山东潍坊海龙股份有限公司1997年年度报告摘要1998-02-14
山东潍坊海龙股份有限公司1997年年度报告摘要
董事长:朱群玉 总经理:刘金波
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重要提示
本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假 陈述或严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容请阅读年度报告正本。
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一、公司简况
1.公司法定名称：
中文名称：山东潍坊海龙股份有限公司
英文名称：WEIFANG SEA DRAGON CO.LTD，SHANDONG
2. 公司注册地址及办公地址：山东省潍坊市寒亭区潍县北路555号
邮政编码：261100
3.公司法定代表人：朱群玉
4.公司咨询机构：董事会秘书处
电话：(0536)7253042
传真：(0536)7252140
公司信息披露人：王利民、牛海平
5.公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：山东海龙
公司股票代码：0677
二、会计数据和业务数据
1.本公司本年度实现利润总额为2108.82万元，其中：主营业务利 润2118.62万元，其他业务利润为4.36万元，营业外收支净额为－14.17万元。
2.主要会计数据和财务指标
指标项目 1997年 1996年 1995年 1997年比1996
年增减(＋、－)％
主营业务收入(万元) 18770.86 19621.01 14549.55 －4.33
净利润(万元) 1792.50 1605.92 921.03 ＋11.62
总资产(万元) 18405.95 15214.45 13512.15 ＋20.98
股东权益(万元) 11751.14 9958.64 8352.72 ＋18.00
每股收益(元) 0.23 0.31 0.18 －25.81
每股净资产(元) 1.53 1.95 1.64 －21.54
调整后的每股净资产(元) 1.49 1.90 1.60 －21.58
净资产收益率(％) 15.25 16.13 11.03 －5.46
注：(1)公司于1997年7月14日实施分红送股方案，送股比例为10∶5。按送股后的总股本7669.35万股计算，每股收益为0.23元人民币。
(2)调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项
－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股
份总数
(3)加权计算的净资产收益率为16.51％
加权计算的净资产收益率=净利润/(年初股东权益,＋年末股东权益
)÷2
3.股东权益变动情况
单位：万元 万股
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润
合计
期初数 5112.90 830.07 1289.89 551.83 2725.78 9958.64
本期增加 2556.45 358.50 179.25 1434.00 4348.95
本期减少 2556.45 2556.45
期末数 7669.35 830.07 1648.39 731.08 1603.33 11751.14
(1)本公司7月14日以10∶5的比例送红股，使本期股本增加2556.45万股
(2)本年度提取法定公积金179.25万元；
(3)本年度提取法定公益金179.25万元；
(4)本年度净利润在提取法定公积金、公益金后可供分配利润为1603.33万元；
公司于7月14日以10∶5的比例送红股，使本期未分配利润减少2556.45万元。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况
单位数量：万股
本次变动增减(＋、－)
股份类别 期初数 送股 小计 期末数
一、尚未流通股份 3552.90 ＋1776.45 1776.45 5329.35
其中：
发起人法人股份 1705.60 ＋852.80 852.80 2558.40
募集法人股份 1847.30 ＋923.65 923.65 2770.95
尚未流通股份合计 3552.90 ＋1776.45 1776.45 5329.35
二、已流通股份
A股 1560 ＋780 780 2340
已流通股份合计 1560 ＋780 780 2340
三、股份总数 5112.90 ＋2556.45 2556.45 7669.35
注：截止1997年12月31日，本公司已流通股份2340万股中，包括公司现任高级管理人员和原任高级管理人员持有的本公司股票10.5万股，按有关规定暂时冻结。
2.截止1997年12月31日，本公司共有股东15416户。其中，募集法 人股股东一名——山东潍坊巨龙化纤(集团)总公司，发起人法人股股东一名——潍坊市寒亭区盐化总公司，社会公众股东15414人。
3.公司持股超过5％以上和前10名股东持股情况；
(1)公司持股超过5％以上股东的股本变动情况
单位：万股
股东名称 期初数 本期送股增加数 期末数
潍坊巨龙化纤(集团)总公司 1847.30 923.65 2770.95
潍坊市寒亭区央子盐化总公司 1705.60 852.80 2558.40
(2)公司前10名股东持股情况
股东名称 持股数(股) 持股比例(％)
潍坊化纤集团总公司 27709500 36.13
