大同水泥股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：大同水泥股份有限公司
公司法定英文名称：DATONG CEMENT CO.,LTD
缩写: DCC
2、公司法定代表人：李成业
3、公司董事会秘书：刘 刚
授权代表：王 瑾
联系地址：山西省大同市口泉
电 话：0352－4042623
0352－4041541－2600
传 真：0352－4042623
电子信箱：dtsnzqb@public.dt.sx.cn
4、公司注册地址：山西省大同市口泉
公司办公地址：山西省大同市矿区五法路一号
邮 政 编 码 ：037001
电 子 信 箱 ：dtsnzqb@public.dt.sx.cn
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券管理部
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：大同水泥
股票代码：0673
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标（单位：人民币元）
利润总额： 40,333,060.13
净利润： 27,981,064.28
扣除非经常性损益后的净利润：28,101,273.68
主营业务利润： 86,360,477.77
其他业务利润： －3,321,925.20
营业利润： 41,017,316.42
投资收益： 0.00
补贴收入： 0.00
营业外收支净额： －684,256.29
经营活动产生的现金流量净额：12,936,711.71
现金及现金等价物净增加额： －6,409,465.23
注：扣除的非经常性损益项目及金额：捐赠支出:100,600.00元；罚款支出:27, 989.4元；罚款收入:8,380.00元。
2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
项 目
2000年 1999 年 1998年
调整前 调整后
主营业务收入
204,864,658.46 169,396,540.46 166,697.564.88 166,697,564.88
净利润
27,981,064.28 39,914,126.76 30,620,852.76 29,626,463.60
总资产
481,670,700.53 465,959,917.03 305,288,096.50 301,779,181.03
股东权益
277,266,412.98 266,625,348.70 229,238,830.54 226,711,221.94
每股收益
0.1614 0.2302 0.30 0.2905
每股收益（月均）
0.1614 0.35 0.30 0.2905
扣除非经常性损益
后的每股收益 0.1621 0.1644 0.30 0.2903
每股净资产 1.599 1.5376 2.25 2.2227
调整后的每股净资产
1.462 1.4932 2.21 2.1034
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.0746 0.0059 －0.0373 －0.0373
净资产收益率（％ ）
10.092 14.9701 13.36 13.0679
三、股东情况介绍
1、截止2000年12月31日，本公司股东总数为42116户。
2、 公司前10名股东持股情况
序号 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（％）
1 山西云冈水泥集团有限公司 122400000 70.59
2 陈 宾 381010 0.220
3 娄 西 298560 0.172
4 林耀放 233000 0.134
5 吴文洁 201305 0.116
6 许迎新 140000 0.081
7 河南国瑞信息技术有限公司 137000 0.079
8 冯建中 136500 0.079
9 余丽清 134500 0.078
10 河南黄河旋风股份有限公司 129100 0.074
持有公司5％以上股份股东为山西云冈水泥集团有限公司， 持有本公司国有法人股12240万股，占总股本的70.59％，所持股份无质押、冻结情况。
四、股东大会简介
1、本年度公司共召开两次股东大会，具体情况如下：
(1) 2000年1月8日在《中国证券报》、 《证券时报》上刊登了大同水泥股份有限公司关于召开2000年度第一次临时股东大会的公告。于2000年2月16 日上午在公司憩园宾馆二楼会议室召开了公司2000年度第一次临时股东大会，到会股东及授权代表13名，代表股份12245.44万股，占总股本17340万股的70.62％。会议采取记名投票、逐项表决方式，形成如下决议：
一、审议通过了《大同水泥股份有限公司关于董事会换届选举的议案》，选举李成业、白玉龙、双 银、麻向阳、张国平、唐 高、侯智高、帖利国、刘 刚为公司第二届董事会董事。
二、审议通过了《大同水泥股份有限公司关于监事会换届选举的议案》，选举葛晋生、齐海贵、王振武为公司第二届监事会监事，和由公司职工代表大会选举的宗月强、马 宝、杨胜利共同组成公司第二届监事会。
公司2000年度第一次临时股东大会决议公告刊登在2000年2月17 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
(2)2000年2月22日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了大同水泥股份有限公司关于召开 1999年度股东大会的公告。于2000年3月23日上午在公司憩园宾馆二楼会议室召开了1999年度股东大会，到会股东及授权代表7名，代表股份 12242 .89万股，占总股本17340万股的70.60％。会议采取记名投票、逐项表决方式， 形成如下决议：
一、审议通过了公司1999年度董事会工作报告；
二、审议通过了公司1999年度监事会工作报告；
三、审议通过了公司1999年度财务决算报告；
四、审议通过了公司1999年度报告及报告摘要；
五、审议通过了选举陈永生先生为公司第二届监事会监事的议案；
六、审议通过了公司1999年度利润分配方案。
公司1999年度股东大会决议公告刊登在2000年3月24日的《中国证券报》、 《证券时报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处的行业及在本行业中的地位
本公司主要从事硅酸盐水泥及熟料的生产和销售，属于建材行业。公司主体属国家大型一类建材企业，是山西省最大的水泥生产企业及高标号水泥供应商，公司生产的“云岗”牌系列硅酸盐水泥为山西省名牌产品，多次荣获国优、部优、省优称号，在所处区域内具有较高信誉度和竞争力。
公司控股子公司－－北京东方诚成实业有限责任公司所属行业为文化娱乐业。
(2)公司主营业务范围及其经营状况
公司主营业务为硅酸盐水泥、熟料的生产及销售。主要产品为525＃R、425＃R 系列硅酸盐水泥，同时，可根据用户需要生产中热水泥、道路水泥等。
2000年，公司以建立严格、规范的运行机制为保证，进一步深化公司内部改革和创新，紧紧围绕立足主业，坚持走主业做强、做大、做精并适度进行扩张的经营路子，面对市场形势和公司实际情况，通过经营班子和全体员工的共同努力，将严格内部管理、加强科研开发、技术改造和强化市场营销工作力度作为生产经营工作的重点紧抓不放，通过开展一系列挖潜、降耗增效活动和进一步完善质量管理体系、销售激励机制，在努力提高公司产品竞争力和市场开拓力的同时，一定程度上克服了公司所处区域水泥市场竞争激烈的局面，使公司生产、销售等各方面工作得以稳定开展。
1、报告期内本公司主营业务收入、主营业务利润构成情况
按照行业分析：
行 业 主营业务收入(元) 主营业务利润(元)
建 材 148,030,691.49 52,602,757.83
文化娱乐 56,833,966.97 33,757,719.94
小 计 204,864,658.46 86,360,477.77
按照产品分析:
产 品 名 称 主营业务收入(元) 主营业务利润(元)
水 泥 142,179,074.51 51,068,949.90
熟 料 5,851,616.98 1,533,807.93
书 刊 20,923,756.36 8,945,511.60
餐饮娱乐 35,910,210.60 24,812,208.34
合 计 204,864,658.46 86,360477.77
2 、占公司主营业务收入或主营业务利润总额10％以上的产品主要为水泥525 ＃普袋、水泥525＃普散 、水泥425＃普袋、水泥425＃普散、水泥425＃矿袋 ，以上产品的生产经营属于建材行业。
(3)公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
报告期内本公司没有全资附属企业。
本公司控股子公司为北京东方诚成实业有限责任公司， 该公司注册资本为 10000万元，本公司投资额为6100万元，占其注册资本的55％； 该公司业务范围主要是：经营媒体传播、文化娱乐、书刊的出版发行等。2000年该公司实现主营业务收入56,833,966.97元，实现净利润5,661,369.4元，本公司获投资收益3,113,698 .17元。
