大连友谊(集团)股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司法定中文名称：大连友谊（集团）股份有限公司
公司英文名称：DALIAN FRIENDSHIP (GROUP) CO.,LTD
2.公司注册地址：辽宁省大连市中山区人民路91号
邮政编码：116001
3.公司法定代表人：徐学敏
4.公司咨询服务机构：证券部
电话：0411－2802712
传真：0411－2644828
股证事务代表：张宝森、刘力军
5.股票简称：大连友谊
股票代码：0679
二、会计数据和业务数据摘要
指标项目 本年度 上年度 比上年增减（％）
1.主营业务收入（万元） 55,909 55,060 ＋1.54
2.净利润（万元） 6,485 5,427 ＋19.50
3.总资产（万元） 120,479 93,745 ＋28.52
4.股东权益（万元） 16,795 13,995 ＋20.01
5.每股收益（元）* 0.86 0.72 ＋19.44
6.每股净资产（元）* 2.24 1.86 ＋20.43
7.净资产收益率（％） 38.61 38.78 －0.44
8.股东权益比率（％） 13.94 14.93 －6.63
母公司股东权益比率（％） 32.70 30.36 ＋7.71
*以上本年度每股收益、每股净资产均以本公司总股本7,500万股为基数计算.
三、公司业务回顾
一九九六年是公司发展过程中极其不平凡的一年。在国家宏观经济环境向好，
大连市以建设北方商都为城市发展目标。积极吸引外资加速本地的综合大型零售店
和旅游饭店消费市场平稳发展，全方位竞争日趋激烈的形势下，公司本着以维护广
大股东利益为根本宗旨，以提高企业经济效益为经营目标，以不断完善科学的经营
管理体系为保证措施，以保持企业长远发展后劲为经营战略的指导思想，在进一步
转变干部和职工队伍的观念，上下一心按期落实投资项目，利润水平稳步增长，经
营管理机制朝着规范化方向转换等方面取得了长足的进展。本年度公司共实现营业
收入55,909万元。比去年上升1.54％，实现净利润6,485万元，比去年上升19.5％，
全面实现了预期目标。公司营业收入位居大连市综合商业企业第2位。
1.确保重点项目，用足企业发展后劲
一九九六年是公司发展史上规模拓展成绩最为显著的一年。公司依靠自身积累，
抓住投资的有利时机，审时度势，集中力量开展主营业务设施的改造和开发，三个
大项目在本年度中期之后按计划相继运营。新增加国际标准的五星级酒店营业面积
60.000平方米，现代化百货店15,000平方米，高档次写字间5,000平方米， 以及综
合娱乐中心10,000平方米，为公司在骨干行业扩大规模发展和持续的经济效益增长
奠定更为扎实的基础。
2.增强竞争意识，提高资产经营质量
公司在一九九六年商品零售业务方面，以调整经营、握高质量、突出规模效益
为主要举措，进一步强化零售业务的经营特色，侧重于满足消费者多层次、高品位
的购物需求，各商店在公司的统一协调下，针对供货渠道进行相互支持、组合及其
协作，进一步扩大了公司主要骨干大类品种的市场占有份额，同时。各个零售单位
加大经营过程中的划细成本核算，改善销售与分配挂钩的激励机制，提高零售业务
的经营管理质量，有效地挖掘出各方面的潜力。
3.调整经营机制，逐步建立现代企业制度
根据市场发展变化,通过确立新的经营理念， 调整组织结构和进一步完善公司
管理制度。是公司适应进入资本市场，实现现代企业管理的基本保证，公司在一九
九六年注重理顺产权关系，建立起以《公司法》为准绳，以资产授权委托经营为公
司对下属单位实施管理的公司治理结构，坚持“精简高效、优化配置”的原则，健
全以激励机制为核心的公司人事管理制度，严格落实绩效考核章程，强化财务专业
管理系统，推行全面质量管理，同时加大公司对零售业计算机设备和管理开发的投
入，有效地提高了公司零售业计算机管理水平。
4.募集资金使用情况的说明
公司经中国证监会证监字[1996]395号文和证监发字[1996]396号文批准，于一
九八六年十二月二十六日发行3,500万股A股，募集资金于一九九七年一月七日到达
本公司帐户，因而募集资金的运用情况将在一九九七年年度报告中披露。
四、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构情况
（1）截止一九九六年末公司股本结构如下：
1.尚未流通股份 期初数（万股） 期末数（万股）
国家股 6,000 6,000
内部职工股 1,500 1,500
2.总股本* 7,500 7,500
* 公司各类固定证监会批准于一九九六年十二月二十六日通过深圳证券交易所