潍坊市寒亭区央子盐化总公司 25584000 33.36
于世爱 577800 0.75
牛 琳 382050 0.498
杜希岭 372568 0.49
郑淑梅 351150 0.46
毛 琥 305400 0.40
门向东 300000 0.39
张英杰 215000 0.28
马伟民 182800 0.23
4.持股10％以上法人股东情况简介
1山东潍坊巨龙化纤(集团)总公司
法定代表人：朱群玉
经营范围：纺织原料、纺织深加工、帘帆布、针织品、机加工、服装等的生产与经营。
所持股份质押情况：没有质押。
2潍坊市寒亭区央子盐化总公司
法定代表人：蔡云奎
经营范围：原盐及精加工产品的生产与经营。
所持股份质押情况：没有质押。
5.公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
朱群玉 董事长 4000 6000
闫树云 副董事长 6000 9000
邵丕清 副董事长 3000 4500
刘金波 董事总经理 0 0
马晓春 董事 0 0
崔云波 董事副总经理 4000 6000
崔好普 董事财务部经理 4000 6000
张华功 董事 4000 6000
许维珊 董事 0 0
王坤明 董事 4000 6000
赵林海 董事 4000 6000
林京胡 监事会召集人 0 0
郑恩泮 监事 0 0
刘慧敏 监事 0 0
王升堂 监事 0 0
李积泉 监事 0 0
张建香 副总经理 3000 4500
王利民 副总经理 0 0
栾敬建 副总经理 0 0
股份变动原因：本公司于1997年7月14日按10∶5比例向全体股东送红股。
四、募集资金使用情况
本公司报告年度内未募集资金，也没有报告年度以前募集资金延续到本报告年度内使用的情况。
五、重要事项
1.重大事件
(1)股东会会议情况
本公司于1997年5月16日在潍坊银旋宾馆召开第九次股东大会，到 会股东代表股份3557.2万股，占公司总股份的69.57％。本次大会审议 通过了如下决议：
审议通过了《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《1996年财务决算和1997年财务预算报告》；
审议通过了公司1996年度利润分配方案；
选举产生了公司第四届董事会和第四届监事会；
授权董事会在送股实施后办理注册资本变动和修改公司章程事宜。
(2)董事会会议情况
报告期内，公司董事会召开了二次会议
第一次会议于1997年5月16日召开，会议选举朱群玉女士为公司董 事会董事长，闫树云先生、邵丕清先生为副董事长；决定聘任刘金波先生为公司总经理。
第二次会议于1997年12月6日召开，会议审议通过了公司1997年度 增资配股预案，审议通过了公司1997年度财务决算预案，会议决定聘任王利民先生为公司副总经理。
(3)监事会会议情况
公司监事会于1997年5月16日召开，选举林京胡先生为公司监事会 召集人；
公司监事会分别于1997年5月16日和1997年12月6日对公司董事会5 月16日、12月6日会议决议进行讨论， 提出了较好的建设性意见。
(4)增资扩股事宜
本公司于1997年7月14日按10∶5 的比例实施送红股方案。
(5)董事、监事变动情况
公司第九次股东大会选举产生了公司第四届董事会和第四届监事会。选举朱群玉女士为公司新一届董事会董事长，法定代表人，潘景岫先生不再为公司法定代表人。
第四届董事会成员如下：
朱群玉、闫树云、邵丕清、刘金波、马晓春、张华功、许维珊、崔云波、崔好普、王坤明、赵林海
第四届监事会成员如下：
林京胡、郑恩泮、刘慧敏、王升堂、李积泉
公司原董事长潘景岫先生、董事张洪厚先生、监事张桂亭先生、监事陈龙法先生、监事王恩华先生、监事蔡云平先生因工作需要，不再担任原职务。
(6)重大诉讼、仲裁事项说明
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(7)关联交易
见财务报表附注。
(8)本公司报告期内未改变会计师事务所
(9)本公司报告期内无其他重大事项
2. 本公司本年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。
六、财务报告
1.审计意见
本公司财务报告经湖北大信会计师事务所注册会计师吴卫星、苏志坚审计，并出具无保留意见的审计报告[鄂信业(1998)018号]。
2.会计报表(附后)
(1)资产负债表
(2)利润及利润分配表
(3)财务状况变动表
3.财务报表附注
一、公司简介：
山东潍坊海龙股份有限公司(以下简称公司)是1988年以社会募集方式成立的股份制企业，募集社会公众股1560万元。1993年经国家体改委批准为继续进行股份制规范化试点企业。经中国证监会批准，公司社会公众股于1996年12月26日在深圳证券交易所挂牌交易。
公司营业执照注册号16309931－6－1
注册地址：山东省潍坊市寒亭区潍县北路555号。
公司经营范围：制盐、化纤用浆粕、水产品加工、冷藏、精盐加工。
公司1997年实现主营业务收入18，771万元，占全年收入的100％，实现主营业务利润2，123万元，占利润总额的100.67％。
截止1997年12月31 日公司对外无控股公司和参股公司。
二、公司采用的主要会计政策：
1.会计制度：公司执行《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间：公司年度采用公历年制，即从每年的1月1日至12月31日。
3.记帐原则和计价基础：公司核算采用权责发生制原则，会计计价以历史成本为基础。
4.货币核算