(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司在经营中面临的主要问题和困难是：由于公司主要生产设备连续运转时间较长，老化问题严重，加大了检修费用的支出，使生产成本增加，也致使运转率不能满足正常生产需要，影响了产品产量；加之公司所处区域市场供大于求的形势和竞争激烈局面未有明显改善，使公司销售市场有效扩张面临较大难度。同时，虽然公司在新产品开发、技术进步及与国际质量体系接轨等方面采取了积极的措施，且已具备了发展的基础，但由于技术改造急需资金缺少，对公司规模发展经营造成一定压力。
根据经营中出现的问题与困难，公司加强了内部管理和成本考核力度，大力推行节能降耗、挖潜增效活动，使生产消耗控制在最小程度；针对市场情况，公司适时完善和制定了更为灵活、合理的销售体制和激励机制，加强了销售网点的建设，保证在稳定原有市场基础上，逐步拓展新的市场领域。此外，公司将通过多种方式、多种渠道加大筹资力度，加大对原有生产工艺、生产设备的技改力度和新产品的开发研制能力，以提高产品科技含量和竞争力。
2、公司财务状况
单位:元
项 目 2000年 1999年 增 减(％)
总 资 产 481,670,700.53 465,959,917.03 ＋3.37
长期负债 － －
股东权益 277,266,412.98 266,625,348.70 ＋3.99
主营业务利润 86,360,477.77 71,542,983.39 ＋20.71
净 利 润 27,981,064.28 39,914,126.76 －29.90
变动原因：总资产、股东权益增加系本期实现利润所致；主营业务利润增加14, 817,494.38元，主要为控股子公司主营业务收入增加所致；净利润比上年下降 11 ,933,062.48元，主要为1999年有非经常性收益1152万元所致。
3、公司投资情况
（1）募集资金使用情况：本报告期内公司没有募集资金， 也不存在前次募集资金使用情况。
（2）本报告期内，本公司无非募集资金投资项目。
4、根据山西省财政厅晋财企[2000]52号文件精神， 省财政厅同意本公司按财政部财税[2000]99号文件规定，本年度继续享受所得税“先征收33％再返还18％（实征15％）”的税收优惠政策。
5、新年度业务发展计划
在面对我国即将加入WTO带来的机遇和挑战， 公司将积极利用证券市场优化资源配置功能、融资功能，充分发挥多年来积累的成熟的生产技术、经验和业已形成的较为完善的销售网络、稳定的市场用户的优势，进一步加强改革和管理力度，抓紧、抓好配股筹资、技术改造和新产品开发研制工作，促进生产能力和产品质量的全面提高，积极开拓市场，加大主业发展力度，使公司顺利实现规模经营、低成本扩张的发展目标。
2001年度，公司将重点做好以下工作：
（1）继续加强和改善企业管理，以建设规范、 高效的法人治理结构为根本，以强化财务、质量管理为中心，全面提高公司生产经营管理水平。
（2）继续作好技术改造工作，使生产所依托的主机设备、 工艺流程最大程度地满足正常生产需要，确保生产稳定进行；加强新产品科研开发力度，以有效改善产品结构，提高产品档次和市场竞争力。
（3）加强市场开发力度，根据市场变化趋势不断调整营销策略， 扩大和完善销售网络建设，尽力提高市场占有率。
（4）积极作好配股筹资工作，力争公司2001年度筹资计划顺利完成。 严格按照募集资金承诺，争取配股建设项目尽快实施，以进一步提高公司盈利能力和整体经济效益，为公司拓展更大的生存空间。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
本年度根据公司生产经营的实际情况，依照《公司章程》和股东大会赋予的权力，全年共召开董事会会议四次，具体内容如下：
1、2000年1月7日，公司召开第一届董事会第二十一次会议，应到董事9人，实到董事9人（其中委托代表2人），监事列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如下决议：
一、审议通过了公司董事会换届选举的议案。
推选李成业、白玉龙、双银、麻向阳、张国平、唐高、侯智高、帖立国、刘刚为公司第二届董事会成员候选人。
二、决定于2000年2月16日召开公司2000年度第一次临时股东大会。
2、2000年2月16日，公司召开了第二届董事会第一次会议，应到董事9人， 实到董事8人，监事列席了会议，会议经审议，通过了如下决议：
一、选举李成业先生为公司第二届董事会董事长，白玉龙先生为公司副董事长。
二、根据董事长李成业先提名，聘任唐 高先生为总经理。
三、根据总经理唐 高先生提名，聘任帖立国先生 、张建文先生 、刁润华先生为公司副总经理，帖立国先生为公司总会计师。
四、根据董事长李成业先生提名，聘任刘 刚先生为公司董事会秘书。
3、2000年2月20日，公司召开了第二届董事会第二次会议，应到董事9人， 实到董事8人，监事列席了会议，经与会董事认真审议，通过如下决议：
一、审议通过了公司1999年度董事会工作报告。
二、审议通过了公司1999年度财务决算报告。
三、审议通过了公司1999年度利润分配预案。
四、审议通过了公司1999年度报告及报告摘要。
五、审议通过了公司关于计提四项资产准备方法及相应损失处理程序内部控制制度的报告。
六、审议通过了关于计提四项资产准备对公司影响的报告。
七、决定于2000年3月23日上午召开 1999年度股东大会。
4、2000年7月27日，公司召开了第二届董事会第三次会议，应到董事9人， 实到董事9人，监事列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如下决议：
一、审议通过公司2000年度中期报告正文及摘要。
二、决定公司2000年度中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
7、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员情况介绍
姓名 职 务 性 别 年龄 任 期 持股数 年度报酬
（单位：元）
李成业 董事长 男 49 2000.02－2002.02 5100 不在本公司领取报酬
白玉龙 副董事长 男 47 2000.02－2002.02 0 不在本公司领取报酬
双 银 董事 男 57 2000.02－2002.02 5100 不在本公司领取报酬
麻向阳 董事 男 35 2000.02－2002.02 5100 不在本公司领取报酬
张国平 董事 男 38 2000.02－2002.02 2380 不在本公司领取报酬
唐 高 董事、总经理 男 38 2000.02－2002.02 0 13161
侯智高 董事 男 48 2000.02－2002.02 4760 14905
帖立国 董事 男 37 2000.02－2002.02 1360 11165
副总经理
总会计师
刘 刚 董事、董秘 男 32 2000.02－2002.02 0 9450
葛晋生 监事会主席 男 45 2000.02－2002.02 0 不在本公司领取报酬
齐海贵 监事会副主席 男 56 2000.02－2002.02 5100 不在本公司领取报酬
王振武 监事 男 53 2000.02－2002.02 5100 不在本公司领取报酬
陈永生 监事 男 50 2000.02－2002.02 0 不在本公司领取报酬
宗月强 监事 男 48 2000.02－2002.02 0 10420
马 宝 监事 男 35 2000.02－2002.02 0 9785
杨胜利 监事 男 43 2000.02－2002.02 0 12151
张建文 副总经理 男 35 2000.02－2002.02 0 10712
总工程师
刁润华 副总经理 男 49 2000.02－2002.02 0 12715
(2)公司员工的数量、专业构成、教育程度情况
公司现有员工858人，其中生产人员768人，销售人员12人，技术人员46人，财务人员8人，行政人员24人。大专以上学历192人，占公司员工总数的22％。
8、本次利润分配和资本公积金转增股本预案。
（1）利润分配预案
本公司2000年度实现净利润为27,981,064.28元,按规定提取10％法定盈余公积金3,311,114.23元,提取5％法定公益金1,655,557.11元,加年初未分配利润39,736 ,566.01元，实际可供股东分配利润为62,750,958.95元。本次利润分配预案为：以 2000年末17340万股为基数，每10股派现金人民币1.00元(含税)， 共计派发现金人民币1734万元，余额结转以后年度分配。
（2）公积金转增股本预案：公司2000年末资本公积金累计37,332,554.25元，本年度不进行公积金转增股本。
（3）预计2001年度利润分配政策：
董事会根据公司发展战略，加快发展壮大主业的资金需求使用计划，下一年度拟实行的利润分配政策如下：
1、公司拟在2001年度分配利润1次；
2、公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例约为30％左右；
3、公司本年度未分配利润下一年度不再进行分配；
4、分配主要采用送红股形式。
以上2001年度拟实施的分配政策，需在具体实施时，由董事会依据公司实际盈利情况并提交股东大会审议通过。
9、报告期内，公司无其他需披露未披露的事项，信息披露报纸未变更。
六、监事会报告
二ООО年在公司董事会、经营班子及广大股东的大力支持下，公司监事会严格依据《公司法》及《公司章程》赋予的职责，围绕股东大会通过的各项决议，忠实履行监督职能，勤勉尽职，为公司规范运作和健康发展提供了有力保障。现将监事会一年来主要工作情况报告如下：
