费 12,541,379.15 58,086,177.40
支付其他与经营活动有关的现金 653,048,606.68 213,641,705.26
经营活动现金流出小计 975,592,631.98 542,148,984.33
经营活动产生的现金流量净额 1,159,513.46 -117,132,817.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
23,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 23,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
6,235,714.38 12,765,683.79
长期资产支付的现金
投资支付的现金 30,412,957.86 1,052,923.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
27,334,941.21
的现金净额
55
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 36,648,672.24 41,153,548.00
投资活动产生的现金流量净额 -36,625,672.24 -41,153,548.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,470,000.00 38,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
38,400,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 47,490,000.00 30,250,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 48,960,000.00 68,650,000.00
偿还债务支付的现金 38,250,000.00 1,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
24,174,686.41 5,763,136.25
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 691,130.00 2,043,303.64
筹资活动现金流出小计 63,115,816.41 9,406,439.89
筹资活动产生的现金流量净额 -14,155,816.41 59,243,560.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-43,489.83 -438,632.34
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -49,665,465.02 -99,481,437.34
加：期初现金及现金等价物余额 275,021,139.15 311,698,845.23
六、期末现金及现金等价物余额 225,355,674.13 212,217,407.89
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,088,006.50 25,500,000.00
收到的税费返还 23,346.01 22,865.56
收到其他与经营活动有关的现金 390,656,696.99 123,025,828.83
经营活动现金流入小计 397,768,049.50 148,548,694.39
购买商品、接受劳务支付的现金 7,500,000.00 500,000.00
支付给职工以及为职工支付的现 6,346,134.43 5,011,026.60
56
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 17,556.40 37,845.06
支付其他与经营活动有关的现金 441,700,754.09 289,959,767.67
经营活动现金流出小计 455,564,444.92 295,508,639.33
经营活动产生的现金流量净额 -57,796,395.42 -146,959,944.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
255,058.00 382,298.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 6,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 255,058.00 6,882,298.00
投资活动产生的现金流量净额 -255,058.00 8,117,702.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,250,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,250,000.00
偿还债务支付的现金 38,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
20,883,187.07 4,363,496.58
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,845,313.64
筹资活动现金流出小计 59,133,187.07 6,208,810.22
筹资活动产生的现金流量净额 -59,133,187.07 24,041,189.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
57
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -117,184,640.49 -114,801,053.16
加：期初现金及现金等价物余额 118,525,845.62 115,708,484.57
六、期末现金及现金等价物余额 1,341,205.13 907,431.41
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
791,55 1,454,6 -116,67 2,324,5
35,599. 24,695, 170,304
一、上年期末余额 0,442. 24,379. 0,795.0 39,809.
78 629.51 ,554.22
00 17 1 67
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
791,55 1,454,6 -116,67 2,324,5
35,599. 24,695, 170,304
二、本年期初余额 0,442. 24,379. 0,795.0 39,809.
78 629.51 ,554.22
00 17 1 67
三、本期增减变动
1,971,4 -15,346. 118,078 -83,953, 36,081,
金额（减少以“－”
52.00 35 ,646.09 093.12 658.62
号填列）
（一）综合收益总 -15,346. 113,927 28,854, 142,766
额 35 ,057.01 732.63 ,443.29
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
58
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
-112,80 -106,68
（四）所有者权益 1,971,4 4,151,5
7,825.7 4,784.6
内部结转 52.00 89.08
5 7
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
-112,80 -106,68
1,971,4 4,151,5
4．其他 7,825.7 4,784.6
52.00 89.08
5 7
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
791,55 1,456,5 2,360,6
20,253. 24,695, 1,407,8 86,351,
四、本期期末余额 0,442. 95,831. 21,468.
43 629.51 51.08 461.10
00 17 29
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
793,33 1,463,2 2,466,4
65,529. 24,695, 32,931, 152,178
一、上年期末余额 4,978. 77,991. 83,269.
11 629.51 067.70 ,074.47
00 11 90
59
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
793,33 1,463,2 2,466,4
65,529. 24,695, 32,931, 152,178
二、本年期初余额 4,978. 77,991. 83,269.
11 629.51 067.70 ,074.47
00 11 90
三、本期增减变动 -1,784 -149,60 -141,94
-8,653,6 -29,929. 18,126,
金额（减少以“－” ,536.0 1,862.7 3,460.2
11.94 33 479.75
号填列） 0 1 3
（一）综合收益总 -29,929. 109,673 45,672, 155,316
额 33 ,219.61 849.29 ,139.57
-1,784
（二）所有者投入 -8,587,4 7,544,5 -2,827,3
,536.0
和减少资本 45.62 81.82 99.80
0
1．股东投入的普 7,544,5 7,544,5
通股 81.82 81.82
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 -1,784
-8,587,4 -10,371,
所有者权益的金 ,536.0
45.62 981.62
额 0
27,002, 27,002,
4．其他
856.13 856.13
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
60
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-259,27 -294,43
-66,166. -35,090
（六）其他 5,082.3 2,200.0
32 ,951.36
2 0
791,55 1,454,6 -116,67 2,324,5
35,599. 24,695, 170,304
四、本期期末余额 0,442. 24,379. 0,795.0 39,809.
78 629.51 ,554.22
00 17 1 67
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-293,37
791,550, 1,456,661 24,695,62 1,979,537
一、上年期末余额 0,351.4
442.00 ,997.49 9.51 ,717.52
8
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-293,37
791,550, 1,456,661 24,695,62 1,979,537
二、本年期初余额 0,351.4
442.00 ,997.49 9.51 ,717.52
8
三、本期增减变动
-21,878, -21,878,6
金额（减少以“－”
647.25 47.25
号填列）
（一）综合收益总 -21,995, -21,995,5
额 500.18 00.18
61
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益 116,852 116,852.9
内部结转 .93 3
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
116,852 116,852.9
4．其他
.93 3
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-315,24
791,550, 1,456,661 24,695,62 1,957,659
四、本期期末余额 8,998.7
442.00 ,997.49 9.51 ,070.27
3
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
62
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
-276,43
793,334, 1,465,249 24,695,62 2,006,849
一、上年期末余额 0,703.9
978.00 ,443.11 9.51 ,346.69
3
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-276,43
793,334, 1,465,249 24,695,62 2,006,849
二、本年期初余额 0,703.9
978.00 ,443.11 9.51 ,346.69
3
三、本期增减变动
-1,784,5 -8,587,44 -16,939, -27,311,6
金额（减少以“－”
36.00 5.62 647.55 29.17
号填列）
（一）综合收益总 -16,939, -16,939,6
额 647.55 47.55
（二）所有者投入 -1,784,5 -8,587,44 -10,371,9
和减少资本 36.00 5.62 81.62
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-1,784,5 -8,587,44 -10,371,9
所有者权益的金
36.00 5.62 81.62
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
63
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-293,37
791,550, 1,456,661 24,695,62 1,979,537
四、本期期末余额 0,351.4
442.00 ,997.49 9.51 ,717.52
8
三、公司基本情况
（一）公司概况
公司名称：当代东方投资股份有限公司
统一社会信用代码：91140000602168003F
公司类型：其他股份有限公司(上市)
公司住所：山西省大同市口泉
注册资本：人民币79155.0442万元
法定代表人：彭志宏
（二）经营范围：
矿业投资；房地产投资、经营、开发；物流业投资；文化艺术策划、展览；组织文化艺术交流活动；
广告策划、代理、制作、发布；影视设备租赁；计算机数据开发、管理；文化传播项目投资、管理；文教
用品、日用品、珠宝首饰、电子设备批发零售；多媒体技术开发与投资；物业管理；企业形象策划；会议
展览服务（国家法律、法规禁止经营的除外)；广播电视节目制作。(依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动)。
（三）财务报告的批准
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月23日决议批准。
（四）本年度合并财务报表范围
本公司2018年半年度纳入合并范围的子公司共42户，详见“本附注六合并范围的变更”及“本附注七、在
其他主体中的权益”。本年度合并范围较上年度新增4户，减少24户。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
(一)编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政
策、会计估计进行编制。
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2、持续经营
（二）持续经营：公司至本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年06
月30日的财务状况、2018年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合
