大同水泥股份有限公司二〇〇一年度报告正文 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事王文其先生因公出未出席本次董事会，也未进行授权委托。本人对该次董事会决议及2001 年度报告正文和摘要无异议。 目录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：大同水泥股份有限公司 公司法定英文名称：DATONG CEMENT CO.,LTD 缩写：DCC 二、公司法定代表人：麻向阳 三、公司董事会秘书：刘刚 证券事务代表：陈雁峰 联系地址：山西省大同市口泉 电话：0352-4042623 0352-4062400 传真：0352-4042623 电子信箱：dtsnzqb@public.dt.sx.cn 四、公司注册地址：山西省大同市口泉 公司办公地址：山西省大同市矿区五法路一号 邮政编码：037001 电子信箱：dtsnzqb@public.dt.sx.cn 五、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券管理部 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：大同水泥 股票代码：000673 七、其他有关资料 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点 首次注册登记日期：1997 年1 月17 日 最近一次变更注册日期：2001 年9 月21 日 注册地址：山西省大同市口泉 2、企业法人营业执照注册号：1400001005222-2 3、税务登记号：140214602168003 4、公司聘请的会计师事务所名称：山西天元会计师事务所 办公地址：山西省太原市水西门街67 号省国税局大楼21 层 第二节会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标（单位：人民币元） 利润总额： 20,328,741.22 净利润： 14,735,266.59 扣除非经常性损益后的净利润： 21,924,533.75 主营业务利润： 59,184,939.61 其他业务利润： 0.00 营业利润： 27,763,594.91 投资收益： -6,788,625.52 补贴收入： 0.00 营业外收支净额： -646,228.17 经营活动产生的现金流量净额： 4,773,393.43 现金及现金等价物净增减额： 23,649,544.51 注：扣除的非经常性损益项目及金额捐赠支出：500 元；罚款支出：6,886.88 元；投资收益：-6,788,625.52 元；其他：393,254.76 元。 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2001 年 2000 年（调整后） 主营业务收入 156,996,004.05 148,030,691.49 净利润 14,735,266.59 21,393,610.35 总资产 415,335,602.58 396,351,362.06 股东权益(不含 少数股东权益) 289,918,206.40 275,182,939.81 每股收益 0.085 0.123 每股净资产 1.672 1.587 调整后的每股净资产 1.638 1.434 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.028 0.029 净资产收益率（%） 5.083 7.774 项目 1999 年（调整后） 主营业务收入 152,999,807.05 净利润 43,633,177.69 总资产 365,655,287.87 股东权益(不含 少数股东权益) 271,129,330.46 每股收益 0.252 每股净资产 1.564 调整后的每股净资产 1.551 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.014 净资产收益率（%） 16.093 三、股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本(万股) 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 期初数 17340 37,332,554.25 13,279,038.56 6,639,519.27 本期增加 0 0 1,473,526.66 736,763.33 本期减少 0 0 - - 期末数 17340 37,332,554.25 14,752,565.22 7,376,282.60 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 44,531,827.73 275,182,939.81 本期增加 12,524,976.60 14,735,266.59 本期减少 - - 期末数 57,056,804.33 289,918,206.40 变动原因：法定盈余公积金和法定公益金的增加是本年度利润提取数额；未分配利润的增加是由于本年度利润增加所致。 第三节股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 2001 年度公司股份变动情况表 数量单位:股 项目 本次变动前 本次变动增减(+、-) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 122,400,000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 122,400,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 122,400,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 51,000,000 2、境内上市的外资股 已上市流通股份合计 51,000,000 三、股份总数 173,400,000 项目 本次变动增减(+、-) 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 122,400,000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 122,400,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 122,400,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 51,000,000 2、境内上市的外资股 已上市流通股份合计 51,000,000 三、股份总数 173,400,000 (二)股票发行与上市情况 1、公司于1996 年12 月20 日--24 日向社会公开发行1500 万股人民币普通股（A 股），其中向本公司职工发行150 万股公司职工股，每股发行价7.15元，总股本为5100 万股。公司股票于1997 年1 月24 日正式在深圳证券交易所挂牌上市交易。1997 年7 月23 日，公司以总股本5100 万股为基数，按10：10 比例用公积金转增股本，转增股本的流通部分于1997 年7 月25 日上市交易。公司总股本增至10200 万股，其中社会公众股3000 万股（含公司职工股300 万股）。1997 年7 月30 日，公司职工股300 万股上市流通。1999 年10月15 日，本公司又以总股本10200 万股为基数，分别按10：5 和10：2 比例送红股及公积金转增股本，送股及转增股本的流通部分于1999 年10 月19 日上市交易。至此，公司总股本增至17340 万股，其中社会公众股5100 万股。 2、报告期间公司没有因任何原因引起公司股份总数及结构发生变动。 3、公司现在没有内部职工股。 二、股东情况介绍 (一)截止2001 年12 月31 日，本公司股东总数为40171 户。 (二)持股5%以上股东情况 持有本公司5%以上股份的股东为：山西云冈水泥集团有限公司，其年度内所持股份未发生变动，至期末持股数量为12240 万股，占总股本的70.59%。其所持股份的性质为国有法人股，该部分股票均为未上市流通股份。且其所持股份未有质押或冻结情况发生。 持有本公司5%以上（含5%）的股东少于10 人。公司前10 名股东持股情况如下： 序号 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（%） 1 山西云冈水泥集团有限公司 122,400,000 70.59 2 上海证券有限责任公司 326,113 0.188 3 陈宾 226,000 0.130 4 王町 125,730 0.073 5 普丰证券投资基金 119,258 0.069 6 钮秀云 109,260 0.063 7 刘启生 97,820 0.056 8 刘伟 96,180 0.055 9 林耀放 87,100 0.050 10 蔡子文 85,500 0.049 公司前十名股东中，其中第一大股东为国有法人股股东，其他九名股东均为社会公众股股东。公司第一大股东与其他九名股东之间不存在任何关联关系。其他九名社会公众股股东之间据本公司调查其不存在关联关系。 （三）本公司控股股东为山西云冈水泥集团有限公司，该公司法定代表人为白玉龙；成立日期为1996 年5 月17 日；注册资本为100,160,000 元；主要业务为水泥及熟料、矿石、水泥包装制品，水泥机械及电器、备品配件的生产销售；属于国有独资企业。 报告期内公司控股股东未发生变动。 本公司控股股东山西云冈水泥集团有限公司原系山西省省属企业，根据山西省委第24次常委会会议和山西省人民政府[2001]第76次常务会议通过的《山西省省属工业企业改革与重组的建议方案》，山西省人民政府决定将山西云冈水泥集团有限公司下放到大同市管理，该公司实际控制人为大同市人民政府。 （四）公司不存在其他持股在10%以上（含10%）的法人股股东。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 持股数（股） 年初 年末 麻向阳 董事长 男 37 2001.07-2004.07 5100 5100 葛晋生 副董事长 男 46 2001.07-2004.07 0 0 王文其 董事 男 49 2001.07-2004.07 0 0 陈云 董事 男 46 2001.07-2004.07 0 0 周忠山 董事 男 46 2001.07-2004.07 0 0 唐高 董事 总经理 男 39 2001.07-2004.07 0 0 常福喜 董事 男 42 2001.07-2004.07 0 0 帖立国 董事 副总经理 总会计师 男 38 2001.07-2004.07 1360 1360 刘刚 董事 董秘 男 34 2000.02-2003.02 0 0 王振武 监事会主席 男 54 2000.02-2003.02 5100 5100 侯智高 监事会副主席 男 49 2000.02-2003.02 4760 4760 陈永生 监事 男 51 2000.02-2003.02 0 0 卢润泽 监事 男 39 2000.02-2003.02 0 0 宗月强 监事 男 49 2000.02-2003.02 0 0 马宝 监事 男 36 2000.02-2003.02 0 0 杨胜利 监事 男 44 2000.02-2003.02 0 0 张建文 副总经理 总工程师 男 37 2000.02-2003.02 0 0 刁润华 副总经理 男 50 2000.02-2003.02 0 0 姓名 年度报酬（单位：元） 麻向阳 不在本公司领取报酬 葛晋生 不在本公司领取报酬 王文其 不在本公司领取报酬 陈云 21,528.00 周忠山 19,048.40 唐高 26,567.40 常福喜 不在本公司领取报酬 帖立国 21,524.40 刘刚 20,847.10 王振武 不在本公司领取报酬 侯智高 不在本公司领取报酬 陈永生 不在本公司领取报酬 卢润泽 19,924.30 宗月强 19,720.20 马宝 19,760.40 杨胜利 24,186.00 张建文 21,506.70 刁润华 22,815.80 上述不在公司领取报酬的董事、监事全部在股东单位山西云冈水泥集团有限公司领取报酬。 