1、监事会会议召开情况
1 、2000年1月7日，召开了第一届监事会第九次会议，会议主要内容为：
一、推荐葛晋生先生、齐海贵先生、王振武先生为公司第二届监事会监事候选人。
二、经审议，认为经公司职工代表大会推选的宗月强先生、马 宝先生、杨胜利先生出任公司第二届监事会监事符合《公司章程》规定，程序合法有效。
三、决定监事会空缺一名成员由公司二届一次监事会推选。
2 、2000年2月16日，召开了第二届监事会第一次会议， 会议主要内容为：选举葛晋生先生为公司第二届监事会主席，齐海贵先生为公司第二届监事会副主席；推选陈永生先生为公司第二届监事会监事侯选人。
3 、2000年2月20日，召开了第二届监事会第二次会议，主要内容为：
一、审议通过了公司1999年度监事会工作报告；
二、经审议，认为董事会审议通过的《关于计提四项资产准备方法及相应损失处理程序内部控制制度的报告》的决议程序合法，依据充分，符合公司实际；
三、经审议，认为山西中元会计师事务所出具的无保留意见年度财务审计报告，真实、公允地反映了公司的财务状况和经营情况。
4 、2000年7月27 日， 召开了公司第二届监事会第三次会议， 审议通过了公司 2000年度中期报告正文及报告摘要。
2、监事会独立意见
为进一步完善公司各项监督管理机制，一年来，监事会密切关注公司的经营状况，深入了解生产、管理、市场、员工等多方面的情况，列席了报告期内历次董事会会议，形成如下意见：
1、关于公司依法运作情况：公司决策程序合法，建立了完善的内控制度， 公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，对外注重市场，对内苦练内功，勤勉工作，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、 关于公司财务情况：山西天元会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告，监事会认为该审计报告真实、客观、公允地反映了公司的财务状况和经营情况。
3、公司最近一次募集资金行为是1996年公司公开发行股票完成的， 募集资金使用和变更程序合法。具体情况已在相关年度报告中进行了披露。
4 、公司的关联交易主要为从控股股东山西云冈水泥集团有限公司购进生产所需石灰石和粉煤灰，由集团有偿提供后勤综合服务、土地使用权和商标使用权。在上述关联交易中，公司能够严格按照与山西云冈水泥集团有限公司签订的有偿综合服务合同执行，其经济往来能够做到交易公允、付费合理，不存在损害上市公司利益情况。
七、重要事项
1、报告期内本公司无重大诉讼，仲裁事项。
2、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员均未有受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东未变更。
本报告期内，公司董事会、监事会换届选举及高管人员变动情况详见本报告中股东大会简介及董事会日常工作情况部分。
上述事宜已分别于2000年2月17日和3月24日在《中国证券报》、《证券时报》上进行了披露。
4、重大关联交易事项
关联方名称 交易类型 交易金额 定价原则 占同类交易金
额的比例
山西云冈水泥集团
有限公司 购进货物 41,274,015.22 市场价 50.02％
提供后勤综合服务 1,143,899.76 评估价 100％
出租土地使用权 1,044,565 评估价 100％
出租商标使用权 686,820 评估价 100％
5、本公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
1、人员分开方面
本公司董事长与控股股东单位山西云冈水泥集团有限公司法定代表人为同一人；本公司经理、副经理等高级管理人员未在控股股东单位任职，均在本公司领薪；财务人员未在关联公司兼职，劳动、人事及工资管理是完全独立的。
2、资产完整方面
本公司资产完整，主要的生产系统、辅助生产系统、配套设施等资产及采购和销售系统均独立拥有；本公司生产产品所用商标由控股股东山西云冈水泥集团有限公司注册专有，根据《注册商标使用许可合同》，本公司以评估作价的定价原则，从集团公司租赁商标使用权。
3、财务分开方面
本公司财务独立，设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；独立在银行开户，不存在与控股股东共用一个银行帐户情况，并独立依法纳税。
6、公司或持有公司股份5％以上的股东没有承诺事项。
7、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。
8、报告期内，公司原聘用的山西中元会计师事务所因改制， 与山西晋元会计师事务所合并成立山西天元会计师事务所，本年度公司继续聘用山西天元会计师事务所负责本公司审计工作。
9、报告期内公司无重大合同或担保及其履行情况 。
10、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
八、财务会计报告
审 计 报 告
（2001）天元股审字第002号
大同水泥股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、 2000年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2000年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月 31 日的财务状况和 2000年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
山西天元会计师事务所（有限公司） 中国注册会计师 张艳彦
中国·太原
二零零一年二月四日 中国注册会计师 李喜民
会计报表附注
一、公司简介
大同水泥股份有限公司(简称股份公司)于1996年11月7 日经山西省人民政府晋政函(1996)107、127号文批准，由山西云冈水泥集团有限公司独家发起募集设立。股份公司于1997年1月17日在山西省工商行政管理局登记注册， 营业执照注册号： 27620222－8－2，注册地：山西省大同市口泉镇，法定代表人：李成业。注册资本:
173,400,000元，其中: 国有法人股122,400,000元；社会公众股(A股)51,000,000 元。股份公司于1997年1月24日在深圳证券交易所挂牌交易。
股份公司主要从事硅酸盐水泥及水泥熟料的生产和销售，生产的“云岗”牌高标号优质水泥销售市场覆盖晋、冀、蒙、京、津地区，是山西省最大的高标号水泥生产企业。产品品种有： 525R＃普通硅酸盐水泥（早强型）、425R ＃普通硅酸盐水泥（早强型）、425R＃矿渣硅酸盐水泥（早强型）及水泥熟料。
股份公司于1999年8月22日与海南诚成实业有限公司签订股权转让协议， 投资 6100万元购买其子公司北京东方诚成实业有限责任公司(简称北京东方诚成)55％的股权。北京东方诚成注册资本100,000,000元，主营：媒体传播、文化娱乐、 书刊的出版发行等。
二、公司采用的主要会计政策
1、执行的会计制度
股份公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计期间
自公历1月1日至当年12月31日。
3、记账本位币
股份公司记账本位币为人民币。
4、记账原则和计价基础
以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。
5、现金等价物确认标准
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。投资被确认为现金等价物必须同时具备四个条件：期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小。期限短是指从购买日起，三个月内到期。
6、坏账准备核算方法
股份公司的坏账损失实行备抵法，根据股份公司董事会决议,从1999年元月1日起,将坏账准备的计提方法由应收帐款年末余额3‰变为按应收账款和其它应收款账面余额计提坏账准备列入管理费用。 账龄1年以内(含1年)按余额的1％计提；1－3 年(含3年)按余额的6％计提；3年以上按余额的7％计提。其它债权按实际确认的坏账损失计入管理费用直接核销。
7、存货核算方法
存货分类为：原材料、燃料、包装物、自制半成品、产成品、低值易耗品。原材料、燃料取得时采用实际成本入账，领用自制半成品、产成品入库采用实际成本计价。自制半成品、产成品发出采用加权平均法计价。低值易耗品领用时采用一次摊销法。根据股份公司董事会决议,从1999年元月1日起存货采用成本与可变现净值孰低计价，可变现净值低于成本时计提存货跌价准备。
8、短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐, 在处置时按所收到的收入与帐面价值差额作为投资收益入帐。 根据股份公司董事会决议,自1999年元月1日起，期末按帐面成本高于市价或可收回已知现金金额的差额计提短期投资跌价准备，计入当年损益。
9、长期投资核算方法