确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
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价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的
企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，
作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从
合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调
整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有
的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生
的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3、合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处
理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现
金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
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险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产
负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇
兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，
均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记
账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为
其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务
报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表
日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负
债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的
即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有
关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金
融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的
持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初
始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报
价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的
非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确
定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持
有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍
生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除
与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他
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综合收益。
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条
件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低
于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面
价值的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算
方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化 连续12个月出现下跌。
标准
成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息
期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；
如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时
间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
将应收账款余额大于 500 万元，其他应收款余额大于 500 万
单项金额重大的判断依据或金额标准
元的应收款款项划分为单项金额重大的应收款项。
逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
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计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1：影视业务 账龄分析法
组合 2：非影视、影院业务 账龄分析法
组合 3：影院业务 账龄分析法
组合 4：应收关联款项 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
以上为组合 1：影视业务坏账计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 7.00% 7.00%
2－3 年 10.00% 10.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
以上为组合 2：非影视影院业务坏账计提
比例
1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%
1至2年 5.00% 5.00%
2－3 年 15.00% 15.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
以上为组合 3：影院业务坏账计提比例
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异
对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备，计提依据是根据其未来现金流量
坏账准备的计提方法
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货主要包括剧本版权、在拍影视剧、完成拍摄影视剧、外购影视剧、低值易耗品等。
（1）原材料系公司为拍摄影视剧而购买或创作完成的剧本支出，影视剧在投入拍摄时转入在拍影视剧。
（2）在拍影视剧系公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发
行许可证》的影视剧产品。
（3）完成拍摄影视剧系公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影
视剧产品。
（4）外购影视剧系公司购买的影视剧产品。
2、发出存货的计价方法
（1）存货按照实际成本进行初始计量。
（2）公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务的，按以下规定和方法执行：
公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预付款项－预付制片
款”科目进行核算；当影视剧完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视剧库存成本的备抵，并在结转销
售成本时予以冲抵。
其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付账款－预付制片
款”科目进行核算，当影视剧完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算
凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视剧库存成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。
本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金
额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（1）原材料的减值测试。原材料主要核算影视剧本成本，当影视剧本在题材、内容等方面如果与国家现
有政策相抵触，而导致其较长时间内难以立项时，应计提减值准备。
（2）在产品的减值测试。影视产品投入制作后，因在题材、内容等方面如果与国家现有政策相抵触，而
导致其较长时间内难以取得发行（放映）许可证时，应计提减值准备。
（3）库存商品的减值测试。公司对于库存商品的成本结转是基于计划收入比例法，过程包含了对影视产
品可变现净值的预测，可变现净值低于库存商品部分计提减值准备。
本公司如果预计影视片不再拥有发行、销售市场，则将该影视片未结转的成本予以全部结转。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
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13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决
议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成
本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长
期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投
资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权
投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、
信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发
活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本
时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类
似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依
赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
无
16、固定资产
（1）确认条件
（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同
时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
电子设备 年限平均法 3 0-5 31.67-33.33
运输设备 年限平均法 3-10 0-5 19-33.33
办公设备 年限平均法 3-5 0-5 19-33.33
专项设备 年限平均法 3-5 0-5 19-33.33
机器设备 年限平均法 10 0-5 9.50
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。
根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资
产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提
足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日
租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折
旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态
时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）
工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能
够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金
额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的
资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利
率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息
金额。
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实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存
续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产
条件的转入无形资产核算。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查
阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果
或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定
为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生
物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测
试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所
属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账
面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至
该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用
按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准
则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损
益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、
工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职
工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，
计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进
行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