以人民币为记帐本位币，涉及外币业务时，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐，年度终了以年末市场汇价进行调整，调整后的各汇币帐户人民币余额与原帐面的差额，作为汇兑损益列作当期财务费用。
5.坏帐核算方法：公司采用备抵法核算坏帐损失，按应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准备。
6.存货
(1)公司存货主要包括：原材料、产成品、在产品、低值易耗品。
(2)存货计价方法为：存货按实际成本进行核算，发出和领用存货 时采用加权平均法计价。
(3)低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用五五摊 销法摊销。
(4)存货实行永续盘存制。
7.固定资产及累计折旧：
固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备，单价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的物品。
(2)固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限如下 ：
类别 估计经济使用年限(年) 预计残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30 5 3.17
机器设备 12 5 7.92
运输设备 14 5 6.79
其他 5 5 19.00
8.无形资产及摊销
无形资产系土地使用权，按30年平均摊销。
9.递延资产及摊销
递延资产系电力增容费，按10年平均摊销。
10.收入实现的确认
营业收入以产品已经发出或劳务已经提供，并收到货款或取得索取价款的凭据时确认。
11.主要税项
(1)增值税：按17％税率缴纳增值税。
(2) 资源税：由当地税务机关按原盐规模产量核定，即每吨20元。
(3)城市维护建设税：按应纳增值税额的7 ％计提并缴纳。
(4)教育费附加：按应纳增值税税额的3 ％计提并缴纳。
(5)所得税：根据山东省人民政府税务局鲁政字[1996]281号文及山东省财政厅、山东省地方税务局鲁财税字[1997]第9号文规定，公司所 得税上缴33％，由同级财政部门返还18％，实际负担15％。
12.利润分配方法：
公司净利润按以下顺序进行分配：
a.弥补公司以前年度亏损；
b.按净利润的10％提取法定盈余公积金；
c.按净利润的10％提取法定公益金；
d.根据股东大会决议提取任意公积金。
e.支付普通股股利。
注：公司本年度会计政策均与前期一致， 无变更事项发生。
三、1997年12月31日资产负债表主要项目注释
1.货币资金
项 目 期初金额(元) 期末金额(元)
现 金 21，700.54 18，000.62
银行存款 325，180.65 2，049，574.61
合 计 346，881.19 2，067，575.23
本项目比年初增加1，720，694.04元，原因是本年度末向银行增加流动资金借款所致。
2.应收帐款
帐龄 期初金额(元) 占总额比例 期末金额(元) 占总额的比例
1年以内帐龄 66453657.58 99.14％ 32292219.15 41.10％
1－2年帐龄 577884.42 0.86％ 45850903.62 58.35％
2－3年帐龄 428198.80 0.55％
合 计 67031492.00 100％ 78571312.57 100％
减：坏帐准备 335157.46 392856.56
应收帐款净额 66696334.54 78178456.61
关联企业款项 金额(元)
山东潍坊巨龙化纤集团公司 24593701.69
3.其他应收款
帐 龄 期初金额(元) 占总额比例 期末金额(元) 占总额比例
1年以内 13049066.95 80.37％ 2909450.44 28.53％
1－2年 3187126.76 19.63％ 6910325.83 67.75％
2－3年 379600.00 3.72％
合计 16236193.71 100％ 10199376.27 100％
其他应收款无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
注：其他应收款较年初减少37.18％，主要是因为公司1997年度加 大与其他单位清算力度，部分款项于 1997年度内收回。
4.待摊费用1，457，830.83元。
类 别 期初金额(元) 期末金额(元)
期初待扣税金 401，252.44 401，252.44
大修理费 562，243.60 816，578.39
利 息 0 240，000.00
财产保险费 260，073.71
合 计 1，223，569.75 1，457，830.83
注：期初待扣税金由当地税务机关核定每年摊销数，1997年度税务机关核定摊销数为零，公司未进行摊销。
5.存货
项 目 期初金额(元) 期末金额(元)
原 材 料 6，692，987.45 15，432，017.56
在 产 品 197，000.12 892，494.57
产 成 品 19，472，815.36 37，677，596.62
低值易耗品 374，563.50 291，030.85
合 计 26，737，366.43 54，293，139.60
注：存货较年初增加103.06％， 主要是由于下列原因所致。
(1)原材料较年初增加130.57％，主要原因是公司为保证1998年年 初生产经营正常进行，于1997 年度购进大批原材料。
(2)产成品较年初增加93. 49％，主要原因是公司1997年底浆粕库存增加。