长期投资按实际成本入账，对拥有20％以上股权的长期投资采用权益法核算（对被投资单位经营和决策构成重大影响除外）；对拥有50％以上股权的长期投资期末合并会计报表（对被投资单位经营和决策不构成控制除外）。根据股份公司董事会决议,从1999年元月1日起如果由于子公司(被投资单位)经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值， 则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
10、固定资产核算方法
(1) 固定资产标准：使用年限在1年以上，单位价值在2000元以上的房屋、 建筑物和机器设备。
(2) 固定资产分类：生产用房屋、建筑物，机械设备，工业炉窑，运输设备，电子通讯设备五大类。
(3) 固定资产计价:按实际成本计价。
(4) 固定资产折旧：按各类固定资产原值和估计经济使用年限扣除残值后，采用“直线法”平均计算。
各类固定资产预计使用年限、残值率、年折旧率如下：
固定资产分类 估计使用年限 预计净残值率(％) 年折旧率(％)
生产用房屋、建筑物 30 年 4 3.20
机械设备 11 年 4 8.73
工业炉窑 9 年 4 10.67
运输设备 10 年 4 9.60
电子通讯设备 5 年 4 19.20
11、在建工程核算方法
股份公司的在建工程核算内容包括：固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程所发生的实际支出。工程完工交付使用按实际成本结转固定资产。
12、收入的确认原则
销售商品的收入，应在下列条件均能满足时予以确认：
(1) 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2) 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
(3) 与交易相关的经济利益能够流入企业；
(4) 相关的收入和成本能够可靠地计量。
13、所得税的会计处理方法
股份公司所得税会计采用应付税款法核算。所得税执行税率33％，实际税负15 ％。根据山西省人民政府(1997)第35次常务会议纪要精神及省财政厅晋财企(2000 )10号文件规定本公司继续享受所得税先征33％再返18％的政策，该政策到2001年12月31日止。
14、合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》，将股份公司直接或间接方式拥有过半数以上权益性资本以及其它被股份公司所控制的被投资企业纳入编制合并会计报表范围；以纳入合并范围的被投资企业的会计报表及有关资料为依据，通过抵销与本公司相关的科目编制合并会计报表。子公司北京东方诚成实业有限责任公司1999年 10月1 日以后纳入股份公司合并会计报表范围。
三、税项
税 种 计税依据 税率(％)
所 得 税 应纳税所得额 33
增 值 税 产品销售收入 17
增 值 税 其它业务收入 17
城 建 税 应纳增值税 7
车船使用税 客货车辆 乘人汽车按辆计交，载货汽车按吨位计交。
印 花 税 经济合同及账簿 购销及建筑安装合同按签约定额的0.3‰，
账簿每本5元,资本金账簿按资本总额0.5‰贴花。
教育费附加 应纳增值税 3
＊ 价格调控基金 应纳增值税 1.5
＊ “价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发(1995)71 号“关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知”规定“凡在本省境内从事生产、经营、服务等项活动，有销售营业收入的单位和个人，均应缴纳价格调控基金，价格调控基金以消费税、增值税、营业税为计征依据。征集比例，按税前‘三税’额的1.5 ％计征”。
四、控股子公司及合营企业
（1）单位名称：北京东方诚成实业有限责任公司；
注册资本：100,000,000元人民币；
经营范围：媒体传播、文化娱乐、书刊出版发行等。
股份公司对其投资额：61,000,000元人民币。
股份公司所占权益比例：55％。
（2）单位名称：美好之夜娱乐有限公司
注册资本：10,000,000元人民币；
经营范围：饮食、娱乐；
股份公司控股子公司北京东方诚成实业有限责任公司对其投资额为7,000, 000 元人民币；
北京东方诚成所占权益比例：70％。
五、会计报表项目附注
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 106,804.50 151,437.26
银行存款 62,444,264.58 55,990,166.59
合计 62,551,069.08 56,141,603.85
本项目期末数中含子公司北京东方诚成实业有限责任公司7,020,475.16 元。
2、短期投资
期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
其它投资 10,420,030.73 －－－ －－－ －－－
被投资单位名称
投资额 投资时间 所得收益
《华夏》杂志社 4,000,000.00 99.12 －－－
内蒙古青年报刊社 950,000.00 99.12 －－－
《说好不分手》剧组 3,020,030.73 99.12 －－－
海南文正出版公司 2,450,000.00 99.12 －－－
合计 10,420,030.73 －－－
由于传媒及广告市场的竞争激烈，造成盈利水平一般，返回投资收益极小，经北京东方诚成实业有限责任公司与各被投资方友好协商，解除了相关的投资协议，并于2000年10月提前收回其全部投资成本。
3、应收款项
A、应收账款
期初数 期末数
帐 龄
金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
1年以内
152133,672.29 89.13 1,521,336.72 104,546,684.95 62.51 1,045,466.86
1－2年
2,755,919.74 1.62 160,837.05 55,908,348.84 33.43 3,354,500.93
2－3年
15,791,689.41 9.25 947,501.36 1,146,807.13 0.68 68,808.43
3年以上
－－－ －－－ 5,650,166.30 3.38 395,511.64
合计
170,681,281.44 100 2,629,675.13 167,252,007.22 100 4,864,287.86
主要欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因
丰台桥梁厂 10,236,500.98 1998年11月 淡季赊销
北京散装水泥公司 9,999,035.42 1999年12月 淡季赊销
北京同京建材销售部 9,380,594.52 1999年10月 淡季赊销
内蒙乌盟建材公司 8,030,969.99 1999年10月 淡季赊销
河北华能京张高速
公路有限责任公司 1,172,099.99 1999年7月 淡季赊销
本项目期末余额中无含持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
B、其它应收款
期初数 期末数
帐 龄
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
7,711,849.97 92.21 83,841.56 18,522,857.15 96.94 176,465.77
1－2年
13,108.40 0.16 786.50 583,720.50 3.06 35,023.23
2－3年
638,464.00 7.63 38,307.84 －－－ －－－
3年以上
－－－ －－－ －－－ －－－
合计
8,363,422.37 100 122,935.90 19,106,577.65 100 211,489.00
主要欠款单位
金 额 欠款时间 欠款原因
山西大同云水
建材股份有限公司 11,989,440.79 99.1 提供维护性劳务垫
付资金（滚存余额）
大同云岗水泥实业公司 2,377,028.55 99.3 提供维护性劳务垫付资金
（滚存余额）
大同云岗水泥开发公司 1,527,478.62 99.11 提供维护性劳务垫付资金
（滚存余额）
本项目期末余额中无含持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
4、预付账款
帐龄 期初数 占总额％ 期末数 占总额％
1年以内 3,750,449.44 100 24,077,119.37 100
1－2年 －－－ －－－ －－－ －－－
2－3年 －－－ －－－ －－－ －－－
3年以上 －－－ －－－ －－－ －－－
合计 3,750,449.44 100 24,077,119.37 100
主要欠款单位
金 额 欠款时间 欠款原因
长春港台合金钢铸造厂 5,798,490.01 1999年 预付的配件款
新乡起重集团设备厂 4,678,765.74 1999年 预付的配件款
西山矿山机械厂 3,890,780.00 1999年 预付的配件款
宣化信远矿山机械配件厂3,763,920.41 1999年 预付的配件款
深圳利丰雅高公司 2,000,000.00 1999年 刊物印刷款
本账户期末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。本期增加数预付款主要为预付生产所需配件款。