23、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能
够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计
量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计
数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24、股份支付
公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供
服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活
跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权
的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按
照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
25、优先股、永续债等其他金融工具
26、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品
收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流
入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司营业收入主要为影视剧销售、影院票房以及广告和衍生收入，主要业务收入的确认方法如下：
（1）电视剧销售收入：在电视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行
许可证》，电视剧播映带和其他载体转移给购货方并已取得收款权利时确认收入。
电视剧销售收入包括电视播映权转让收入、音像版权收入、网络播映权收入、海外发行收入、复制费、母
带费收入等。
本公司按照《电影企业会计核算办法》的规定，采用计划收入比例法核算相应的影视剧销售收入和成本。
计划收入比例法是指企业从首次确认销售收入之日起，在成本配比期内，以当期已实现的销售收入占计划
收入的比例为权数，计算确定本期应结转的相应销售成本。该方法在具体使用时，一般由影视片的主创人
员、销售和财务等专业人员，结合以往的数据和经验，对发行或播映的影视作品的市场状况，本着谨慎的
原则进行市场销售状况及效益的预测，并提出该片在规定成本配比期内可能获得销售收入的总额。在此基
础上，计算其各期应结转的销售成本。计算公式为：计划销售成本率＝影视剧入库的实际总成本／预计影
视剧成本配比期内的销售收入总额×100%
本期（月）应结转销售成本额＝本期（月）影视剧销售收入额×计划销售成本率在影视剧成本配比期内，因
客观政治、经济环境或者企业预测、判断等原因而发生，预期收入与实际收入发生较大的偏离情况时，本
公司将及时做出重新预测，依据实际情况调整影视剧成本配比期内的预计销售收入总额。
在电视播映权的转让中，还包括首轮播映权转让和二轮播映权转让。首轮播映权是部分电视台可以按约定
的顺序在 2 年内（部分剧目延长到 3－5 年）先后开始播放的权利；二轮播映权是指在首轮播放结束后，
其他部分电视台继续播放的权利。由于电视剧项目收入中，主要为首轮播映权转让收入，通常在 24 个月
之后进行的二轮播映权的交易具有较大的不可预期性。因此，本着谨慎性的原则，本公司仅以为期 24 个
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
月（部分剧目延长到 3－5 年）的播放权转让预计实现的收入作为电视剧项目的预期收入。
（2）电影投资收入：电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》，于院
线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。
(3) 影院运营收入：与影片发行公司签订影片发行放映分账合同，票务系统完成出票，确认票房收入的实
现。
(4) 广告收入：在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前且销售收入金额已确定，相关经济利益很可
能流入，服务或产品的相关成本能够可靠地计量时确认销售收入。
27、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收
益平均分摊转入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿
企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补
偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件
明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额
的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对
用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可
以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期
间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产
的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂
时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的
可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账
价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额
扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注
随着公司影视剧业务规模不断扩大，销售收入不断增长，公
司应收账款相应增加；但公司主要客户为国内各大卫视、视
频网站，应收账款风险可控，坏账率较低。同时，公司和相
关投资方联合投资的影视项目，在由公司负责发行时，公司 公司第七届董事会四
一般根据实际回款情况定期向其他投资方支付发行分成款 十七会议审议通过了
项。为匹配公司影视业务发展规模及业务特性，真实反映公 《关于应收款项会计
2018 年 01 月 01 日
司经营业绩和价值，为投资者提供更可靠、更准确的会计信 估计变更的议案》，同
息，参考同行业上市公司情况，结合监管要求，根据《企业 意本次会计估计的变
会计准则》和公司目前的实际情况，公司对影视业务应收款 更。
项会计估计进行变更。具体内容详见公司于 2018 年 3 月 24
日在指定媒体披露的《关于应收款项会计估计变更的公告》
（2018-033）
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额 3% 6% 16%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 5% 7%
企业所得税 应纳税所得额 15% 16.5% 20% 25%
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
教育费附加 实际缴纳的流转税额 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2%
水利建设基金 营业收入 0.1%
广告服务应税收入扣除允许抵扣的广告
文化事业建设费 3%
服务成本
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
本公司子公司霍尔果斯当代华晖影院管理有限公司、霍尔果斯当代春晖文化传媒有限公司、霍尔果斯当代
陆玖文化传媒有限公司、霍尔果斯啊树文化传媒有限公司、霍尔果斯当代浪讯影院管理有限公司、霍尔果
斯当代亚美文化传媒有限公司、霍尔果斯耀世星辉文化传媒有限公司、霍尔果斯当代东方院线管理有限公
司、霍尔果斯盟将威影视文化有限公司，注册地位于新疆霍尔果斯市经济开发区内，根据《国务院关于支
持霍尔果斯经济开发区建设的若干意见》：“2010年至2020年，对经济开发区内新办的属于重点鼓励发展
产业目录范围内的企业，给予自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起企业所得税五年免征优惠”。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 154,879.32 710,503.44
银行存款 230,174,605.89 274,345,366.83
其他货币资金 13,612.00 3,000,000.00
合计 230,343,097.21 278,055,870.27
其中：存放在境外的款项总额 1,423,544.38 4,295,023.37
其他说明
本公司存放在境外款项包括：当代东方文化传媒集团（香港）有限公司[Lead Eastern Media Group (Hong Kong) Company
Limited.]港币及美元存款余额RMB 1392640.62 元，盟将威美国影视文化有限公司(Might Allies Entertainment Inc.)美元存款余
额RMB 30903.76元，期末存放在境外款项总额中不存在因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 5,487,007.50 3,000,000.00
商业承兑票据 1,090,000.00
合计 5,487,007.50 4,090,000.00
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
801,405, 72,379,4 729,026,3 595,854 99,082,49 496,771,76
合计提坏账准备的 100.00% 9.03% 99.70% 16.63%
793.09 55.28 37.81 ,256.54 6.02 0.52
应收账款
单项金额不重大但
1,818,8 1,818,800
单独计提坏账准备 0.30% 100.00% 0.00
00.00 .00
的应收账款
801,405, 72,379,4 729,026,3 597,673 100,901,2 496,771,76
合计 100.00% 9.03% 100.00% 16.88%
793.09 55.28 37.81 ,056.54 96.02 0.52
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 528,577,740.26 5,222,257.70 0.99%
1至2年 149,311,612.93 14,931,161.29 10.00%
2至3年 59,125,869.46 17,737,760.85 30.00%
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3至4年 36,704,590.00 18,352,295.00 50.00%
4至5年 16,135,980.44 16,135,980.44 100.00%
合计 789,855,793.09 72,379,455.28 9.16%
组合中，按组合1业务类别计提坏账准备的应收账款：
账龄 期末数 期初数
账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
1年以内 522,225,769.35 1.00 5,222,257.69 277,130,111.11 5.00 13,856,505.56
1至2年 149,311,612.93 10.00 14,931,161.29 183954929.5 10.00 18,395,492.90
2至3年 59125869.46 30.00 17737760.85 40,385,830.00 50.00 20,192,915.00
3至4年 36,704,590.00 50.00 18,352,295.00 42,390,580.44 100.00 42,390,580.44
4年以上 16135980.44 100.00 16135980.44
合计 783,503,822.18 72,379,455.28 543,861,451.00 94,835,493.95
组合中，按组合3业务类别计提坏账准备的应收账款：
账龄 期末数 期初数
账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
1年以内 6,351,970.91 37,048,456.01
1至2年 8,293,651.00 5.00 414,682.55
2至3年 3,315,740.01 15.00 497,361.00
3年以上 3,334,958.52 100.00 3,334,958.52
合计 6,351,970.91 43,827,999.87 4,247,002.07
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-28,521,840.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收款项总额的比例(%) 坏账准备余额
云南广播电视台 126,260,000.00 15.75 1,262,600.00
河北电视台 90,305,900.00 11.27 7,987,890.00
合一信息技术（北京）有限公司 50,400,000.00 6.29 5,040,000.00
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京坤原文化传媒有限公司 42,000,000.00 5.24 420,000.00
霍尔果斯春天融合传媒有限公司 29,200,000.00 3.64 292,000.00
合计 338,165,900.00 42.20 15,002,490.00
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 434,181,430.95 44.13% 740,679,169.40 76.66%
1至2年 363,148,156.36 36.91% 127,066,557.04 13.15%
2至3年 97,854,354.39 9.95% 60,932,811.22 6.31%
3 年以上 88,693,133.52 9.01% 37,509,711.25 3.88%
合计 983,877,075.22 -- 966,188,248.91 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因
河北当代文化传媒有限公司 河北丰收文化传播有限公司 62,103,000.00 1-2年 电视剧未拍摄完成
河北当代文化传媒有限公司 河北互象文化传媒有限公司 40,001,000.00 1-2年 电视剧未拍摄完成
河北当代文化传媒有限公司 霍尔果斯奥格影视传媒有限公司 40,000,000.00 1-2年 己完成未结算
当代东方投资股份有限公司 河北茂竹泉网络科技有限公司 30,000,000.00 1-2年 电视剧未拍摄完成
当代东方投资股份有限公司北京分公司 北京视澜文化传播有限公司 25,000,000.00 1-2年 己完成未结算
河北当代文化传媒有限公司 天津春天影业投资发展有限公司 25,000,000.00 1-2年 电视剧未拍摄完成
河北当代文化传媒有限公司 深圳市康达富影视制作有限公司 23,600,000.00 1-2年 电视剧未拍摄完成
霍尔果斯陆玖文化传媒有限公司 首汇焦点（杭州）文化传媒有限公司 20,000,000.00 1-2年 己完成未结算
东阳盟将威影视文化有限公司 北京金强盛世文化传播有限公司 19,200,000.00 2-3年 电视剧前期筹备中
东阳盟将威影视文化有限公司 Able Communications CO.Ltd 18,300,111.25 2-3年 电视剧前期筹备中
河北当代文化传媒有限公司 天津春天影业投资发展有限公司 17,246,559.00 1-2年 电视剧未拍摄完成