6.递延资产925，528.00元。
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(元) (元) (元) (元)
电力增容费 1093805.82 168277.82 925528.00
7.短期借款33552000.00元
借款类别
期初数 期末数 借款期限 月利率 备注
(元) (元) (年/月/日) (‰)
银行借款
18360000.00 33552000.00 97.2.4至98.10.14 7.20－15
其中：担保
18360000.00 31480000.00 97.2.4至98.10.14 7.20－9.24
信用 2072000.00 97.6.15至98.6.30 15
合计
18360000.00 33552000.00
8.其他业务利润 43632.44元
项 目 金额(元)
人棉销售利润 －465，101.57
废旧物资销售利润 172，138.03
其 他 336，595.98
合 计 43，632.44
9.营业外收支
项 目 期初金额(元) 期末金额(元)
各项罚款收入 －4，700.00 －27，898.66
其 他 －113，771.92
合 计 －4，700.00 －141，670.58
四、关联企业及关联交易
1.关联企业
山东潍坊巨龙化纤(集团)总公司是本公司第一股东，持有本公司36.13％的股份。巨龙化纤集团总公司法人代表朱群玉，注册地址是：山 东省潍坊市寒亭区上海路 38号，注册资本3004万元。
2.关联交易
关联方 与关联 交易类型 交易金额 定价 政策
方关系 (万元)
山东潍坊巨龙
化纤(集团)总公司 第一大股东 销售浆粕17，518 6，409.29元/吨
注：市场平均价格为6318.15元/吨。
五、承诺事项、或有事项
本报告期内公司无重大承诺事项、或有事项。
六、重要事项
本公司于1998年1月15日召开临时股东大会，会议决定于1998年度 实行配股，以现有总股本7669.35万股为基数每10股配2股，配股价4－6元/股。央子盐化总公司定向转让配股权给潍坊巨龙化纤(集团)总公司 ，转让费为每股0.10元。
七、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期：1988年12月28日
公司首次注册登记地点：山东省潍坊市寒亭区工商行政管理局
2.报告期内变更注册日期：1997年8月8日
报告期内变更注册地点：山东省工商行政管理局
3.企业法人营业执照注册号：16309931－6－1
4.税务登记号码：370703165561180
5.公司未流通股票的托管机构：山东省证券登记有限公司
6.公司聘请的会计师事务所：湖北大信会计师事务所
地址：武汉市汉口黄石路汉港大厦七楼
八、备查文件
本公司年度报告期内备查文件完整齐备。 备查文件包括：
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表；
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4.公司章程。
山东潍坊海龙股份有限公司
董事会
1998年2月14日
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附表:
资产负债表
单位:人民币元
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
流动资产：
货币资金 2067575.23 346881.19
短期投资
应付票据 500000.00
应收帐款 78571312.57 67031492.00
减:坏帐准备 392856.56 335157.46
应收帐款净额 78178456.01 66696334.54
预付货款
其他应收款 10199376.27 16236193.71
待摊费用 1457830.83 1223569.75
存货 54293139.60 26737366.43
待处理流动资产损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 146196377.94 111740345.62
长期投资：
长期投资
固定资产：
固定资产原价 55804134.92 55335918.56
减：累计折旧 19544391.02 16729744.44
固定资产净值 36259743.90 38606174.12
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 36259743.90 38606174.12
无形及递延资产：
无形资产 677837.56 704161.34
递延资产 925528.00 1093805.82
无形及递延资产合计 1603365.56 1797967.16
其他长期资产:
其他长期资产
递延税项:
递延税款借项
资产总计 184059487.40 152144486.90
流动负债：
短期借款 33552000.00 18360000.00
应付票据 8500000.00 12000000.00
应付帐款 10557452.64 12476152.61
预收帐款
应付福利费 1667925.93 1313322.80
未付股利
未交税金 (634967.66) 2590572.73
其它未交款 598413.55 520140.64
其它应付款 10159169.33 5297890.05
预提费用 555512.75
一年内到期的长期负债 1500000.00
其他流动负债
流动负债合计 66455506.54 52558078.83