5、存货
项 目 期初数 跌价准备 期末数 跌价准备
原材料 6,733,925.30 －－－ 6,665,679.84 －－－
燃料 9,122,280.53 －－－ 989,864.28 －－－
包装物 6,917,249.07 －－－ 5,208,330.36 －－－
自制半成品 7,479.693.63 －－－ 591,479.90 －－－
产成品 49,821,683.66 －－－ 46,049,074.49 －－－
低值易耗品 －－－ －－－ 767,052.50 －－－
物料用品 377,598.96 －－－ 385,616.98 －－－
合计 80,452,431.15 －－－ 60,657,098.35 －－－
期末存货按成本与可变现净值孰低计价。截止日各类存货成本均低于可变现净值,未提取存货跌价准备。
6、待摊费用
项目 期初数 本年增加 本年摊销 期末数
材料进项税 140,479.44 －－－ 140,479.44 －－－
排污费 －－－ 381,120.00 381,120.00 －－－
铁路维修费 －－－ 300,000.00 300,000.00 －－－
耐火砖 1,789,194.00 200,000.00 1,989,194.00 －－－
修理费 1,996,059.02 1,061,808.39 1,486,953.46 1,570,913.95
钢球 342,369.00 20,000.00 362,369.00 －－－
刊物开发前期费用 600.000.00 －－－ 500,000.00 100,000.00
装修费 19,281.53 －－－ 19,281.53 －－－
采暖费 －－－ 881,181.95 705,993.31 175,188.64
印刷费 2,810,000.00 －－－ 2,810,000.00 －－－
其它 －－－ 442,941.19 442,941.19 －－－
合计 7,697,382.99 3,287,051.53 6,328,331.93 1,846,102.59
7、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 12,280,000.00 －－－ －－－ 12,280,000.00
长期债权投资 －－－ －－－ －－－ －－－
合计 12,280,000.00 －－－ －－－ 12,280,000.00
长期股权投资：
被投资单位名称 投资额 占被投资单位 期末数
注册资本比例
广州新希望广告有限公司 8,280,000.00 60％ 8,280,000.00
深圳市开通广告有限公司 3,500,000.00 60％ 3,500,000.00
新视点广告有限公司 500,000.00 80％ 500,000.00
合计 12,280,000.00 12,280,000.00
以上被投资单位，因北京东方诚成实业有限责任公司未对被投资单位构成实质性控制，期末不合并会计报表。日常核算均采用成本法。
母公司长期投资附注：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 61,815,395.12 3,113,698.17 －－－ 64,929,093.29
长期债权投资 －－－ －－－ －－－ －－－
合计 61,815,395.12 3,113,698.17 －－－ 64,929,093.29
长期股权投资:
被投资单位名称 投资起始日 原始投资额 占被投资单位 期末数
注册资本比例
北京东方诚成实业
有限责任公司 1999.10 61,000,000.00 55％ 64,929,093.29
对北京东方诚成实业有限责任公司的投资已经山西中元会计师事务所(1999)晋师股验字005号验资报告验证。 母公司股权投资本年增加数为对北京东方诚成实业有限责任公司本年实现净利润5,661,369.40元按权益法调整所致。
本项目预计可收回投资金额不低于长期投资账面价值，本期不提取长期投资减值准备。
8、固定资产及累计折旧
A、固定资产原值
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
生产用房屋及建筑物
34,779,261.00 28,832,378.25 －－－ 63,611,639.25
机械设备 53,578.175.61 10,057,967.10 －－－ 63,636,142.71
工业炉窑 53,801,785.00 4,170,800.71 －－－ 57,972,585.71
运输设备 2,782.760.75 6,437,576.00 －－－ 9,220,336.75
电子通讯设备 58,388.984.03 31,699.00 －－－ 58,420,683.03
合计 203,330,966.39 49,530,421.06 －－－ 252,861,387.45
B、累计折旧
生产用房屋及建筑物
21,141.040.76 1,138,013.07 －－－ 22,279,053.83
机械设备 46,147,311.64 4,680,084.42 －－－ 50,827,396.06
工业炉窑 44,089,238.16 5,953,052.27 －－－ 50,042,290.43
运输设备 952,567.20 276,928.24 －－－ 1,229,495.44
电子通讯设备 4,650,267.26 3,615,416.26 －－－ 8,265,683.52
合计 116,980,425.02 15,663,494.26 －－－ 132,643,919.28
C、固定资产净值 86,350,541.37 －－－ －－－ 120,217,468.17
9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数
(利息资本化) (利息资本化)
舞台装修 7,508,250.88 20,000.00 －－－
7＃磨烘干机技改工程 191,713.00 －－－
制成1＃窑技改工程 －－－ 8,586.00 －－－
制成水泥磨收尘器 －－－ 60,666.67 －－－
3＃、4＃电收尘工程 －－－ 5,514,177.16 5,514,177.16
合计 7,699,963.88 5,603,429.83 5,514,177.16
续上表：
工程名称 其它减少数
(利息资本化) 期末数 资金来源 工程进度
舞台装修 －－－ 7,528,250.88 自筹 80％
7＃磨烘干机技改工程 －－－ 191,713.00 自筹 前期费用
制成1＃窑技改工程 －－－ 8,586.00 自筹 前期费用
制成水泥磨收尘器 －－－ 60,666.67 自筹 前期费用
3＃、4＃电收尘工程 －－－ －－－
合计 －－－ 7,789,216.55
10、长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
书刊创办费 17,247,633.28 2,810,000.00 3,396,671.97 16,660,961.31
11、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备 注
银行借款
其中：信用借款 29,000,000.00 －－－
担保借款 72,500,000.00 99,500,000.00
合计 101,500,000.00 99,500,000.00
10、长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
书刊创办费 17,247,633.28 2,810,000.00 3,396,671.97 16,660,961.31
11、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备 注
银行借款
其中：信用借款 29,000,000.00 －－－
担保借款 72,500,000.00 99,500,000.00
合计 101,500,000.00 99,500,000.00
本公司借款担保由山西云冈水泥集团公司、山西大同云水建材股份有限公司、北京新华书店总店提供。
12、应付款项
项 目 期初数 期末数
应付帐款 8,234,981.11 6,395,030.27
其它应付款 22,414,518.88 5,339,912.81
以上项目年末余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。本期其它应付帐款变化较大的原因为退还蓬布押金所致。
13、未交税金
税 种 期初数 期末数
企业所得税 773,874.82 －606,110.76
个人所得税 21,295.70 3,482,977.82
增值税 226,343.62 6,325,871.86
城建税 245,105.74 －22,805.82
房产税 150,000.00 142,145.79
营业税 724,646.73 1,359,923.81
合计 2,141,266.61 10,682,002.70
14、预提费用
类别 期初数 期末数 备 注
房租 266,581.83 －－－
合计 266,581.83 －－－
15、股本
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份
122,400,000.00 －－－ －－－ 122,400,000.00