霍尔果斯盟将威影视文化有限公司 上海盛世核芯文化传媒有限公司 15,000,000.00 1-2年 电视剧前期筹备中
河北当代文化传媒有限公司 霍尔果斯笛女影视有限公司 15,000,000.00 1-2年 电视剧未拍摄完成
河北当代文化传媒有限公司 笛女影视传媒（上海）有限公司 12,200,000.00 1-2年 己完成未结算
东阳盟将威影视文化有限公司 陕西嘉润文化传媒有限公司 12,000,000.00 1-2年 己完成未结算
河北当代文化传媒有限公司 河北冀广天润电视节目制作有限公 11,000,000.00 1-2年 电视剧前期筹备中
司
霍尔果斯陆玖文化传媒有限公司 浙江日月和明影视文化传媒有限公 10,000,000.00 1-2年 己完成未结算
司
霍尔果斯陆玖文化传媒有限公司 首汇焦点（杭州）文化传媒有限公司 10,000,000.00 1-2年 己完成未结算
河北当代文化传媒有限公司 重庆萌梓影视传媒股份有限公司 10,000,000.00 1-2年 电视剧未拍摄完成
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
河北当代文化传媒有限公司 霍尔果斯向日葵影视有限公司 10,000,000.00 1-2年 电视剧未拍摄完成
合计 425,650,670.25
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比
例(%)
天津春天影业投资发展有限公司 69,246,559.00 7.04%
河北丰收文化传播有限公司 62,103,000.00 6.31%
河北茂竹泉网络科技有限公司 55,005,000.00 5.59%
北京多米文化传媒有限公司 40,213,000.00 4.09%
河北互象文化传媒有限公司 40,001,000.00 4.07%
合 计 266,568,559.00 27.10%
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
10,908, 10,908,00
独计提坏账准备的 7.57% 100.00% 0.00
000.00 0.00
其他应收款
按信用风险特征组
185,986, 25,562,7 160,423,5 131,698 12,633,99 119,064,03
合计提坏账准备的 99.73% 13.74% 91.38% 9.59%
273.46 11.70 61.76 ,024.37 4.01 0.36
其他应收款
单项金额不重大但
509,915. 509,915. 1,500,0 1,500,000
单独计提坏账准备 0.27% 100.00% 1.05% 100.00% 0.00
00 00 00.00 .00
的其他应收款
186,496, 26,072,6 160,423,5 144,106 25,041,99 119,064,03
合计 100.00% 13.98% 100.00% 17.38%
188.46 26.70 61.76 ,024.37 4.01 0.36
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
82
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其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 111,875,787.63 1,010,297.57 0.90%
1至2年 49,763,080.81 4,820,415.18 9.69%
2至3年 5,102,342.30 1,530,702.69 30.00%
3至4年 2,087,532.92 1,043,766.46 50.00%
4至5年 11,954,800.00 11,954,800.00 100.00%
5 年以上 5,202,729.80 5,202,729.80 100.00%
合计 185,986,273.46 25,562,711.70 13.74%
确定该组合依据的说明：
组合中，按组合1业务类别计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
1年以内 101,029,756.19 1.00% 1,010,297.57 33,174,868.50 5.00 1,658,743.43
1至2年 46,645,222.81 10.00% 4,664,522.28 5,216,487.34 10.00 521,648.74
2至3年 5,102,342.30 30.00% 1,530,702.69 3,089,062.69 50.00 1,544,531.35
3至4年 2,087,532.92 50.00% 1,043,766.46 5,374,345.03 100.00 5,374,345.03
4年以上 17,157,529.80 100.00% 17,157,529.80
合计 172,022,384.02 14.77% 25,406,818.80 46,854,763.56 9,099,268.55
组合中，按组合3业务类别计提坏账准备的其他应收款：
账龄 期末数 期初数
账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
1年以内 10,846,031.44 39,466,953.89
1至2年 3,117,858.00 5.00 10,734,930.84 5.00 536,746.53
2至3年 3,309,879.00 15.00 496,481.85
3年以上 331,497.08 100.00 331,497.08
合计 13,963,889.44 1.12 53,843,260.81 1,364,725.46
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 6,070,125.58 7,492,320.64
房租押金 6,845,737.88 6,559,456.54
往来及代垫款 173,580,325.00 130,054,247.19
合计 186,496,188.46 144,106,024.37
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
宁夏广播电视台 保证金 50,000,000.00 1 年以内 29.58% 500,000.00
深圳市汇峰达进出
股权转让款 31,000,000.00 1-2 年 18.34% 3,100,000.00
口贸易有限公司
TOUCHLINE
DESIGNS
往来款 14,258,510.57 1-2 年 8.43% 1,425,851.06
COMPANY
LIMITED
小马奔腾壹影视 投资款 10,908,000.00 4 年以上 6.45% 10,908,000.00
广州市喜飞广告策
保证金 10,000,000.00 1 年以内 5.92% 100,000.00
划有限公司
合计 -- 116,166,510.57 -- 68.72% 16,033,851.06
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 282,460.04 282,460.04
库存商品 174,249,965.30 174,249,965.30 19,442,029.45 19,442,029.45
周转材料 580,551.97 580,551.97
外购 92,208,647.90 7,720,907.76 84,487,740.14 82,044,434.12 7,720,907.76 74,323,526.36
在拍 47,099,320.41 47,099,320.41 47,099,320.41 47,099,320.41
已完成 262,404,459.01 8,786,424.55 253,618,034.46 262,404,459.01 8,786,424.55 253,618,034.46
合计 576,244,852.66 16,507,332.31 559,737,520.35 411,570,794.96 16,507,332.31 395,063,462.65
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
84
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否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
外购 7,720,907.76 7,720,907.76
已完成 8,786,424.55 8,786,424.55
合计 16,507,332.31 16,507,332.31
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
8、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
待处置的固定资产、在
8,812,466.52
建工程
合计 8,812,466.52 --
其他说明：
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴税款 5,022,650.59 5,155,495.53
已认证的进项税 14,044,947.94 17,899,704.89
待补偿土地使用权 62,176,469.88 62,176,469.88
其他 341,918.57 1,600,652.08
合计 81,585,986.98 86,832,322.38
其他说明：
2013年3月22日大同市人民政府公告：根据《中华人民共和国土地管理法》第五十八条规定，因实施城市规划的需要，
85
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大同市人民政府决定收回大同水泥股份有限公司（本公司原名）五宗国有土地使用权。经协商，大同市政府收回的公司所属
5宗国有土地使用权(包括地上建筑物及水泥生产设备 )拟以土地作为补偿(差价多退少补)，用于公司发展文化经营用地开发
使用。2015年4日2日，公司收到大同市国资委函，要求公司尽快明确项目规加快划及选址，以落实补偿事宜。有关补偿事项
正在协商中。
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
杭州毅凯 10,000,000 10,000,000
9.01%
鲸韵投资 .00 .00
10,000,000 10,000,000
合计 --
.00 .00
11、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 500,000.00 500,000.00
合计 500,000.00 500,000.00 --
12、长期股权投资
单位： 元
被投资单 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
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位 权益法下 宣告发放 期末余额
其他综合 其他权益 计提减值
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
中广国际
数字电影
28,498,67 28,498,67
院线（北
0.52 0.52
京）有限
公司
河北卫视
54,566,60 54,566,60
传媒有限
9.66 9.66
公司
北京华彩
天地科技 173,101,4 64,268,91 579,315.1 17,592,63 127,004,5
发展股份 98.92 7.04 1 3.61 30.60
有限公司
83,065,28 173,101,4 64,268,91 579,315.1 17,592,63 210,069,8
小计
0.18 98.92 7.04 1 3.61 10.78
83,065,28 173,101,4 64,268,91 579,315.1 17,592,63 210,069,8
合计
0.18 98.92 7.04 1 3.61 10.78
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 办公设备 运输设备 电子设备 专项设备 机器设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 22,205,622.15 2,179,176.92 11,185,884.29 9,968,903.57 55,419,636.73 100,959,223.66
2.本期增加金额 667,138.80 931,245.54 9,288,302.44 10,886,686.78
（1）购置 626,152.32 775,316.08 24,699.09 1,426,167.49
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加 40,986.48 155,929.46 9,263,603.35 9,460,519.29
3.本期减少金额 11,869,144.71 924,528.47 380,654.22 36,463,999.38 49,638,326.78
（1）处置或报废 11,869,144.71 924,528.47 380,654.22 36,463,999.38 49,638,326.78
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4.期末余额 11,003,616.24 2,179,176.92 11,192,601.36 9,588,249.35 28,243,939.79 62,207,583.66
二、累计折旧
1.期初余额 9,229,589.20 868,881.58 3,687,256.86 3,227,932.01 10,605,708.74 27,619,368.39
2.本期增加金额 -209,831.79 104,185.20 1,243,400.72 379,115.37 2,822,960.80 4,339,830.30
（1）计提 -214,224.27 104,185.20 1,179,684.52 379,115.37 2,052,790.61 3,501,551.43
（2）企业合并增加 4,392.48 63,716.20 770,170.19 838,278.87
3.本期减少金额 7,666,870.05 1,507,305.45 320,408.25 7,201,068.09 16,695,651.84
（1）处置或报废 7,666,870.05 1,507,305.45 320,408.25 7,201,068.09 16,695,651.84
4.期末余额 1,352,887.36 973,066.78 3,423,352.13 3,286,639.13 6,227,601.45 15,263,546.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 9,650,728.88 1,206,110.14 7,769,249.23 6,301,610.22 22,016,338.34 46,944,036.81
2.期初账面价值 12,976,032.95 1,310,295.34 7,498,627.43 6,740,971.56 44,813,927.99 73,339,855.27
（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 119,255.89 208,289.06 327,544.95
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2.本期增加金额 11,876.69 291,420.75 303,297.44
（1）购置 11,876.69 291,420.75 303,297.44
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 86,754.37 86,754.37
（1）处置 86,754.37 86,754.37
4.期末余额 131,132.58 412,955.44 544,088.02
二、累计摊销
1.期初余额 21,576.32 71,317.39 92,893.71