上网发行了3,500万社会公众股,但募集资金于一九九七年一月七日才到达本公司帐
户,因此一九九六年度末公司的总股本仍为年初的7,500万股。
2.主要股东持股情况（前十名股东）
股东名称 持股数（万股） 占总股本比例（％）
1.大连友谊集团有限公司 6,000.0 54.545
2.徐学敏 3.0 0.027
3.郑义明 3.0 0.027
4.田益群 2.5 0.023
5.宋传远 2.5 0.023
6.林泱功 2.5 0.023
7.张华昌 2.5 0.023
8.张宝森 2.5 0.023
9.丁正义 2.5 0.023
10.陈廷才 2.5 0.023
3.公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数（股） 年末持股数（股）
徐学敏 董事长、总经理 30,000 30,000
郑义明 副董事长 30,000 30,000
田益群 副董事长 25,000 25,000
宋传远 董事、副总经理 25,000 25,000
林泱功 董事、副总经理 25,000 25,000
张华昌 董事、副总经理 25,000 25,000
张宝森 董事、副总经理 25,000 25,000
财务总监
丁正义 董事、副总经理 25,000 25,000
曲钦振 董事 16,000 16,000
刘力军 董事会秘书 9,000 9,000
陈廷才 监事会主席 25,000 25,000
张立奂 监事会副主席 25,000 25,000
董启明 监事 16,000 16,000
卢 林 监事 11,000 11,000
王玉琴 监事 9,000 9,000
4.截止一九九六年底股东总数为1,664户，其中国有法人股东1户，内部职工股
东1,663户。
五、重要事项
1.一九九六年二月十一日召开了第一届董事会第九次会议，讨论和通过了《董
事会一九九五年度工作报告》、《一九九五年度财务工作和利润分配预案》、《公
司发行社会公众股（A股）的工作意见》，同时提名增补丁正义、 曲钦振为董事会
董事。提交股东大会讨论。
2.公司于1996年3月15日在公司俱乐部召开股东大会，出席会议的股东53 人，
代表股份7,054万股。占股本总数94％，本次大会审议并通过：
（1）《公司1995年度财务决算报告》、《公司1996年度财务预算和1995 年度
利润分配预案》、《公司1995年度董事会工作报告》、《公司1995年度监事会工作
报告）；
（2）增选丁正义、曲钦振为公司董事会董事，改选监事会并选举陈廷才、 张
立奂、董启明、卢林和王玉琴为董事会成员；
（3）同意公司发行社会公众股（A股），由定向募集公司转为社会公众公司。
3.公司《股票发行公告》和《招股说明书概要》于1996年12月20日分别刊登于
《中国证券报》、《深圳特区报》、《大连日报》和《大连晚报》上。
4.公司于1996年12月26日通过深圳证券交易所上网定价发行3,500万股A股股票。
5.本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司及关联企业
企业名称 注册资金（万元） 主营业务 拥有权益
大连进出口贸易公司 RMB 88 进出口贸易 100％
大连免税商品供应公司 RMB 69 食品，百货 100％
大连对外供应总公司 RMB 2,724 百货，对船供应 100％
大连富丽华大酒店 USD 2,994 宾馆，餐饮，商场 60％
大连友谊外商俱乐部有限公司 USD 692 餐饮，娱乐 60％
七、财务报告
（一）审计意见
公司财务报告经大连会计师事务所纪勇、臧得胜注册会计师审计，并出具无保
留意见的审计报告[大会师内审字（1997）86号]。
（二）财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
（三）主要会计政策
1、会计制度：执行财政部、国家体改委制定的《股份制试点企业会计制度》。
2、会计期间：为公历1月1日至12月31日。
3、 合并会计报表的编制方法：按照财政部制定的《合并会计报表暂行规定》
对母公司拥有半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业合并会计报表。
4、记帐方法：采用借贷记帐法。
5、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
6、记帐原则及计价基础：按权责发生制原则进行会计核算， 以实际成本为计
价基础。
7、外币折算方法：外币业务， 以发生当日的外汇市场汇率折合人民币记帐，