本年度内持有公司股份的公司董事、监事及高管人员其所持股份未发生变动。 公司董事中麻向阳、葛晋生、王文其、常福喜四位先生在股东单位任职；监事中王振武、侯智高、陈永生三位先生在股东单位任职。具体任职情况为：麻向阳任山西云冈水泥集团有限公司总经理；葛晋生任山西云冈水泥集团有限公司党委副书记、纪检委书记；王文其任山西云冈水泥集团有限公司总经理助理；常福喜任山西云冈水泥集团有限公司人力资源部部长；王振武任山西云冈水泥集团有限公司工会主席；侯智高任山西云冈水泥集团有限公司党委工作部部长；陈永生任山西云冈水泥集团有限公司纪检委副书记、监察办公室主任。 （二）年度报酬情况 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为418627.9 元。金额最高的前三名董事的报酬总额为90374.6 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为70907.6 元。 年度报酬在15000—20000 元的有5 人，20000—25000 元的有8 人，25000—30000 元的有4人，30000—35000 元的有1 人。 （三）在报告期内公司原任董事李成业、白玉龙、双银、张国平、侯智高，原任监事齐海贵、葛晋生离任。其中李成业、张国平因调离本单位，经本人申请辞去公司董事职务；白玉龙、侯智高因工作变动经本人申请辞去公司董事职务；双银因离休经本人申请辞去公司董事职务。齐海贵因离休经本人申请辞去公司监事职务；葛晋生因工作变动经本人申请辞去公司监事职务。 本报告期内公司没有聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员。 二、公司员工的数量、专业构成、教育程度情况 公司现有在职员工734 人，其中生产人员644 人，销售人员12 人，技术人员43 人，财务人员10 人，行政人员25 人。大专以上学历192 人，占公司员工总数的26%。公司没有需承担费用的离退休职工。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司自成立以来，一直努力按照《公司法》、《证券法》有关法律、行政法规和中国证监会、深交所制定的规章、条例的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司经营运作，切实履行了信息披露义务。 对照中国证监会和国家经贸委联合制定的《上市公司治理准则》，目前，公司治理情况主要为： 1、关于股东与股东大会：公司股东大会的召集、召开、表决严格按照《公司法》、《股东大会规范意见》、《公司章程》的规定进行。能够确保所有股东享有平等地位和充分行使权利。同时,根据《上市公司治理准则》要求，为进一步保护全体股东合法权益和股东大会规范有序进行，在2002 年4 月12 日召开的公司二届九次董事会上,已审议通过了《大同水泥股份有限公司股东大会议事规则》，待年度股东大会审议通过后执行。 2、关于控股股东与上市公司的关系： （1）控股股东与本公司实行人员、资产、财务分开，机构独立，各自独立核算，独立承担责任和风险；控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策的经营活动。 （2）在业务方面：相当部分物资供应、产品销售，仍存在依赖山西云冈水泥集团有限公司供应销售网络完成情况，公司将根据市场新变化，完善相应的供应、销售制度，推行切实可行的内部激励和约束机制，来强化市场供应及营销。 3、关于董事与董事会：公司董事会的组成和董事的选聘程序严格按照《公司法》、《公司章程》规定的要求进行。公司董事会制定了《董事会议事规则》，能确保公司董事会议事决策行为高效有序进行。 截至本报告披露日，公司董事会按照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，积极进行了引进独立董事的相关工作。公司于2002 年4 月12 日召开了二届九次董事会,审议通过了《修改公司章程部分条款的议案》和《关于改选公司第二届董事会部分董事的议案》。本次会议审议通过了在《公司章程》中增加的关于独立董事相关内容的章程修改案，且已选举产生了独立董事候选人，修改后的公司章程和独立董事待年度股东大会审议通过后实施并批准产生。 4、关于监事与监事会：公司监事会的组成和监事的选聘程序严格按照《公司法》、《公司章程》规定的要求进行。公司监事会制定了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行职责，能够本着对股东负责的精神，对公司生产经营、财务及董事和高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效与激励约束机制：公司高级管理人员的选聘严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定进行。关于绩效和激励约束机制，目前，主要以围绕企业内部经营责任制考核执行。待公司董事会引入独立董事并成立专门委员会后，将由专门委员会制定并负责考评。 6、关于相关利益者：公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，努力加强与他们的沟通和交流，共同推动公司持续、健康发展，实现股东利益最大化。 7、关于信息披露与透明度：公司信息披露工作能够严格按照《公司法》、《深交所上市规则》、《公司章程》规定执行并由董事会秘书负责组织实施，公司已制定了《信息披露制度》和《董事会秘书工作细则》，使信息做到披露真实、准确、完整、及时。 二、截至本报告披露日，公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，于2002 年4 月12 日召开的二届九次董事会上已选定了独立董事合适人选，待年度股东大会批准后产生。 第六节 股东大会情况简介 一、本年度公司共召开两次股东大会，具体情况如下： (一)2001 年2 月5 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了大同水泥股份有限公司关于召开2000 年度股东大会的公告。于2001 年3 月9 日上午在公司憩园宾馆二楼会议室召开了公司2000 年度股东大会，到会股东及授权代表9 名，代表股份12243.4 万股，占总股本17340 万股的70.61%。会议采取记名投票、逐项表决方式，形成如下决议： ①审议通过了《公司2000 年度董事会工作报告》。 ②审议通过了《公司2000 年度监事会工作报告》。 ③审议通过了《公司2000 年度报告及年度报告摘要》。 ④审议通过了《公司2000 年度财务决算报告》。 ⑤审议通过了《公司符合现行配股政策和条件，具备配股资格的议案》。 ⑥审议通过了《公司2001 年度增资配股预案》。 ⑦审议通过了《公司2001 年度配股募集资金投资项目的可行性报告》。 ⑧审议通过了《公司前次募集资金使用及效益情况说明》。 ⑨审议通过了〈公司2000 年度利润分配预案》。 公司2000 年度股东大会决议公告刊登在2001 年3 月10 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 (二)2001 年6 月30 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了大同水泥股份有限公司关于召开2001 年度第一次临时股东大会的公告。于2001 年7 月30 日上午在公司憩园宾馆二楼会议室召开了2001 年度第一次临时股东大会，到会股东及授权代表8 名，代表股份12243 万股，占总股本17340 万股的70.61%。会议采取记名投票、逐项表决方式，形成如下决议： ①审议通过了《关于改选公司第二届董事会部分董事的议案》； ②审议通过了《关于改选公司第二届监事会部分监事的议案》； 公司2001 年度第一次临时股东大会决议公告刊登在2001 年7 月31 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 本报告期内，经公司于2001 年7 月30 日上午召开大同水泥股份有限公司2001 年度第一次临时股东大会审议，通过了《关于改选公司第二届董事会部分董事的议案》，公司董事会成员进行了更换。同意李成业先生、白玉龙先生、双银先生、张国平先生、侯智高先生辞去董事职务；选举进葛晋生先生、王文其先生、陈云先生、周忠山先生、常福喜先生为第二届董事会董事。审议通过了《关于改选公司第二届监事会部分监事的议案》，公司监事会成员进行了更换。同意齐海贵先生、葛晋生先生辞去监事职务；选举侯智高先生、卢润泽先生为公司第二届监事会监事。上述事宜已分别于2001 年6 月30 日和7 月31 日在《中国证券报》、《证券时报》上进行了披露。 第七节 董事会报告 2001 年，公司董事会根据公司发展的实际需要，严格依照《公司章程》和股东大会赋予的权力，对一系列重大事项进行了研究和决策。在日常生产经营活动中，不断通过内部挖潜和技改，进一步稳定增强主业，并在稳定主业的基础上实施名牌战略，继续保持和树立了公司作为水泥知名企业的形象。同时，以北京申奥成功和西部开发的进一步深入为契机，我们适时调整了公司的产业结构并启动了公司日产2000 吨熟料生产线，相信此举将为公司可持续发展奠定坚实基础。 一、报告期内公司经营情况 (一) 公司主营业务范围及其经营状况 1、报告期内本公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 公司主营业务收入和主营业务利润由单一的其他非金属矿产品制造业（水泥产品）构成，不存在行业分类。 按照产品分析： 产品名称 主营业务收入(元) 主营业务利润(元) 水泥 147,477,599.45 54,574,624.60 熟料 9,518,404.60 5,902,607.96 合计 156,996,004.05 60,477,232.56 按照地区分析： 地区分布 主营业务收入(元) 主营业务利润(元) 北京方向地区 75,048,833.45 29,348,405.31 内蒙方向地区 32,928,425.30 12,371,749.22 太原方向地区 9,574,717.95 3,657,058.01 本地方向 39,444,027.35 15,100,020.02 合计 156,996,004.05 60,477,232.56 2、本公司主要从事硅酸盐水泥及熟料的生产和销售。主要产品为42.5R、32.5R 系列硅酸盐水泥，同时，可根据用户需要生产中热水泥、道路水泥等。本公司生产的“云岗”牌系列硅酸盐水泥为山西省名牌产品，全国免检产品在华北地区有较高的知名度和市场占有率。占公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的业务经营活动主要为水泥的生产销售，该项业务经营属其他非金属矿产品制造业。占公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的产品主要为水泥42.5R 普袋、水泥42.5R 普散、水泥32.5R 普袋、水泥32.5R 普散、水泥32.5R 矿袋，以上产品的生产经营属于其他非金属矿产品制造业。 