大同水泥股份有限公司2008年第三季度报告全文
2008年10月28日
§1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对三季度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司本季度财务会计报告未经审计。
1.4 公司原任董事长王建辉先生因工作变动已于2008年5月4日辞去董事长职务，目前公司尚未选举产生出新任董事长，根据公司章程规定由副董事长代行职权，故公司在审议、披露本季度报告期间，涉及公司法人、董事长声明及签章部分均以公司副董事长麻向阳先生名义做出。
1.5 公司副董事长麻向阳先生、总经理刘刚先生、总会计师帖立国先生、计财部部长苟有辉先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标 单位：人民币元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 398,529,044.33 399,044,129.69 -0.13
所有者权益（或股东权益） 116,637,010.49 125,424,595.21 -7.01
每股净资产 0.56 0.60 -6.67
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -122993439.70 -1981.77
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.59 -1981.77
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 19,749,708.82 -9,502,787.72 3,676.38
基本每股收益 0.095 -0.046 3,066.67
稀释每股收益 0.095 -0.046 3,066.67
净资产收益率 16.93% -8.15% 增加16.45个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -9.71% -32.71% 减少10.21个百分点
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
罚款支出 -102,233.00
资产减值损失 -2,368,859.76
处置资产收入 31,123,387.47
合计 28,652,294.71
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 10523
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
李贵义 1,200,000 人民币普通股
李 娟 1,067,100 人民币普通股
张伟东 764,866 人民币普通股
叶东生 764,125 人民币普通股
陈德泉 762,913 人民币普通股
林镇泉 599,491 人民币普通股
陈汉良 566,261 人民币普通股
朱真新 550,400 人民币普通股
吴桂芬 544,114 人民币普通股
刘健宁 525,900 人民币普通股
§3重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
其他应收款期末余额13775万元，期初余额1112万元，增加12663万元，经营活动产生的现金流量净额期初余额653万元，期末余额-12299万元减少11646万元，支付其他与经营活动有关的现金期初余额685万元期末余额12700万元增加12015，投资活动产生的现金流量净额期期初余额-62万元期末余额12462万元，增加12524万元，变动的主要原因为：公司调整以资抵债方案，集团公司以现金12467万元支付占用资金款，因公司银行账户冻结，为维持公司正常运转，暂有国资委代管该笔资金，并保证公司资金的随时支付，故暂体现为对国资委的应收。 无形资产期末余额为6375万元，期初余额16037万元，减少9662万元，变动的主要原因为：2008年本公司变更"以资抵债"方案，集团公司支付12467万元公司转出此三项资产的产权。预收帐款期末余额2065万元，期初余额1090万元，增加975万元，变动的主要原因为：预收大同市建委预付的水泥款。
应付利息期末余额2614万元，期初余额1707万元，增加907万元，变动的主要原因为：随着银行的利率上升及罚息的增加所致。营业收入本期发生额为4463万元，上年同期为12444万元，减少7981万元，营业成本本期发生额为5120万元，上年同期为10904万元，减少5784万元，销售商品、提供劳务收到的现金为5057万元，上年同期为9484万元，减少4427万元，变动的主要原因为：由于停产及大幅减产以及原燃材料的大幅上升所致。管理费用本期发生额为1983万元，上年同期为1260万元，增加723万元，增加的主要原因为：由于停产车间归集的制造费用入管理费用的停工损失以及计提的土地使用税、保险费用、职工福利费的计提影响所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
3.2.1关于对2007年年度报告中财务会计报告审计意见涉及事项解决情况的说明
公司2007年度财务会计报告被注册会计师出具了带强调事项段无保留意见的审计报告。审计意见涉及事项为：1、公司存在欠缴税费75,064,925.78 元；短期借款90,950,000.00 元已逾期，应付利息17,066,631.57 元尚未偿还。其中：中国工商银行大同市南郊区支行对有担保的逾期借款5340万元向公司提起诉讼 ，要求其归还本息57,286,439.52 元及结息日后后续产生的全部利息。上述事项的进展将对其持续经营能力产生重大不确定性影响。2、公司应收海南金牛膜料开发有限公司股权转让款纠纷一案，大同市中级人民法院于2007年12月6日下达（2007）同民初字第109号受理案件通知书，立案审理本公司的诉讼请求。截至2007年12月31日重新取证工作未取得实质性进展，上述款项的回收存在重大不确定性。
针对上述事项，公司按照在2007年年度报告提出的解决措施，积极与税务、银行等机构进行协商解决，但至本报告期披露日公司未能得以有效解决。
3.2.2重大合同签署及履行情况
□适用√不适用
3.2.3关于公司当前经营状况的说明
√适用 □不适用
因本公司所属生产线均属高能耗、高污染落后湿法工艺，由于环保治理及公司流动资金紧张，本年度公司主要生产线多次停产，后根据大同市政府关于第29届奥运会空气质量保障措施要求，公司生产线于8月1日全面停产至今。
3.2.4关于公司控股股东变动情况的说明
√适用 □不适用