月份终了，将各种外币帐户的外币余额，按照月末外汇市场汇率折合为人民币余额，
其差额计入“财务费用”。
8、坏帐损失的核算方法：采用直接转销法核算坏帐损失。
9、存货计价方法：零售库存商品实行售价核算， 进销差价按商品类别进行核
算与分摊，对船供应及酒店库存商品实行进价核算，发出商品采用全月一次加权平
均法；材料物资、在途商品、低值易耗品均按实际成本计价，发出材料物资采用先
进先出法。低值易耗品采用五五摊用法进行核算。
10、长期投资核算方法：占被投资单位权益为20％以下的，按成本法核算；占
被投资单位权益为20％以上至50％的，按权益法核算；占被投资单位权益为50％以
上的，按权益法核算，并合并会计报表。
11、固定资产及其折旧：固定资产为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器
设备、电子设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、用具、工具等。固定
资产原价，在改组定向募集股份制企业时经评估的固定资产，以评估确认的价值计
价，之后新增固定资产按实际成本计价。折旧年限按照《商品流通企业财务制度》
规定的固定资产分类折旧年限确定。预留残值按原价的5％计留， 折旧方法采用平
均年限法。
各类固定资产折旧年限及年折旧率列示如下：
类别 折旧年限 年折旧率（％）
房屋及建筑物 35 2.71
机器设备 10 9.5
电子设备 5 19
运输设备 10 9.5
其他设备 5 19
12、无形资产及其摊销：无形资产均为购入只有使用权的职工住房，从开始使
用之日起，按照十年平均摊销。
13、递延资产及其摊销：递延资产包括待转销汇兑损失、开办费及商场装修改
造支出，其中：待转销汇兑损失、开办费按五年平均摊销、商场装修改造支出按预
计受益期平均摊销。
14、营业收入实现的确认方法：在发出商品、提供劳务时收讫价款或取得收取
货款的凭证后确认为营业收入的实现。
15、税项：
（1）营业税：宾馆、酒店均执行营业税，税率分别为餐饮客房收入5％、健身
收入3％、娱乐收入10％。
（2）增值税：出口商品销售收入，增值税税率为零；内销商品销售收入， 增
值税税率分别为17％和13％。
（3）城建税和教育费附加：按照当期增值税额和当期营业税额的7％和3 ％上
缴。
（4）所得税：从本年度起，经大连市人民政府同意，执行15％的所得税税率。
（5）费用性税金：包括房产税、车船使用税、 印花税等按照有关规定上缴，
计入当期损益。
16、利润分配：
由董事会制定分配方案，经股东大会审议批准后实施。
净利润的分配顺序如下：
（1）按税后净利润10％提取法定公积金，该项公积金达注册资本50 ％时可不
再提取；
（2）按税后净利润5％－10％提取法定公益金；
（3）提取任意公积金；
（4）分配股东股利。
（四）合并资产负债表和合并利润及利润分配表有关项目附注
1、 合并会计报表范围：本次纳入合并会计报表范围的控股子公司有：大连富
丽华大酒店（以下简称富丽华）、大连友谊外商俱乐部有限公司（以下简称外商俱
乐部）。
2、货币资金143,489,538.54元，其中现金14,721.85元，银行存款 143, 474
,816.69元。货币资金比上年同期增加98.24％，主要原因是富丽华积存还款准备金，
其银行存款增加7,000余万元。
3、应收帐款24,102,215.01元。
（1）帐令情况：
帐令 户数 金额 占本科目余额％
年内 351 20,845,128.79 86.48
一年至二年 13 570,080.65 2.37
二年至三年 26 2,687,005.57 11.15
合计 390 24,102,215.01 100
（2）无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
4、预付货款2,611,259.66元,比上年同期增加106.96％，主要原因为富丽华预
付二期工程所需空调、家俱等款项
5、其他应收款27,594,231.05元。
（1）帐令情况：
帐令 户数 金额 占本科目余额％
年内 300 23,584,628.26 85.47
一年至二年 72 298,323.30 1.08
二年至三年 66 3,711,279.49 13.45
合计 498 27,594,231.05 100
（2）主要帐户列示如下：
帐户名称 余额 业务内容及性质
大连万达集团 2,374,815.85 代垫款项
大连市建设银行 2,113,475.24 住房公积金
辽宁省铁岭县外贸公司 1,604,951.39 代垫款项
大连经济技术开发区五彩乐园 1,000,000.00 借款