占公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品（水泥）的销售收入：147,477,599.45 元；销售成本:92,902,974.85 元；毛利率：37%。 3、报告期内主营业务及其结构较前一报告期没有发生变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司于1999 年10 月投资6100 万元，控股了所属行业为文化娱乐业的北京东方诚成实业有限责任公司，占其注册资本的55%。2002 年4 月12 日，经公司二届董事会九次会议审议，通过了《关于转让公司所持北京东方诚成实业有限责任公司股权的议案》，决定将所持有的北京东方诚成实业有限责任公司55%的股权转让给合肥制药有限公司。至此，本公司已无任何控股及参股公司。 上述股权转让详细情况见2002 年4 月13 日在《中国证券报》上刊登的本公司编号为2002—02、2002—03 号公告。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为:99.46%；公司向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为：64.57%。 (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在经营中面临的主要问题和困难是： 1、设备连续运转时间较长，生产设备老化问题突出，对运转率的进一步提高造成影响。 2、应收账款增加没有得到有效遏制，使公司现金流量不足，流动资金紧张。 3、推行的供销体系管理制度不到位，供应、营销机制不活，与市场对接环节薄弱；公司供应销售部市场开拓力度不强，相当部分产品及物资供应仍延用山西云冈水泥集团供销网络完成。 4、技术进步及技术改造资金缺少，对公司规模发展造成一定压力。 解决方案： 针对上述问题，公司一方面加大设备维修力度，缩短检修周期，同时加强了对岗位操作人员的培训和管理，使设备老化带来的问题得到有效控制；公司进一步强化了清欠职能，制定清欠奖、罚制度，充实清欠队伍，着力解决应收账款问题；公司供、销体系虽已独立，但仍不够健全，公司将加强供、销人员的素质培训，健全、拓宽销售网络，同时根据市场新变化，完善相应的供应、销售制度，推行切实可行的内部激励和约束机制，来强化市场供应及营销。 二、公司投资情况 （一）本报告期内公司没有募集资金，也不存在前次募集资金使用情况。 （二）本报告期内，本公司无非募集资金投资项目。 三、公司财务状况分析 单位：元 项目 2001 年 2000 年 增减(%) 总资产 415,335,602.58 396,351,362.06 4.79 长期负债 - - 股东权益 289,918,206.40 275,182,939.81 5.35 主营业务利润 59,184,939.61 58,847,651.80 0.57 净利润 14,735,266.59 21,393,610.35 -31.12 变动原因：总资产、股东权益增加系本期实现利润所致；主营业务利润增加337,287.81 元，主要为本期销售量增加所致；净利润比上年下降6,658,343.76 元，主要为管理费用增加所致。 报告期内公司利润构成发生了变动。主要原因为合并范围发生了变化。 四、根据国家财政部财税[2000]99 号文件规定，从2002 年1 月1 日起，公司将不再享受所得税“先征收33%再返还18%（实征15%）”的税收优惠政策，所得税按全额征缴。这将对公司以后的经营成果产生一定影响。 五、新年度经营计划 2002 年是我国加入WTO 的第一年，入世将对我国整个国民经济的运行、发展产生深远影响，将给各行各业带来一定的机遇和挑战。在新的一年里，公司将严格按照《公司法》、《证券法》及国家监管部门有关规定，不断进行自我规范，紧紧抓住入世带来的机遇，力争使公司治理结构、经营水平得到进一步完善和提高。 2002 年度公司主要计划为：立足将主业做大、做强、做精的发展战略，加大公司技术改造力度和技术进步步伐，投资列入国经贸投资[2001]1000号《第二批国家重点技术改造“双高一优”项目导向计划》的本公司日产2000吨熟料生产线项目。截至本报告披露日止，公司已组建了“项目公司筹备组”，并配备了相关人员，项目的实施已进入前期准备阶段。 六、董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度根据公司生产经营的实际情况，依照《公司章程》和股东大会赋予的权力，全年共召开董事会会议五次，具体内容如下： 1、2001 年2 月4 日上午，公司召开第二届董事会第四次会议，应到董事9 人，实到董事9 人，监事列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如下决议： ①审议通过了公司2000 年度董事会工作报告。 ②审议通过了公司2000 年度报告及年度报告摘要。 ③审议通过了公司2000 年度财务决算报告。 ④审议通过了公司2000 年度利润分配和公积金转增股本预案。 ⑤审议通过了预计的2001 年度利润分配政策。 ⑥审议通过了公司符合现行配股政策和条件具备配股资格的议案。 ⑦审议通过公司2001 年度增资配股预案。 ⑧审议并通过公司2001 年度配股募集资金投资项目的可行性报告。 ⑨审议通过前次募集资金使用及效益情况说明。 ⑩决定于2001 年3 月9 日上午8 30 分召开2000 年度股东大会。 2、2001 年4 月20 日，公司召开了第二届董事会第五次会议，应到董事9 人，实到董事8 人（其中委托代表1 人），监事列席了会议，会议经审议，通过了如下决议： 根据中国证监会于2001 年3 月29 日下发的中国证券监督管理委员会令第一号《上市公司新股发行管理办法》和证监发[2001]43 号《关于做好上市公司新股发行工作的通知》要求，公司董事会对本次配股再次进行了逐项检查，通过严格自查，公司董事会一致认为公司完全符合现行配股政策的各项规定、具备配股资格。 3、2001 年6 月29 日，公司召开了第二届董事会第六次会议，应到董事9 人，实到董事8 人（其中委托代表1 人），监事列席了会议，经与会董事认真审议，通过如下决议： ①审议通过了《关于李成业先生辞去董事长白玉龙先生辞去副董事长职务的议案》。 ②审议通过了《改选公司第二届董事会部分董事的议案》。 ③审议通过了《大同水泥股份有限公司信息披露规则》。 ④审议通过了《关于计提固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款减值准备相关内控程序的议案》。 ⑤决定于2001 年7 月30 日上午9 时召开2001 年度第一次临时股东大会。 4、2001 年7 月30 日，公司召开了第二届董事会第七次会议，应到董事9 人，实到董事9 人，监事列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如下决议： 选举麻向阳先生为公司董事长，葛晋生先生为公司副董事长。 5、2001 年8 月6 日，公司召开第二届董事会第八次会议，应到董事9人，实到董事9 人，监事列席了会议，经与会董事认真讨论，审议通过了如下决议： ①审议通过了《关于调整公司坏帐准备计提方法的议案》。 ②审议通过了《公司2001 年度中期报告正文和中期报告摘要》。 ③审议通过了《公司2001 年度中期利润分配和资本公积金转增股本方案》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司于2001 年3 月9 日召开了公司2000 年度股东大会，审议通过了公司2001 年度增资配股预案。同时本次股东大会授权公司董事会全权办理与本次配股相关事宜。股东大会通过后，公司董事会即组织有关人员积极进行配股工作。截至本报告披露之日，该方案在配股有效期内未能实施。 七、公司2001 年度利润分配和资本公积金转增股本预案。 （一）利润分配预案 本公司2001 年度实现净利润为14,735,266.59 元,按规定提取10%法定盈余公积金1,473,526.66 元,提取5%法定公益金736,763.33 元,加年初未分配利润44,531,827.73 元，实际可供股东分配利润为57,056,804.33 元。本次利润分配预案为：不进行利润分配。 （二）公积金转增股本预案：公司2001 年末资本公积金累计37,332,554.25 元，本年度不进行公积金转增股本。 八、报告期内，公司无其他需披露未披露的事项；本公司原信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》，从2002 年起公司信息披露报纸只选定《中国证券报》。 第八节 监事会报告 二ОО一年在公司董事会、经营班子及广大股东的大力支持下，公司监事会严格依据《公司法》及《公司章程》赋予的职责，围绕股东大会通过的各项决议，忠实履行监督职能，勤勉尽职，为公司规范运作和健康发展提供了有力保障。现将监事会一年来主要工作情况报告如下： 一、监事会会议召开情况 （一）2001 年2 月4 日，召开了第二届监事会第四次会议，会议主要内容为： 1、审议通过了公司2000 年度监事会工作报告。 2、审议通过了公司2000 年度报告及年度报告摘要。 （二）2001 年5 月25 日，召开了第二届监事会第五次会议，会议主要内容为： 组织全体监事学习《深交所股票上市规则》（2001）年修订本及《上市公司检查办法》等文件。 （三）2001 年6 月29 日，召开了第二届监事会第六次会议，会议主要内容为： 1、审议通过了关于葛晋生先生辞去监事会主席、齐海贵先生辞去监事会副主席的议案。 2、审议通过了《改选公司第二届监事会部分监事的议案》。 （四）2001 年7 月30 日，召开了第二届监事会第七次会议，会议主要内容为： 选举王振武先生为监事会主席，侯智高先生为监事会副主席。 （五）2001 年8 月6 日，召开了第二届监事会第八次会议，会议主要内容为： 审议通过了公司2001 年度中期报告正文和摘要。 二、监事会独立意见 为进一步完善公司各项监督管理机制，一年来，监事会密切关注公司的经营状况，深入了解生产、管理、市场、员工等多方面的情况，列席了报告期内历次董事会会议，形成如下意见： （一）关于公司依法运作情况：公司决策程序合法，建立了完善的内控制度，公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，能够做到勤勉工作，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）关于公司财务情况：山西天元会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告，监事会认为该审计报告真实、客观、公允地反映了公司的财务状况和经营情况。 （三）公司最近一次募集资金行为是1996 年公司公开发行股票完成的，募集资金使用和变更程序合法。具体情况已在相关年度报告中进行了披露。 （四）本报告期内公司没有收购、出售资产行为。 （五）公司的关联交易主要为销售给集团公司产品或从集团公司购进原材料、辅助材料、燃料、劳务和有偿使用集团公司土地使用权和商标使用权。在上述关联交易中，公司能够严格按照与关联方山西云冈水泥集团有限公司签订的协议执行，其经济往来能够做到交易公允、付费合理，不存在损害上市公司利益情况。 第九节 重要事项 一、报告期内本公司无重大诉讼，仲裁事项。 二、报告期内公司没有收购及出售、吸收合并事项。 但在报告期末至本报告披露之日期间，经公司于2002 年4 月12 日召开的二届九次董事会审议，通过了《关于转让公司所持北京东方诚成实业有限责任公司股权的议案》，公司决定将所持有的北京东方诚成实业有限责任公司全部55%的股权转让给合肥制药有限公司。目前，涉及该股权转让的有关事宜正在办理之中。 