2.本期增加金额 23,175.05 103,763.64 126,938.69
（1）计提 23,175.05 103,763.64 126,938.69
3.本期减少金额 32,513.44 32,513.44
（1）处置 32,513.44 32,513.44
4.期末余额 44,751.37 142,567.59 187,318.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 86,381.21 270,387.85 356,769.06
2.期初账面价值 97,679.57 136,971.67 234,651.24
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
东阳盟将威影视
875,532,754.20 875,532,754.20
文化有限公司
北京华彩天地科
技发展股份有限 72,564,028.41 72,564,028.41
公司
霍尔果斯当代浪
讯影院管理有限 55,761,555.51 55,761,555.51
公司
悦享星光（北京）
2,857,414.51 2,857,414.51
科技有限公司
扬州柏祺影视城
14,500,000.00 14,500,000.00
有限公司
运城威丽斯冠宇
6,631,060.05 6,631,060.05
影院有限公司
合计 1,006,715,752.63 21,131,060.05 72,564,028.41 955,282,784.27
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流
量，其后年度即稳定期的现金流与预测期第五年持平，不考虑永续增长。管理层根据公司以前年度经营情况及其对市场发展
的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为13.94%，已反映相对于有关分部的风险。根据减值测
试的结果，本期末商誉未发生减值。
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修款 106,282,918.72 32,663,258.19 9,711,752.00 59,477,155.05 69,757,269.86
90
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 106,282,918.72 32,663,258.19 9,711,752.00 59,477,155.05 69,757,269.86
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 105,093,002.00 26,273,250.50 127,275,072.89 31,818,768.22
合计 105,093,002.00 26,273,250.50 127,275,072.89 31,818,768.22
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
74,143,481.68 18,535,870.42 74,143,481.68 18,535,870.42
产评估增值
合计 74,143,481.68 18,535,870.42 74,143,481.68 18,535,870.42
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 0.00 26,273,250.50 31,818,768.22
递延所得税负债 18,535,870.42 18,535,870.42
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 17,077,733.65 15,789,765.57
可抵扣亏损 96,888,413.17 96,888,413.17
合计 113,966,146.82 112,678,178.74
91
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 384,925.52 384,925.52
2020 年 5,097,838.88 5,097,838.88
2021 年 37,185,588.54 37,185,588.54
2022 年 54,220,060.23 54,220,060.23
合计 96,888,413.17 96,888,413.17 --
18、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
售后租回形成 17,173.08
合计 17,173.08
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 419,690,000.00 402,450,000.00
信用借款 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 469,690,000.00 452,450,000.00
20、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
21、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 80,000,000.00 83,000,000.00
合计 80,000,000.00 83,000,000.00
92
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 64,946,988.41 63,453,041.50
1 年以上 80,958,225.63 59,209,446.06
合计 145,905,214.04 122,662,487.56
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
东阳盛典广告有限公司 11,084,400.00 对方未催收
中视传媒股份有限公司 8,423,901.31 对方未催收
天津合众创金文化传播有限公司 6,960,000.00 对方未催收
新沂暖洋影视文化工作室（有限合伙） 6,333,333.00 对方未催收
霍尔果斯不二传媒文化有限公司 6,000,000.00 对方未催收
韩悦（杭州）文化传媒有限公司 5,548,939.90 对方未催收
合计 44,350,574.21 --
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 90,345,329.07 94,722,544.81
1 年以上 136,972,258.88 77,693,742.26
合计 227,317,587.95 172,416,287.07
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
贵州新湃传媒有限公司 28,000,000.00 未结算
霍尔果斯笛女影视有限公司 20,000,000.00 未结算
93
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京视澜文化传播有限公司 20,000,000.00 未结算
深圳市腾讯计算机系统有限公司 18,000,000.00 未结算
合一网络技术（北京）有限公司 15,849,056.60 未结算
天津九合文化传媒有限公司 14,150,943.39 未结算
天津春天影业投资有限公司 9,000,000.00 未结算
乾元（上海）影视传媒有限公司 8,000,000.00 未结算
合计 132,999,999.99 --
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,571,178.80 21,801,333.50 23,373,005.98 4,999,506.32
二、离职后福利-设定提
881,734.77 1,628,132.77 1,573,340.03 936,527.51
存计划
合计 7,452,913.57 23,429,466.27 24,946,346.01 5,936,033.83
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
4,242,516.22 19,619,065.61 21,169,069.65 2,692,512.18
补贴
2、职工福利费 119,631.35 119,631.35
3、社会保险费 326,612.02 941,588.74 938,059.95 330,140.81
其中：医疗保险费 317,060.84 863,079.15 861,380.14 318,759.85
工伤保险费 2,058.89 21,209.10 19,972.62 3,295.37
生育保险费 7,492.29 57,300.49 56,707.19 8,085.59
4、住房公积金 1,111,764.51 1,136,364.51 -24,600.00
5、工会经费和职工教育
2,002,050.56 9,283.29 9,880.52 2,001,453.33
经费
合计 6,571,178.80 21,801,333.50 23,373,005.98 4,999,506.32
（3）设定提存计划列示
单位： 元
94
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 875,235.52 1,572,614.49 1,520,673.60 927,176.41
2、失业保险费 6,499.25 55,518.28 52,666.43 9,351.10
合计 881,734.77 1,628,132.77 1,573,340.03 936,527.51
25、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 62,235,731.56 61,940,167.03
企业所得税 38,340,378.18 34,391,722.86
其他税费 1,706,042.88 2,042,867.46
合计 102,282,152.62 98,374,757.35
其他税费主要包含：文化事业建设费，教育费附加，地方教育费附加等。
26、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 67,570.65 15,493.15
合计 67,570.65 15,493.15
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 415,131,583.24 104,930,795.15
律师咨询费、评估费 2,100,000.00 115,000.00
预收水泥款 9,318,126.99 9,330,285.63
垫付款 1,648,882.30 2,058,771.08
待付股权收购款 1,143,903.60 4,125,000.00
合计 429,342,496.13 120,559,851.86
95
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
重庆市金科金融保理有限公司 20,000,000.00 企业未催收
胡超 5,000,000.00 未催收
股权激励解锁代扣代缴个税 1,648,882.30 企业未催收
北京五金矿进出口公司 1,352,065.22 企业未催收
合计 28,000,947.52 --
28、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 117,000,000.00 107,500,000.00
一年内到期的长期应付款 1,890,137.05 11,749,847.99
合计 118,890,137.05 119,249,847.99
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 110,000,000.00 139,050,000.00
合计 110,000,000.00 139,050,000.00
30、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
售后租回融资租赁形成长期应付款 9,388,443.65 8,545,242.31
31、股本
单位：元
期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额
96
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 791,550,442.00 791,550,442.00
32、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,425,455,691.42 1,425,455,691.42
其他资本公积 29,168,687.75 -1,971,452.00 31,140,139.75
合计 1,454,624,379.17 -1,971,452.00 1,456,595,831.17
33、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综
35,599.78 -15,346.35 -15,346.35 20,253.43
合收益
外币财务报表折算差额 35,599.78 -15,346.35 -15,346.35 20,253.43
其他综合收益合计 35,599.78 -15,346.35 -15,346.35 20,253.43
34、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 24,695,629.51 24,695,629.51
合计 24,695,629.51 24,695,629.51
35、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 -116,670,795.01 32,931,067.70
加：本期归属于母公司所有者的净利润 113,927,057.01 24,764,696.32
其他 4,151,589.08
期末未分配利润 1,407,851.08 57,695,764.02
97
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
36、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 504,109,041.52 316,970,622.11 403,308,076.00 248,841,508.04
其他业务 2,887,853.88 1,288,047.82 851,981.15
合计 506,996,895.40 318,258,669.93 404,160,057.15 248,841,508.04
37、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 455,865.85 1,687,693.99
教育费附加 229,342.53 727,831.74
印花税 195,077.20 658,567.60
文化事业建设费 533,384.06 1,892,403.18
水利建设基金 7,002.71 246,406.42
其他税费 3,158,458.61 2,274,687.87
合计 4,579,130.96 7,487,590.80
38、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,344,447.35 14,493,181.09
差旅费 1,557,300.54 1,597,731.04
广告宣传费 1,931,000.98 7,318,489.71
办公费 625,297.99 1,965,307.77
业务招待费 723,313.95
折旧费 273,771.95 1,050,867.23
98
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
通讯费 109,432.49
租赁费 304,515.23
其他 2,297,796.57 1,025,647.31
合计 25,166,877.05 27,451,224.15