其中：国家持有股份 －－－ －－－ －－－
境内法人持有股份
122,400,000.00 －－－ －－－ 122,400,000.00
境外法人持有股份 －－－ －－－ －－－ －－－
2、募集法人股份 －－－ －－－ －－－ －－－
3、内部职工股 －－－ －－－ －－－ －－－
4、优先股或其它 －－－ －－－ －－－ －－－
其中：转配股 －－－ －－－ －－－ －－－
未上市流通股份合计122,400,000.00 －－－ －－－ 122,400,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 51,000,000.00 －－－ －－－ 51,000,000.00
2、境内上市的外资股 －－－ －－－ －－－ －－－
3、境外上市的外资股 －－－ －－－ －－－ －－－
4、其它 －－－ －－－ －－－ －－－
已上市流通股份合计 51,000,000.00 －－－ －－－ 51,000,000.00
三、股份总数 173,400,000.00 －－－ －－－ 173,400,000.00
16、资本公积
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本公积 37,332,554.25 －－－ －－－ 37,332,554.25
合计 37,332,554.25 －－－ －－－ 37,332,554.25
17、盈余公积
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,770,818.96 3,311,114.23 －－－ 14,081,933.19
公益金 5,385,409.48 1,655,557.11 －－－ 7,040,966.59
合计 16,156,228.44 4,966,671.34 －－－ 21,122,899.78
18、未分配利润
项目 本年发生数 上年发生数
净利润 27,981,064.28 39,914,126.76
加：年初未分配利润 39,736,566.01 56,931,867.53
可供分配的利润 67,717,630.29 96,845,994.29
减：提取法定盈余公积金 3,311,114.23 4,072,952.19
提取法定公益金 1,655,557.11 2,036,476.09
可供股东分配的利润 62,750,958.95 90,736,566.01
减：转作股本的普通股股利 －－－ 51,000,000.00
应付股东股利 17,340,000.00
未分配利润 45,410,958.95 39,736,566.01
根据《大同水泥股份有限公司第二届董事会四次会议决议》，以2000年末总股本17340万股为基数，每10股派现金人民币1.00元（含税），共计派发1734万元。
19、主营业务收入
母公司：
项目 本年发生数 上年发生数
水泥525＃普袋 14,488,740.90 15,562,584.08
水泥525＃普散 18,978,929.58 24,965,734.19
水泥425＃普袋 51,381,409.05 50,017,508.63
水泥425＃普散 19,578,827.47 22,414,787.16
水泥425＃矿袋 37,024,228.50 39,972,194.80
水泥425＃矿散 726,939.01 18,827.25
熟料 5,851,616.98 48,170.94
小计 148,030,691.49 152,999,807.05
子公司：
产品名称 本年发生数 上年发生数
书刊 20,923,756.36 10,887,721.53
餐饮娱乐 35,910,210.61 5,509,011.88
小计 56,833,966.97 16,396,733.41
合计 204,864,658.46 169,396,540.46
20、主营业务成本
母公司：
项目 本年发生数 上年发生数
水泥525＃普袋 7,641,838.49 7,597,426.74
水泥525＃普散 10,851,792.97 13,574,850.11
水泥425＃普袋 33,636,537.61 27,561,986.08
水泥425＃普散 13,236,394.88 15,226,647.89
水泥425＃矿袋 24,190,444.95 22,795,606.17
水泥425＃矿散 458,225.61 11,102.05
熟料 4,272,751.60 －19,710.94
小计 94,287,986.11 86,747,908.10
子公司：
产品名称 本年发生数 上年发生数
书刊 9,925,624.26 7,220,013.53
餐饮娱乐 7,575,764.16 1,277,652.96
小计 17,501,388.42 8,497,666.49
合计 111,789,374.53 95,245,574.59
21、其它业务利润
项目 其它业务收入 其它业务支出 其它业务利润
资产租赁 3,321,925.20 －3,321,925.20
其它业务收入为北京东方诚成实业有限责任公司将其固定资产租赁给其子公司美好之夜使用，租赁收入为6,239,340.00元，在合并会计报表时将其抵销。其它业务支出为上述固定资产所计提的折旧及按照收入所上交的营业税。
22、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 8,384,990.90 6,050,299.75
减：利息收入 295,076.89 577,415.71
其它 118,879.12 25,823.44
合计 8,208,793.13 5,498,707.48
23、投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
股权投资收益 －－－ 250,000.00
债权投资收益 －－－ 867,657.00
控股公司按权益
法计入的投资收益 －－－
其它股权投资收益 －－－ 5,910,588.38
合计 －－－ 7,028,245.38
母公司:
项目 本年发生数 上年发生数
股权投资收益 －－－ －－－
债权投资收益 －－－ 867,657.00
控股公司按权益法
计入的投资收益 3,113,698.17 815,395.12
其它股权投资收益 －－－ 5,910,588.38
合计 3,113,698.17 7,593, 640. 50
本期投资收益是：子公司北京东方诚成实业有限责任公司本年实现净利润5 ,661,369.40元按权益法调整所致。
24、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
罚没收入 8,380.00 －－－
赔偿金收入 －－－ 4,738,090.00
合计 8,380.00 4,738,090.00
25、营业外支出：
项目 本年发生数 上年发生数
学校教育经费 393,054.76 393,054.76
价格调控基金 170,992.13 191,961.85
捐赠支出 100,600.00 500.00
罚款支出 27,989.40 28,950.00
非常损失 －－－ 75,035.38
合计 692,636.29 689,501.99
26、支付的其它与经营活动有关的现金
项目 金额
管理费用 14,782,664.30
销售费用 19,029,778.72
六、关联方关系及其交易的披露
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
山西云岗水泥集团
有限公司 大同市口泉镇 生产销售水泥、熟料 控股
北京东方诚成实业 北京市海淀区 媒体传播、文化娱乐 被控股东
有限责任公司 复兴门外大街 出版书刊发行等
续上表：
企业名称 经济性质 法定代表人
山西云岗水泥集团
有限公司 国有独资 李成业
北京东方诚成实业 有限责任 葛晋生
有限责任公司
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
山西云岗水泥集团 100,160,000 100,160,000
有限公司
北京东方诚成实业 100,000,000 100,000,000
有限责任公司
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初持股比例 本年增加数 本年减少 年末持股比例
山西云岗水泥集团
有限公司 70.59％ 70.59％
北京东方诚成实业
有限责任公司 55％ 55％
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
山西大同云水建材股份有限公司 同属一个母公司
大同云岗水泥实业公司 同属一个母公司
大同云岗水泥开发公司 同属一个母公司
大同大有有限责任公司 同属一个母公司
（二）关联方交易事项
1、 股份公司销售给关联方企业产品或从关联方企业购进原材料、辅助材料、燃料等均参照市场价，通过董事会签定关联协议；股份公司从关联方购进劳务，由双方签定协议，执行协议价；股份公司使用关联方土地使用权、商标权、参照评估价支付使用费。
2、 购进货物
企业名称 本年发生数 上年发生数
山西云岗水泥集团有限公司 41,274,015.22 71,488,422.21
3、销售货物
企业名称 本年发生数 上年发生数