三、报告期内公司重大关联交易事项 关联 交易内容 交易金额 定价原则 占同类交 交易方 易金额的 比例 山西云 销售货物 37,850,463.53 市场价 24.11% 冈水泥 购进货物 82,822,159.77 市场价 99.46% 集团有 提供后勤综合服务 1,143,899.76 评估价 100% 限公司 出租土地使用权 1,044,565.00 评估价 100% 出租商标使用权 686,820.00 评估价 100% 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （二）报告期内公司担保、抵押事项。 1、报告期内公司无担保事项。 2、（1）2001 年6 月25 日，公司用机器设备作为抵押，向工行南郊支行贷款1500 万元人民币，抵押期限至2002 年6 月24 日。 （2）2001 年8 月31 日，公司用机器设备作为抵押，向工行南郊支行贷款1000 万元人民币，抵押期限至2002 年8 月6 日。 （三）公司没有委托他人进行现金资产管理事项。 （四）公司没有其他重大合同。 五、公司或持有公司股份5%以上的股东的承诺事项及履行情况。 公司董事会2000 年度预计的2001 年度的利润分配政策为：用2001 年度实现的净利润的10%—30%进行1 次利润分配，分配形式主要采取送红股方式。由于本公司2002 年将投资日产2000 吨熟料技改项目，资金需求量较大，故公司董事会决定将上述预计的利润分配政策调整为：本年度不进行利润分配。 六、本年度公司继续聘用山西天元会计师事务所负责本公司审计工作。本报告年度，公司支付给该会计师事务所的报酬为35 万元。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、报告期内公司董事长、三分之一的董事和监事会主席发生了变动。上述事项已在2001 年7 月31 日的《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露。 九、大同大有水泥有限公司（系山西云冈水泥集团有限公司之全资子公司）与本公司非主导产品42.5R 水泥存在重叠；现大同大有水泥有限公司经国家经贸委产业[2000]1086 号文批准，正在办理债转股有关事宜。在债转股实施完成后，将彻底消除本公司与大同大有水泥有限公司同是山西云冈水泥集团有限公司的控股子公司或全资子公司产生的竞争关系。（此事已在2001年中报中披露） 第十节 财务报告 一、审计报告 审计报告 （2002）天元股审字第041 号 大同水泥股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表、2001年度利润及利润分配表和2001 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山西天元会计师事务所（有限公司） 中国注册会计师： 中国·太原 二零零二年四月十七日 中国注册会计师： 二、财务报表 资产负债表 编制单位：大同水泥股份有限公司 2001 年12 月31 日 单位：人民币元 项目 附注 期末数 期初数(调整后) 流动资产 货币资金 1 72,770,673.20 49,121,128.69 短期投资 应收票据 2 8,960,000.00 应收股利 718,322.33 应收账款 3A 201,442,579.96 159,794,491.22 其他应收款 3B 21,262,032.56 11,779,503.63 预付账款 4 320,000.00 20,085,979.37 存货 5 18,439,886.28 22,709,481.42 待摊费用 6 268,314.41 175,188.64 流动资产合计 323,463,486.41 264,384,095.30 长期投资 长期股权投资 7 39,387,846.28 51,181,471.80 长期债权投资 其它投资 长期投资合计 39,387,846.28 51,181,471.80 固定资产 固定资产原值 8A 170,179,407.68 192,842,356.48 减累计折旧 8B 116,689,846.31 110,936,001.91 固定资产净值 8C 53,489,561.37 81,906,354.57 固定资产减值准备 8D 1,433,672.59 1,381,525.28 固定资产净额 8E 52,055,888.78 80,524,829.29 在建工程 9 428,381.11 260,965.67 固定资产合计 52,484,269.89 80,785,794.96 无形资产及其它资产 长期待摊费用 无形资产及其它资产合计 资产总计 415,335,602.58 396,351,362.06 项目 期初数(调整前) 流动资产 货币资金 49,121,128.69 短期投资 应收票据 应收股利 718,322.33 应收账款 159,794,491.22 其他应收款 11,779,503.63 预付账款 20,085,979.37 存货 22,709,481.42 待摊费用 175,188.64 流动资产合计 264,384,095.30 长期投资 长期股权投资 64,929,093.29 长期债权投资 其它投资 长期投资合计 64,929,093.29 固定资产 固定资产原值 192,842,356.48 减累计折旧 123,981,675.51 固定资产净值 68,860,680.97 固定资产减值准备 固定资产净额 68,860,680.97 在建工程 260,965.67 固定资产合计 69,121,646.64 无形资产及其它资产 长期待摊费用 无形资产及其它资产合计 资产总计 398,434,835.23 企业负责人： 财务主管： 制表人： 资产负债表续 编制单位：大同水泥股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项目 附注 期末数 期初数(调整后) 流动负债: 短期借款 10 102,500,000.00 89,500,000.00 应付账款 11 1,275,122.67 1,480,046.17 预收账款 应付福利费 1,386,344.09 986,749.64 应付股利 应交税金 12 9,693,580.40 6,655,906.49 应付股利 13,872,000.00 其他未交款 13 6,071,068.96 4,500,404.18 其他应付款 11 4,491,280.06 4,173,315.77 预提费用 流动负债合计 125,417,396.18 121,168,422.25 长期负债 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 负债合计 125,417,396.18 121,168,422.25 股东权益: 股本 14 173,400,000.00 173,400,000.00 减已归还投资 股本净额 173,400,000.00 173,400,000.00 资本公积 15 37,332,554.25 37,332,554.25 盈余公积 16 22,128,847.82 19,918,557.83 其中公益金 7,376,282.60 6,639,519.27 未分配利润 17 57,056,804.33 44,531,827.73 股东权益合计 289,918,206.40 275,182,939.81 负债及股东权益总计 415,335,602.58 396,351,362.06 项目 期初数(调整前) 流动负债: 短期借款 89,500,000.00 应付账款 1,480,046.17 预收账款 应付福利费 986,749.64 应付股利 应交税金 6,655,906.49 应付股利 13,872,000.00 其他未交款 4,500,404.18 其他应付款 4,173,315.77 预提费用 流动负债合计 121,168,422.25 长期负债 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 负债合计 121,168,422.25 股东权益: 股本 173,400,000.00 减已归还投资 股本净额 173,400,000.00 资本公积 37,332,554.25 盈余公积 20,231,078.81 其中公益金 6,743,692.93 未分配利润 46,302,779.92 股东权益合计 277,266,412.98 负债及股东权益总计 398,434,835.23 企业负责人： 财务主管： 制表人： 利润及利润分配表 编制单位大同水泥股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项目 附注 2001年度 2000年度(调整后) 一、主营业务收入 18 156,996,004.05 148,030,691.49 减：折扣与折让 主营业务收入净额 156,996,004.05 148,030,691.49 减：主营业务成本 19 96,518,771.49 88,043,092.14 主营业务税金及附加 1,292,292,95 1,139,947.55 二、主营业务利润 59,184,939.61 58,847,651.80 加：其他业务利润 减：营业费用 5,146,027.26 6,409,918.93 管理费用 20,747,470.14 9,385,714.67 财务费用 21 5,527,847.30 6,696,142.01 三、营业利润 27,763,594.91 36,355,876.19 加：投资收益 22 -6,788,625.52 -8,472,831.68 营业外收入 6,820.00 减：营业外支出 23 646,228.17 1,859,419.52 四、利润总额 20,328,741.22 26,030,444.99 减：所得税 5,593,474.63 4,636,834.64 五、净利润 14,735,266.59 21,393,610.35 加：年初未分配利润 44,531,827.73 43,687,258.93 六可供分配的利润 59,267,094.32 65,080,869.28 减提取法定盈余公积 1,473,526.66 2,139,361.04 提取法定公益金 736,763.33 1,069,680.51 七、可供股东分配的利润 57,056,804.33 61,871,827.73 减:转作股本的普通股股利 应付股东股利 17,340,000.00 八、未分配利润 57,056,804.33 44,531,827.73 项目 2000 年度(调整前) 一、主营业务收入 148,030,691.49 减：折扣与折让 主营业务收入净额 148,030,691.49 减：主营业务成本 94,287,986.11 主营业务税金及附加 1,139,947.55 二、主营业务利润 52,602,757.83 加：其他业务利润 减：营业费用 6,409,918.93 管理费用 9,406,679.85 财务费用 6,696,142.01 三、营业利润 30,090,017.04 加：投资收益 3,113,698.17 营业外收入 6,820.00 减：营业外支出 592,636.29 四、利润总额 32,617,898.92 减：所得税 4,636,834.64 五、净利润 27,981,064.28 加：年初未分配利润 39,858,875.28 六可供分配的利润 67,839,939.56 减提取法定盈余公积 2,798,106.43 提取法定公益金 1,399,053.21 七、可供股东分配的利润 63,642,779.92 减:转作股本的普通股股利 应付股东股利 17,340,000.00 八、未分配利润 46,302,779.92 补充资料 项目 2001年度 2000年度 1出售处置部门或被投资单位所得收益 - - 2自然灾害发生的损失 - - 