39、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,966,126.11 13,705,610.62
中介机构费 4,690,887.37 12,388,282.00
租赁费 6,398,829.46
办公费 772,224.79
差旅费 1,934,670.92 2,336,394.69
业务招待费 1,418,416.04 781,638.88
折旧 1,622,808.85 1,063,997.89
其他费用 7,076,847.13 2,253,228.82
合计 38,880,810.67 32,529,152.90
40、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 24,247,387.49 5,950,867.12
减：利息收入 163,468.97 -1,151,401.44
汇兑损失 82,404.62 561,637.53
减：汇兑收益 296,321.29 0.00
手续费支出 368,269.89 190,922.31
其他财务费用 977,235.53 498,000.00
合计 25,215,507.27 6,050,025.52
41、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -21,514,152.80 6,872,318.73
合计 -21,514,152.80 6,872,318.73
99
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
42、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 28,323,716.58
成本法核算的长期股权投资收益
合计 28,323,716.58
43、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置固定资产 395,034.16
44、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
专资补贴 253,563.96
税费返还 7,149,967.00
合计 7,403,530.96
45、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 1,491,980.65
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位 156,111.83
可辨认净资产公允价值产生
的收益
其他 82,786.13 755,158.37 82,786.13
合计 82,786.13 2,403,250.85 82,786.13
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
100
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
因符合地方
国家电影事
政府招商引
业发展专项
专资补贴 补助 资等地方性 否 否 825,346.17 与收益相关
资金管理委
扶持政策而
员会
获得的补助
因符合地方
政府招商引
东阳市国家
税费返还 补助 资等地方性 否 否 666,634.48 与收益相关
税务局
扶持政策而
获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 1,491,980.65 --
46、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 457,746.81 408,660.92 457,746.81
合计 457,746.81 408,660.92 457,746.81
47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,127,422.46 19,260,660.78
递延所得税费用 4,248,161.24 -686,451.63
合计 9,375,583.70 18,574,209.15
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 152,157,373.34
按法定/适用税率计算的所得税费用 21,431,744.35
子公司适用不同税率的影响 -126,755.12
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-11,929,405.53
损的影响
101
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
所得税费用 9,375,583.70
48、其他综合收益
详见附注。
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 549,748,069.93 90,906,324.89
利息收入及政府补助 327,546.70 1,566,160.17
员工归还借款 1,199,368.77 4,588,906.12
违约金、押金退回 120,899.40 387,043.69
专资返还 70,000.00 1,887,598.78
其他 4,638,882.76
合计 556,104,767.56 99,336,033.65
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 39,399,093.72 30,320,827.23
往来款 541,344,080.72 166,357,441.45
员工借款 6,096,007.69 12,691,197.37
押金 53,159,835.30 3,934,462.79
其他 13,049,589.25 337,776.42
合计 653,048,606.68 213,641,705.26
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
102
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁费用 691,130.00 197,990.00
限制性股票回购 1,845,313.64
合计 691,130.00 2,043,303.64
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 142,781,789.64 58,348,617.79
加：资产减值准备 -21,514,152.80 5,424,480.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
4,339,830.30 4,185,470.00
物资产折旧
无形资产摊销 126,938.69 20,016.21
长期待摊费用摊销 9,711,752.00 3,902,244.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,243,777.83
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 13,635.36
财务费用（收益以“－”号填列） 24,257,099.66 6,448,867.12
投资损失（收益以“－”号填列） -11,193,545.14
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,267,465.47 -682,223.31
存货的减少（增加以“－”号填列） -181,568,835.74 -20,582,589.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-978,635,995.65 -307,783,339.58
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 1,007,329,753.84 133,585,639.18
103
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
列）
经营活动产生的现金流量净额 1,159,513.46 -117,132,817.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 225,355,674.13 212,217,407.89
减：现金的期初余额 275,021,139.15 311,698,845.23
现金及现金等价物净增加额 -49,665,465.02 -99,481,437.34
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 225,355,674.13 275,021,139.15
其中：库存现金 154,879.32 710,503.44
可随时用于支付的银行存款 225,187,182.81 274,310,635.71
可随时用于支付的其他货币资金 13,612.00
三、期末现金及现金等价物余额 225,355,674.13 275,021,139.15
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
104
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 4,987,423.08 诉讼冻结
合计 4,987,423.08 --
52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 190,441.27 6.6166 1,260,073.71
欧元
港币 193,900.21 0.8431 163,477.27
应收账款 -- --
其中：美元 720,000.00 6.6166 4,763,952.00
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
53、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日 购买日的确
末被购买方 末被购买方
105
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
称 点 本 例 式 定依据 的收入 的净利润
扬州柏祺影
2018 年 02 月 14,500,000.0 2018 年 02 月
视城有限公 100.00% 收购 取得控制权 4,004,532.51 652,910.93
23 日 0 23 日
司
运城威丽斯
2018 年 01 月 2018 年 01 月
冠宇影院有 7,391,296.42 100.00% 收购 取得控制权 3,972,776.02 -218,781.86
09 日 19 日
限公司
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 扬州柏祺影视城有限公司 运城威丽斯冠宇影院有限公司
--现金 14,500,000.00 7,391,296.42
合并成本合计 14,500,000.00 7,391,296.42
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 760,236.37
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产
14,500,000.00 6,631,060.05
公允价值份额的金额
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
扬州柏祺影视城有限公司 运城威丽斯冠宇影院有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 888,881.73 888,881.73 14,800,907.64 14,800,907.64
负债： 231,166.08 231,166.08 14,114,240.85 14,114,240.85
净资产 657,715.65 657,715.65 686,666.79 686,666.79
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
106
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
北京华
彩天地 不再参
2018 年
科技发 75,000,0 与公司 30,741,2 108,832, 127,004, 17,592,6 579,315.
32.14% 转让 03 月 31 18.98%
展股份 00.00 经营决 38.51 581.88 530.61 33.61 11
日
有限公 策
司
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京当代春晖文
北京市 北京市 文化传媒 100.00% 投资设立
化传播有限公司
霍尔果斯当代华
霍尔果斯 霍尔果斯 投资与资产管理 70.00% 投资设立
晖影院管理有限
107
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司
交城县中鼎影院
吕梁市 吕梁市 文化传媒 70.00% 投资设立
管理有限公司
晋中中鼎影院管
山西省晋中市 山西省晋中市 文化传媒 70.00% 投资设立
理有限公司
苍溪县橙天玖和
四川省苍溪县 四川省 文化传媒 100.00% 并购
影城有限公司
厦门泰和鑫影文
厦门市 厦门市 文化传媒 100.00% 投资设立
化传播有限公司
厦门当代影院管
厦门市 厦门市 文化传媒 100.00% 投资设立
理有限公司
晋江当代影院管
晋江市 晋江市 文化传媒 100.00% 投资设立
理有限公司
广西当代鑫影文
南宁市 南宁市 文化传媒 100.00% 投资设立
化传播有限公司
当代东方文化传
媒集团（香港） 香港 香港 文化传媒 100.00% 投资设立
有限公司
当代东方文化传
香港 香港 文化传媒 100.00% 投资设立
媒集团有限公司
LeadEasternMeid
aGroupCompany 香港 香港 文化传媒 100.00% 投资设立
Limited）
当代互动（北京）
文化传媒有限公 北京市 北京市 文化传媒 55.00% 投资设立
司
北京当代互娱国
际文化传媒有限 北京市 北京市 文化传媒 51.00% 投资设立
公司
霍尔果斯当代春
晖文化传媒有限 霍尔果斯 霍尔果斯 文化传媒 100.00% 投资设立
公司
霍尔果斯当代陆
玖文化传媒有限 霍尔果斯 霍尔果斯 文化传媒 51.00% 投资设立
公司
霍尔果斯啊树文
霍尔果斯 霍尔果斯 文化传媒 41.00% 投资设立
化传媒有限公司
霍尔果斯当代浪
霍尔果斯 霍尔果斯 文化传媒 65.00% 投资设立
讯影院管理有限
108
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司
高邮泰博影院有
高邮 高邮 文化传媒 100.00% 并购
限公司
扬州东方影城有
扬州 扬州 文化传媒 100.00% 并购
限公司
淮北市国视星光
文化传播有限公 淮北 淮北 文化传媒 100.00% 并购
司
东莞市中影星耀
文化传播有限公 东莞 东莞 文化传媒 100.00% 并购
司
南通东方时代影
南通 南通 文化传媒 100.00% 并购
视城有限公司
淮南市幸福蓝海
淮南 淮南 文化传媒 100.00% 并购
影院有限公司
大连天美影院管
大连 大连 文化传媒 100.00% 并购
理有限公司
汉中艾斯环球文
汉中 汉中 文化传媒 100.00% 并购
化影视有限公司
扬州柏祺影视城
扬州 扬州 文化传媒 100.00% 并购
有限公司
运城威丽斯冠宇
运城 运城 文化传媒 100.00% 并购
影院有限公司
霍尔果斯当代亚
美文化传媒有限 霍尔果斯 霍尔果斯 文化传媒 40.00% 投资设立
公司
东阳盟将威影视
东阳 东阳 文化传媒 100.00% 并购
文化有限公司
霍尔果斯盟将威
影视文化有限公 霍尔果斯 霍尔果斯 文化传媒 100.00% 投资设立
司
河北当代文化传
石家庄 石家庄 文化传媒 100.00% 投资设立
媒有限公司
霍尔果斯当代玉
杰文化传媒有限 霍尔果斯 霍尔果斯 文化传媒 100.00% 投资设立
公司
MightyAlliesEnte
美国 美国 文化传媒 100.00% 投资设立
rtainmentInc.