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其他长期负债 92603.30
长期负债合计 92603.30
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 66548109.84 52558078.83
少数股东权益
股东权益：
股本 76693500.00 51129000.00
资本公积金 8300689.55 8300689.55
盈余公积金 16483871.11 12898877.21
其中:公益金 7310791.28 5518294.33
未分配利润 16033316.90 27257841.31
股东权益合计 117511377.56 99586408.07
所有者权益合计 184059487.40 152144486.90
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利润及利润分配表
单位:人民币元
项 目 1997年度 1996年度
一、主营业务收入 187708587.44 196210127.82
减：营业成本 151323906.78 163082203.27
销售费用 1776525.50 3053140.84
管理费用 5376140.44 4765494.99
财务费用 4597051.60 3505125.55
进货费用
营业税金及附加 3448725.58 2943330.46
二、主营业务利润 21186237.54 18860832.71
加：其它业务利润 43632.44 37031.26
三、营业利润 21229869.98 18897863.97
加：投资收益
营业外收入 11300.00 300.00
减：营业外支出 152970.58 5000.00
加:以前年度损益调整
四、利润总额 21088199.40 18893163.97
减：所得税 3163229.91 2833974.60
减:少数股东权益
五、净利润 17924969.49 16059189.37
加:年初未分配利润 27257841.31 14410489.82
盈余公积转入数
六、可分配的利润 45182810.80 30469679.19
减:提取法定公积金 1792496.95 1605918.94
提取法定公益金 1792496.95 1605918.94
七、可供股东分配的利润41597816.90 27257841.31
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 25564500.00
八、未分配利润 16033316.90 27257841.31
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财务状况变动表
1997年度
单位:人民币元
单位:人民币元
流动资金来源和运用 金额
一、流动资金来源：
1、本年净利润 18024070.40
加：不减少流动资金的费用和损失
(1)少数股东本期损益
(2)固定资产折旧 2814646.58
(3)无形资产、递延资产及其他资产摊销194601.60
(4)固定资产盘亏
(5)处理固定资产损失
(6)递延税款
(7)其他不影响流动资金的费用和损失
小计 20934217.67
2、其它来源：
(1)固定资产清理收入(减清理费用)
(2)增加长期负债 92603.30
(3)收回长期投资
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 29149493.90
(7)少数股东权益净增加额
小计 29242097.20
流动资金来源合计 50176314.87
二、流动资金运用：
1、利润分配：
(1)提取法定公积金 1792496.95
(2)提取法定公积金 1792496.95
(3)提取任意公积金
(4)已分配股利 25564500.00
(5)上交利润
小计 29149493.90
2、其它运用：
(1)固定资产和在建工程净增加额 468216.36
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产
(3)偿还长期负债
(4)增加长期投资
小计 468216.36
流动资金运用合计 29617710.26
外币会计报表折算差额
流动资金增加净额 20558604.61
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
1.货币资金 1720694.04
2.短期投资
3.应收票据 -500000.00
4.应收帐款净额 11482121.47
5.预付帐款
6.其他应收款 -6036817.44
7.待摊费用 234261.08
8.存货(减收益) 27555773.17
9.待处理流动资产损失(减收益)
10.一年内到期的长期债券投资
11.其他流动资产
流动资产增加净额 34456032.32
二、流动负债本年增加数：
1.短期借款 16692000.00
2.应付票据 -3500000.00
3.应付帐款 -1918699.97
4.预收帐款
5.应付福利费 354603.13
6.未付股利
7.未交税金 -3225540.39
8.其他未交款 78272.91
9.其他应付款 4861279.28
10.预提费用 555512.75
11.一年内到期的长期负债
12.其他流动负债
流动负债增加净额 13897427.71
流动资金增加净额 20558604.61