3会计政策变更增加或减少利润总额 -52,147.31 -1,266,783.23 4会计估计变更增加或减少利润总额 -10,244,233.25 - 5会计差错增加或减少利润总额 - -5,320,670.70 6债务重组损失 - - 企业负责人： 财务主管： 制表人： 利润表附表 编制单位：大同水泥股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 报告期利润 2001年度 净资产收益率% 每股收益元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.41 20.95 0.34 0.34 营业利润 9.58 9.83 0.16 0.16 净利润 5.08 5.22 0.08 0.08 扣除非经常性损益后的净利润 7.56 7.76 0.13 0.13 报告期利润 2000年度（调整后） 净资产收益率% 每股收益元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.38 21.22 0.34 0.34 营业利润 13.21 13.11 0.21 0.21 净利润 7.77 7.71 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 11.00 10.74 0.17 0.17 报告期利润 2000年度（调整前） 净资产收益率% 每股收益元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.15 30.78 0.50 0.50 营业利润 14.80 14.62 0.24 0.24 净利润 10.09 9.97 0.16 0.16 扣除非经常性损益后的净利润 10.14 10.01 0.16 0.16 企业负责人： 财务主管： 制表人： 注：主要财务指标计算方法： 全面摊薄的净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率=P/(E0+NP/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0) 其中：P为报告期利润；NP为报期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少资产下一月份起至报告期期末的月份数。加权平均每股收益=P/ (S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0) 其中：P为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期末的月份数。 现金流量表 编制单位:大同水泥股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项目 附注 本期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 123,601,269.07 收到的租金 收到的税费返还 3,270,000.00 收到的其它与经营活动有关的现金 496,886.21 现金流入小计 127,368,155.28 购买商品，接收劳务所支付的现金 74,753,012.85 经营租赁所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 8,772,089.67 支付的各项税费 20,527,468.29 支付的其它与经营活动有关的现金 24 18,542,191.04 现金流出小计 122,594,761.85 经营活动产生的现金流量净额 4,773,393.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 5,723,322.33 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产，无形资产和其它长期资产而收回的现金净额 22,918,601.80 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 28,641,924.13 购建固定资产，无形资产和其它长期资产所支付的现金 423,068.44 权益性投资所支付的现金 债权性投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 423,068.44 投资活动产生的现金流量净额 28,218,855.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 107,500,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 现金流入小计 107,500,000.00 偿还债务所支付的现金 94,500,000.00 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 16,320,000.00 其中：子公司支付少数股东的股利 偿付利息所支付的现金 6,022,704.61 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其它与筹资活动有关的现金 现金流出小计 116,842,704.61 筹资活动产生的现金流量净额 -9,342,704.61 四、汇率变动对现金流量的影响 五、现金及现金等价物净增加额 23,649,544.51 企业负责人： 财务主管： 制表人： 现金流量表续 2001 年度 编制单位：大同水泥股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 本期数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 二、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 14,735,266.59 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 11,420,758.54 固定资产折旧 5,753,844.40 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用摊销 -93,125.77 固定资产报废损失 财务费用 6,022,704.61 投资损失（减：收益） 6,788,625.52 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 4,269,595.14 经营性应收项目的减少（减：增加） -49,971,490.64 经营性应付项目的增加（减：减少） 5,847,215.04 少数股东权益 经营活动产生的现金流量净额 4,773,393.43 三、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 72,770,673.20 减：货币资金的期初余额 49,121,128.69 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 23,649,544.51 企业负责人： 财务主管： 制表人 资产减值准备表 编制单位：大同水泥股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 4,919,771.07 10,486,208.41 - 其中：应收账款 4,809,626.21 9,477,211.37 - 其他应收款 110,144.86 1,008,997.04 - 二、短期投资跌价准备合 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 882,402.82 - 其中：库存商品 - - - 原材料 - 882,402.82 - 四、长期投资减值准备合 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 1,381,525.28 52,147.31 - 其中：房屋、建筑物 - - - 机器设备 1,381,525.28 52,147.31 - 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 15,405,979.48 其中：应收账款 14,286,837.58 其他应收款 1,119,141.90 二、短期投资跌价准备合 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 882,402.82 其中：库存商品 - 原材料 882,402.82 四、长期投资减值准备合 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 1,433,672.59 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 1,433,672.59 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 会计报表附注 一、公司简介 大同水泥股份有限公司(简称股份公司)于1996 年11 月7 日经山西省人民政府晋政函(1996)107、127 号文批准，由山西云冈水泥集团有限公司独家发起募集设立。股份公司于1997 年1 月17 日在山西省工商行政管理局登记注册，营业执照注册号：1400001005222，注册地：山西省大同市口泉镇，法定代表人：麻向阳，注册资本:173,400,000 元，其中: 国有法人股122,400,000 元；社会公众股(A 股)51,000,000 元。股份公司于1997 年1 月24 日在深圳证券交易所挂牌交易。 股份公司主要从事硅酸盐水泥及水泥熟料的生产和销售，生产的“云岗”牌高标号优质水泥销售市场覆盖、晋、冀、蒙、京、津地区，是山西省最大的高标号水泥生产企业产品品种有：52.5R#普通硅酸盐水泥（早强型）、42.5R#普通硅酸盐水泥（早强型）、32.5R#普通硅酸盐水泥（早强型）、32.5R#矿渣硅酸盐水泥（早强型）、低碱水泥、道路水泥及水泥熟料。 二、公司采用的主要会计政策 1、执行的会计制度 2001 年1 月1 日起股份公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计期间 自公历1 月1 日至当年12 月31 日。 3、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、记账原则和计价基础 以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 5、现金等价物确认标准 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，投资被确认为现金等价物必须同时具备四个条件：期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小，期限短是指从购买日起，三个月内到期。 6、坏账准备核算方法 公司的坏账损失实行备抵法，坏账准备采用账龄分析法计提，经本公司董事会二届八次董事会审议通过，从本期起提取比例改为：账龄1 年以内(含1 年)按余额的5%计提；1—2 年(含2 年)按余额的7%计提；2—3 年（含3 年）按余额的10%计提；3—4 年（含4 年）按余额的30%计提；4—5 年（含5 年）按余额的50%计提；5 年以上按余额的100%计提。 提取的坏账准备列入管理费用，如当期发生坏账，经公司相关程序批准后直接抵减坏账准备。 