（3）无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
6、存货65,575,376.96元。
其中：
库存商品 53,347,981.63元；
在途商品 2,183,585.60元；
材料物资 9,015,620.16元；
低值易耗品 1,028,189.57元；
7、待摊费用 4,332,981.46元,其中：
（1）1994年实行新税制期初存货进顶税额按有关税收政策摊余数额为3, 828
,905.12元。
（2）外商俱乐部员工服装费摊余数额为504,076.34元,其费用原值为627,
843.30元,已摊销额为123,766.96元,剩余摊销期限为8个月。
8、长期投资4,355,100.00元,其投资情况如下
（1）股权投资：
投资单位名称 投资金额 占投资单位股本比例
交通银行 4,350,000.00 0.38％
（2）债券投资：
债券种类 投资余额 年利率 到期日
国库券 5,100.00 8％ 1997.7.1
9、固定资产及累计折旧
固定资产原值情况如下：
类别 固定资产原值
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 93,084,777.58 223,234,379.24 191,542.55 316,127,614.27
机器设备 9,504,129.22 14,139,755.03 － 23,643,884.23
运输设备 11,754,525.45 1,986,850.04 304,494.60 13,436,880.89
电子设备 5,050,833.94 7,302,989.37 2,208,101.31 10,145,422.00
办公设备 13,406,728.19 7,422,166.77 120,172.72 20,708,722.24
合计 132,800,994.38 254,086,140.45 2,824.311.18 384,062,823.65
累计折旧情况如下：
类别 固定资产原值
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 26,460,090.25 7,494,448.49 73,945.70 33,880,593.04
机器设备 6,670,790.53 1,624,468.49 － 8,295,259.02
运输设备 5,166,585.29 1,738,274.34 72,357.18 6,832,502.45
电子设备 3,678,081.83 844,109.46 1,092,097.82 3,430,093.47
其他设备 10,464,598.35 1,098,733.33 94,949.44 11,468,382.24
合计 52,440,146.25 12,800,034.11 1,333,350.14 63,906,830.22
固定资产原值比上年同期增加189.20％,主要原因是：
（1）友谊商城一期工程转入固定资产114,253,315.26元；
（2）本年公司投入外商俱乐部固定资产76,864,281.82元；目前固定资产增加
59,262,211.14元。
10、在建工程558,633,039.66元,列示如下：
工程名称 资金来源 工程预算数 实际发生数 在建工程余额
富丽华二期 合营双方增资款 49,800 553,979,215.66 553,979,215.66
工程 及银行借款
友谊商城工程 定向募集资金 27,000 208,722,490.26 23,513,733.00
及银行借款
富丽华冰浴 企业自筹 3,000 10,603,153.00 10,603,153.00
沟酒店工程
开发区友谊 企业自筹 538,938.00 538,938.00
商店工程尾款
合计 79,800 773,843,796.92 588,635,039.66
工程名称 批准文号 其中:利息资本化金额 完工进度
富丽华二期 国家计划委员会 35,075,286.16 95
工程 计社会[1992]1768号
友谊商城工程 大连市计划委员会 44,676,259.18 85
大计商发[1993]320号
富丽华冰浴 30
沟酒店工程
开发区友谊
商店工程尾款
合计 79,751,545.34
11、递延资产摊余额18,907,364.25元,列示如下：
项目名称 原值 已摊销额 剩余摊销额 剩余摊销年限
友谊商城开办费 95,197,530.08 481,334.30 4,716,195.78 4年零6个月