大同云岗水泥实业公司 1,403,615.68 976,717.96
大同云岗水泥开发公司 273,500.00 28,717.94
4、其它交易事项
企业名称 交易事项 本年发生数 上年发生数
山西云岗水泥集团有限公司 提供后勤综合服务 1,143,899.76 1,143,899.76
山西云岗水泥集团有限公司 出租土地使用权 1,044,565.00 1,044,565.00
山西云岗水泥集团有限公司 出租商标使用权 686,820.00 686,820.00
山西云岗水泥集团有限公司 提供借款担保 84,500,000.00 －－－
山西大同云水建材
股份有限公司 提供借款担保 5,000,000.00 －－－
5、 关联方应收、应付款
项目 年末数 年初数
应收帐款：
大同云岗水泥开发公司 132,726.98 568,430.51
其它应收款:
山西云岗水泥集团有限公司 －－－ －－－
山西大同云水建材股份有限公司 11,989,440.79 4,389,440.79
大同云岗水泥实业公司 2,377,028.55 2,526,302.68
大同云岗水泥开发公司 1,527,478.62 1,197,383.62
大同大有有限责任公司 704,183.13 －－－
七、承诺事项和或有事项
本公司无重大经济担保，财务承诺和其它或有事项。
八、期后事项
本公司无需披露的重大期后事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点
登记日期：1997年1月17日
变更日期：1999年12月20日
注册地址：山西省大同市口泉
2、企业法人营业执照注册号：1400001005222－2
3、税务登记号：14020360216800－3
4、公司未流通股票的托管机构：深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所
名称：山西天元会计师事务所
办公地址：山西省太原市水西门街67号省国税局大楼21层
十、备查文件录
1、载有法定代表人、主管财务工作负责人、 会计经办人签名并盖章的会计报表
2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告正本
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司文件正本及公告原稿
4、年度报告正本
大同水泥股份有限公司
董 事 会 二OO一年二月四日
资产负债表
2000年12月31日
编制单位：大同水泥股份有限公司 单位：人民币元
项 目 1999年12月31日 2000年12月31日
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 53,084,762.60 62,551,069.08 49,121,128.69 56,141,603.85
短期投资 10,420,030.73
应收票据 500,000.00 500,000.00
应收股利 718,322.33 718,322.33 718,322.33 718,322.33
应收账款 169,959,757.49 170,681,281.44 164,604,117.43 167,252,007.22
其它应收款 7,383,841.17 8,363,422.37 11,889,648.49 19,106,577.65
减:坏账准备 2,713,837.73 2,752,611.03 4,919,771.07 5,075,776.86
应收款项净额 174,629,760.93 176,292,092.78 171,573,994.85 181,282,808.01
预付帐款 3,750,449.44 20,085,979.37 24,077,119.37
存 货 36,698,053.31 80,452,431.15 22,709,481.42 60,657,098.35
待摊费用 2,272,042.44 7,697,382.99 175,188.64 1,846,102.59
流动资产合计 267,902,941.61 342,381,778.50 264,384,095.30 324,723,054.50
长期投资：
长期股权投资 61,815,395.12 12,280,000.00 64,929,093.29 12,280,000.00
长期债权投资
其它投资
长期投资合计 61,815,395.12 12,280,000.00 64,929,093.29 12,280,000.00
固定资产：
固定资产原值 143,311,935.42 203,330,966.39 192,842,356.48 252,861,387.45
减：累计折旧 112,070,679.04 116,980,425.02 123,981,675.51 132,643,919.28
固定资产净值 31,241,256.38 86,350,541.37 68,860,680.97 120,217,468.17
在建工程 191,713.00 7,699,963.88 260,965.67 7,789,216.55
固定资产合计 31,432,969.38 94,050,505.25 69,121,646.64 128,006,684.72
无形资产及其它资产：
长期待摊费用 17,247,633.28 16,660,961.31
无形资产及其它资产合计 0.00 17,247,633.28 0.00 16,660,961.31
资 产 总 计 361,151,306.11 465,959,917.03 398,434,835.23 481,670,700.53
资产负债表（续）
2000年12月31日
编制单位：大同水泥股份有限公司 单位：人民币元
项 目 1999年12月31日 2000年12月31日
母公司 合并 母公司 合并
流动负债:
短期借款 72,500,000.00 101,500,000.00 89,500,000.00 99,500,000.00
应付账款 271,000.00 8,234,981.11 1,480,046.17 6,395,030.27
预收账款 445,660.42 68,000.00
应付福利费 794,016.94 937,258.19 986,749.64 1,266,974.05
应交税金 1,452,036.68 2,141,266.61 6,655,906.49 10,682,002.70
应付股利 4,447,609.81 13,872,000.00 27,419,609.81
其它应交款 4,844,927.79 4,932,790.47 4,500,404.18 4,744,161.91
其它应付款 14,663,976.00 22,414,518.88 4,173,315.77 5,339,912.81
预提费用 266,581.83
流动负债合计 94,525,957.41 145,320,667.32 121,168,422.25 155,415,691.55
负债合计 94,525,957.41 145,320,667.32 121,168,422.25 155,415,691.55
少数股东权益 54,013,901.01 48,988,596.00
股东权益:
股 本 173,400,000.00 173,400,000.00 173,400,000.00 173,400,000.00
资本公积 37,332,554.25 37,332,554.25 37,332,554.25 37,332,554.25
盈余公积 16,033,919.17 16,156,228.44 20,231,078.81 21,122,899.78
其中：公益金 5,344,639.72 5,385,409.48 6,743,692.93 7,040,966.59
未分配利润 39,858,875.28 39,736,566.01 46,302,779.92 45,410,958.95
股东权益合计 266,625,348.70 266,625,348.70 277,266,412.98 277,266,412.98
负债及股东权益合计 361,151,306.11 465,959,917.03 398,434,835.23 481,670,700.53
利润及利润分配表
2000年度
编制单位：大同水泥股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2000年度 1999年度
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 148,030,691.49 204,864,658.46 152,999,807.05 169,396,540.46
减：折扣与折让
主营业务收入净额
148,030,691.49 204,864,658.46 152,999,807.05 169,396,540.46
减：主营业务成本 94,287,986.11 111,789,374.53 86,747,908.10 95,245,574.59
主营业务税金及附加
1,139,947.55 6,714,806.16 1,728,205.53 2,607,982.48
二、主营业务利润 52,602,757.83 86,360,477.77 64,523,693.42 71,542,983.39