霍尔果斯耀世星 霍尔果斯 霍尔果斯 文化传媒 51.00% 并购
109
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
辉文化传媒有限
公司
耀世星辉（北京）
北京市 北京市 文化传媒 100.00% 投资设立
传媒有限公司
悦享星光（北京）
北京市 北京市 文化传媒 100.00% 并购
科技有限公司
霍尔果斯耀世鑫
霍尔果斯 霍尔果斯 文化传媒 51.00% 投资设立
熠文化传媒公司
百盈影业（上海）
上海市 上海市 文化传媒 51.00% 投资设立
有限公司
霍尔果斯当代互
动文化传媒有限 霍尔果斯 霍尔果斯 文化传媒 55.00% 投资设立
公司
霍尔果斯当代东
方院线管理有限 霍尔果斯 霍尔果斯 文化传媒 100.00% 投资设立
公司
霍尔果斯当代摩
玛爱情文化产业 霍尔果斯 霍尔果斯 文化传媒 51.00% 投资设立
有限公司
鹰潭复文艺术发
厦门 厦门 文化传媒 60.00% 投资设立
展有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
根据章程规定：董事会决议的表决，实行一人一票；董事会作出决议，必须经全体董事过半数通过。投资合作协议规定：霍
尔果斯啊树文化传媒有限公司设 3 人董事会，其中霍尔果斯当代陆玖文化传媒有限公司委派 2 人、程工委派 1 人，程工委派
的人员担任总经理。霍尔果斯当代陆玖文化传媒有限公司有权派选 1 名副总经理参与公司的经营管理工作，同时霍尔果斯当
代陆玖文化传媒有限公司委派财务总监对资金的使用进行管理。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
霍尔果斯当代亚美文化传媒有限公司设 3 人董事会，其中当代东方投资股份有限公司派 2 人、其他投资方委派 1 人，其他投
资方委派的人担任总经理，当代东方投资股份有限公司委派一名副总裁作为高级管理人员，参与公司的经营管理工作，同时
委派财务总监对资金的使用进行管理。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
霍尔果斯耀世星辉文化 49.00% -103,873.00 0.00 1,366,127.00
110
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
传媒有限公司
霍尔果斯当代陆玖文化
49.00% -16,764.55 0.00 -26,704.63
传媒有限公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
霍尔果
斯耀世
星辉文 301,333, 7,350,95 308,684, 188,961, 188,961, 197,544, 7,670,22 205,214, 127,976, 127,976,
化传媒 079.93 3.56 033.49 097.75 097.75 669.57 9.56 899.13 077.03 077.03
有限公
司
霍尔果
斯当代
陆玖文 240,875, 240,883, 100,311, 100,000, 200,311, 192,729, 10,664.6 192,740, 67,717,4 100,000, 167,717,
8,341.15
化传媒 076.10 417.25 719.65 000.00 719.65 878.19 5 542.84 71.06 000.00 471.06
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
霍尔果斯耀
世星辉文化 145,454,706. 41,014,113.6 41,117,986.6 -48,809,441.4 82,937,240.4 30,572,002.2 30,572,002.2 30,488,218.4
传媒有限公 47 4 4 1 0 0 0 0
司
霍尔果斯当
代陆玖文化 70,891,877.3 15,548,625.8 15,565,390.3 41,071,261.1 31,160,254.5 -70,044,838.1
8,434,706.08 8,434,706.08
传媒有限公 9 2 7 2 0 0
司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营 持股比例 对合营企业或联
主要经营地 注册地 业务性质
企业名称 直接 间接 营企业投资的会
111
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
计处理方法
中广国际数字电 北京市朝阳区广 北京市朝阳区广 北京市朝阳区广
影院线（北京） 渠东路 3 号院 渠东路 3 号院 渠东路 3 号院 30.00% 权益法
有限公司 1608 1608 1608
河北省石家庄市 河北省石家庄市
河北卫视传媒有
裕华区建华大街 裕华区建华大街 广告代理 49.00% 权益法
限公司
100 号 100 号
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
中广国际数字电影院线 中广国际数字电影院线
河北卫视传媒有限公司 河北卫视传媒有限公司
（北京）有限公司 （北京）有限公司
流动资产 24,297,106.86 424,445,615.16 27,219,925.58 272,748,351.54
非流动资产 75,613.01 2,204,010.67 393,416.58 2,519,565.16
资产合计 24,372,719.87 426,649,625.83 27,613,342.16 275,267,916.70
流动负债 14,992,596.07 396,348,941.29 16,100,564.64 180,073,716.28
非流动负债 1,834,176.54
负债合计 14,992,596.07 396,348,941.29 16,100,564.64 181,907,892.82
归属于母公司股东权益 9,380,123.80 30,300,684.54 11,512,777.52 93,360,023.88
按持股比例计算的净资
2,814,037.14 14,847,335.42 3,453,833.26 45,746,411.70
产份额
对联营企业权益投资的
28,498,670.52 54,566,609.66 28,498,670.52 54,566,609.66
账面价值
营业收入 32,573,006.53 97,993,291.84 2,736,437.97 132,615,461.17
净利润 -2,250,540.65 -63,059,339.34 -897,571.46 13,951,753.23
综合收益总额 -2,250,540.65 -63,059,339.34 -897,571.46 13,951,753.23
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
厦门当代文化发 厦门市湖里区嘉禾 对文化艺术产业、能源业、
10,000.00 万元 22.13% 22.13%
展股份有限公司 路 386 号东方财富 矿产业、房地产业、物流业、
112
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
广场 B 栋 22 层 01 贸易业、酒店业、餐饮业、
单元 高新科技产业等的投资
本企业最终控制方是王春芳。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
厦门当代文化发展股份有限公司 同一控股股东
鹰潭市当代投资集团有限公司 同一控股股东
厦门长航联合投资合伙企业(有限合伙) 同一控股股东
5、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
河北当代文化传媒有限
20,000,000.00 2017 年 05 月 25 日 2019 年 08 月 24 日 否
公司
河北当代文化传媒有限
20,000,000.00 2017 年 08 月 25 日 2019 年 08 月 24 日 否
公司
河北当代文化传媒有限
15,000,000.00 2017 年 08 月 22 日 2019 年 08 月 21 日 否
公司
河北当代文化传媒有限
1,000,000.00 2017 年 08 月 23 日 2019 年 08 月 21 日 否
公司
河北当代文化传媒有限
5,000,000.00 2017 年 08 月 23 日 2018 年 08 月 10 日 否
公司
本公司作为被担保方
113
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
王春芳、鹰潭市当代投
150,000,000.00 2017 年 11 月 28 日 2018 年 11 月 27 日 否
资集团有限公司
厦门当代文化发展股份
有限公司、赵泽祎诺、 100,000,000.00 2017 年 11 月 07 日 2018 年 11 月 06 日 否
王春芳
霍尔果斯耀世星辉文化
16,000,000.00 2017 年 10 月 31 日 2018 年 07 月 10 日 否
传媒有限公司
霍尔果斯耀世星辉文化
24,000,000.00 2017 年 07 月 27 日 2018 年 07 月 10 日 否
传媒有限公司
东阳盟将威影视文化有
限公司、鹰潭市当代投 50,000,000.00 2017 年 12 月 07 日 2018 年 12 月 07 日 否
资集团有限公司
王春芳、鹰潭市当代投
资集团有限公司、厦门
17,200,000.00 2017 年 07 月 21 日 2018 年 07 月 20 日 否
当代文化发展股份有限
公司
王春芳、鹰潭市当代投
70,000,000.00 2017 年 10 月 20 日 2019 年 10 月 19 日 否
资集团有限公司
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 2,394,827.69 2,010,103.89
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中广国际数字电影院线
预付账款 10,064,258.86 10,000,000.00
（北京）有限公司
河北卫视文化传媒有限
预付账款 40,000,000.00
公司
河北卫视文化传媒有限
应收账款 11,550,000.00 11,726,640.00
公司
114
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
鹰潭市当代投资集团有限公
其他应付款 3,104,640.07
司
其他应付款 河北卫视文化传媒有限公司 2,985,503.28 2,985,503.28
中广国际数字电影院线（北
应付账款 193,463.42
京）有限公司
应付账款 河北卫视传媒有限公司 12,000,000.00
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、未决诉讼
115
当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
序号 争议主体 案由 争议金额
原告/申请人 被告/被申请人 （万元） 案件进展
1 江苏华利文化传媒有限 东阳盟将威影视文化有限公司 合同纠纷(注1) 4,836.00 尚未开庭
公司
2 江苏省广播电视集团有 东阳盟将威影视文化有限公司 合同纠纷(注2) 20,080.00 尚未开庭
限公司
3 北京构易建 霍尔果斯当代华晖影院管理有 合同纠纷 3.96 尚未开庭
筑设计有限公司 限公司（
4 北京盛世骄阳文化传播 东阳盟将威影视文化有限公司 《我在回忆里等你》的《信息 2,415.00 审理中
有限公司 网络传播权许可使用协议》合
同纠纷
5 北京盛世骄阳文化传播 东阳盟将威影视文化有限公司 《结婚的秘密》签署的《信息 1,166.4 审理中
有限公司 网络传播权独占性许可协议》
6 东阳盟将威影视文化有 北京纽音国际文化传媒有限公 未按照双方签署的《合作协议》 1,172.11 审理中
限公司 司 约定支付投资收益
7 东阳盟将威影视文化有 上海翊星影视文化传媒有限公 合同纠纷 3,960.00 审理中
限公司 司、西安曲江春天融和影视文
化有限责任公司
注1、原告以被告未按照《电视剧<大军师司马懿>（又名：<军师联盟>）联合投资合同》（以下简称“原合同”）的约定
进行收益分配为由，向扬州市邗江区人民法院提起诉讼。请求1、判令被告立即向原告支付电视剧发行收益 48,361,425 元；