外商俱乐部开办费 7,504,704.09 500,313.60 7,004,390.49 4年零8个月
开发区友谊商店开办费 633,313.13 563,200.91 70,104.22 12个月
待转销汇兑损失 14,562,972.01 8,737,783.20 5,825,188.81 24个月
商场装修费 3,441.992.04 2,150,507.09 1,291,484.95 2年
合计 31,340,511.35 12,433,147.10 18,907,364.25 －
递延资产比上年同期增加37.53％ , 主要原因是外商俱乐部开办费本年度入帐
700余万元。
12、无形资产5,035,536.29元,均为购入只有使用权的职工住房款余款,其中：
名称原值 原值 已摊销额 剩余摊销额 剩余摊销年限
富丽华第一批员工住宅 10,090,987.79 9,081,888.48 1,009,099.31 1年
富丽华第二批员工住宅 3,084,221.40 668,251.09 2,415,970.31 7 年零10个月
外商俱乐部员工住宅 1,666,000.00 55,533.33 1,610,466.67 9年零4个月
合计 141,841,209.19 9,805,672.90 5,035,536.29 ─
13、短期借款209,464,680.00元。其中：人民币借款189,550,000.00美元借款
USD2,400,000.00元（折人民币19,914,680.00元）。贷款条件均为信用担保。
14.应付帐款51,419,809.22元,主要为应付代销商品款。其帐令情况如下：
帐令 户数 金额 占本科目余额%
年内 2,237 48,912,071.66 95.12
一年至二年 43 1,974,355.49 3.84
二年至三年 127 277,408.03 0.54
三年以上 7 255,974.04 0.50
合计 2,414 51,419,809.22 100
本科目无应付与公司有关联的公司的款项。
15.应付福利费24,204,472.39元,其中富丽华职工奖励及福利基金结余21,920
,471.85元,其它2,284,000.54元,为公司按工资总额14 ％提取职工福利费使用节余
部分。
16.未交税金27,913,103.09元,其中：
应交增值税 9,013,471.09元；
应交营业税 997,496.86元；
应交城建税 88,287.19元；
应交企业所得税 17,813,847.95元。
17.其他应付款 208,117,816.07元
（1）帐令情况：
帐令 户数 金额 本科目余额%
年内 2,503 161,931,475.65 77.80
一年至二年 111 31,434,204.96 15.11
二年至三年 21 141,752,135.46 7.09
合计 2,635 208,117,816.07 100
（2）其他应付款比上年同期增加104.09％,主要原因是：
（1）友谊商域和富丽华应付工程款增加3,500万元；
（2）外商俱乐部应付投资方香港港连有限公司借款增加2,400余万元；
（3）向大连友谊集团有限责任公司借新增加4,500余万元。
18.未付股利30,000,000.00元,为本期由税后净利润中计提的应付股东利润。
19.一年内到期的长期借款37,477,300.00元。其中人民币借款25,030,000. 00
元,美元借款USD1,500,000.00元（折人民币为12,447,300.00元）。 贷款条件均为
信用担保。
20.长期借款USD37,500,000.00元,折人民币311,163,750.00元
21.少数股东权益情况列示如下：
少数股东名称 1996.12.31 1995.12.31
香港广信实业有限公司 115,042,357.95 90,353,977.81
香港港连实业有限公司 22,025,262.86
22.股本7,500万元,其中：国家股6,000万元,占股本总额的80％,职工个人股1
,500万元,占股本总额的20％。各年度情况如下（万元）：
日期 国家股 职工个人股 合计
1995年12月31日 6,000 1,500 7,500
1996年12月31日 6,000 1,500 7,500
23.盈余公积：期初余额为64,198,280.50元, 本年度根据公司第一届第十三次
董事会会议纪要,按净利润的10%提取的法定公积金和按5%提取的公益金共计8,699
,523.47元。期末各项目余额列示如下:
期末数 期初数
法定公积金 18,857,494.37 13,057,812.06