加：其它业务利润 -3,321,925.20 694,136.58
减：营业费用 6,409,918.93 19,029,778.72 18,352,015.47 21,529,051.69
管理费用 9,406,679.85 14,782,664.30 6,111,323.18 7,907,265.78
财务费用 6,696,142.01 8,208,793.13 4,958,098.21 5,498,707.48
三、营业利润 30,090,017.04 41,017,316.42 35,102,256.56 37,302,095.02
加：投资收益 3,113,698.17 7,593,640.50 7,028,245.38
营业外收入 6,820.00 8,380.00 4,738,090.00 4,738,090.00
减：营业外支出 592,636.29 692,636.29 615,713.91 689,501.99
四、利润总额 32,617,898.92 40,333,060.13 46,818,273.15 48,378,928.41
减：按33%应纳所得税
按15%应纳所得税
4,636,834.64 8,277,300.87 6,904,146.39 7,688,243.02
少数股东权益 4,074,694.98 776,558.63
五、净利润 27,981,064.28 27,981,064.28 39,914,126.76 39,914,126.76
加：年初未分配利润
39,858,875.28 39,736,566.01 56,931,867.53 56,931,867.53
六、可供分配的利润 67,839,939.56 67,717,630.29 96,845,994.29 96,846,994.29
减：提取法定盈余公积
2,798,106.43 3,311,114.23 3,991,412.68 4,072,952.19
提取法定公益金
1,399,053.21 1,655,557.11 1,995,706.33 2,036,476.09
七、可供股东分配的利润
63,642,779.92 62,750,958.95 90,858,875.28 90,737,566.01
减：转作股本的普通股股利 51,000,000.00 51,000,000.00
应付股东股利 17,340,000.00 17,340,000.00
八、未分配利润 46,302,779.92 45,410,958.95 39,858,875.28 39,737,566.01
现金流量表
2000年度
编制单位：大同水泥股份有限公司 单位：人民币元
项 目 母公司数 合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 145,678,781.57 202,158,281.61
收到的租金
收到的税费返还 9,550,000.00 9,550,000.00
收到的其它与经营活动有关的现金 223,626.04 251,439.23
现金流入小计 155,452,407.61 211,959,720.84
购买商品、接收劳务所支付的现金 85,213,670.78 95,752,365.10
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7,257,984.97 12,210,625.82
实际交纳的增值税款 9,067,022.49 10,724,787.25
支付的所得税款 14,000,000.00 15,221,488.02
支付的除增值税、所得税以外的其它税费 1,426,336.88 6,542,961.24
支付的其它与经营活动有关的现金 33,490,248.09 58,570,781.70
现金流出小计 150,455,263.21 199,023,009.13
经营活动产生的现金流量净额 4,997,144.40 12,936,711.71
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 10,420,030.73
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计 0.00 10,420,030.73
购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金
20,121,276.16 20,141,276.16
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 20,121,276.16 20,141,276.16
投资活动产生的现金流量净额 -20,121,276.16 -9,721,245.43
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 86,500,000.00 96,500,000.00
收到的其它与筹资活动有关的现金
现金流入小计 86,500,000.00 96,500,000.00
偿还债务所支付的现金 69,500,000.00 98,500,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 5,839,502.15 7,624,931.51
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计 75,339,502.15 106,124,931.51
筹资活动产生的现金流量净额 11,160,497.85 -9,624,931.51
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,963,633.91 -6,409,465.23
现金流量表（续）
2000年度
编制单位：大同水泥股份有限公司 单位：人民币元
补 充 资 料 母公司数 合并数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 27,981,064.28 27,981,064.28
加：少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 2,290,095.94 2,446,101.72
固定资产折旧 12,076,961.13 15,829,458.92
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 3,301,666.44
待摊费用摊销 2,096,853.80 2,096,853.80
固定资产报废损失
财务费用 5,839,502.15 7,263,116.41
投资损失（减：收益） -3,113,698.17
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 13,988,571.89 19,795,332.80
经营性应收项目的减少（减：增加） -46,007,822.84 -53,306,580.79
经营性应付项目的增加（减：减少） -10,154,383.78 -16,535,242.56
少数股东权益 4,064,940.69
经营活动产生的现金流量净额 4,997,144.40 12,936,711.71
三、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 49,121,128.69 56,141,603.85
减：货币资金的期初余额 53,084,762.60 62,551,069.08
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,963,633.91 -6,409,465.23
分部营业利润和资产表
2000年度
编制单位：大同水泥股份有限公司 单位：人民币元
行业：工 业 行业:文化娱乐业
项 目 合 计
地区：山西大同 地区：北 京
营业收入 148,030,691.49 56,833,966.97 204,864,658.46
折扣与折让
营业成本 94,287,986.11 17,501,388.42 111,789,374.53
税金及附加 1,139,947.55 5,574,858.61 6,714,806.16
其它业务利润 -3,321,925.20 -3,321,925.20
营业费用 6,409,918.93 12,619,859.79 19,029,778.72
管理费用 9,406,679.85 5,375,984.45 14,782,664.30
财务费用 6,696,142.01 1,512,651.12 8,208,793.13
营业利润及亏损 30,090,017.04 10,927,299.38 41,017,316.42
资产总额 398,434,835.23 148,164,958.59 546,599,793.82
经营活动现金净流量 4,997,144.40 7,939,567.31 12,936,711.71
投资活动现金净流量 -20,121,276.16 10,400,030.73 -9,721,245.43
筹资活动现金净流量 11,160,497.85 -20,785,429.36 -9,624,931.51