2、判令被告自原告起诉之日起，按银行同期贷款利率标准计算赔偿原告利息损失至实际付款之日止； 3、本案全部诉讼费
用由被告负担。2018年1月22日，霍尔果斯不二文化传媒有限公司主动向法院申请作为本案的第三人参与诉讼。该案现处于
证据交换阶段，尚未收到法院进入下一步诉讼程序的通知。
注2、2018年1月8日，江苏省广播电视集团有限公司（以下简称“江苏电视台”）因与东阳盟将威影视文化有限公司知识
产权合同纠纷而向江苏省高级人民法院提起诉讼，请求判令：1. 解除双方签订的《电视节目播放权有偿许可合同》；2. 盟
将威向江苏电视台支付违约金20,080万元；3. 盟将威承担诉讼费。江苏省高级人民法院受理该案后，于2018年4月2日通知各
方当事人开庭证据交换，后又通知各方当事人开庭时间取消，等待另行通知。目前公司正在与对方积极沟通，力求与对方达
成和解。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
至资产负债表日止，本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 不 期末数 期初数
可撤销经营租赁的最低租赁付款额
资产负债表日后第1年 26,528,734.98 26,528,734.98
资产负债表日后第2年 25,030,415.08 25,030,415.08
资产负债表日后第3年 24,005,645.92 24,005,645.92
合计 75,564,795.98 75,564,795.98
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
1、2017年12月30日公司全资子公司东阳盟将威影视文化有限公司与井冈山市星光企业管理咨询
中心签署《股权转让协议》，收购星光企业持有的霍尔果斯当代陆玖文化传媒有限公司49%股权，
股权转让价款为人民币24,500万元。
十四、其他重要事项
无。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
47,896,9 1,928,96 45,968,00 47,904, 4,645,248 43,259,726.
合计提坏账准备的 100.00% 4.03% 100.00% 9.70%
77.17 9.77 7.40 974.87 .75 12
应收账款
47,896,9 1,928,96 45,968,00 47,904, 4,645,248 43,259,726.
合计 100.00% 4.03% 100.00% 9.70%
77.17 9.77 7.40 974.87 .75 12
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 42,896,977.17 428,969.77 1.00%
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2至3年 5,000,000.00 1,500,000.00 30.00%
合计 47,896,977.17 1,928,969.77 4.03%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
霍尔果斯春天融合传媒有限公司 29,200,000.00 60.96 292,000.00
湖州鲸信投资管理合伙企业（有限公司） 13,616,968.37 28.43 136,169.68
深圳政和互动科技有限公司 2,600,000.00 5.43 780,000.00
深圳起源天下科技有限公司 2,400,000.00 5.01 720,000.00
咪咕数字传媒有限公司 80,008.80 0.17 800.09
合 计 47,896,977.17 100.00 1,928,969.77
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
795,164, 1,003,73 794,160,9 552,534 937,520.9 551,597,10
合计提坏账准备的 100.00% 0.13% 100.00% 0.17%
691.04 7.47 53.57 ,621.72 6 0.76
其他应收款
795,164, 1,003,73 794,160,9 552,534 937,520.9 551,597,10
合计 100.00% 0.13% 100.00% 0.17%
691.04 7.47 53.57 ,621.72 6 0.76
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
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1 年以内小计 63,454,800.91 634,548.01 1.00%
1至2年 1,000,000.00 100,000.00 10.00%
2至3年 600.00 180.00 30.00%
3至4年 528,018.92 264,009.46 50.00%
5 年以上 5,000.00 5,000.00 100.00%
合计 64,988,419.83 1,003,737.47 1.54%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，按组合4业务类别计提坏账准备的其他应收款：
项目 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收关联方款项 730,176,271.21 547,681,972.80
合计 730,176,271.21 547,681,972.80
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 66,216.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款及代垫款 743,822,357.48 551,024,497.13
保证金及押金 50,524,030.00 784,524.59
备用金 818,303.56 725,600.00
股权转让款
合计 795,164,691.04 552,534,621.72
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
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霍尔果斯当代春晖文
关联往来 177,797,200.00 1 年以内、1-2 年 22.36%
化传媒有限公司
厦门泰和鑫影文化传
关联往来 123,815,304.92 1 年以内、1-2 年 15.57%
播有限公司
霍尔果斯当代浪讯影
关联往来 116,270,238.40 1 年以内、1-2 年 14.62%
院管理有限公司
北京当代春晖文化传
关联往来 81,503,388.33 1 年以内、1-2 年 10.25%
播有限公司
霍尔果斯耀世星辉文
关联往来 72,497,067.71 1-2 年 9.12%
化传媒有限公司
合计 -- 571,883,199.36 -- 71.92%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,655,638,691.22 1,655,638,691.22 1,828,740,190.14 1,828,740,190.14
对联营、合营企
192,477,177.17 192,477,177.17 83,065,280.18 83,065,280.18
业投资
合计 1,848,115,868.39 1,848,115,868.39 1,911,805,470.32 1,911,805,470.32
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
东阳盟将威影视
1,600,000,000.00 1,600,000,000.00
文化有限公司
当代东方文化传
媒集团（香港）有 8,208.10 8,208.10
限公司
北京当代春晖文
3,000,000.00 3,000,000.00
化传播有限公司
广西当代鑫影文
2,050,000.00 2,050,000.00
化传播有限公司
厦门泰和鑫影文
2,000,000.00 2,000,000.00
化传播有限公司
北京华彩天地科 173,101,498.92 173,101,498.92
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技发展股份有限
公司
霍尔果斯当代春
晖文化传媒有限 30,000,000.00 30,000,000.00
公司
北京当代互娱国
际文化传媒有限 1,530,000.00 1,530,000.00
公司
当代互动（北京）
文化传媒有限公 2,750,000.00 2,750,000.00
司
霍尔果斯当代陆
玖文化传媒有限 2,550,000.00 2,550,000.00
公司
霍尔果斯当代浪
讯影院管理有限 6,500,000.00 6,500,000.00
公司
霍尔果斯耀世星
辉文化传媒有限 2,700,483.12 2,700,483.12
公司
百盈影业（上海）
2,550,000.00 2,550,000.00
有限公司
合计 1,828,740,190.14 173,101,498.92 1,655,638,691.22
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
中广国际
数字电影
28,498,67 28,498,67
院线（北
0.52 0.52
京）有限
公司
河北卫视
54,566,60 54,566,60
传媒有限
9.66 9.66
公司
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京华彩
天地科技 173,101,4 64,268,91 579,315.1 109,411,8
发展股份 98.92 7.04 1 96.99
有限公司
83,065,28 173,101,4 64,268,91 579,315.1 192,477,1
小计
0.18 98.92 7.04 1 77.17
二、联营企业
83,065,28 192,477,1
合计
0.18 77.17
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 -490,557.70 -490,557.70 471,698.11 471,698.11
合计 -490,557.70 -490,557.70 471,698.11 471,698.11
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 462,462.18
处置长期股权投资产生的投资收益 10,731,082.96
合计 11,193,545.14
6、其他
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 395,034.16 报告期内进行固定资产处置
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 7,403,530.96 报告期内取得的税费返还，政府补助
受的政府补助除外）
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
固定资产清理损失、滞纳金、罚款支出、
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -374,960.68
盘亏损失
减：所得税影响额 1,902,088.57
少数股东权益影响额 48,052.23
合计 5,473,463.64 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.86% 0.1439 0.1439
扣除非经常性损益后归属于公司
4.63% 0.1370 0.1370
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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当代东方投资股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有公司法定代表人、主管财务工作负责人、财务机构负责人签名并盖章的半年度财务
报表；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料。
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