7、存货核算方法 存货分类为：原材料、燃料、包装物、自制半成品、产成品、低值易耗品，存货采用实际成本核算，领用与发出时采用加权平均法计价，低值易耗品领用时采用一次摊销法。根据股份公司董事会决议,从1999 年元月1 日起存货采用期末成本与可变现净值孰低计价，可变现净值低于成本时计提存货跌价准备。 8、短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账,在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资收益入账。根据股份公司董事会决议,自1999 年元月1 日起，期末按账面成本高于市价或可收回已知现金金额的差额计提短期投资跌价准备，计入当年损益。 9、长期投资核算方法 长期投资按实际成本入账，对拥有20%以上股权的长期投资采用权益法核算（对被投资单位经营和决策构成重大影响除外）；对拥有50%以上股权的长期投资期末合并会计报表（对被投资单位经营和决策不构成控制除外），根据股份公司董事会决议,从1999年元月1 日起如果由于子公司(被投资单位)经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 10、固定资产核算方法 (1) 固定资产标准：使用年限在1 年以上，单位价值在2000 元以上的房屋、建筑物和机器设备。 (2) 固定资产分类：房屋、建筑物，机械设备，工业炉窑，运输设备，电子通讯设备五大类。 (3) 固定资产计价：按实际成本计价。 (4) 固定资产折旧：按各类固定资产原值和估计经济使用年限扣除残值后，采用“直线法”平均计算。 各类固定资产预计使用年限、残值率、年折旧率如下： 固定资产分类 估计使用年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋、建筑物 30年 4 3.20 机械设备 11年 4 8.73 工业炉窑 9年 4 10.67 运输设备 10年 4 9.60 电子通讯设备 5年 4 19.20 根据公司董事会决议，从2001 年1 月1 日起对单项固定资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面净值，应当将可收回金额低于其账面净值的差额提取固定资产减值准备，同时根据国家相关政策，对于此次会计处理方法的变更作为会计政策的变更采用追溯法进行调整。 11、在建工程核算方法 在建工程核算内容包括：固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程所发生的实际支出，在达到预定可使用状态时估价结转固定资产。 12、收入的确认原则 销售商品的收入，应在下列条件均能满足时予以确认： (1) 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2) 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； (3) 与交易相关的经济利益能够流入企业； (4) 相关的收入和成本能够可靠地计量。 13、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。所得税执行税率33%，实际税负15%。根据山西省人民政府(1997)第35 次常务会议纪要精神及省财政厅晋财法(2000)10 号文件规定本公司继续享受所得税先征33%再返18%的政策，该政策到2001 年12 月31 日止。 14、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，将股份公司直接或间接方式拥有过半数以上权益性资本以及其它被股份公司所控制的被投资企业纳入编制合并会计报表范围：以纳入合并范围的被投资企业的会计报表及有关资料为依据，通过抵销与本公司相关的科目编制合并会计报表。 15、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错调整 (1)本公司原执行《股份有限公司会计制度》，对委托贷款、固定资产、在建工程、无形资产期末不计提减值准备，现根据财政部财会（2000）25 号《关于印发<企业会计制度>的通知》的规定，自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，并对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备。在编制2001 年度会计报表时，对于上年度会计报表中的项目名称和金额，已按照《企业会计制度》规定的报表格式进行了重新分类和表述：对于本年度与上年度会计政策的变更，已按照财会[2001]17 号文及相关会计准则的规定进行了追溯调整，截止2001 年12 月31 日，本公司共计提固定资产减值准备1,433,672.59 元，追溯调整累积影响数1,381,525.28 元，其中：年初未分配利润1,174,296.48 元，盈余公积207,228.80 元。 (2)会计估计的变更，经公司董事会二届八次董事会审议通过，将应收款项坏账准备计提比例由原来的“账龄1 年以内(含1 年)按余额的1%计提1—3 年(含3 年)按余额的6%计提；3 年以上按余额的7%计提”，改为账龄1 年以内(含1 年)按余额的5%计提；1—2 年(含2 年)按余额的7%计提；2—3 年（含3 年）按余额的10%计提；3—4 年（含4 年）按余额的30%计提；4—5 年（含5 年）按余额的50%计提；5 年以上按余额的100%计提。 此次会计估计变更影响数直接计入当期损益，由于改变应收款项计提比例减少当期损益10,224,233.25 元。 (3)重大会计差错追溯调整累积影响数701,947.89 元，具体如下： A.以前年度多计提累计折旧累积影响数13,045,673.60 元，其中：调增年初未分配利润11,088,822.56 元，调增盈余公积1,956,851.04 元。 B.以前年度多计投资收益累积影响数13,747,621.49 元，其中：调减年初未分配利润11,685,478.27 元，调减盈余公积2,062,143.22 元。 16、合并会计报表范围 2000 年度已纳入合并范围的子公司北京东方诚成实业有限责任公司由于股权已转让,根据财政部《合并会计报表的暂行规定》的规定，本年度不再纳入合并范围（详见七、期后事项）。 按照财政部[财会字（1999）49 号] 《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答》的规定，原包括在合并范围内的子公司，因出售股权不再包括在会计报表范围内的，应当调整合并会计报表的年初数，即将原纳入合并会计报表的子公司的有关数据从年初数中扣除，所以本公司2001 年度会计报表调整前的年初数为2000 年末母公司数。 三、税项 税种 计税依据 税率(%) 所得税 应纳税所得额 33 增值税 产品销售收入 17 增值税 其它业务收入 17 城建税 应纳增值税 7 车船使用税 客货车辆 乘人汽车按辆计交，载货汽车按吨位计交。 印花税 经济合同及账簿 购销及建筑安装合同按签约定额的0.3‰， 账簿每本5 元,资本金账簿按资本总额0.5‰ 贴花。 教育费附加 应纳增值税 3 * 价格调控基金 应纳增值税 1.5 * “价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发(1995)71 号“关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知”规定“凡在本省境内从事生产、经营、服务等项活动，有销售营业收入的单位和个人，均应缴纳价格调控基金，价格调控基金以消费税、增值税、营业税为计征依据。征集比例，按税前‘三税’额的1.5%计征”。 四、会计报表项目附注 1、货币资金 二○○一年十二月三十一日货币资金余额为72,770,673.20 元，明细列示如下： 项目 期初数 期末数 现金 18,629.58 15,130.46 银行存款 49,102,499.11 72,755,542.74 合计 49,121,128.69 72,770,673.20 2、应收票据 二○○一年十二月三十一日应收票据余额8,960,000.00 元，明细列示如下： 出票单位 出票日 到期日 金额 北京城建集团材料分公司 2001.10.11. 2002.04.10. 3,870,000.00 枣庄矿业集团有限责任公司 2001.08.30. 2002.02.28. 2,500,000.00 北京城建集团材料分公司 2001.10.11. 2002.04.10. 710,000.00 北京城建集团材料分公司 2001.10.11. 2002.04.10. 740,000.00 徐州市华康金属材料有限公司 2001.09.12. 2002.03.12. 140,000.00 北京城建建设工程有限公司 2001.12.03. 2002.04.30. 1,000,000.00 合计 - - 8,960,000.00 出票单位 备注 北京城建集团材料分公司 银行承兑 枣庄矿业集团有限责任公司 银行承兑 北京城建集团材料分公司 银行承兑 北京城建集团材料分公司 银行承兑 徐州市华康金属材料有限公司 银行承兑 北京城建建设工程有限公司 银行承兑 合计 - 3、应收款项 二○○一年十二月三十一日应收账款及其他应收账款余额分别为215,729,417.54元、22,381,174.46 元，明细列示如下： A、应收账款 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 102,432,203.61 62.23 1,024,322.04 1—2年 55,526,172.27 33.73 3,331,570.33 2—3年 1,146,807.13 0.70 68,808.43 3—4年 5,498,934.42 3.34 384,925.41 4—5年 - - - 5年以上 - - - 合计 164,604,117.43 100.00 4,809,626.21 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 160,793,269.37 74.54 8,039,663.47 1—2 年 39,158,828.13 18.15 2,741,117.97 2—3 年 10,413,147.61 4.83 1,041,314.76 3—4 年 1,086,724.19 0.50 326,017.26 4—5 年 4,277,448.24 1.98 2,138,724.12 5 年以上 - - - 合计 215,729,417.54 100.00 14,286,837.58 （1）应收账款前五名金额合计为86,158,813.99 元，占应收账款全部金额的39.94%。 （2）本期应收账款变动幅度较大主要为本期增加销售所致。 （3）本项目期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款祥见关联交易。 B、其它应收款 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 11,889,424.99 99.99 110,142.86 1—2 年 223.50 0.01 2.00 2—3 年 - - 3年以上 - - 合计 11,889,648.49 100 110,144.86 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 22,377,350.96 99.98 1,118,867.55 1—2 年 3,600.00 0.016 252.00 2—3 年 223.50 0.004 22.35 3年以上 - - - 合计 22,381,174.46 100.00 1,119,141.90 （1）主要欠款单位明细： 主要欠款单位 金额 欠款时间 山西云岗水泥集团公司 12,508,035.37 2001 年度 大同高山镇罗家辛窑村办煤矿 6,800,000.00 2001 年度 主要欠款单位 欠款原因 山西云岗水泥集团公司 支付机器设备大修材料款 大同高山镇罗家辛窑村办煤矿 原应收山西云岗水泥集团公司款抵账煤款 （2）其他应收款前五名金额合计为21,975,808.66 元，占应收账款全部金额的98.19%。 （3）本项目期末余额中含持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款如下： 欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因 山西云岗水泥集团公司 12,508,035.37 2001 年度 支付机器设备大修材料款 4、预付账款 二○○一年十二月三十一日预付账款余额为320,000.00 元，明细列示如下： 账龄 期初数 占总额% 期末数 占总额% 1 年以内 20,085,979.37 100 320,000.00 100 合计 20,085,979.37 100 320,000.00 100 （1）期末预付账款比期初减少的主要原因为本期减少了预付配件款。 （2）本账户期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。 5、存货 二○○一年十二月三十一日存货余额为19,322,289.10 元，明细列示如下： 项目 期初数 跌价准备 期末数 跌价准备 原材料 6,665,679.84 - 5,243,263.77 402,359.42 燃料 989,864.28 - 711,836.28 - 包装物 5,208,330.36 - 5,421,911.91 480,043.40 自制半成品 591,479.90 - 516,068.04 - 产成品 8,487,074.54 - 6,661,821.60 - 低值易耗品 767,052.50 - 767,387.50 - 物料用品 - - - - 合计 22,709,481.42 - 19,322,289.10 882,402.82 6、待摊费用 二○○一年十二月三十一日待摊费用余额为268,314.41 元，明细列示如下： 项目 期初数 本年增加 本年摊销 期末数 排污费 - 381,120.00 381,120.00 - 铁路维修费 - 300,000.00 300,000.00 - 采暖费 72,420.70 69,469.78 72,420.70 69,469.78 维计费 102,767.94 133,291.39 37,214.70 198,844.63 耐火砖 - 749,592.60 749,592.60 - 钢球 - 35,000.00 35,000.00 - 合计 175,188.64 1,668,473.77 1,575,348.00 268,314.41 7、长期投资 二○○一年十二月三十一日长期投资余额为39,387,846.28 元，明细列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 长期股权投资 51,181,471.80 -6,788,625.52 5,005,000.00 其中：子公司投资 51,181,471.80 -6,788,625.52 5,005,000.00 项目 期末数 长期股权投资 39,387,846.28 其中：子公司投资 39,387,846.28 长期股权投资： 被投资单位名称 投资起始日 原始投资额 北京东方诚成实业有限公司 1999.10. 61,000,000.00 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 北京东方诚成实业有限公司 55% 注：本年增加数-6,788,625.52 元系按照权益法计算的应确认的当年投资损益；本年减少数5,005,000.00 为当期收回的投资成本。 8、固定资产及累计折旧 二○○一年十二月三十一日固定资产原值及累计折旧余额分别为170,179,407.68元116,689,846.31 元，明细列示如下： 类别 期初数 本期增加 本期减少 A、固定资产原值 房屋及建筑物 63,611,639.25 - 12,918,601.80 机械设备 63,605,215.52 168,094.00 10,009,240.00 工业炉窑 57,972,585.71 9,240.00 - 运输设备 7,347,576.00 - - 电子通讯设备 305,340.00 87,559.00 - 合计 192,842,356.48 264,893.00 22,927,841.80 B、累计折旧 房屋及建筑物 22,279,053.83 1,155,924.72 - 机械设备 44,547,878.56 1,951,289.77 - 工业炉窑 43,286,893.59 2,510,884.99 - 运输设备 663,986.82 75,040.00 8,800.00 电子通讯设备 158,189.11 69,504.92 - 合计 110,936,001.91 5,762,644.40 8,800.00 C、固定资产净值 81,906,354.57 - - D、固定资产减值准备 房屋及建筑物 机械设备 - - - 工业炉窑 - - - 运输设备 1,334,957.84 37,376.14 - 电子通讯设备 46,567.44 14,771.17 - 合计 1,381,525.28 52,147.31 - E、固定资产净额 80,524,829.29 - - 类别 期末数 A、固定资产原值 房屋及建筑物 50,693,037.45 机械设备 53,764,069.52 工业炉窑 57,981,825.71 运输设备 7,347,576.00 电子通讯设备 392,899.00 合计 170,179,407.68 B、累计折旧 房屋及建筑物 23,434,978.55 机械设备 46,499,168.33 工业炉窑 45,797,778.58 运输设备 730,226.82 电子通讯设备 227,694.03 合计 116,689,846.31 C、固定资产净值 53,489,561.37 D、固定资产减值准备 房屋及建筑物 机械设备 - 工业炉窑 - 运输设备 1,372,333.98 电子通讯设备 61,338.61 合计 1,433,672.59 E、固定资产净额 52,055,888.78 （1）本期无在建工程转入的项目。 （2）机械设备于本期用于短期流动资金贷款抵押。 9、在建工程 二○○一年十二月三十一日在建工程余额为428,381.11 元明细列示如下 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 7#磨烘干机技改工程 191,713.00 - - 制成1#窑技改工程 8,586.00 33,731.90 - 制成水泥磨收尘器 60,666.67 - - 3#窑筒体 - 94,439.31 - 2#煤输送 - 93,095.90 - 1—3#窑控制盘 - 86,893.87 - 4#电收尘工程改造 - 6,599.87 - 制成3#烘干机大修 - 36,230.36 - 合计 260,965.67 350,991.21 - 资金 完工 工程名称 其它减少数 期末数 来源 程度 7#磨烘干机技改工程 - 191,713.00 自筹 前期 制成1#窑技改工程 3,586.00 38,731.90 自筹 前期 制成水泥磨收尘器 - 60,666.67 自筹 前期 3#窑筒体 94,439.31 自筹 前期 2#煤输送 93,095.90 - 自筹 前期 1—3#窑控制盘 86,893.87 - 自筹 前期 4#电收尘工程改造 - 6,599.87 自筹 前期 制成3#烘干机大修 - 36,230.36 自筹 前期 合计 183,575.77 428,381.11 - - 10、短期借款 二○○一年十二月三十一日短期借款余额为102,500,000.00 元，明细列示如下： 借款类别 期初数 期末数 银行借款 其中：抵押借款 - 25,000,000.00 担保借款 89,500,000.00 77,500,000.00 合计 89,500,000.00 102,500,000.00 11、应付款项 二○○一年十二月三十一日应付款项余额为5,766,402.73 元，明细列示如下： 项目 期初数 期末数 应付账款 1,480,046.17 1,275,122.67 其它应付款 4,173,315.77 4,491,280.06 合计 5,653,361.94 5,766,402.73 （1）以上项目年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 （2）应付账款三年以上账龄款项共计3,000.00 元；其他应付款无三年以上账龄的款项。 （3）其他应付款中金额较大的款项646,204.47 元，主要是已计提尚未支付的运输保险费。 12、未交税金 二○○一年十二月三十一日未交税金余额为9,693,580.40 元，明细列示如下： 税种 法定税率 期初数 期末数 企业所得税 33% -3,271,944.11 3,033,700.08 个人所得税 - 3,468,000.00 - 增值税 17% 5,980,059.90 6,266,598.09 城建税 7% -110,815.09 -360.23 房产税 1.2% 142,145.79 146,072.89 营业税 5% 448,460.00 170,870.72 印花税 - - 76,698.85 合计 - 6,655,906.49 9,693,580.40 13、其他未交款 二○○一年十二月三十一日其他未交款余额为6,071,068.96 元，明细列示如下： 税种 计缴标准 期初数 期末数 教育费附加 3% 1,787,100.55 2,173,978.95 价格调控基金 1.5% 778,766.77 972,205.99 散装基金 2元/吨 1,934,536.86 2,924,884.02 合计 4,500,404.18 6,071,068.96 14、股本 二○○一年十二月三十一日股本余额为173,400,000.00 元，明细列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 122,400,000.00 - - 122,400,000.00 其中：国家持有股份 - - - - 境内法人持有股份 122,400,000.00 - - 122,400,000.00 境外法人持有股份 - - - - 2、募集法人股份 - - - - 3、内部职工股 - - - - 4、优先股或其它 - - - - 其中：转配股 - - - - 未上市流通股份合计 122,400,000.00 - - 122,400,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 51,000,000.00 - - 51,000,000.00 2、境内上市的外资股 - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - 4、其它 - - - - 已上市流通股份合计 51,000,000.00 - - 51,000,000.00 三、股份总数 173,400,000.00 - - 173,400,000.00 15 、资本公积 二○○一年十二月三十一日资本公积余额为37,332,554.25 元，明细列示如下： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本公积 37,332,554.25 - - 37,332,554.25 合计 37,332,554.25 - - 37,332,554.25 16、盈余公积 二○○一年十二月三十一日盈余公积余额为22,128,847.82 元，明细列示如下： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 13,279,038.56 1,473,526.66 - 14,752,565.22 公益金 6,639,519.27 736,763.33 - 7,376,282.60 合计 19,918,557.83 2,210,289.99 - 22,128,847.82 17、未分配利润 二○○一年十二月三十一日未分配利润余额为57,056,804.33 元，明细列示如下： 项目 本年发生数 净利润 14,735,266.59 加：年初未分配利润* 44,531,827.73 可供分配的利润 59,267,094.32 减：提取法定盈余公积 1,473,526.66 提取法定公益金 736,763.33 可供股东分配的利润 57,056,804.33 减：转作股本的普通股股利 - 应付股东股利 - 未分配利润 57,056,804.33 注：如附注二（15）所述本期因会计政策变更及会计差错对期初未分配利润进行了追溯调整，其中： 1、计提固定资产减值准备调减期初未分配利润1,174,296.48 元。 