2007年12月31日，经山西省高级人民法院裁定，山西晋德拍卖有限公司对大同水泥集团有限公司（下称大水集团）持有的本公司12240万股国有法人股依法进行了公开拍卖，经过公开竞价，南京美强特钢有限公司（下称南京美强）竞得大水集团持有的本公司 10240万股股权，占总股本的49.21%，自然人储辉竞得大水集团持有的本公司2000万股股权，占总股本的9.61% ，并在拍卖结束当日与拍卖公司签订了拍卖成交确认书。 2008年1月15日，上述两方已缴纳全部股权拍卖款。2008年4月3日山西省高级人民法院下发了民事裁定书，裁定将大水集团所持本公司2000万股变更登记至买受人储辉名下。2008年10月13日中国证券登记结算有限公司深圳分公司已为储辉办理了股权过户变更登记。
南京美强在取得股权并按与大同市国资委、大水集团签订的重组协议进行重组过程中，因涉及大水集团职工安置及历史遗留问题，导致部分职工家属情绪波动，致使南京美强重组本公司进程受阻并搁浅，鉴于上诉实际，大同市政府、国资委经与山西省高级人民法院沟通，故未给南京美强下发拍卖裁定书，南京美强竞拍取得10240万股股权尚未过户。为此，在大同市政府、国资委主导下，大同市国资委确定与山西省国信投资集团有限公司（下称国信集团）合作，2008年9月，双方签署了合作意向书，拟由国信集团通过买壳方式重组本公司。目前，山西省高级人民法院已将除拍卖佣金外的1.06亿元股权竞买款退还给南京美强，大同市国资委、国信集团、南京美强就本公司国有法人股转让后续事宜正在进行协商，国信集团收购重组本公司事宜也须逐级上报政府有关部门审批，截止本报告披露日，大同市国资委与国信集团就收购重组本公司事宜仍在协商、筹划中。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
（1）公司在实施股权分置改革时，大同水泥集团有限公司作为唯一的非流通股股东，除法定承诺外无其它特殊承诺事项，因其所持本公司全部股份至2003年6月起一直处于冻结状态，且2007年12月31日其所持股份被司法拍卖，在2008年2月15日，大同水泥集团有限公司按法定承诺可对10404000股解除限售上市交易时，未提出解除限售申请，不存在违背承诺行为。
（2）公司持股5%以上股东或其实际控制人不存在追加股份限售承诺及其履行情况。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5其它需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用 √不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
3.5.3报告期接待调研、沟通、采访等活动情况
√适用 □不适用
报告期内，公司始终坚持本着公开、公平、公正的原则，按照公司制定的《投资者关系管理制度》，努力做好与投资者沟通工作，主要通过对外联系电话接受各类投资者的咨询，交流过程中，公司严格按照《深交所上市公司公平信息批露指引》规定，未发生私下、提前或选择性地向特定对象单独披露、透露公司非公开重大信息的情形。
副董事长：麻向阳
大同水泥股份有限公司
董 事 会
2008年10月28日
附录：
资产负债表
编制单位：大同水泥股份有限公司 2008年9月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,562,089.92 301,541.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 116,530,938.33 147,654,788.12
预付款项 20,636,941.69 23,235,315.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 137,748,644.48 11,116,522.17
买入返售金融资产
存货 30,744,741.18 25,582,959.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 630.00 2,051,579.98
流动资产合计 307,223,985.60 - 209,942,707.00 -
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 27,278,149.44 28,629,511.44
在建工程 275,144.36 103,548.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 63,751,764.93 160,368,363.09
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 91,305,058.73 - 189,101,422.69 -
资产总计 398,529,044.33 - 399,044,129.69 -
流动负债：
短期借款 100,450,000.00 100,450,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 27,671,630.76 30,128,028.58
预收款项 20,649,528.47 10,901,626.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,628,390.36 2,329,989.63
应交税费 80,604,483.73 75,064,925.78
应付利息 26,141,191.27 17,066,631.57
应付股利
其他应付款 23,746,809.25 37,678,332.41
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 281,892,033.84 - 273,619,534.48 -
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 - - - -
负债合计 281,892,033.84 - 273,619,534.48 -
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 208,080,000.00 208,080,000.00
资本公积 4,670,646.26 3,955,443.26
减：库存股
盈余公积 24,695,629.51 24,695,629.51
一般风险准备
未分配利润 -120,809,265.28 -111,306,477.56
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
少数股东权益
所有者权益合计 116,637,010.49 - 125,424,595.21 -
负债和所有者权益总计 398,529,044.33 - 399,044,129.69 -
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 制表人:
本报告期利润表
编制单位：大同水泥股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 12,615,321.70 63,722,856.93 -