公益金 12,040,309.60 9,140,468.44
任意公积金 42,000,000.00 42,000,000.00
合计 72,897,803.97 64,198,280.50
24.未分配利润20,052,139.80元,本期增减变化情况如下：
项 目 上年数 本年数
净利润 54,270,134.49 64,854,706.50
加：年初未分配利润 156,970.47 754,840.14
减：提取盈余公积 20,969,593.79 8,699,523.47
提取职工奖励及福利基金 7,390,171.03 6,857,883.37
分配股利 25,312,500.00 30,000,000.00
年末未分配利润 754,840.14 20,052,139.80
25.主营业务收入各会计期间情况如下：
项目 1996年度 1995年度
商品销售收入 362,244,890.05 328,971,145.22
客房收入 105,103,118.46 109,194,386.82
餐饮收入 51,468,051.17 43,778,082.50
外轮供应收入 15,323,240.84 29,000,046.43
其他 24,949.447.01 39,694,426.76
合计 559,088,747.53 550,598,087.73
26.营业成本各会计期间列示如下：
项目 1996年度 1995年度
商品销售成本 274,702,816.97 264,463,055.85
客房成本 6,541,097.28 6,495,622.32
餐饮成本 18,860,065.59 12,472,137.74
外轮供应成本 11,700,087.32 23,668,867.18
其他 7,643,061.40 23,864,873.77
合计 319,447,128.76 330,964,556.86
27.财务费用各会计期间情况如下:
费用项目 1996年度 1995年度
利息支出 7,183,496.75 7,602,685.99
银行手续费 1,079,431.69 719,294.39
汇兑损失 －8,375,914.41 －8,148,301.67
合计 112,985.97 173,678.71
28.其他业务利润各会计期间情况如下：
项目 1996年度 1995年度
代理手续费收入 393,700.71 564,254.03
租金收入 1,135,394.02 150,000.00
合计 1,529,102.73 714.254.03
29.投资收益情况如下：
1995年度 1,444,451.02 其中：对交通银行投资收益 644,637.90
1996年度 753,128.47 其中：对交通银行投资收益 668,784.00
30.营业外收入情况如下：
固定资产清理收入 补贴收入 其他 合计
1995年度 811,983.53 30,611.11 842,594.64
1996年度 196,944.15 313,976.04 510,920.19
31.营业外支出情况如下:
清理固定资产损失 其他 合计
1995年度 78,665.08 84,138.82 162,803.90
1996年度 249,147.73 34,962.87 284,110.60
32.利润总额情况如下：
利润总额 其中：母公司 富丽华 外商俱乐部
1995年度 107,634,778.79 20,691,590,20 86,943,188.59
1996年度 104,478,706.42 26,308,438.93 80,680,980.84 －2,510,713.35
（五）、或有负债
本公司无或有负债有关事项的发生。
（六）、关联交易
本公司无与有关联的公司的交易事项的发生。
（七）、期后事项
1、本公司资产负债表日至审计报告日止到期的短期借款人民币19,500,000.00
元、USD2,500,000.00元已如期偿还。
2、本公司于1996年12月26日向社会公开发行人民币普通股（A股）3,500万股,
募集资金净额为329,000,000.00元人民币,于1997年1月7日入帐。 其中人民币 35
,000,000.00元记入实收资本帐户、人民币294,000,000.00 元记入资本公积帐户。
至此,本公司股份总额为110,000,000股,均为普通股,每股面值人民币1.00元, 股本
总额为人民币110,000,000.00元。
八、备查文件
1.年度报告原本；
2.审计报告正本；
3.《招股说明书》、《上市公告书》；
4.年度统计报表。
大连友谊(集团)股份有限公司董事会
1997年4月8日