2、追溯调整多计提的固定资产累计折旧调增期初未分配利润11,088,822.56 元。 3、追溯调整多确认的投资收益调减期初未分配利润11,685,478.27 元。 4、以上项目共计影响期初未分配利润1,770,952.19 元。 18、主营业务收入 本期销售收入为156,996,004.05 元，分品种明细列示如下： 项目 本年发生数 上年发生数 水泥42.5#普袋 4,409,829.18 14,488,740.90 水泥42.5#普散 10,176,435.29 18,978,929.58 水泥32.5#普袋 72,904,012.56 51,381,409.05 水泥32.5#普散 14,250,014.28 19,578,827.47 水泥32.5#矿袋 45,555,155.63 37,024,228.50 水泥32.5#矿散 182,152.51 726,939.01 熟料 9,518,404.60 5,851,616.98 合计 156,996,004.05 148,030,691.49 分地区销售情况列示如下： 项目 本年发生数 上年发生数 北京方向地区 75,048,833.45 46,585,258.61 内蒙方向地区 32,928,425.30 15,969,074.24 太原方向地区 9,574,717.95 9,000,266.04 本地方向 39,444,027.35 76,476,092.60 合计 156,996,004.05 148,030,691.49 公司前五名客户本年度销售的收入总额101,370,357.81 元,占公司全部销售收入的64.57%。 19、主营业务成本 本期销售成本为96,518,771.49 元，分品种明细列示如下： 项目 本年发生数 上年发生数 水泥42.5#普袋 2,836,184.80 7,030,609.50 水泥42.5#普散 5,380,550.35 10,051,138.72 水泥32.5#普袋 46,998,731.59 31,468,936.77 水泥32.5#普散 7,993,931.73 12,410,433.04 水泥32.5#矿袋 29,589,393.07 22,628,523.03 水泥32.5#矿散 104,183.31 427,558.61 熟料 3,615,796.64 4,025,892.47 合计 96,518,771.49 88,043,092.14 分地区销售情况列示如下： 项目 本年发生数 上年发生数 北京方向地区 45,700,428.14 27,772,174.21 内蒙方向地区 20,556,676.08 9,279,106.71 太原方向地区 5,917,659.94 4,811,299.36 本地方向 24,344,007.33 46,180,511.86 合计 96,518,771.49 88,043,092.14 20、主营业务税金及附加 本期主营业务税金及附加为1,292,292.95 元，明细列示如下： 项目 计缴标准 本期数 上年数 城建税 7% 902,716.33 797,963.27 教育费附加 3% 386,878.40 341,984.28 营业税 5% 2,698.22 - 合计 - 1,292,292.95 1,139,947.55 21、财务费用 本期财务费用为5,527,847.30 元，明细列示如下： 类别 本年数 上年数 利息支出 6,022,704.61 6,911,327.15 减：利息收入 496,886.21 216,806.04 其它 2,028.90 1,620.90 合计 5,527,847.30 6,696,142.01 22、投资收益 本期投资收益为-6,788,625.52 元，明细列示如下： 项目 本年发生数 上年发生数 股权投资收益 -6,788,625.52 -8,472,831.68 债权投资收益 - 其它股权投资收益 - 合计 -6,788,625.52 -8,472,831.68 本期投资收益是北京东方诚成实业有限责任公司本年亏损-12,342,955.49 元按权益法核算所致 23、营业外支出： 本期营业外支出为646,228.17 元，明细列示如下： 项目 本年数 上年数 学校教育经费 393,054.76 393,054.76 价格调控基金 193,439.22 170,992.13 捐赠支出 500.00 600.00 罚款支出 6,886.88 24,517.40 其他 200.00 3,472.00 固定资产减值准备 52,147.31 1,266,783.23 合计 646,228.17 1,859,419.52 24、支付的其他与经营活动有关的现金为18,542,191.04 元，其中：金额较大项目： 项目 金额 管理费用： 劳动保险费 896,757.86 租赁费 1,044,565.00 中介机构费用 1,026,025.00 办公费 126,636.50 营业费用： 装卸费 3,032,648.13 五、关联方关系及其交易的披露 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 山西云岗水泥集团有限公司 大同市口泉镇 北京东方诚成实业有限责任公司 北京市海淀区复兴门外大街 企业名称 主营业务 山西云岗水泥集团有限公司 生产销售水泥、熟料 北京东方诚成实业有限责任公司 媒体传播、文化娱乐出版书刊发行等 企业名称 与本企业关系 经济性质 法人代表 山西云岗水泥集团有限公司 控股母公司 国有独资 白玉龙 北京东方诚成实业有限责任公司 子公司 有限责任 葛晋生 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 山西云岗水泥集团有限公司 100,160,000.00 - - 北京东方诚成实业有限责任公司 100,000,000.00 - - 企业名称 年末数 山西云岗水泥集团有限公司 100,160,000.00 北京东方诚成实业有限责任公司 100,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初持股比例 本年增加数 本年减少 山西云岗水泥集团有限公司 70.59% - - 北京东方诚成实业有限责任公司 55.00% - - 企业名称 年末持股比例 山西云岗水泥集团有限公司 70.59% 北京东方诚成实业有限责任公司 55.00% 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 山西大同云水建材股份有限公司 同属一个母公司 大同云岗水泥实业公司 同属一个母公司 大同云岗水泥开发公司 同属一个母公司 大同大有有限责任公司 同属一个母公司 山西云岗水泥集团有限公司蒙冀销售部 同属一个母公司 山西云岗水泥集团有限公司太原销售部 同属一个母公司 山西云岗水泥集团有限公司北京销售部 同属一个母公司 （二）关联方交易事项 1、股份公司销售给关联方企业产品或从关联方企业购进原材料、辅助材料、燃料等均参照市场价，通过董事会签定关联协议；股份公司从关联方购进劳务，由双方签定协议，执行协议价；股份公司使用关联方土地使用权、商标权、参照评估价支付使用费。 2、销售货物 企业名称 本年发生数 上年发生数 山西云岗水泥集团有限公司蒙冀销售部 6,509,325.57 12,337,097.93 山西云岗水泥集团有限公司太原销售部 243,588.00 2,185,723.36 山西云岗水泥集团有限公司北京销售部 31,097,549.96 29,380,039.13 大同云岗水泥实业公司 - 1,403,615.68 大同云岗水泥开发公司 612,575.69 273,500.00 合计 38,463,039.22 45,579,976.10 3、购进货物 企业名称 本年发生数 上年发生数 山西云岗水泥集团有限公司 82,822,159.77 41,274,015.22 4、其他交易事项 企业名称 交易事项 本年发生数 山西云岗水泥集团有限公司 提供后勤综合服务 1,143,899.76 山西云岗水泥集团有限公司 出租土地使用权 1,044,565.00 山西云岗水泥集团有限公司 出租商标使用权 686,820.00 山西云岗水泥集团有限公司 提供借款担保 72,500,000.00 山西大同云水建材股份有限公司 提供借款担保 5,000,000.00 企业名称 上年发生数 山西云岗水泥集团有限公司 1,143,899.76 山西云岗水泥集团有限公司 1,044,565.00 山西云岗水泥集团有限公司 686,820.00 山西云岗水泥集团有限公司 84,500,000.00 山西大同云水建材股份有限公司 5,000,000.00 5、关联方应收、应付款 项目 年末数 年初数 A 应收账款 山西云岗水泥集团有限公司蒙冀销售部 13,082,772.40 10,830,340.95 山西云岗水泥集团有限公司太原销售部 4,958,662.03 - 山西云岗水泥集团有限公司北京销售部 35,537,899.23 16,378,723.78 大同云岗水泥开发公司 718,480.63 132,726.98 B 其他应收款 山西云岗水泥集团有限公司 12,508,035.37 - 山西大同云水建材股份有限公司 - 11,989,440.79 大同云岗水泥实业公司 - 2,377,028.55 大同云岗水泥开发公司 - 1,527,478.62 大同大有有限责任公司 - 704,183.13 六、承诺事项和或有事项 无 七、期后事项 本公司于2002 年4 月12 日与合肥制药有限公司签定了就本公司转让持有的北京东方诚成实业有限公司55%的股权转让协议，并将相关公告刊登于2002 年4 月13 日中国证券报，具体情况如下： 1、股权转让的数量 北京东方诚成实业有限公司55%的股权； 2、股权转让的价款 根据山西中新资产评估有限公司评估后的净资产8,023.74 万元确定转让价格为6,700 万元。 3、价款的支付方式 股权转让价款分三次支付，第一次于签定协议起十个工作日内支付价款1,400 万元，第二次于2002 年6 月30 日前支付价款2,000 万元，于2002 年12 月20 日前支付最后3,300 万元的价款。 4、转让股权的交付 在股权转让事宜依法办理了工商变更登记日为股权转让完成日。 第十一节 备查文件录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、年度报告正本。 大同水泥股份有限公司 董事会 二○○二年四月十八日
