大连友谊(集团)股份有限公司
二 O O六 年 半 年 度 报 告
目 录
重要提示 ........................................... 2
第一节 公司基本情况 ............................... 2
第二节 股本变动和主要股东持股情况 ................. 4
第三节 董事、监事、高级管理人员情况 ............... 9
第四节 管理层讨论与分析 ........................... 9
第五节 重要事项 ...................................12
第六节 财务报告 ....................................17
第七节 备查文件 ....................................17
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事长田益群先生、总经理杜善津先生、主管会计工作的负责人副总经理孙秋荣女士、财务部部长张季女士声明：保证半年度报告中财务报告真实、完整。
本公司半年度财务报告未经审计。
第一节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
1.公司法定中文名称：大连友谊（集团）股份有限公司
公司英文名称：DALIAN FRIENDSHIP (GROUP) CO., LTD.
英文名称缩写：DFGC
2.公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：大连友谊
公司股票代码：０００６７９
3.公司注册地址：辽宁省大连市中山区七一街1号
公司办公地址：辽宁省大连市中山区七一街1号
邮政编码：１１６００１
http://www.dlyy.com.cn
E-mail:dfsc@mail.dlptt.ln.cn
4.公司法定代表人：田益群
5.公司董事会秘书：孙秋荣
联系地址：辽宁省大连市中山区七一街1号
电 话：0411-82691471
传 真：0411-82650892
E-mail:dfsc@mail.dlptt.ln.cn
公司证券事务代表：王士民
联系地址：辽宁省大连市中山区七一街1号
电 话：0411-82802712
传 真：0411-82650892
E-mail:dfsc@mail.dlptt.ln.cn
6.信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
公司半年度报告正文登载于中国证监会指定的国际互联网址：
www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地址：辽宁省大连市中山区七一街1号公司证券部
7.其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1993年5月10日
地点：大连市人民路91号
公司变更注册登记日期: 2001年9月12日
地点: 大连市中山区七一街1号
企业法人营业执照注册号:大工商企法字6-17892102001100019
税务登记号码:大地税一字21020211831278X
大国税中字21020211831278X
公司聘请的会计师事务所为：大连华连会计师事务所
地址：大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦24层
二、主要财务数据和指标:
单位：元
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项目 2006年6月30 2005年12月31 本报告期末
日 日 比年初数增
减（%）
流动资产（元） 1,470,199,32 1,328,207,75 +10.69
1.12 0.50
流动负债（元） 1,246,928,46 1,107,698,65 +12.57
7.29 6.78
总资产（元） 2,128,347,04 2,004,797,84 +6.16
4.00 4.62
股东权益（不含少数股东权 598,427,545. 616,225,539. -2.89
益）（元） 79 90
每股净资产（元） 2.519 2.594 -2.89
调整后每股净资产（元） 2.44 2.51 -2.79
项目 2006年1—6月 2005年1—6月 本报告期末
比上年同期
增减（%）
净利润（元） 20,710,454.4 19,863,897.6 +4.26
0 1
扣除非经常性损益后的净利 20,639,657.5 19,033,485.4 +8.44
润（元/股） 9 3
每股收益（元/股）摊薄 0.087 0.084 +3.57
加权 0.087 0.084 +3.57
净资产收益率（%）摊薄 3.46 3.27 +0.19
加权 3.305 3.19 +0.12
经营活动产生的现金流量净 -170,141,523 -84,489,637. -101.38
额（元） .64 98
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扣除非经常性损益项目：
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非经常性损益项目 金额
补贴收入 110,000.00
营业外收入 35,666.88
扣除资产减值准备后的其他营业外支出 40,000.00
所得税影响数 34,870.07
合计 70,796.81
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三．按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据：
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 28.915 27.616 0.728 0.728
营业利润 5.304 5.066 0.134 0.134
净利润 3.461 3.305 0.087 0.087
扣除非经常性损益后的净 3.449 3.294 0.087 0.087
利润
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股本变动和主要股东持股情况
一、公司股本变动情况
1、报告期内公司股本没有发生变动
2、2006年7月18日公司股权分置改革方案正式实施后，友谊集团支付给流通股东的对价是：10股送2.7股及2元现金，送股后公司股本变动情况如下：
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其 小计 数量 比
例 行 积 他 例
新 金
股 转
股
一、有限售 129,75 54. -29,11 -29,11 100,63 42.
条件股份1、 1,2001 615 9,176- 9,176- 2,0241 354
国家持股2、 29,751 4.6 29,119 29,119 00,632 2.3
国有法人持 ,20012 154 ,176-2 ,176-2 ,02410 542
股3、其他内 9,600, .55 9,160, 9,160, 0,440, .27
资持股其中 000151 0.0 000+40 000+40 000192 0.0
：境内法人 ,20010 645 ,824+2 ,824+2 ,02413 857
持股境内自 7,848, .39 9,119, 9,119, 6,967, .65
然人持股高 800107 45. 176+29 176+29 976136 57.
管股４、外 ,848,8 39 ,119,1 ,119,1 ,967,9 65
资持股 其 00 76 76 76
中：境外法
人持股境外
自然人持股
二、无限售
条件股份1、
人民币普通
股2、境内上
市的外资股3
、境外上市
的外资股4、
其他
三、股份总 237,60 100 0 237,60 100
数 0,000 0,000
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实施本次股权分置改革方案后，公司总股本不变，公司资产、负债、所有者权益、每股收益等财务指标均保持不变。
二、本报告期末，公司前十名股东、前十名无限售条件流通股股东持股情况:
单位：股
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股东总数 38543
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总数 持有有限售 质押或冻结
质 例 条件股份数 的股份数量
量
大连友谊集团 其他 42.27 100,440,00 100,440,00 64,800,000
有限公司 0 0
东海证券有限 0.84 2,000,000
责任公司
杨百根 0.48 1,137,500
海通证券股份 0.44 1,042,314
有限公司
张晓林 0.25 600,000
裴莎 0.25 600,000
刘骏 0.19 450,000
郑莉敏 0.16 377,000
施艳芳 0.15 350,000
施娟芳 0.14 322,700
2005年8月，公司接获第一大股东大连友谊集团有限公司通知，大连友谊集
团有限公司将其持有的大连友谊国有法人股共计6,480万股向上海浦东发展
银行大连分行作出质押，股份质押期限为2005年8月12日至质押人申请解冻
为止。公告刊登于2005年8月17日《中国证券报》、《证券时报》。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类
股份数量
东海证券有限责任公司 2,000,000 人民币普通股
杨百根 1,137,500 人民币普通股
海通证券股份有限公司 1,042,314 人民币普通股
张晓林 600,000 人民币普通股
裴莎 600,000 人民币普通股
刘骏 450,000 人民币普通股
郑莉敏 377,000 人民币普通股
施艳芳 350,000 人民币普通股
施娟芳 322,700 人民币普通股
于国君 308,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一 公司投股股东大连友谊集团有限公司与前10名其
致行动的说明 他股东及前10名无限售条件股东之间不不存在关
联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人；未知以上
无限售条件股东与上述前十名股东之间是否存在
关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。
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三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：万股
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序号 有限售条件股 所持有限售 可上市流通时间 承诺的限售
东名称 条件的股份 条件
数量（万股
）
1 大连友谊集团 1,188 2007年7月18日 注
有限公司 2,376 2008年7月18日
10，044 2009年7月18日
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注：1、履行法定承诺的限售期；
2、在法定承诺的限售期内，通过交易所挂牌交易方式出售所持有的大连友谊有限售条件的流通股股份的价格不低于股改方案实施后首个交易日收盘价的150%，该限售价格及数量遇公司送股或转增股本、增发新股或配股、派息等情况使公司股份总数或股东权益发生变化的，按照有关规定调整。
四、报告期内，公司控股股东变化情况
1、公司原控股股东为国有独资大连友谊集团有限公司。2005年10月，公司接国有法人股股东大连友谊集团有限公司（以下简称“友谊集团”）通知，经大连市人民政府同意，采取吸收战略投资者的方式对友谊集团进行增资扩股，由国有独资公司转变为投资主体多元化的有限责任公司。友谊集团增资扩股的投资方是大杨集团有限责任公司（以下简称“大杨集团”）、大连一方地产有限责任公司（以下简称“一方地产”）、大连联合信用担保有限公司（以下简称“联合担保”）。2005年9月18日，大连市人民政府国有资产监督管理委员会与大杨集团、一方地产、联合担保签署了《大连友谊集团有限公司股份制改革出资协议书》。友谊集团股份制改革后，大连市人民政府国有资产监督管理委员会持有友谊集团30%的股权，大杨集团、一方地产和联合担保分别持有友谊集团27%、26%、17%的股权。友谊集团于2005年11月25日进行工商登记变更。大连友谊集团有限公司关于改制情况的公告刊登于2006年1月14日《中国证券报》、《证券时报》。根据国务院国有资产监督管理委员会《关于大连友谊（集团）股份有限公司国有股股权性质变更有关问题的批复》，友谊集团持有的大连友谊股权性质由发起人国家股变更为定向法人境内法人股，变更手续已经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。大连友谊关于发起人国家股股权变更的公告刊登于2006年3月17日《中国证券报》、《证券时报》。
2、2006年4月份，公司接控股股东大连友谊集团有限公司（以下简称“友谊集团”）通知，经友谊集团股东会协商，同意由友谊集团第三大股东大连一方地产有限公司（以下简称“一方地产”）以现金形式受让联合担保持有的友谊集团的全部17%股权，友谊集团第一大股东大连市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“大连国资委”）和第二大股东大杨集团有限责任公司放弃受让。双方己于2006年4月17日签订了股权转让协议。由于此前一方地产已经持有友谊集团26%的股权，合并后持有友谊集团的股权比例达到43%,超过原先的第一大股东大连国资委30%的持股比例，成为友谊集团的第一大股东。2006年5月份，大连一方地产有限公司获准公告《大连友谊（集团）股份有限公司收购报告书》。
2006年7月份，公司接控股股东大连友谊集团有限公司通知，收到中国证券监督管理委员会《关于同意豁免大连一方地产有限公司要约收购大连友谊（集团）股份有限公司股份义务的批复》（证监会公司字［2006］130号）。
以上公告分别刊登于2006年4月19日、5月31日、7月12日《中国证券报》、《证券时报》。
3、报告期内公司实施了股权分置改革，公司非流通股股东大连友谊集团有限公司为获得流通权向A 股流通股股东执行对价安排。A 股流通股股东每持10股A 股获付2.7 股及2元人民币的执行对价，对价所付出的股份总数为29,160,000 股。股权分置改革方案已于2006年7月18日实施完毕。以上公告刊登于2006年7月15日《中国证券报》、《证券时报》。
控股股东名称：大连友谊集团有限公司
法定代表人：田益群
成立日期：1996年9月1日
注册资本：17,740.71万元
公司类别：有限责任公司
经营范围:商业贸易、酒店；免税商品、物资经销、服务业、为旅游项目开发服务、提供劳务、经济信息咨询服务；车船出租、房屋开发、仓储、保税（以上只限有许可证的下属企业经营）。
股权分置改革后，公司与其实际控制人之间的产权和控制关系：
43% 30% 27%
持股比例：100%
执行对价方案后持股比例：42.27%
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
公司董事、监事和高级管理人员情况：
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姓名 性 年 职务 任期 持股数量 原因
别 龄 期初 期末 股改
数 数 后
田益 男 51 董事长 2005.9.08-200 0 0
群 7.9.15
杜善 男 50 副董事长、 2004.9.16-200 3456 3456 43891 股改送
津 总经理 7.9.15 0 0 股
丁正 男 51 董事、副总 2004.9.16-200 5400 5400 68580 股改送
义 经理 7.9.15 0 0 股
李润 女 53 董事 2004.9.16-200 0 0 0
芳 7.9.15
孙秋 女 52 董事、副总 2004.9.16-200 0 0 0
荣 经理、董事 7.9.15
会秘书
李源 男 67 独立董事 2004.9.16-200 0 0 0
山 7.9.15
万寿 男 50 独立董事 2004.9.16-200 0 0 0
义 7.9.15
刘晓 男 37 副总经理 2004.9.16-200 0 0 0
辉 7.9.15
宋德 男 55 监事会主席 2004.9.16-200 0 0 0
礼 7.9.15
董瑞 男 49 监事 2004.9.16-200 0 0 0
国 7.9.15
赖春 女 48 监事 2004.9.16-200 0 0 0
丽 7.9.15
王永 男 50 监事 2004.9.16-200 0 0 0
盛 7.9.15
孔玉 女 42 监事 2004.9.16-200 8640 8640 10973 股改送
卉 7.9.15 股
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报告期内以上董事、监事、高管人员持股情况没有变化，股权分置改革后相关董事、监事、高管人员持股情况如上表所示。
二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员变动情况。
2006年3月20日，公司董事会同意张相洲先生提出的辞呈，因工作需要不再继续担任公司的独立董事。
第四节 管理层讨论与分析
主要经营情况
主营业务范围及经营状况
2006年上半年公司，公司坚持“股东权益最大化和效益最大化”及产业投资坚持“有进有退，长短结合，做强主业，多元发展”的原则，使公司资源配置逐渐趋于优化。为化解房地产项目周期性对公司销售、利润影响大的问题，公司通过扩大零售业、酒店业等业态的销售，扩大市场占有率。零售业，在不断巩固高级百货店在大连地区的优势地位的同时，友谊商城大连开发区店于2006年4月29日正式开业，营业面积1.3万平方米；酒店业进一步加强客房的软硬件建设，提升“品牌”的美誉度。零售业、酒店业主营业务收入分别比去年同期增长18.8%、7.02%，房地产业在重点做好“壹品星海”二期、“壹品漫谷”、“苏州项目”的开工筹备工作的同时，加大“壹品星海”车库、车位的销售，取得了较好的效果。
本报告期公司实现营业收入726,848,079.76元，比同期减少28.97%，实现净利润20,710,454.40元，同比增长4.26%。
（1）、营业收入减少的原因主要是由于房地产公司同期处于销售期，而本期尚处于开发筹备阶段。
（2）、净利润增长的主要原因:
1）、其他业务利润同比增幅为373.95%，主要是由于地产公司地下车库、车位本期实现收入。
2）、期间费用同比降幅为15.78%，其中地产公司同比费用降幅为92.6%。
3）、主营业务税金及附加同比降幅为67.8%，其中地产公司同比降幅为92.36%。
主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（
％）
大连地区 69,252.5 -30.30
沈阳地区 3,432.3 +15.92
苏州地区 0 0
合计 72，684.8 -28.97
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报告期内公司主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润率的构成情况。
单位：万元
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行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业 主营 主营业 主营
务利润 业务 务成本 业务
率% 收入 比上年 利润
比上 同期增 率比
年同 减（% 上年
期增 ） 同期
减（% 增减
） （%）
商品销 49,866.4 42,147.5 14.84 18.80 20.19 -5.66
售
酒店 10,268.5 1,427.4 81.42 7.02 15.11 -1.26
房地产 3,277.8 2,315.2 23.82 -92.3 -92.63 12.04
7
其他 9,272.1 8,473.4 8.20 18.61 17.87 6.49
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变化原因说明：
房地产业主营业务收入及主营业务成本同比均出现大幅下降，主要是由于上年度公司地产业进入销售期，而今年上半年公司新的地产项目正处于前期开发筹备之中。
2、报告期内本公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力变化情况。
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本期 同期 本期比同期增减（%）
主营业务收入 72,684.8 102,324 -28.97
主营业务利润 17,303.6 24,259 -28.67
期间费用 15,794.6 18,755 -15.78
投资收益 -74 -60 -23.33
利润总额 3,156.8 5,794 -45.52
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变化的主要原因：
1）主营业务收入、主营业务利润、期间费用、利润总额同比降低的主要原因是由于上年度公司地产业进入销售期，而今年上半年公司新的地产项目正处于前期开发筹备之中。其中：零售业、酒店业上半年主营收入都有不同程度的增长，分别增长了18.8%和7.02%；期间费用因新店开业时间同期不可比，零售业、酒店业费用分别增长了9.47%和3.44%。
投资收益同比降低的原因是公司参股公司本期亏损额增加。
3、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、经营中的问题与困难
1)、零售业各业态发展不平衡，特别是新投入营运的项目大都没有进入营利期；
2）、公司房地产业受国家及大连市政府宏观政策影响较大，同时，公司房地产项目的周期性对公司的贡献率影响较大。
报告期内公司投资情况
1、募集资金使用情况
单位：万元
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募集资金总额 32,900 本报告期使用募集资 0
金总额
已累计使用募集资金 31,920
总额
投资项目 是否变 计划投入 实际投入 项目进度
更项目 金额 金额
投资参股大连友谊 是 980 0 暂未投入
好美家装潢建材有
限公司
合计 980 0
备注 该项目系公司首发募集资金改投项目，大连好美家装潢
建材有限公司系经2002年临时股东大会审议通过，因合
资公司项目开发商延迟交房原因暂未投入。
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2、公司重大非募集资金投资项目
房地产壹品星海二期项目截止6月30日共缴地价款29,000万元。
房地产苏州项目截止6月30日共缴地价款23,090万元。
第五节 重要事项
一、公司治理状况
公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》及中国证监会有关法律法规的要求，不断建立、健全有关制度，努力完善公司法人治理结构，规范运作。
公司聘任的独立董事能认真履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务，对公司重要事项均发表了自己的独立意见，充分发挥出自己的专业才能和丰富的工作经验，保证了投资者的合法权益。
二、2005年度利润分配方案执行情况
经大连华连会计师事务所审计，公司2005 年度实现净利润29,401,959.76元，根据《公司法》和《公司章程》规定，在扣除公司控股子公司大连富丽华大酒店提取职工奖励及福利基金1,142,486.27元后，按10%提取法定盈余公积2,825,947.35元，按5%提取法定公益金1,412,973.67元，加上年度结转的未分配利润61,904,611.61元，减去报告期内发放的2004年度现金股利23,760,000.00元，可供股东分配的利润为62,165,164.08元，按年末公司股本23,760万股为基数，每10股派1.2元现金（含税）。公司本年度不进行资本公积金转增股本。
该分配方案已经2006年4月26日召开的2005年年度股东大会审议通过，该次派息股权登记日为2006年6月28日，除息日为2006年6月29日，并公告于2006年6月23日的《中国证券报》、《证券时报》。
2006半年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、公司无在本报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、本报告期内无公司重大资产收购、出售及资产重组事项的情况。
五、报告期内公司重大关联交易事项
担保：大连友谊集团有限公司为本公司短期借款490，000，000.00 元提供担保。
应收、应付款项余额
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项目 余额 与本公司关
2006.6.30 2005.12.31 系
其他应付款大连友谊集团有 88,909,731.71 30，180，045 母公司
限公司 .46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、重大合同及其履行情况
1、根据大连经济技术开发区城市建设规划，公司开发区友谊商店房屋动迁，公司于2005年6月28日与原房屋联建方大连经济技术开发区五彩乐园、开发方大连亿锋房地产开发有限公司签署了开发区友谊商店拆迁补偿协议。根据协议，公司可获得拆迁补偿费1,500万元人民币，截止2006年4月7日拆迁补偿费已全部收到。
2、公司与上海庆安科技发展有限公司在2005年7月签署了《股份转让协议》。将公司持有的上海信安信息技术发展股份有限公司2,240万股（占目标公司股本总额37.33%）股份以总价款为2,979.2万元转让给上海庆安科技发展有限公司。双方同意并确定该等股份的总价款以人民币现金方式支付。协议约定上海庆安科技发展有限公司于2006年6月30日前支付50%;剩余股份转让款于两年内支付完毕。公司尚未收到股权转让价款。鉴于此，公司拟将该债权转让给大连友谊集团有限公司全资子公司大连奥林匹克物业管理有限公司。
七、报告期内，公司或持有公司股份5%以上的股东未在指定报刊及网站上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
九、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
上市公司担保情况：
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期 担保金额 担保类 担保期 是否履行 是否为关
象名称 （协议签 型 完毕 联方担保
署日） （是或否
）
0
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计(A) 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额 87，240，000
合计
报告期末对控股子公司担保余额合 87，240，000
计(B)
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 87，240，000
担保总额占公司净资产的比例 14.58
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提 0
供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70% 0
的被担保对象提供的债务担保金额
(D)
担保总额超过净资产50%部分的金 0
额(E)
上述三项担保金额合计 0
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报告期内，公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额和余额均为零。
十、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见：
独立董事对公司关联方资金往来及对外担保的情况进行了认真的审核查验，认为：
1、截止2006年6月30日，公司累计及当期发生的担保中不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供的担保。公司为控股子公司担保余额为8,724万元，符合中国证监会及深交所的相关规定。
2、公司对外担保遵守了法律法规和公司章程的有关规定。
十一、报告期内的其他重大事件
1、大连友谊股权变更，控股股东大连友谊集团有限公司由国有独资公司转变为投资主体多元化的有限责任公司。大连友谊关于发起人国家股股权变更的公告刊登于2006年3月17日《中国证券报》、《证券时报》。
2、2006 年4 月24 日大连友谊发布股权分置改革说明书，4月26日发布了在全景网络上举行了股权分置改革网上投资者交流会公告，5月9日发布了关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权分置改革方案的公告，股权分置改革方案经6月20日公司股东会议通过，并于7 月18 日股权分置改革方案实施完毕，公司更名为G连友谊，股改前后总股本23,760万股不变。相关公告刊登于2006年7月15日《中国证券报》、《证券时报》。
3、公司控股股东大连友谊集团有限公司第三大股东大连一方地产有限公司以现金形式受让联合担保持有的友谊集团全部17%股权，合并后持有大连友谊集团有限公司43%的股权,成为大连友谊集团有限公司第一大股东。相关公告分别刊登于2006年4月19日、5月31日、7月12日《中国证券报》、《证券时报》。
十二、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
大连友谊集团有限 在法定承诺的限售期内，大连友谊集 按预定计划进
公司 团有限公司通过深圳证券交易所挂牌 行
交易方式出售所持有的大连友谊有限
售条件的流通股股份的价格不低于股
改方案实施后首个交易日收盘价的15
0%，该限售价格遇公司送股或转增股
本、增发新股或配股、派息等情况使
公司股份总数或股东权益发生变化的
，按照有关规定调整。
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十三、公司重要公告索引
本报告期内，公司所有重要公告均发布在《中国证券报》、《证券时报》及《巨潮资迅网》(http://www.cninfo.com.cn)上，具体公告如下：
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公告名称 发布日期
大连友谊：股票简称变更公告 2006-07-18
大连友谊：股份结构变更公告 2006-07-18
大连友谊：股权分置改革方案实施公告 2006-07-14
大连友谊：关于大连一方地产有限公司获准豁免要约收购公司 2006-07-12
股份义务的公告
大连友谊：2005年度派息公告 2006-06-23
大连友谊：股权分置改革A股相关股东会议表决结果公告 2006-06-20
大连友谊：股权分置改革相关股东会议的法律意见书 2006-06-20
大连友谊：董事会关于召开股权分置改革A股相关股东会议的 2006-06-15
第二次提示性公告
大连友谊：关于召开股权分置改革A股相关股东会议的第一次 2006-06-10
提示性公告
大连友谊：收购报告书 2006-05-31
大连友谊：关于召开A股市场相关股东会议的通知 2006-05-31
大连友谊：关于股权分置改革的投票委托征集函 2006-05-31
大连友谊：获准公告《大连友谊（集团）股份有限公司收购报 2006-05-31
告书》的公告
大连友谊：关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权分 2006-05-09
置改革方案的公告
大连友谊：关于股权分置改革之补充独立董事意见 2006-05-09
大连友谊：关于股权分置改革的补充法律意见书 2006-05-09
大连友谊：股权分置改革之补充保荐意见 2006-05-09
大连友谊：股权分置改革说明书摘要（修订稿） 2006-05-09
大连友谊：股权分置改革说明书（修订稿） 2006-05-09
大连友谊：2005年度股东大会的法律意见书 2006-04-27
大连友谊：2005年度股东大会决议公告 2006-04-27
大连友谊：关于举行股权分置改革网上投资者交流会的公告 2006-04-26
大连友谊：股权分置改革说明书 2006-04-24
大连友谊：关于股权分置改革之独立董事意见 2006-04-24
大连友谊：股权分置改革的法律意见书 2006-04-24
大连友谊：股权分置改革之保荐意见 2006-04-24
大连友谊：股权分置改革说明书（摘要） 2006-04-24
大连友谊：关于控股股东的股权结构可能发生变动的提示性公 2006-04-19
告
大连友谊：收购报告书（摘要） 2006-04-19
大连友谊2006年第一季度报告 2006-04-19
大连友谊：召开股东大会通知 2006-03-23
大连友谊：董事会决议公告 2006-03-23
大连友谊：监事会决议公告 2006-03-23
大连友谊：2005年度财务报告之审计报告 2006-03-23
大连友谊2005年年度报告摘要 2006-03-23
大连友谊2005年年度报告 2006-03-23
大连友谊：关于发起人国家股股权变更进展的公告 2006-03-17
大连友谊：关于改制情况的公告 2006-01-14
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财务会计报告
1、公司半年度财务会计报告未经审计。
2、会计报表（见附表）
比较式资产负债表
比较式利润及利润分配表
现金流量表
3、会计报表附注
第七节 备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件文本；
4、公司章程文本。
大连友谊(集团)股份有限公司
二OO六年八月七日
大连友谊（集团）股份有限公司
2006年半年度会计报表附注
一、公司情况简介
大连友谊（集团）股份有限公司（以下简称公司）系于1993年经大连市经济体制改革委员会大体改委发[1993]76号 “关于设立大连友谊（集团）股份有限公司的批复” 文件批准，以定向募集方式设立的股份有限公司；1996年12月18日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）395号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股3,500万股，由定向募集公司转为社会募集公司，经过历年分配与转增，现股本总额为23,760万股，其中已流通的人民币普通股13,716万股。
公司的经营范围为商品零售、酒店、对船供应、旅游、进出口贸易、仓储、免税商品经营、美容美发；农副产品收购；客房写字间出租、企业管理服务、广告业务、房地产开发及销售、典当业务等。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度：执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。
记账本位币：采用人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
外币业务核算方法：发生外币经济业务时，以业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，期末对有关外币账户余额，按照期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额与固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
现金等价物的确定标准：为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
坏帐核算方法：
坏帐确认标准：
对因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍无法收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍无法收回的应收款项；有确凿证据表明该项应收款项不能收回，或收回的可能性不大，报公司经理办公会及董事会批准后作为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备。
本公司采用备抵法核算坏帐损失，坏帐准备按帐龄分析法计提。对应收款项（包括应收帐款和其他应收款等），按不同帐龄分析后计提坏帐准备，其比例如下：对帐龄在一年以内的应收款项按余额提取5%的坏帐准备；对账龄在一年至二年的应收款项按余额提取10%的坏帐准备；对帐龄在二年至三年的应收款项按余额提取20%的坏帐准备；对帐龄在三年以上的应收款项按余额提取30%的坏帐准备。控股子公司大连信谊典当有限公司根据行业特点采取如下比例计提坏帐准备：
合同期内的融资(应收帐款)暂不计提坏帐准备;
逾期一个月以内的融资(应收帐款)按10%计提坏帐准备;
逾期一个月以上三个月以内的融资(应收帐款)按30%计提坏帐准备;
逾期三个月以上的融资(应收帐款)按50%计提坏帐准备;
8. 存货的核算方法
存货分类：存货包括材料物资、在途商品、低值易耗品、库存商品、原材料、已完工开发产品、在建开发产品、出租开发产品、拟开发土地和周转房等。
存货计价：零售库存商品按照实际成本计价，对船供应及酒店库存商品实行进价核算，发出商品采用全月一次加权平均法；材料物资、在途商品、低值易耗品均按实际成本计价，发出材料物资采用先进先出法；已完工开发产品发出时采用个别确认法计价；对债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
开发用土地的核算方法：对于开发用土地,公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权,在尚未投入开发前，作为无形资产核算，并按其可使用年限平均摊销；土地投入开发时，将土地使用权的账面摊余价值转入开发成本。
公共配套设施费用的核算方法：因建设商品房住宅小区而一并开发建设的配套设施，按实际成本计入开发成本。凡与小区住宅建设不同步进行的，将尚未发生的公共配套设施费一般采取预提的方法，首先确定预提数额，根据预算成本经批准后从开发成本科目预先提取，待以后各期支付。完工时，摊销转入住宅或可售物业的成本，如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入“出租开发产品”或“已完工开发产品”。
出租开发产品及周转房的摊销方法：出租开发产品按用于出租经营的土地和房屋的实际成本，按固定资产—房屋建筑物的预计使用年限采用直线法计算出月摊销额，计入出租开发产品的经营成本费用。对改变出租产品用途，将其作为商品房对外销售，按出租房的摊余价值结转成本；周转房摊销，根据用于安置拆迁居民周转使用的房屋实际成本，按固定资产—房屋建筑物的预计使用年限进行摊销，改变周转房用途，作为商品房对外销售，按周转房摊余价值结转经营成本。
低值易耗品采用五五摊销法进行核算。
存货跌价准备的计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计量；按期末单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的跌价损失计入当期损益。房地产开发产品的可变现净值是指单个开发成本、开发产品在资产负债表日以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。
9．短期投资的核算办法
短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资包括股票投资、债券投资等。
（1）短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额。
（2）期末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分，按单项投资计提短期投资跌价准备，并进入当期损益。
（3）在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认当期的投资收益。
10.长期投资核算方法：
长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值扣除已到期尚未领取的现金股利作为实际投资成本。对拥有被投资单位有表决权资本总额20%以下且不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（含20%）至50%，或虽拥有被投资单位有表决权资本总额不超过20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽拥有被投资单位有表决权资本总额不超过50%但具有实际控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。按权益法核算时，实际投资成本大于其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额列作长期股权投资差额，并在合同或协议规定的期限内平均摊销；合同或协议没有规定期限的，按10年平均摊销；公司长期股权投资的实际投资成本小于其在被投资单位所有者权益中所占有份额之间的差额计入资本公积。
长期债权投资：按实际支付的款项扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及已到期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内采用直线法摊销；债券款项按期计算应计利息，应计利息减债券投资溢价（或加折价）摊销额后的金额计入当期投资收益；处置债券投资时，已实际取得的价款与账面价值的差额确认为当期投资损益。
长期投资减值准备:公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。
11.固定资产及其折旧：固定资产为使用期限超过一年、单位价值2000元以上的房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、用具、工具等。固定资产按实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法。除经营租入固定资产改良及固定资产装修不留残值外，其余固定资产按原值的5%计留残值，各类固定资产折旧年限及年折旧率列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限 年折旧率（％）
房屋建筑物 35年 2.71
机械设备 10年 9.5
电子设备 5年 19
运输设备 10年 9.5
营业用房装修 5年 20
经营租入固定资产改良 10年 10
其他设备 5－10年 9.5－19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经营租入固定资产改良：经营租入固定资产的改良支出按预计受益年限以直线法计提折旧。
营业用房装修：营业用房装修费用在两次装修期间和营业用房尚可使用寿命两者中较短的期间内采用年限平均法计提折旧。下次装修时，营业用房装修科目仍有余额的，则全额计入当期损益。
期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。
12.在建工程核算方法：在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，工程完工交付使用且办理竣工手续时，按实际发生支出转入相关资产。虽已交付使用但尚未办理竣工决算的工程，估价转入固定资产计提折旧，待竣工决算后，再按决算数调整原价和已提折旧。工程借款的利息，在固定资产尚未交付使用前发生的，计入在建工程成本；在交付使用后发生的，计入当期损益。
期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备：
长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的；
所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13.借款费用的核算方法：为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期直接计入财务费用。为房地产开发项目而发生的借款费用在开发产品完工之前，计入开发成本；在开发产品完工之后而发生的利息等借款费用，计入财务费用。
14.无形资产计价和摊销方法：购入只有使用权的职工住房，从开始使用之日起，按照十年平均摊销。
15.长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用包括大连富丽华大酒店二期红线外工程费、商场租金、商场装修费等，按预计受益期平均摊销。公司控股子公司大连富丽华大酒店二期红线外工程费用按公司剩余合资期限平均摊销。所有筹建期间发生的费用,应先在长期待摊费用中归集,待企业开始生产经营起一次计入开始生产经营当期的损益。
16．维修基金的核算方法：按大政发[1999]123号、大政发[1998]51号文件规定提取维修基金计入开发成本，缴入大连市住房资金管理中心单位维修基金专户。
17.质量保证金的核算方法：按土建、安装等工程合同中约定的质量保证金 留成比例、支付期限在应支付的土建安装工程款中预留，转入“其他应付款——质量保证金”科目核算。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支；待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位。
18.收入确认原则：
（1）商品销售收入：当该商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入，并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。
（2）房地产销售收入：房地产销售在房产完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同金额20%或以上之订金）确认销售收入的实现。
（3）分期收款销售收入：按合同约定的收款日期分期确认收入。
（4）经营租赁的租金收入：物业出租按与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认房屋出租收入的实现。
（5）物业管理收入：物业管理服务已提供，与物业管理服务相关经济利益能够可靠地计量时予以确认。
19.所得税的会计处理方法：本公司所得税采用应付税款法。
20.股利分配:现金股利于宣告发放时计入当期利润分配表。资产负债表日后至会计报表批准报出日之间建议或批准的现金股利，在资产负债表所有者权益中列示。
21.合并会计报表的编制方法：按照财政部制定的《合并会计报表暂行规定》和财会二字（96）2号“关于合并报表合并范围请示的复函”等规定，对公司拥有50%以上（包括50%）权益性资本的被投资企业合并会计报表。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均互相抵消。在合并过程中，母、子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。
三、税项
企业所得税：税率为33%。
流转税
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税种 税目 税率
增值税 出口商品销售 0
内销商品销售 13%、17%
营业税 健身收入 3%
餐饮、客房、房地产、物 5%
业、广告收入
娱乐收入 10%
消费税 金银销售 5%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.土地增值税按房产销售收入的0.5-1%预交。
4.城市建设维护税及教育费附加：分别按当期应缴纳增值税、营业税和消费税的7%和4%缴纳。
5.费用性税金包括车船使用税、房产税、印花税等，按照有关规定上缴并计入当期费用。
四、控股子公司及合营公司
公司的控股子公司情况及合并范围：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名 注册 注册资本 原始投资 拥有权益 是 经营范围
称 地址 额 直接 间 否
接 合
并
大连富丽 大连 16,333万 9,799.80 60% 是 餐饮、客房、娱
华大酒店 市 元 万元 乐
大连友嘉 大连 5,000万 4,500万 90% 2% 是 日用百货、家用
购物有限 市 元 元 电器、服装鞋帽
公司 、汽车配件、家
具、烟、酒零售
大连信谊 大连 2,000万 1,800万 90% 10% 是 质押典当业务、
典当有限 市 元 元 房地产抵押典当
公司 业务、限额内绝
当物品的变卖、
鉴定评估及咨询
业务等
大连友谊 大连 10,000万 9,000万 90% 是 房地产开发及销
合升房地 市 元 元 售
产开发有
限公司
沈阳友谊( 沈阳 1,000万 990万元 99% 是 国内一般商品贸
铁西)购物 市 元 易、家电维修、
中心有限 摄影彩扩、场地
公司 、柜台租赁、食
品、服装、床上
用品加工等
大连发兴 大连 1,000万 700万元 70% 是 房地产开发及销
房地产开 市 元 售
发有限公
司
大连富丽 大连 50万元 45万元 90% 是 物业管理
华物业管 市
理有限公
司
大连友谊 大连 2,000万 1,800万 90% 10% 是 日用百货、针纺
购物广场 市 元 元 织品、服装、皮
发展有限 鞋皮具、布艺等
公司 销售；摊位柜台
租赁等；物业管
理
江苏友谊 苏州 3,500万 2,800万 80% 是 房地产开发经营
合升房地 工业 元 元 、物业管理、建
产开发有 园区 筑材料销售
限公司
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五、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
现金 23,267.10 37,205.38
银行存款 502,549,932.87 311,226,573.36
其他货币资金 2,000,000.00 57,870,000.00
合计 504,573,199.97 369,133,778.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:(1)银行存款包括美元682,031.65元，按期末汇率1:7.9808 折人民币5,443,158.19元；港币150,588.50元，按期末汇率 1:1.0276 折人民币154,744.74元。
(2)其它货币资金中包括:银行承兑汇票保证金55,870,000.00 元；履约保证金2,000,000.00 元。其中：履约保证金系公司以大连市商业银行2,000,000.00元定期存单为公司与大连机车商城有限公司签定的《房屋租赁合同》提供履约担保。
(3)货币资金期末比期初减少了26.84%，主要原因是付房地产工程款所致。
2.短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 21,300.00 9,600.00 21,300.00 5,925.00
债券投资 510,000.00
其他投资
合计 531,300.00 9,600.00 21,300.00 5,925.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票名称 成本价 持股数 成本（元 配送股后 期末市 跌价准备
格（元/ 量（股 ） 持股数量 价（元/
股） ） 股）
TCL股票 4.26 5,000 21,300.00 6,250.00 2.46 5,925.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.应收帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
% %
一年以内 52,297,037 97.9 4,626,738. 64,139,67 98.3 6,616,856
.38 4 77 6.14 5 .87
一年到二 72,254.88 0.14 7,225.49 51,920.46 0.08 5,192.05
年
二年到三 459,804.21 0.86 219,915.70 453,886.2 0.70 218,732.1
年 1 0
三年以上 568,341.33 1.06 170,502.40 568,341.3 0.87 170,502.4
3 0
合计 53,397,437 100 5,024,382. 65,213,82 100 7,011,283
.80 36 4.14 .42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)应收帐款期末比期初上升了22.13%，主要原因系控股子公司信谊典当有限公司典当融资应收账款增加所致。
(2)期末无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名债务人债务 欠款金额 占应收帐款总额的比例
合计 26,280,000.00 40.30%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比 坏帐准备
% 例%
一年以 10,611,760. 45.0 530,587.1 5,361,927.5 29. 282,359.3
内 86 9 7 5 37 2
一年到 3,213,982.5 13.6 321,398.2 3,201,111.1 17. 320,111.1
二年 5 6 6 6 53 2
二年到 229,400.00 0.97 45,880.00 214,400.00 1.1 42,880.00
三年 7
三年以 9,480,119.1 40.2 2,844,035 9,479,219.1 51. 2,843,765
上 6 8 .75 6 92 .75
合计 23,535,262. 100 3,741,901 18,256,657. 100 3,489,116
57 .18 87 .19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)其他应收款期末比期初降低了22.43%，主要系本期收回往来款所致。
(2)期末无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名债务人债务 欠款金额 占其他应收款总额的比例
合计 12,616,417.43 69.10%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.预付帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期初数 期末数
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 330,857,383.1 69.18 334,964,191.56 69.01
5
一年到二年 147,404,124.3 30.82 150,406,626.54 30.99
2
二年到三年
三年以上
合计 478,261,507.4 100 485,370,818.10 100
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付帐款主要内容系预付的工程款和土地出让金。
注：预付帐款中无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
6. 应收补贴款期末数5,831,101.96元，系本期发生的出口商品应退的增值税进项税。
7.存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 69,702,391. 99,500.00 58,413,073.9 99,500.00
80 4
在途商品
材料物资 2,406,519.1 140,559.48
3
低值易耗品 2,168,321.3 2,104,122.53
4
物料用品 1,015,825.1 1,744,695.66
6
开发成本 120,143,953 421,276,703.
.91 55
已完工开发产品 77,058,024. 52,946,483.7
83 6
合计 272,495,036 99,500.00 536,625,638. 99,500.00
.17 92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：
（1）已完工开发产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 竣工时 期初余 本期增加 本期减少 期末余额 跌价
间 额 准备
壹品星海项 2004年1 77,058, 24,111,54 52,946,4
目一期 1月-200 024.83 1.07 83.76
5年5月
陆续竣
工
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）开发成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名 期末在 预计竣工 期末在建 期初余额 期末余额 跌价
称 建开工 时间 预计总投 准备
时间 资
壹品星 2003年3 2004.11-2 7.8亿 120,143,9 117,082,34
海项目 月 005.5陆续 53.91 3.91
一期 竣工
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:（1）开发成本中含壹品星海二期开发成本304,194,359.64元。
（2）、截至2006年6月30日壹品星海一期开发成本中包含3,737,268.42元的资本化利息,资本化率为3.192%；壹品星海二期开发成本中包含5,810,380.77元的资本化利息，资本化率为1.92%。。
待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 期末余额结存原因
房租 154,767.22 242,049.20 尚未摊销完毕
其他 16,585.29 109,976.80 尚未摊销完毕
合计 171,352.51 352,026.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：待摊费用期末比期初增加105.44%，是由于租金和汇兑损失待摊金额比同期增加。
长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 28,006,266. 771,729.28 27,234,537.4
76 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
具体明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投资 初始投资 占投 本期权益 分得 累计权 期末余额
位名称 期限 额 资单 增（减） 的现 益增（
位注 额 金红 减）额
册资 利额
本比
例
中国交通 93年 4,350,00 0.25 4,350,00
银行大连 始 0.00 % 0.00
分行
上海信安 永久 22,400,0 37.3 -308,129 144,453 22,544,4
信息技术 00.00 3% .63 .60 53.60
发展股份
有限公司
大连市内 10年 4,000,00 20.0 -463,599 -3,659, 340,083.
免税店有 0.00 0% .65 916.12 88
限公司
合计 30,750,0 -771,729 -3,515, 27,234,5
00.00 .28 462.52 37.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 663,960,063. 16,000.00 663,976,063.
52 52
机械设备 166,197,886. 21,320.00 166,219,206.
04 04
运输设备 19,810,767.5 555,245.00 20,366,012.5
8 8
电子设备 16,973,522.1 2,109,728. 413,245.0 18,670,005.5
8 34 0 2
其他设备 111,852,603. 97,964.00 28,200.00 111,922,367.
18 18
营业用房装修 9,379,246.82 9,379,246.82
经营租入固定资 55,305,333.4 1,229,632. 33,637.00 56,501,329.0
产改良 0 63 3
合计 1,043,479,42 4,029,889. 475,082.0 1,047,034,23
2.72 97 0 0.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 206,109,583. 15,171,823 221,281,40
25 .40 6.65
机械设备 100,816,348. 5,723,093. 106,539,44
32 38 1.70
运输设备 11,139,711.0 614,113.88 11,753,824
7 .95
电子设备 8,928,895.79 1,471,439. 11,743.76 10,388,591
13 .16
其他设备 78,511,196.1 6,913,431. 12,944.85 85,411,682
7 18 .50
营业用房装修 2,773,788.03 937,924.70 3,711,712.
73
经营租入固定资产 6,130,000.01 3,187,424. 9,317,424.
改良 13 14
合计 414,409,522. 34,019,249 24,688.61 448,404,08
64 .80 3.83
固定资产净值 629,069,900. -29,989,35 450,393.39 598,630,14
08 9.83 6.86
固定资产减值准备 937,748.97 56,811.74 518,899.26 475,661.45
固定什欢? 628,132,151. -30,046,17 -68,505.87 598,154,48
11 1.57 5.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)固定资产减值准备:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
运输设备 721,976.95 237,294.44
电子设备 179,755.27 232,207.06
其他设备 36,016.75 6,159.95
合计 937,748.97 475,661.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名 资 期初余额 本期增加 本 本期转 期末余额 工程 预
称 金 期 出 投入 算
来 转 预算 数
源 入 比例
固
定
资
产
富丽华 自 770,925. 739,92 31,000.0 678
维修改 筹 00 5.00 0 万
造
友谊商 自 7,450,32 13,752,9 21,203,3 74.11 286
城开发 筹 7.23 99.07 26.30 % 1万
区店装
修
合计 8,221,25 13,752,9 739,92 21,234,3
2.23 99.07 5.00 26.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上述在建工程无资本化利息支出。
长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始发 期初数 本期增 本期摊 累计摊销 期末余 剩余
生额 加 销 额 额 摊销
年限
酒 562,380 484,272 93,730. 171,838. 390,542 2
店用 .50 .10 08 48 .02
品
富丽 14,388, 7,191,8 399,675 7,596,10 6,792,2 8.5
华红 323.10 96.09 .66 2.67 20.43
线外
工程
软件 963,702 790,781 48,185. 221,106. 742,596 7.7
.96 .47 10 59 .37
商场 5,000,5 3,458,6 250,025 1,791,84 3,208,6 6.4
装修 09.49 85.79 .46 9.16 60.33
费
友嘉 153,200 108,516 7,660.0 52,343.4 100,856 6.5
商标 .00 .55 2 7 .53
注册
费
开办 328,752 196,272 114,637 21,411. 39,254.3 289,498 5
费 .39 .02 .47 48 8 .01
合计 21,396, 12,230, 114,637 820,687 9,872,49 11,524,
868.44 424.02 .47 .80 4.75 373.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 30,000,000.00
担保借款 340,000,000.00 560,000,000.00
信用借款 170,000,000.00 60,000,000.00
合计 540,000,000.00 620,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：担保借款中490,000,000.00元由公司控股股东大连友谊集团有限公司提供担保。
应付票据：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 票面金额 备注
银行承兑汇票 87,510,000.00
合计 87,510,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期末无到期的应付票据。
应付帐款期初数243,579,787.64元，期末数195,983,859.27元。
注：(1)应付帐款期末比期初下降19.54%，主要系地产工程付款所致。
(2)无应付持有本公司5％以上股份的股东款项。
预收帐款期初数235,884,195.50元，期末数194,173,804.24元。
注：期末比期初降低17.68%，主要原因系本期大连发兴房地产开发有限公司预收壹品星海项目房款交付使用结转收入所致。
其中：主要预售房款如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期末余额 竣工时间 预售比例
壹品星海一 177,330,300.22 2004.11-2005.5 98.69%
期
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预售比例系指已预售的建筑面积占当期可销售的总建筑面积的比例。
注：无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
应付工资期末数171,154.83元,为计提未发放的工资数。
应付股利期末数1,251,579.86元，系本期发放2005年度股利未付出部分。
应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期初数 期末数 税率
企业所得税 5,386,273.59 -6,501,127.80 33%
营业税 -8,046,081.74 -7,561,580.17 3%,5%,10%
消费税 92,203.19 176,618.01 5%
城建税 -472,486.26 -450,005.49 7%
增值税 -4,170,308.11 -7,696,032.46 17%,13%
土地增值税 -4,098,450.90 -4,145,484.49
房产税 36,668.57 983,466.55
契税 -4,900,000.00 -5,070,400.00
其他 417,045.23 6,097,058.03
合计 -15,755,135.47 -24,167,487.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应交税金期末比期初下降53.39%，主要原因系地产公司预缴所得税所致。
其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 计缴标准
教育费附加及地 -270,298.49 -257,146.00 按应纳增值税及
方教育费附加 营业税的4%计提
并交纳
其他 533,402.65 509,485.59
合计 263,104.16 252,339.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款期初数88,196,044.06元,期末数165,560,337.22元。
注：(1)其他应付款期末比期初增长87.72%，主要是中应付大连友谊集团有限公司往来款项88,909,731.71元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名债权人债权 其他应付金额 款项性质
合计 117,932,136.36 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期初 期末
抵押借款 80,000,000.00 80,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：抵押借款以大连富丽华大酒店部分楼宇及土地使用权为抵押物。
专项应付款期初数为4,194,222.69元，期末数为0。
注：全部用于大连友谊商城开发区店动迁清理费支出。
少数股东权益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
少数股东名称 期初数 期末数
合计 196,679,425.25 202,991,030.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本(单位:万股)
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其 小计 数量 比
例 行 积 他 例
新 金
股 转
股
一、有限售 129,75 54. -29,11 -29,11 100,63 42.
条件股份1、 1,2001 615 9,176- 9,176- 2,0241 354
国家持股2、 29,751 4.6 29,119 29,119 00,632 2.3
国有法人持 ,20012 154 ,176-2 ,176-2 ,02410 542
股3、其他内 9,600, .55 9,160, 9,160, 0,440, .27
资持股其中 000151 0.0 000+40 000+40 000192 0.0
：境内法人 ,20010 645 ,824+2 ,824+2 ,02413 857
持股境内自 7,848, .39 9,119, 9,119, 6,967, .65
然人持股高 800107 45. 176+29 176+29 976136 57.
管股４、外 ,848,8 39 ,119,1 ,119,1 ,967,9 65
资持股 其 00 76 76 76
中：境外法
人持股境外
自然人持股
二、无限售
条件股份1、
人民币普通
股2、境内上
市的外资股3
、境外上市
的外资股4、
其他
三、股份总 237,60 100 0 237,60 100
数 0,000 0,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本年增 本年减少 期末数
加
股本溢价 192,856,595.00 192,856,595.00
股权投资准 54,699.98 54,699.98
备
合计 192,911,294.98 192,911,294.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减 期末余额
少
法定盈余公积 53,127,616.85 53,127,616.85
法定公益金 29,175,370.82 29,175,370.82
任意盈余公积 42,000,000.00 42,000,000.00
合计 124,302,987.67 124,302,987.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
年初未分配利润 62,165,164.08 61,904,611.61
加：本期净利润 20,710,454.40 19,863,897.61
减：提取盈余公积
提取职工奖励及福利基金（大连 603,135.68 555,985.59
富丽华大酒店）
分配股利 28,512,000.00 23,760,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 53,760,482.80 57,452,523.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
实施分配方案：根据2006年4月26日股东大会批准的2005年度利润分配方案：经大连华连会计师事务所审计，公司2005 年度实现净利润29,401,959.76元，根据《公司法》和《公司章程》规定，在扣除公司控股子公司大连富丽华大酒店提取职工奖励及福利基金1,142,486.27元后，按10%提取法定盈余公积2,825,947.35元，按5%提取法定公益金1,412,973.67元，加上年度结转的未分配利润61,904,611.61元，减去报告期内发放的2004年度现金股利23,760,000.00元，可供股东分配的利润为62,165,164.08元，按年末公司股本23,760万股为基数，每10股派1.2元现金（含税）。公司本年度不进行资本公积金转增股本。该方案已于2006年6月28日实施完毕。
“未确认投资损失”期初余额为-753,906.83元，期末余额为-10,147,219.66元，系公司根据财政部财会函字(1999)10号文件规定，在编制合并会计报表时，将投资的子公司按累计亏损金额和投资比例计算出的公司应承担的数额超过公司长期股权投资账面价值的部分，列为未确认的投资损失。
主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
收入 成本 收入 成本
零售、服务业 591,384,475. 506,209,364. 497,913,209. 422,552,52
27 53 56 4.33
酒店餐饮业 102,685,220. 14,273,829.7 95,952,666.3 12,403,934
49 1 5 .44
房地产业 32,778,384.0 23,151,541.0 429,372,338. 314,090,98
0 7 39 1.00
合计 726,848,079. 543,634,735. 1,023,238,21 749,047,43
76 31 4.30 9.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期主营业务收入及主营业务成本比上年同期分别降低28.97%、27.42%，主要是由于上年度公司地产业进入销售期，而今年上半年公司新的地产项目正处于前期开发筹备之中。
主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
主营业务税金及附加 10,176,973.65 31,601,404.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:本期主营业务税金及附加比上年同期降低67.8%,主要受房地主业本期收入同比减少的影响。
财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生数 上期发生数 备注
利息支出 14,057,767.10 18,691,587.27
减：利息收入 2,304,541.94 4,867,960.24
汇兑损失 523,368.00 232,908.78
减：汇兑收益
其他 720,669.22 595,255.77
合计 12,997,262.38 14,651,791.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益本期发生-740,174.71元。其中：
本年转回短期投资跌价准备 3,675.00元；
处置债券519688交银精选收益27,879.57元。
本期按权益法核算的投资收益-771,729.28元。
其中：上海信安信息技术发展股份有限公司-308,129.63元；
大连市内免税店有限公司-463,599.65元。
营业外收入本期为35,666.88元。
营业外支出本期为-422,087.52元，主要系固定资产减值准备转回。
收到的其他与经营活动有关的现金95,289,550.33元,主要系收到的利息收入2,290,176.02元及收取的其他往来资金。
支付的其他与经营活动有关的现金119,132,532.36元,主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
支付的水电费 16,019,040.21
支付广告费 20,567,428.77
支付修理费 6,117,724.59
付气源费等 6,327,786.27
付银行手续费 1,872,165.48
付运杂包装费等 10,616,567.96
其他 57,611,819.08
合计 119,132,532.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释
应收帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备
%
一年以内 3,965,089. 85.4 198,254.4 5,157,035 88.85 257,851.7
38 7 7 .58 8
一年到二 72,254.88 1.56 7,225.49 51,920.46 0.89 5,192.05
年
二年到三 33,288.01 0.72 6,657.60 27,370.01 0.47 5,474.00
年
三年以上 568,341.33 12.2 170,502.4 568,341.3 9.79 170,502.4
5 0 3 0
合计 4,638,973. 100 382,639.9 5,804,667 100 439,020.2
61 6 .38 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期初数 期末数
金额 比例% 坏帐准备 金额 比 坏帐准备
例%
一年以 216,616,944 99.79 83,983.0 424,083,465 95. 109,020.8
内 .11 0 .29 03 2
一年到 9.547.00 0.00 954.70 18,949.00 0 1,894.90
二年
二年到 217,400.00 0.10 73,480.0 214,400.00 0 42,880.00
三年 0
三年以 237,885.94 0.11 71,365.7 21,937,832. 4.9 71,095.78
上 8 10 7
合计 217,081,777 100 199,783. 446,254,646 100 224,891.5
.05 48 .39 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:母公司与控股子公司之间的往来款项未计提坏帐准备。
长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投 428,080,401.7 9,794,813.19 437,875,214
资 4 .93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投 初始投资 占投 本期权益 分得 累计权益 期末余额
位名称 资 额 资单 增（减） 的现 增（减）
期 位注 额 金红 额
限 册资 利额
本比
例
中国交通 93 4,350,00 0.01 4,350,000
银行大连 年 0.00 % .00
分行 始
大连富丽 30 97,998,1 60% 3,256,93 108,603, 206,601,6
华大酒店 年 46.49 2.69 494.04 40.53
上海信安 永 22,400,0 37.3 -308,129 144,453. 22,544,45
信息技术 久 00.00 3% .63 60 3.60
发展股份
有限公司
大连友嘉 10 45,000,0 90% 255,955. -28,108, 16,891,05
购物有限 年 00.00 97 948.41 1.59
公司
大连信谊 10 18,000,0 90% 734,493. 9,607,41 27,607,41
典当有限 年 00.00 26 9.07 9.07
公司
大连友谊 10 90,000,0 90% 6,514,45 69,540,5 159,540,5
合升房地 年 00.00 8.97 66.26 66.26
产开发有
限公司
沈阳友谊 10 9,900,00 99% -195,298 -9,900,0 0.00
（铁西) 年 0.00 .42 00.00
购物中心
有限公司
大连市内 10 4,000,00 20% -463,599 -3,659,9 340,083.3
免税店有 年 0.00 .65 16.12 8
限公司
大连友谊 10 18,000,0 90% 0.00 -18,000, 0.00
购物广场 年 00.00 000.00
发展有限
公司
合计 309,648, 9,794,81 128,227, 437,875,2
146.49 3.19 068.44 14.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 收入 成本
零售、服务业 388,076,701.21 320,692,933.28
酒店餐饮业 2,468,660.58 29,347.41
其他 86,371,716.70 84,389,691.61
合计 476,917,078.49 405,111,972.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益9,798,488.19元。
转回短期投资跌价准备3,675.00元。
（2）本期按权益法核算的投资收益9,794,813.19元。
其中：大连富丽华大酒店 3,256,932.69 元；
大连信谊典当有限公司734,493.26元；
沈阳友谊(铁西)购物中心有限公司-195,298.42元；
上海信安信息技术发展股份有限公司-308,129.63元；
大连市内免税店有限公司-463,599.65元；
大连友嘉购物有限公司255,955.97元；
大连友谊合升房地产有限公司6,514,458.97元；
七、关联方关系及其交易
关联方关系
存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 注册地 主营业务 与本企 经济性 法定代
址 业关系 质或类 表人
型
大连友谊集团有限 大连市 商品零售、餐饮 母公司 国有独 田益群
公司 等 资
大连富丽华大酒店 大连市 餐饮、客房、娱 子公司 合资 田益群
乐
大连友嘉购物有限 大连市 商品零售 子公司 有限责 杜善津
公司 任公司
大连信谊典当有限 大连市 质押、抵押典当 子公司 有限责 刘晓辉
公司 业务 任公司
大连友谊合升房地 大连市 房地产开发 子公司 有限责 杜善津
产开发有限公司 任公司
沈阳友谊（铁西） 沈阳市 商品零售 子公司 有限责 杜善津
购物中心有限公司 任公司
大连发兴房地产开 大连市 房地产开发销售 子公司 有限责 杜善津
发有限公司 任公司
大连富丽华物业管 大连市 物业管理 子公司 有限责 王禹
理有限公司 任公司
大连友谊购物广场 大连市 商品零售 子公司 有限责 孙秋荣
发展有限公司 任公司
江苏友谊合升房地 苏州工 房地产开发经营 子公司 有限责 杜善津
产开发有限公司 业园区 任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增 本年减 年末数
加 少
大连友谊集团有限公司 8,000万元 8,000万元
大连富丽华大酒店 16,333万 16,333万
元 元
大连友嘉购物有限公司 5,000万元 5,000万元
大连信谊典当有限公司 2,000万元 2,000万元
大连友谊合升房地产开发有限 10,000万 10,000万
公司 元 元
沈阳友谊（铁西）购物中心有 1,000万元 1,000万元
限公司
大连发兴房地产开发有限公司 1,000万元 1,000万元
大连富丽华物业管理有限公司 50万元 50万元
大连友谊购物广场发展有限公 2,000万元 2,000万元
司
江苏友谊合升房地产开发有限 3,500万元 3,500万元
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方所持股份权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加 本年减 年末数
数 少数
金额 ％ 金 ％ 金 ％ 金额 ％
额 额
大连友谊集团有限 12,960万 54. 12,960万 54.
公司 元 55 元 55
大连富丽华大酒店 9,799.80 60 9,799.80 60
万元 万元
大连友嘉购物有限 4,500万 90 4,500万 90
公司 元 元
大连信谊典当有限 1,800万 90 1,800万 90
公司 元 元
大连友谊合升房地 9,000万 90 9,000万 90
产开发有限公司 元 元
沈阳友谊（铁西） 990万元 99 990万元 99
购物中心有限公司
大连发兴房地产开 700万元 70 700万元 70
发有限公司
大连富丽华物业管 45万元 90 45万元 90
理有限公司
大连友谊购物广场 1,800万 90 1,800万 90
发展有限公司 元 元
江苏友谊合升房地 2,800万 80 2,800万 80
产开发有限公司 元 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业关系
上海信安信息技术发展股份有限公司 合营公司
大连市内免税店有限公司 联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联交易
1、担保：大连友谊集团有限公司为本公司短期借款 490,000,000.00元提供担保。
2、应收、应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 余额 与本公司关
2006.6.30 2005.12.31 系
其他应付款大连友谊集团有限 88，909，731. 30，180，04 母公司
公司 71 5.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、或有事项及承诺事项
1、公司控股子公司大连发兴房地产开发有限公司的客户采取银行按揭（抵押贷款）方式购买其开发的商品房时，根据银行发放个人购房按揭贷款的要求，发兴房地产公司分别为银行向购房客户发放的抵押贷款提供连带责任保证。该项担保责任自购房客户与按揭银行签定《个人购房借款合同》之日起至项目全部竣工，且借款人所购房产抵押登记手续办理完毕，按揭银行取得他项权利证书之日止，连带保证责任解除。截止2005年12月31日，公司为银行向购房客户发放的住房按揭贷款4,362.70万元提供连带责任保证。
2、2004年10月20日，以大连市商业银行200万元定期存单为公司与大连机车商城有限公司签定的《房屋租赁合同》提供履约担保。
九、无资产负债表日后的非调整事项
十、非货币性交易、债务重组事项
截止2005年12月31日，公司无非货币性交易、债务重组事项。
十一、其他重要事项
1、大连友谊股权变更，控股股东大连友谊集团有限公司由国有独资公司转变为投资主体多元化的有限责任公司。大连友谊关于发起人国家股股权变更的公告刊登于2006年3月17日《中国证券报》、《证券时报》。
2、2006 年4 月24 日大连友谊发布股权分置改革说明书，4月26日发布了在全景网络上举行了股权分置改革网上投资者交流会公告，5月9日发布了关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权分置改革方案的公告，股权分置改革方案经6月20日公司股东会议通过，并于7 月18 日股权分置改革方案实施完毕，公司更名为G连友谊，股改前后总股本23,760万股不变。相关公告刊登于2006年7月15日《中国证券报》、《证券时报》。
3、公司控股股东大连友谊集团有限公司第三大股东大连一方地产有限公司以现金形式受让联合担保持有的友谊集团全部17%股权，合并后持有大连友谊集团有限公司43%的股权,成为大连友谊集团有限公司第一大股东。相关公告分别刊登于2006年4月19日、5月31日、7月12日《中国证券报》、《证券时报》。
十二、非经常性损益项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
补贴收入 110,000.00
营业外收入 35,666.88
扣除资产减值准备后的其他营业外支出 40,000.00
所得税影响数 34,870.07
合计 70，796.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十三、资产减值准备(母公司)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初 本年 本年减少数 年末余额
余额 增加 因资 其他 合计
数 产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
一、坏帐准 582,4 81,4 663,911.73
备合计 23.44 88.2
9
其中：应收 382,6 56,3 439,020.23
帐款 39.96 80.2
7
其他应收款 199,7 25,1 224,891.50
83.48 08.0
2
二、短期投 9,600 3,67 3,67 5,925.00
资跌价准备 .00 5.00 5.00
合计
其中：股票 9,600 3,67 3,67 5,925.00
投资 .00 5.00 5.00
债券投资
三、存货跌 99,50 99,500.00
价准备合计 0.00
其中：库存 99,50 99,500.00
商品 0.00
原材料
低值易耗品
四、长期投
资减值准备
合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
五、固定资 833,4 56,8 518, 518, 371,323.93
产减值准备 11.45 11.7 899. 899.
合计 4 26 26
其中：房屋
、建筑物
电子设备 179,7 52,4 232,207.06
55.27 51.7
9
运输工具 617,6 484, 484, 132,956.92
39.43 682. 682.
51 51
其他设备 36,01 4，3 34,2 34,2 6,159.95
6.75 59.9 16.7 16.7
5 5 5
六、无形资
产减值准备
合计
其中：专利
权
商标权
七、在建工
程减值准备
合计
八、委托贷
款减值准备
合计
九、总计 1,524 138, 522, 522, 1,140,660.66
,934. 300. 574. 574.
89 03 26 26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大连友谊(集团)股份有限公司
董事长：田益群
二○○六年八月七日
资 产 负 债 表 (未经审计)
编制单位：大连友谊（集团）股份有限公司 2006年6月30日 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 369,133,778. 210,897,43 504,573,199. 214,355,303.
74 3.65 97 74
短期投资 15,375.00 15,375.00 521,700.00 11,700.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 58,202,540.7 5,365,647. 48,373,055.4 4,256,333.65
2 15 4
其他应收款 14,767,541.6 446,029,75 19,793,361.3 216,881,993.
8 4.89 9 57
预付账款 485,370,818. 677,098.96 478,261,507. 8,405,691.90
10 47
应收补贴款 5,831,101.96 5,831,101. 4,118,037.55 4,118,037.55
96
存货 536,526,138. 43,814,784 272,395,536. 54,357,009.3
92 .31 17 9
待摊费用 352,026.00 75,000.00 171,352.51
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,470,199,32 712,706,19 1,328,207,75 502,386,069.
1.12 5.92 0.50 80
长期投资：
长期股权投资 27,234,537.4 437,875,21 28,006,266.7 428,080,401.
8 4.93 6 74
长期债权投资
长期投资合计 27,234,537.4 437,875,21 28,006,266.7 428,080,401.
8 4.93 6 74
合并价差
固定资产：
固定资产原价 1,047,034,23 337,769,99 1,043,479,42 336,226,745.
0.69 7.14 2.72 54
减：累计折旧 448,404,083. 109,683,34 414,409,522. 102,444,008.
83 0.32 64 49
固定资产净值 598,630,146. 228,086,65 629,069,900. 233,782,737.
86 6.82 08 05
减：固定资产 475,661.45 371,323.93 937,748.97 833,411.45
减值准备
固定资产净额 598,154,485. 227,715,33 628,132,151. 232,949,325.
41 2.89 11 60
工程物资
在建工程 21,234,326.3 21,203,326 8,221,252.23 7,450,327.23
0 .30
固定资产清理
固定资产合计 619,388,811. 248,918,65 636,353,403. 240,399,652.
71 9.19 34 83
无形资产及其
他资产：
无形资产
长期待摊费用 11,524,373.6 503,942.02 12,230,424.0 603,972.10
9 2
其他长期资产
无形资产及其 11,524,373.6 503,942.02 12,230,424.0 603,972.10
他资产合计 9 2
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,128,347,04 1,400,004, 2,004,797,84 1,171,470,09
4.00 012.06 4.62 6.47
流动负债：
短期借款 620,000,000. 490,000,00 540,000,000. 420,000,000.
00 0.00 00 00
应付票据 87,510,000.0 50,010,000
0 .00
应付账款 195,983,859. 71,079,400 243,579,787. 69,468,154.9
27 .88 64 0
预收账款 194,173,804. 2,239,907. 235,884,195. 3,562,055.50
24 00 50
应付工资 171,154.83 171,154.83 10,171,154.8 171,154.83
3
应付福利费 6,192,880.10 1,787,888. 5,359,506.06 1,544,619.17
44
应付股利 1,251,579.86 1,251,579.
86
应交税金 -24,167,487. 2,820,176. -15,755,135. -2,346,720.9
82 67 47 0
其他应交款 252,339.59 366,873.06 263,104.16 604,405.90
其他应付款 165,560,337. 171,702,26 88,196,044.0 57,292,757.6
22 5.87 6 5
预提费用
预计负债
一年内到期的
长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,246,928,46 791,429,24 1,107,698,65 550,296,427.
7.29 6.61 6.78 05
长期负债：
长期借款 80,000,000.0 80,000,000.0
0 0
应付债券
长期应付款
专项应付款 4,194,222.69 4,194,222.69
其他长期负债
长期负债合计 80,000,000.0 84,194,222.6 4,194,222.69
0 9
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,326,928,46 791,429,24 1,191,892,87 554,490,649.
7.29 6.61 9.47 74
少数股东权益 202,991,030. 196,679,425.
92 25
所有者权益（
或股东权益）
：
实收资本（或 237,600,000. 237,600,00 237,600,000. 237,600,000.
股本） 00 0.00 00 00
减：已归还投
资
实收资本（或 237,600,000. 237,600,00 237,600,000. 237,600,000.
股本）净额 00 0.00 00 00
资本公积 192,911,294. 192,911,29 192,911,294. 192,911,294.
98 4.98 98 98
盈余公积 124,302,987. 124,302,98 124,302,987. 124,302,987.
67 7.67 67 67
其中：法定公 29,175,370.8 29,175,370 29,175,370.8 29,175,370.8
益金 2 .82 2 2
未分配利润 53,760,482.8 53,760,482 62,165,164.0 62,165,164.0
0 .80 8 8
其中：现金股
利
未确认的投资 -10,147,219. -753,906.83
损失 66
外币报表折算
差额
所有者权益（ 598,427,545. 608,574,76 616,225,539. 616,979,446.
或股东权益） 79 5.45 90 73
合计
负债和所有者 2,128,347,04 1,400,004, 2,004,797,84 1,171,470,09
权益（或股东 4.00 012.06 4.62 6.47
权益）合计
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公司法定代表人：田益群 主管会计工作的负责人：孙秋荣 会计机构负责人：张季
利 润 及 利 润 分 配 表（未经审计）
编制单位：大连友谊（集团）股份有限公司 2006年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 726,848,0 476,917,0 1,023,238, 395,201,35
79.76 78.49 214.30 1.63
减：主营业务成本 543,634,7 405,111,9 749,047,43 336,285,42
35.31 72.30 9.77 9.37
主营业务税金及附加 10,176,97 2,763,064 31,601,404 2,531,463.
3.65 .80 .40 29
二、主营业务利润（亏 173,036,3 69,042,04 242,589,37 56,384,458
损以“-”号填列） 70.80 1.39 0.13 .97
加：其他业务利润（亏 16,649,97 1,158,295 3,512,958. 617,271.99
损以“-”号填列） 7.08 .81 37
减：营业费用 57,769,71 19,999,06 84,581,814 14,207,158
7.71 7.11 .58 .51
管理费用 87,178,83 27,906,73 88,313,276 30,906,298
3.86 0.43 .06 .13
财务费用 12,997,26 7,571,658 14,651,791 4,993,562.
2.38 .81 .58 87
三、营业利润（亏损以 31,740,53 14,722,88 58,555,446 6,894,711.
“-”号填列） 3.93 0.85 .28 45
加：投资收益（亏损以 -740,174. 9,798,488 -604,084.6 15,562,560
“-”号填列） 71 .19 3 .73
补贴收入 110,000.0
0
营业外收入 35,666.88 19,506.00 126,421.47 20,513.70
减：营业外支出 -422,087. -462,087. 142,215.03 -57,713.45
52 52
四、利润总额（亏损以 31,568,11 25,002,96 57,935,568 22,535,499
“-”号填列） 3.62 2.56 .09 .33
减：所得税 13,939,36 4,895,643 23,671,677 3,227,587.
6.38 .84 .33 31
少数股东损益 6,311,605 14,399,993
.67 .15
加：未确认的投资损失 9,393,312
本期发生额 .83
五、净利润（亏损以“ 20,710,45 20,107,31 19,863,897 19,307,912
-”号填列） 4.40 8.72 .61 .02
加：年初未分配利润 62,165,16 62,165,16 61,904,611 61,904,611
4.08 4.08 .61 .61
其他转入
六、可供分配的利润 82,875,61 82,272,48 81,768,509 81,212,523
8.48 2.80 .22 .63
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基 603,135.6 555,985.59
金 8
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的 82,272,48 82,272,48 81,212,523 81,212,523
利润 2.80 2.80 .63 .63
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 28,512,00 28,512,00 23,760,000 23,760,000
0.00 0.00 .00 .00
转作资本（或股本）的
普通股股利
八、未分配利润 53,760,48 53,760,48 57,452,523 57,452,523
2.80 2.80 .63 .63
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损
失
3．会计政策变更增加
（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加
（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
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公司法定代表人：田益群 主管会计工作的负责人：孙秋荣 会计机构负责人：张季
现 金 流 量 表（未经审计）
编制单位：大连友谊（集团）股份有限公司 2006年6月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售产品、提供劳务收到的 841,295,293.57 587,683,540.51
现金
收到的税费返还 3,030,611.80 2,920,611.80
收到的其他与经营活动有关 95,289,550.33 47,578,597.70
的现金
现金流入小计 939,615,455.70 638,182,750.01
购买商品、接受劳务支付的 886,023,986.66 435,415,362.96
现金
支付给职工以及为职工支付 47,970,561.29 17,863,746.18
的现金
支付的各项税费 56,629,899.03 18,996,280.27
支付的其他与经营活动有关 119,132,532.36 204,122,896.20
的现金
现金流出小计 1,109,756,979.34 676,398,285.61
经营活动产生的现金流量净 -170,141,523.64 -38,215,535.60
额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资所收到的现金 510,000.00
取得投资收益所收到的现金 27,879.57
处置固定资产、无形资产和 32,747.74
其他长期资产所收回的现金
净额
收到的其他与投资活动有关
的现金
现金流入小计 570,627.31
购建固定资产、无形资产和 20,118,667.26 15,317,754.79
其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关
的现金
现金流出小计 20,118,667.26 15,317,754.79
投资活动产生的现金流量净 -19,548,039.95 -15,317,754.79
额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 220,000,000.00 150,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关
的现金
现金流入小计 220,000,000.00 150,000,000.00
偿还债务所支付的现金 140,000,000.00 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息 25,749,857.64 19,924,579.70
所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关
的现金
现金流出小计 165,749,857.64 99,924,579.70
筹资活动产生的现金流量净 54,250,142.36 50,075,420.30
额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增 -135,439,421.23 -3,457,870.09
加额
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动
现金流量：
净利润 20,710,454.40 20,107,318.72
加：计提的资产减值准备 1,267,825.06 -384,274.23
固定资产折旧 33,648,242.13 6,970,156.11
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 1,320,687.80 600,030.08
待摊费用减少（减：增加） -180,673.49 -75,000.00
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减：
收益）
固定资产报废损失
财务费用 14,057,767.10 8,232,489.16
投资损失（减：收益） 743,849.71 -9,794,813.19
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -264,035,107.38 10,542,225.08
经营性应收项目的减少（减 -8,601,658.25 -245,942,392.45
：增加）
经营性应付项目的增加（减 34,008,796.44 171,528,725.12
：减少）
未确认的投资损失 -9,393,312.83
少数股东损益 6,311,605.67
经营活动产生的现金流量净 -170,141,523.64 -38,215,535.60
额
2．不涉及现金收支的投资和
筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债
券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加
情况：
现金的期末余额 369,133,778.74 210,897,433.65
减：现金的期初余额 504,573,199.97 214,355,303.74
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -135,439,421.23 -3,457,870.09
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公司法定代表人：田益群 主管会计工作的负责人：孙秋荣 会计机构负责人：张季
资产减值准备明细表（未经审计）
编制单位：大连友谊（集团）股份有限公司 2006年6月末 单位：（人民币）元
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项目 期初余 本期 本期减少数 期末余额
额 增加 因资产 其他原 合计
数 价值回 因转出
升转回 数
数
一、坏账准 8,766, 2,083 349,46 349,46 10,500,399.61
备合计 283.54 ,582. 6.01 6.01
08
其中：应收 5,024, 7,011,283.42
账款 382.36
其他应收款 3,741, 96,68 349,46 349,46 3,489,116.19
901.18 1.02 6.01 6.01
二、短期投 9,600. 3,675. 3,675. 5,925.00
资跌价准备 00 00 00
合计
其中：股票 9,600. 3,675. 3,675. 5,925.00
投资 00 00 00
债券投资
三、存货跌 99,500 99,500.00
价准备合计 .00
其中：库存 99,500 99,500.00
商品 .00
原材料
四、长期投
资减值准备
合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
五、固定资 937,74 56,81 518,89 518,89 475,661.45
产减值准备 8.97 1.74 9.26 9.26
合计
其中：房屋
、建筑物
机器设备 937,74 56,81 518,89 518,89 475,661.45
8.97 1.74 9.26 9.26
六、无形资
产减值准备
合计
其中：专利
权
商标权
七、在建工
程减值准备
合计
八、委托贷
款减值准备
合计
九、总计 2,140 872,04 872,04 11,081,486.06
,393. 0.27 0.27
82
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公司法定代表人：田益群 主管会计工作的负责人：孙秋荣 会计机构负责人：张季