其中：营业收入 12,615,321.70 63,722,856.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 23,838,917.80 63,026,823.74 -
其中：营业成本 14,619,001.24 54,603,303.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,111.43 410,644.84
销售费用 427,730.97 1,172,502.51
管理费用 5,672,333.48 4,085,718.52
财务费用 3,114,740.68 2,754,654.37
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -11,223,596.10 696,033.19 -
加：营业外收入 31,123,387.47 ,316.39
减：营业外支出 150,082.55 176,369.47
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 19,749,708.82 522,980.11 -
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 19,749,708.82 522,980.11 -
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.095 0.003
（二）稀释每股收益 0.095 0.003
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 制表人:
年初至报告期末利润表
编制单位：大同水泥股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 44,634,895.69 - 124,436,812.42 -
其中：营业收入 44,634,895.69 124,436,812.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 84,862,963.19 - 136,186,786.20 -
其中：营业成本 51,198,337.65 109,040,717.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,461.43 445,702.05
销售费用 2,015,147.94 3,290,903.37
管理费用 19,829,787.23 12,595,715.38
财务费用 9,445,369.18 8,004,579.11
资产减值损失 2,368,859.76 2,809,169.21
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -40,228,067.50 - -11,749,973.78 -
加：营业外收入 31,123,387.47 3,316.39
减：营业外支出 398,107.69 456,637.56
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -9,502,787.72 - -12,203,294.95 -
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -9,502,787.72 - -12,203,294.95 -
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.046 -0.059
（二）稀释每股收益 -0.046 -0.059
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 制表人:
年初到报告期末现金流量表
编制单位：大同水泥股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 50,572,877.78 94,835,846.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 65,096.34 4,560.44
经营活动现金流入小计 50,637,974.12 94,840,406.59 -
购买商品、接受劳务支付的现金 37,792,321.81 67,384,051.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8,778,287.90 10,693,588.54
支付的各项税费 52,588.62 3,374,947.55
支付其他与经营活动有关的现金 127,008,215.49 6,851,780.23
经营活动现金流出小计 173,631,413.82 88,304,368.29 -
经营活动产生的现金流量净额 - 122,993,439.70 6,536,038.30 -
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 124,670,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 124,670,600.00 - -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 43,531.00 624,838.24
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 43,531.00 624,838.24 -
投资活动产生的现金流量净额 124,627,069.00 -624,838.24 -
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 - - -
偿还债务支付的现金 - 3,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 373,081.22 198,090.68
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 - 84,679.99
筹资活动现金流出小计 373,081.22 3,282,770.67 -
筹资活动产生的现金流量净额 -373,081.22 -3,282,770.67 -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,260,548.08 2,628,429.39
加：期初现金及现金等价物余额 301,541.84 1,285,969.81
六、期末现金及现金等价物余额 1,562,089.92 - 3,914,399.20 -
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 制表人:
