大连友谊(集团)股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任,本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1.公司法定中文名称:大连友谊(集团)股份有限公司
公司英文名称:DALIANFRIENDSHIP(GROUP)CO.,LTD.
2.公司法定代表人:刘春堂
3.公司董事会秘书:张宝森
联系地址:辽宁省大连市中山区人民路91号
电话:0411-2802712
传真:0411-2644828
E-mail:dfsc@mail.dlptt.ln.cn
4.公司注册地址:辽宁省大连市中山区人民路91号
公司办公地址:辽宁省大连市中山区人民路91号
邮政编码:116001
5.信息披露报刊:《中国证券报》
1999年年度报告正文登载于中国证监会指定的国际互联网址
:http://www.cninfo.com.cn
1999年年度报告备置地址:辽宁省大连市中山区人民路91号
6.公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:大连友谊
公司股票代码:0679
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度主要经济指标:
利润总额(元): 73271497.84
净利润(元): 57834133.10
扣除非经常性损益后的净利润(元): 36792158.06
主营业务利润(元): 214431855.14
其他业务利润(元): 16586549.20
营业利润(元): 66786252.58
投资收益(元): 292593.00
营业外收支净额(元): 6192652.26
经营活动产生的现金流量净额(元): 195639327.72
现金及现金等价物净增加额(元): 213664317.24
注扣除非经常性损益项目包括:
(1)奥林匹克广场工程管理费(元): 7974639.84
(2)动迁补偿收入(元): 6289335.20
(3)出售软件收入(元): 3000000.00
(4)收天富大酒店委托管理费(元): 3778000.00
2.截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标:
1999年
1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入(元): 539398870.18
563718939.02 563718939.02 680880371.00 680880371.00
净利润(元): 57834133.10
53663514.28 53627736.77 58609066.33 57469670.19
总资产(元): 1213822268.09
1187916019.38 1181789297.30 1303832566.22 1297722249.50
股东权益(元)(不含少数股东权益): 578509385.47
526726511.51 521460251.58 513141587.86 507892198.40
每股收益(元/股):
摊薄 0.43
80.40 60.40 60.44 40.435
加权 0.43
80.40 60.40 60.44 40.435
每股净资产(元/股): 4.38
3.99 3.95 3.89 3.85
调整后的每股净资产(元/股): 3.99
3.83 3.80 3.74 3.70
每股经营活动产生的现金流量净额(元): 1.48
0.28 0.28
净资产收益率(％): 9.997
10.19 10.28 11.42 11.32
计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3.报告期内股东权益变动情况:
项目 股本 资本公积
盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 132000000 272056595.00
71222865.66 17222995.23 28957795.69 521460251.58
本期增加
5704913.39 2852456.69 48491763.81 57049133.89
本期减少
期末数 132000000 272056595.00
76927779.05 20075451.92 77449559.50 578509385.47
变动原因
利润分配 利润分配 利润分配 利润分配
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数
截止1999年12月31日,本公司股东总数为25748户。
2、公司前十名股东持股情况(截止1999年12月31日):
名次 股东名称 期末持 占总股
股数(股) 本比例(％)
1 大连友谊集团有限公司 72000000 54.55
2 大连华信信托投资股份有限公司 860000 0.65
3 林志春 626429 0.47
4 崔风岐 519770 0.39
5 代斌 442760 0.34
6 曾兰香 418008 0.32
7 张水荣 372150 0.28
8 郑林 365300 0.277
9 陈明 358000 0.27
10 李清 351400 0.266
以上股东间无关联关系.
3.前十名股东中的大连友谊集团有限公司代表国家持有本公司的股份。
四、股东大会简介
年度内公司于1999年5月10日9点在公司七楼会议室召开了股东大会,会议决议刊登于1999年5月11日《中国证券报》。
五、董事会报告
1.公司经营情况
(1)公司所处的行业以及公司在本行业中的地位。
公司1999年实现营业收入53,940万元,实现利润7,327万元,根据中国友谊外供商业协会提供的资料证明,年度内公司的营业收入和利润总额在全国友谊外供系统营业额列第四位,利润额列第一位。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况。
公司的经营范围为商品零售、酒店、对船供应、旅游、进出口贸易、仓储、免税商品等。
经营情况:1999年我市商业市场的竞争格局发生了较大变化,外资零售企业和大中型旅游饭店相继开业,面对微利经营、低价竞争、经营难度越来越大的市场形势,公司积极采取对策,以实施星级服务及星级工程计划,提高全员服务水平和经营质量,强化集约经营,降低经营成本,调整经营结构,突出友谊经营特色,树立品牌形象,实行错位经营,通过多种经营手段,使公司在大连商业中保持着良好的形象和较高的信誉,主营业务稳定发展。
报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况。
行业 主营业务收入 主营业务利润
商品销售 299575656.21 62615634.99
酒店 184169333.10 129565688.93
供船 42801976.48 10495039.20
广告 12851904.39 11755492.02
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案。
1999年公司面临商业项目不断增加,特别是外资商业项目纷纷开业,客源分流,竞争激烈,经营压力越来越大。对此公司采取了以下措施:
A、公司所属友谊商城、友谊商店、新友谊商店和开发区友谊商店根据各自的经营特色和消费群体,加大商品结构调整,避开与其它商家的重复经营,突出了各自的经营优势。与此同时,在公司所属友谊商城“星级服务体系”获得第六届国家级企业管理现代化创新成果二等奖的基础上,公司全面推广了“星级服务”,提高服务质量和信誉,使公司所属零售商店保持了相对稳定的消费群体和经营收入。
B、公司酒店业继续加大营销推广力量,采取优惠房价,高质量服务经营策略,主动积极招揽大中型团体会议,争取市场份额,在我市乃至于东北酒店业中创出了良好的经营成果。
C、公司供船业在来港船舶比上年减少的不利情况下,不等不靠,主动与国际船务公司建立业务联系,开拓新的船供市场,实行24小时全天候服务,采取主动登轮、主动宣传、主动供货、主动结算的工作方法,促进了供船商品销售,取得较好的效益。
D、注重发挥整体促销和特色经营优势,实施整体促销手段,树立企业形象,抢占市场份额,提高竞争能力。
E、挖掘企业内部潜力,开展“效益就在你身边”活动,全员发动,采取各项管理措施,取得了好的成效。
F、公司从1999年10月开始涉足“电子商务”领域,组建了大连友谊电子商务中心,已完成了大连友谊网上购物网站建设所需Internet国内域名的申请与注册,国内域名为www.dlyy.com.cn(大连友谊),正在向中国科学院互联网管理中心(CNNIC)申请国际域名的注册,开发了网上购物等系统。目前,正在积极与国外网络公司合作探索开发电子商务。
2.公司财务状况
报告期内总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、净利润比上年增减变动的主要原因。
项目 单位 99年 98年 同比±％
总资产 万元 121382 118179 2.71
长期负债 万元 6926
股东权益 万元 57851 52146 10.94
主营业务利润 万元 21443 21434 0.04
净利润 万元 5783 5363 7.83
长期负债增加的原因是控股子公司大连富丽华大酒店增加贷款。
股东权益增加的原因是公司净利润的增加。
净利润增加的主要原因是营业外收入的增加。
3.公司投资情况
(1)募股资金使用情况
公司于1996年12月26日发行A股股票3,500万,扣除发行费用后募集可使用资金32,900万元。
招股说明书承诺的项目:
①投资14,000万元用于友谊商城后续工程;
②投资1,400万元用于免税商品供应商店装修工程;
③投资3,000万元用于友谊商店营业楼装修工程;
④1,050万元用于补充公司流动资金;
⑤投资6,450万元用于开发区友谊大厦工程;
⑥投资7,000万元用于大窑湾港货物中转基地和港口供应服务中心;
按招股说明书承诺项目已完成的项目如下:
①投入友谊商城后续工程14,000万元,已竣工营业,全年产生利润1,792万元;
②投入友谊商店营业楼和免税商品供应商店装修工程2,486万元,已完工营业,装修后友谊商店营业楼全年产生利润212万元;免税商品供应商店全年产生利润374万元。
③补充公司流动资金1,050万元;
已完成的项目共用资金17,536万元。
招股说明书中承诺的开发区友谊大厦工程因市场变化等原因经1997年6月13日公司股东大会决定暂缓实施。招股说明书中承诺的大窑湾港货物中转基地和港口供应服务中心,公司于1997年6月13日股东大会决定延期到1997年9月动工。到1997年下半年,公司经过对大窑湾的经济形势进行认真分析之后,觉得此项目投资难有较理想的回报,本着对股东负责的态度,公司对此项目一直未做投资。
募集可使用资金32,900万元扣除已完成项目所用17,536万元的资金后,尚余15,364万元(其中13,000万元经1997年6月13日公司股东大会通过借给公司控股企业大连富丽华大酒店使用,截止1999年6月30日前富丽华大酒店已全部归还公司。借给中兴大连商业大厦2,423万元,截止1999年6月30日前中兴大连商业大厦已全部归还公司。)。该款项截止报告期末全部存在公司开立的基本户银行,公司将在以后的股东大会讨论决定其投向。
(2)其他投资情况
公司原对交通银行投资人民币435万元,报告期内分得红利292,593元。
4、新年度的业务发展计划
公司在新的一年里,将把不断提高经营效益放在第一位,下大气力抓好企业的经营管理,创新经营领域。
一是整合现有的商业,调整经营机构,发挥集约优势,提高经营水平,着重研究如何突出企业自身的经营特色和品牌效应,使公司原有的经营业务能够持续稳定的发展,并获得更高的经济效益。
二是发展新兴商业和旅游业,本着不花钱或少花钱的原则,研究、探索新的经营手段和经营方式。公司在已开发的“电子商务”业务的基础上,力争在3月底前大连友谊网上购物网站开始试运行,5月1日前正式开通,并进一步扩大网站的功能。同时,公司还将继续在高科技和一些新型领域里探索和寻找新的经营项目。
三是在继续搞好传统经营业务的同时,强化资本运营,通过控股方式,积极开拓新的经营领域,以高科技为手段,争取高盈利,以符合知识经济时代的要求。公司拟与上海利尔投资管理有限公司、北京正华房地产开发有限责任公司及上海颐丰工贸有限公司共同出资在上海组建以高科技产业投资为主的综合性投资公司,从而为公司培育新的利润增长点。
5.董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会会议的召开时间,重要决议及其刊登的信息披露报纸及披露日期:
①、公司董事会于一九九九年四月一日召开了董事会会议。会议作出了如下决议:
一、公司1998年年度报告;
二、公司1998年年度报告摘要;
三、公司董事会1998年年度工作报告;
四、公司总经理业务工作报告;
五、公司1998年度财务决算报告;
六、公司1998年度利润分配预案;
本年度公司净利润为53,663,514.28元,根据《公司法》和《公司章程》规定,扣除控股公司提取奖励及福利基金478,590.63元后,按10％提取法定公积金5,318,492.37元,按5％提取法定公益金2,659,246.18元,加上年度未分配利润27,826,931.53元(补提以前年度损益调整调增净利润275,971.26元的10％法定公积金27,597.13元和5％法定公益金13,798.56元),可供股东分配的利润为73,034,116.63元。按年末公司股本13,200万股为基数,每10股派3元现金(含税),其余部分33,434,116.63元转下年度分配。该预案尚需提交股东大会审议。
七、修改了公司章程,并同意提交股东大会审议通过;
八、解聘林泱功先生、宋德礼先生、张华昌先生公司副总经理的职务;
九、同意林泱功先生辞去公司董事的请求,并提交股东大会审议通过;
十、审议聘用大连正元会计师事务所有限公司为公司1999年度审计单位的议案,提交股东大会审议通过。
十一、决定于1999年5月10日召开公司第八次股东大会。
该决议刊登于1999年4月6日《中国证券报》。
②公司董事会于1999年4月20日召开了会议,会议作出了如下决议:
一、同意郑义明先生辞去董事会副董事长职务;选举汤天伟先生为董事会副董事长。
二、解聘汤天伟先生公司总经理职务;聘任刘春堂先生为公司总经理。
三、同意郑义明先生、曲钦振先生辞去公司董事的请求,提议增选刘春堂先生、杜善津先生为公司董事;该议案须提交98年度股东大会审议通过。
该决议刊登于1999年4月22日《中国证券报》。
③公司董事会于1999年7月28日召开了会议,会议作出了如下决议:
一、审议通过了公司1999年中期报告。
二、1999年中期不进行利润分配,不转增股本。
该决议刊登于1999年7月31日《中国证券报》。
④公司董事会于1999年12月30日召开了会议,会议作出了如下决定:
一、同意徐学敏先生辞去公司董事长职务。
二、选举刘春堂先生为公司董事长。
三、同意韩德胜先生不再担任公司董事,提交下次股东大会审议。
四、提议谷业婷先生为公司董事候选人,提交下次股东大会审议。
五、解聘刘春堂先生公司总经理职务。
六、解聘韩德胜先生公司总会计师、财务总监职务。
七、聘任宋传远先生为公司总经理。
八、聘任谷业婷先生为公司常务副总经理。
该决议刊登于2000年1月4日《中国证券报》。
(2)报告期内利润分配方案执行情况
公司1999年5月10日股东大会以72,370,800股赞成(占出席股东大会股份的100％),0股反对(占出席股东大会股份的0％),0股弃权(占出席股东大会股份的0％),审议通过了公司《1998年度利润分配方案》:经大连会计师事务所审计,公司1998年度实现利润总额62,231,683.47元,实现净利润为53,663,514.28元,根据《公司法》和《公司章程》规定,扣除控股公司提取奖励及福利基金478,590.63元后,按10％提取法定公积金5,318,492.37元,按5％提取法定公益金2,659,246.18元,加上年度未分配利润27,826,931.53元(补提以前年度损益调整调增净利润275,971.26元的10％法定公积金27,597.13元和5％法定公益金13,798.56元),可供股东分配的利润为73,034,116.63元。按年末公司股本13,200万股为基数,每10股派3元现金(含税),其余部分33,434,116.63元转下年度分配,方案公司董事会于1999年6月14日全部执行完毕。
6.董事、监事、高级管理人员
董事:
姓名 性别 年龄 任期 年度报酬(元) 持股数量
年初数 期末数
刘春堂 男 45 至2000年 110225 0 0
杜善津 男 45 至2000年 83770 19200 19200
宋传远 男 46 至2000年 88180 30000 30000
张宝森 男 46 至2000年 88180 30000 30000
丁正义 男 46 至2000年 88180 30000 30000
徐学敏 男 64 至2000年 110225 36000 36000
张华昌 男 47 至2000年 不在本公司 30000 30000
领取报酬
田益群 男 45 至2000年 不在本公司 30000 30000
领取报酬
韩德胜 男 51 至2000年 88180 0 0
宋德礼 男 49 至2000年 不在本公司 0 0
领取报酬
汤天伟 男 43 至2000年 110225 0 0
谷业婷 男 36 至2000年 不在本公司 0 0
领取报酬
监事:
姓名 性别 年龄 任期 年度报酬(元) 持股数量
年初数 期末数
李润芳 女 48 至2000年 不在本公司 0 0
领取报酬
董瑞国 男 43 至2000年 31666 0 0
赖春丽 女 43 至2000年 20447 0 0
王玉琴 女 46 至2000年 31720 10800 10800
董启明 男 45 至2000年 40000 19200 19200
报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。
林泱功先生因调离我公司,经1999年4月1日公司董事会决定,免去公司副总经理职务,经1999年5月10日公司股东大会讨论通过,同意辞去公司董事职务;
郑义明先生因工作变动,经1999年5月10日公司股东大会讨论通过,同意辞去公司董事职务;
曲钦振先生因工作变动,经1999年5月10日公司股东大会讨论通过,同意辞去公司董事职务;
陈廷才先生因工作变动经1999年5月10日公司股东大会讨论通过,同意辞去公司监事职务;
张立奂先生因工作变动经1999年5月10日公司股东大会讨论通过,同意辞去公司监事职务;
卢林先生因调离我公司,经1999年5月10日公司股东大会讨论通过,同意辞去公司监事职务;
汤天伟先生因工作变动,经1999年4月20日公司董事会决定,免去总经理职务;
韩德胜先生因工作变动,经1999年12月30日公司董事会决定,免去公司总会计师、财务总监职务。
聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
1999年4月20日公司董事会免去汤天伟先生总经理职务。
1999年4月20日公司董事会聘任刘春堂先生为公司总经理。
1999年12月30日公司董事会免去刘春堂先生公司总经理职务。
1999年12月30日公司董事会聘任宋传远先生为公司总经理。
1999年12月30日公司董事会免去韩德胜先生公司总会计师、财务总监职务。
1999年12月30日公司董事会聘任谷业婷先生为公司常务副总经理。
7.本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案。
公司1999年度实现净利润57,834,133.10元,根据《公司法》和《公司章程》规定,扣除控股子公司提取的奖励及福利基金784,999.21元后,按10％提取法定公积金5,704,913.39元,按5％提取法定公益金2,852,456.69元,加上年度调整后的未分配利润28,957,795.69元,本年度可供股东分配的利润合计为77,449,559.50元。拟以1999年末公司总股本13,200万股为基数,每10股送红股2股,同时以资本公积金每10股转增6股。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议的决议刊登的信息披露报纸及披露日期
(1)1999年4月2日召开第二届监事会第六次会议,主要议题:
(a)讨论公司1998年度工作报告和总经理业务报告;
(b)审议公司1998年度财务决算和红利分配方案;
(c)讨论通过公司监事会拟向第二届股东大会第八次会议所作的报告;
(d)审议关于监事会成员变更的议案。
审议通过了卢林先生因工作调动提出辞去公司监事的请求,以及监事会《关于增选董瑞国先生为公司监事的议案》,决定提交股东大会审议通过。
该决议刊登于1999年4月6日《中国证券报》。
(2)1999年4月20日召开第二届监事会第七次会议,主要议题:
(a)传达公司董事会关于组成人员和高级管理人员变动的决议;
(b)审议关于公司监事会成员变更的议案。
①同意陈廷才先生辞去公司监事会主席职务;同意张立奂先生辞去公司监事会副主席职务。
②同意陈廷才、张立奂先生辞去公司监事,并提请1998年度股东大会审议通过。
③提议增选李润芳女士、赖春丽女士为公司监事,提交1998年度股东大会审议通过。
该决议刊登于1999年4月22日《中国证券报》。
(3)1999年5月10日召开了第二届监事会第八次会议,主要议题:
公司监事会通过选举的方式,推选李润芳女士为公司监事会主席。该决议刊登于1999年5月11日《中国证券报》。
(4)1999年7月29日召开第二届监事会第九次会议,主要议题:
(a)审议《公司1999年中期报告》;
(b)审议《公司1999年中期不进行红利分配不转增股本的议案》。
该决议刊登于1999年7月31日《中国证券报》。
2、对公司1999年度工作监事会发表如下独立意见:
(1)公司能够认真贯彻落实股东大会决议,坚定不移地贯彻执行党和国家的各项方针政策,严格按照上市公司的要求来规范公司的一切经营活动。公司董事、经理和高级管理人员,能够自觉遵守国家法律、法规和公司章程,忠实履行职务,积极维护企业和广大股东的合法权益,未发现有违法、违纪、违犯公司章程或损害公司利益的行为。
(2)公司1999年度的财务工作经过大连正元会计师事务所有限公司的审计,结果是正确的。在会计处理方法上和报表的编制上符合国家规定和一般会计核算原则。
(3)公司投资情况
募股资金使用情况
公司于1996年12月26日发行A股股票3,500万,扣除发行费用后募集可使用资金32,900万元,已完成的项目共用资金17,536万元。
招股说明书中承诺的开发区友谊大厦工程因市场变化等原因经1997年6月13日公司股东大会决定暂缓实施。招股说明书中承诺的大窑湾港货物中转基地和港口供应服务中心,公司于1997年6月13日股东大会决定延期到1997年9月动工。到1997年下半年,公司经过对大窑湾的经济形势进行认真分析之后,觉得此项目投资难有较理想的回报,本着对股东负责的态度,公司对此项目一直未做投资。
募集可使用资金32,900万元扣除已完成项目所用17,536万元的资金后,尚余15,364万元(其中13,000万元经1997年6月13日公司股东大会通过借给公司控股企业大连富丽华大酒店使用,截止1999年6月30日前富丽华大酒店已全部归还公司。借给中兴大连商业大厦2,423万元,截止1999年6月30日前中兴大连商业大厦已全部归还公司。)。该款项截止报告期末全部存在公司开立的基本户银行,公司将在以后的股东大会讨论决定其投向。
3、在关联交易中,公司坚持了公平合理的交易原则,所有交易没有损害股东的利益。
七、重要事项
1.报告期内公司
重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项:
公司所属分公司大连友谊(集团)股份有限公司进出口贸易公司在为大连龙柏大厦有限公司进口220万美元商品业务时,大连龙柏大厦有限公司未能按期偿付大连友谊(集团)股份有限公司进出口贸易公司货款,对此,大连友谊(集团)股份有限公司进出口贸易公司于1999年4月14日向大连市中级人民法院提出诉讼请求。1999年10月11日经辽宁省大连市中级人民法院判为我公司所属进出口贸易公司胜诉,并要求大连龙柏大厦有限公司于1999年12月25日前一次性付清,对此判决结果法院正在执行之中。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受到监管部门的处罚。
3、报告期内公司控股股东未有变更,公司董事会未进行换届改选,1999年4月20日公司董事会决定,免去汤天伟先生总经理职务,聘任刘春堂先生为公司总经理;1999年12月30日公司董事会决定,免去刘春堂先生总经理职务,聘任宋传远先生为公司总经理;公司董事会秘书没有变化。
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、重大关联交易事项
(1)收取大连友谊集团有限公司资金占用费 2629722.30
(2)收取大连友谊外商俱乐部有限公司资金占用费2,998,043.18元。
(3)根据与大连友谊集团有限公司签定的委托管理协议,收取奥林匹克广场工程管理费7,974,639.84元。
(4)担保:为公司控股股东大连友谊集团有限公司的控股子公司大连友谊外商俱乐部有限公司短期借款16,000,000.00元人民币和1,500,000.00美元提供担保;为公司控股股东大连友谊集团有限公司短期借款231,000,000.00元提供担保;公司控股股东大连友谊集团有限公司为本公司短期借款204,000,000.00元提供担保。
(5)截止报告期末应收大连友谊集团有限公司往来款36,046,481.20元,应收大连友谊外商俱乐部有限公司往来款10,369,898.45元。
(6)公司认为对母公司的应收款项不会产生坏帐,故不计提坏帐准备。
6、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况。
(1)人员情况:
公司总经理、副总经理现仍兼任控股股东大连友谊集团有限公司总经理、副总经理,公司职能部门现仍与控股股东大连友谊集团有限公司职能部门合署办公。公司承诺将于2000年年末前予以分开。
(2)资产情况:公司有独立的进、销、运、存等独立的商品经营管理系统,无法避免的关联交易,能够遵循市场公正、公平的原则,股东大会对有关的关联交易进行表决时,将严格执行公司章程规定的回避制度,控股股东未与上市公司从事相同商品的经营。
(3)财务独立情况:公司设立了独立的财务部门,建立了独立的财务核算体系,公司有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;已独立在银行开设帐户,未与控股股东共用一个银行帐户;公司依法独立纳税。
7、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的项1999年1月5日大连友谊(集团)股份有限公司与公司控股股东大连友谊集团有限公司签订工程建设管理委托合同,具体内容为大连友谊集团有限公司将正在兴建的大连奥林匹克购物广场工程的建设管理委托给大连友谊(集团)股份有限公司代为实施,大连友谊集团有限公司按工程造价的5％支付给大连友谊(集团)股份有限公司管理费,合同期限为一年,截止到1999年12月末共支付给大连友谊(集团)股份有限公司管理费7,974,639.84元。
8、经1999年5月10日公司股东大会决定,聘任大连正元会计师事务所有限公司为本年度公司审计单位。
9、其它重大合同(含担保等)及其履行情况。
(1)担保:为公司控股股东大连友谊集团有限公司的控股子公司大连友谊外商俱乐部有限公司短期借款16,000,000.00元人民币和1,500,000.00美元提供担保;为公司控股股东大连友谊集团有限公司短期借款231,000,000.00元提供担保;公司控股股东大连友谊集团有限公司为本公司短期借款204,000,000.00元提供担保。
(2)1999年1月1日大连友谊(集团)股份有限公司与大连天富大酒店签订了酒店委托管理合同,主要内容是大连友谊(集团)股份有限公司为大连天富大酒店设计具有国际先进水平的酒店管理模式并予以监督和指导其运行;为其编制酒店发展战略及经营计划;提供人员选聘、岗位培训、考核、奖惩等方面的有偿服务;提供经营广告和形象宣传以及有关公共关系活动的设计、实施等服务;提供与经营有关的资信担保;提供有关财务、审计、法律、市场调研与开发等服务。天富大酒店支付给公司费用377.80万元。该合同期限为一年,于1999年12月31日履行完毕。
(3)1999年1月5日大连友谊(集团)股份有限公司与公司控股股东大连友谊集团有限公司签订工程建设管理委托合同,具体内容为大连友谊集团有限公司将正在兴建的大连奥林匹克购物广场工程的建设管理委托给大连友谊(集团)股份有限公司代为实施,大连友谊集团有限公司按工程造价的5％支付给大连友谊(集团)股份有限公司管理费,合同期限为一年,截止到1999年12月末共支付给大连友谊(集团)股份有限公司管理费7,974,639.84元。
10、年度内公司无更改名称和股票简称情况。
八、财务会计报告
1、审计报告
公司财务会计报告经大连正元会计师事务所有限公司中国注册会计师臧德胜、朱平君审计,并出具了无保留意见的审计报告[大会师内审字(2000)30号]。
2、会计报表(见附表)
(1)比较式资产负债表
(2)比较式利润及利润分配表
(3)现金流量表
3、会计报表附注
一、公司情况简介:
大连友谊(集团)股份有限公司(以下简称公司)系于1993年经大连市经济体制改革委员会大体改委发[1993]76号“关于设立大连友谊(集团)股份有限公司的批复”文件批准,以定向募集方式设立的股份有限公司;1996年12月18日经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)395号文批准,公司向社会公开发行人民币普通股3,500万股,由定向募集公司转为社会募集公司。现股本总额为132,000,000股。
公司的经营范围为商品零售、酒店、对船供应、旅游、进出口贸易、仓储、免税商品经营等。多年来坚持以对外供应服务为基础,以商品销售和宾馆旅游业为龙头,已发展成为一个独具特色的综合型大型商业企业。
二、公司采用的主要会计政策
1.会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计期间:为公历1月1日至12月31日。
3.记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则,短期投资、存货等年末余额以成本与市价(可变现净值)孰低原则计算确定。
5.外币折算方法:外币业务,以发生当日的外汇市场汇率折合人民币记帐,月份终了,将各种外币帐户的外币余额,按照月末外汇市场汇率折合为人民币余额,其差额计入“财务费用”。
6.现金及现金等价物的确定标准:现金,指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏帐核算方法:
坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;债务人逾期未履行偿债义务超过三年,有确凿证据表明该项应收款项不能收回,或收回的可能性不大,报公司经理办公会及董事会批准后作为坏帐损失,冲销提取的坏帐准备。
本公司采用备抵法核算坏帐,坏帐准备按帐龄分析法计提。对应收款项(包括应收帐款和其他应收款等),按不同帐龄分析后计提坏帐准备,其比例如下:对帐龄在一年以内的款项余额提取5％的坏帐准备;对帐龄在一年至二年的款项余额提取10％的坏帐准备;对帐龄在二年至三年的款项余额提取20％的坏帐准备;对帐龄在三年以上的款项余额提取30％的坏帐准备。本公司认为对母公司的应收款项不会产生坏帐,故不计提坏帐准备。
8.存货的核算方法:零售库存商品按照实际成本计价,对船供应及酒店库存商品实行进价核算,发出商品采用全月一次加权平均法;材料物资、在途商品、低值易耗品均按实际成本计价,发出材料物资采用先进先出法。低值易耗品采用五五摊销法进行核算。存货跌价准备的计提方法:年度终了,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
9.长期投资核算方法:占被投资单位权益为20％以下的,按成本法核算;占被投资单位权益为20％以上至50％的,按权益法核算;占被投资单位权益为50％以上的,按权益法核算,并合并会计报表。期末对长期投资市价或其可收回金额低于其帐面的差额按分项比较法计提长期投资减值准备。
10.固定资产及其折旧:固定资产为使用期限超过一年、单位价值2000元以上的房屋、建筑物、机器设备、电子设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、用具、工具等。固定资产按实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法。按原值的5％计留残值,各类固定资产折旧年限及年折旧率列示如下:
类别 折旧年限 年折旧率(％)
房屋建筑物 35年 2.71
机械设备 10年 9.5
电子设备 5年 19
运输设备 10年 9.5
其他设备 5-10年 9.5-19
11.在建工程核算方法:在建工程按实际成本核算,在建工程完工并交付使用时,按实际发生支出转入相关资产。虽已交付使用但尚未办理竣工决算的工程,估价转入固定资产计提折旧,待竣工决算后,再按决算数调整原价和已提折旧。工程借款的利息,在固定资产尚未交付使用前发生的,计入在建工程成本;在交付使用后发生的,计入当期损益。
12.无形资产计价和摊销方法:购入只有使用权的职工住房,从开始使用之日起,按照十年平均摊销;公司控股子公司大连富丽华大酒店二期红线外工程按剩余合资期限平均摊销。
13.开办费、长期待摊费用的摊销方法:开办费按五年平均摊销;长期待摊费用按有效收益年限平均摊销。
14.营业收入的确认方法:公司对商品销售,当该商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的经济利益能够流入,并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
15.所得税的会计处理方法:本公司所得税采用应付税款法。
16.合并会计报表的编制方法:按照财政部制定的《合并会计报表暂行规定》对母公司拥有50％以上(不包括50％)权益性资本的被投资企业合并会计报表。
17.会计政策变更和会计差错调整:董事会根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定的通知》,财政部财会字(1999)49号文《关于<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》和《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的有关规定,决定自1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1)坏帐准备:由直接冲销法改为对应收帐款和其他应收款按帐龄分析法计提坏帐准备;
(2)存货计价:由成本法变更为成本与可变现净值孰低法,对存货可变现净值低于成本的部分计提存货跌价准备,并计入当期损失。
(3)长期投资减值准备:对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,应将可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。
(4)短期投资跌价准备:按短期投资类别总成本高于相同类别总市价的差额计提。
上述会计政策变更均已采用了追溯调整法,调整期初留存收益及相关项目的期初数,利润及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为5,164,161.94元。其中坏帐准备计提方法变更累计影响数为3,622,161.94元,存货计价方法变更累计影响数为1,542,000.00元;由于会计政策变更,调减1998年度净利润35,777.51元,调减1999年初未分配利润4,389,537.65元,调减盈余公积774,624.29元。
1998年公司控股子公司大连富丽华大酒店的所得税由于所得税率调整少计所得税189,070.35元,本次调减合并会计报表1998年盈余公积15,314.70元,调减合并会计报表1998年未分配利润86,783.29元。
三、税项:
1.企业所得税:税率为33％,根据大连市财政局“大财指商字(1999)521号”文件,公司1999年度按33％的税率计缴所得税,当年按18％返还,并入公司税后利润统一分配。
2.流转税
税种 税目 税率
增值税 出口商品销售 0
内销商品销售 13％、17％
营业税 健身收入 3％
餐饮客房收入 5％
娱乐收入 10％
3.城市建设维护税及教育费附加:分别按当期应缴纳增值税、营业税和消费税的7％和3％缴纳。
4.费用性税金包括车船使用税、房产税、印花税等,按照有关规定上缴并计入当期费用。
四、控股子公司及合营公司
本次纳入合并会计报表范围的控股子公司为大连富丽华大酒店。
子公司名称 注册地址 法定代表人 经营范围
注册资本 所占比例 是否合并
大连富丽华大酒店 大连市 徐学敏 餐饮、客房、娱乐
16,333万元 60％ 是
五、合并会计报表附注
1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 784141.57 11892.47
银行存款 65077230.05 279513796.39
合计 65861371.62 279525688.86
其中银行存款包括美元3,176,953.54元,按期末汇率折人民币26,302,951.45元;港币101,274.10元,按期末汇率折人民币107,867.04元。期末比期初增长324％的主要原因为本期收回公司控股股东大连友谊集团有限公司所属子公司大连友谊外商俱乐部有限公司、中兴大连商业大厦和公司控股子公司大连富丽华大酒店的欠款共计220,198,902.55元。
2.应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
一年以内
11530406.61 75％ 576520.33 9686280.18 67％ 484314.01
一年到二年
996135.08 7％ 99613.51 1583287.97 11％ 158328.80
二年到三年
332374.28 2％ 66474.85 459440.31 3％ 91888.06
三年以上
2428917.65 16％ 728675.30 2731206.13 19％ 819361.84
合计
15287833.62 100％ 1471283.99 14460214.59 100％ 1553892.71
注:无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
主要客户如下:
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
大连中海水产公司 1,650,000.00 年内 货款
大连蔬菜公司 751,354.53 3年以上 货款
大连大地冷冻加工厂 500,000.00 年内 货款
鞍山金山商城 455,125.53 3年以上 货款
黑龙江二道河农场 433,357.50 1-2年 货款
3.其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
一年以内
168129587.75 98.8％ 2762789.26 49862934.87 68.6％ 690822.68
一年到二年
545929.70 0.4％ 54592.97 20810689.30 29.9％ 2081068.94
二年到三年
1155288.08 0.6％ 231057.62 64880.91 0.1％ 12976.18
三年以上
216660.80 0.2％ 64998.24 991206.78 1.4％ 297362.03
合计
170047466.33 100％ 3113438.09 71729711.86 100％ 3082229.83
期末比期初减少60％的主要原因为本期收回公司控股股东大连友谊集团有限公司所属子公司大连友谊外商俱乐部有限公司和中兴大连商业大厦的欠款共计90,198,902.55元。
注:期末应收大连友谊集团有限公司款项为36,046,481.20元。主要客户如下:
单位名称 金额 欠款年限 欠款原因
大连友谊集团有限公司 36,046,481.20 年内 往来款
大连友谊外商俱乐部 10,369,898.45 1-2年 往来款
香港广信实业有限公司 6,833,519.00 2年 往来款
大连市南山宾馆 3,919,406.03 年内 往来款
代销商品进项税挂帐 1,341,726.85 年内 往来款
4.预付帐款期初数1,783,145.91元,期末数2,169,465.76元,全为本年发生。主要客户如下:
单位名称 金额 欠款原因
大连市燃油公司 1,075,209.53 预付重油款
大连市邮电局 301,400.00 预付电话费
汕头开平宝隆饰品公司 150,000.00 预付货款
广州豪景商业公司 100,000.00 预付货款
斯特兰体育用品公司 65,000.00 预付货款
5.应收补贴款期末数766,119.41元,为本期发生的出口商品应退的增值税进项税。
6.存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 35446448.50 1542000.00 32358587.10 1651000.00
在途商品 325441.41 355028.27
材料物资 13274593.24 3722246.61
低值易耗品 416800.85 463538.77
合计 49463284.00 1542000.00 36899400.75 1651000.00
7.待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 332985.52 511270.81 483169.43 361086.90
8.长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 4350000.00 4350000.00
被投资单位名称 投资期 投资金额 占投资单位注 减值准备
限 (万元) 册资本比例
中国交通银行大连分行 93年始 435 0.38％ 0
9.固定资产及累计折旧
固定资产原值:
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋建筑物 662486126.40 5470715.81 39208654.45 628748187.76
机械设备 147263793.22 16266376.54 723282.23 162806887.53
运输设备 19361427.55 1524887.18 353902.45 20532412.28
电子设备 16592986.95 6812451.31 618647.83 22786790.43
其他设备 102943411.89 6504045.37 1095321.19 108352136.07
合计 948647746.01 36578476.21 41999808.15 943226414.07
累计折旧情况:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 64181321.00 17390484.35 81571805.35
机械设备 28943051.43 13457338.54 608819.56 41791570.41
运输设备 7950656.15 1838958.82 276178.05 8513436.92
电子设备 6673679.07 4045872.90 624409.27 13095142.70
其他设备 26944225.37 9322137.06 1014301.42 33252061.01
合计 134692933.02 46054791.67 2523708.30 178224016.39
在建工程本期未发生利息资本化。
10.在建工程
工程名称 期初余额 本期 本期转入固定
增加 资产数
其他减少数 期末余额 工程进度 资金来源
富丽华一期改造 34,527,508.69 22,246,768.59
12,280,740.10 90％ 自筹
11.无形资产
种类 原始发生额 期初余额 本期增加
本期摊销 期末余额 剩余摊销年限
富丽华员工住宅 3084224.40 1799125.91
308422.20 1490703.71 5
富丽华红线外工程 24033286.80 12755437.25 9683419.89
4819779.85 17619077.29 4.5
合计 27117511.20 1 4554563.16 9683419.89
5128202.05 19109781.00
12.开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
友谊商城开办费 2757850.98 979172.40 1778708.58
13.长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
友谊商店装修费 14995196.56 -1065724.79 2253396.63 11676075.14
14.短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 294378595.00 319500000.00
信用借款 5000000.00 5000000.00
合计 299378595.00 324500000
担保借款中有204,000,000.00元由公司控股股东大连友谊集团有限公司提供担保。
15.应付帐款期初数34,856,520.98元,期末数35,583,513.21元。无应付持有本公司5％以上股份的股东款项。
16.预收帐款期初数1,519,448.57元,期末数4,131,014.43元。无预收持有本公司5％以上股份的股东款项。
17.应交税金
税种 期初数 期末数
企业所得税 -1574433.59 -876530.82
营业税 1714124.84 -3704733.10
消费税 47611.81 32054.66
城建税 175577.56 248332.41
增值税 -2516199.40 -1496016.44
房产税 1443378.46 163584.89
其他 203696.19 90125.13
合计 -506244.13 -5543183.27
期末比期初减少5,036,939.14元主要为预缴营业税。
18.其他应付款期初数76,369,103.54元,期末数71,644,161.34元。无应付持有本公司5％以上股份的股东款项。
19.长期借款
借款单位 金额 借款期限
年利率 借款条件
工行大连市中山支行 70,000,000.00 1999.3.30-2002.3.30
7.92％ 担保
中信大连分行中山办 15,000,000.00 1999.11.19-2001.11.18
6.534％ 担保
中信大连分行中山办 10,000,000.00 1999.11.9-2001.5.8
6.534％ 担保
中信大连分行中山办 10,000,000.00 1999.10.18-2001.10.17
6.534％ 担保
合计 105000000.00
以上借款均为公司控股子公司大连富丽华大酒店的借款。
20.住房周转金期末数-35,736,141.97元,为本期公司控股子公司大连富丽华大酒店职工住房房改转入。
21.少数股东权益
少数股东名称 期初数 期末数
香港广信实业有限公司 126135030.02 129257180.02
22.股本(单位:万股)
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配 送 公积金转 其他 小计
股 股 股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 7200 7200
其中:
国家拥有股份 7200 7200
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 1800 -1800 -1800 0
4、优先股或其他
尚未流通股份合计9000 -1800 -1800 7200
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
4200 1800 1800 6000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 4200 1800 1800 6000
三、股份总数 13200 13200
23.资本公积
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
股本溢价 272056595.00 272056595.00
24.盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 29222865.66 5704913.39 34927779.05
法定公益金 17222995.23 2852456.69 20075451.92
任意盈余公积 42000000.00 42000000.00
合计 88445860.89 8557370.08 97003230.97
25.未分配利润
项目 金额
年初未分配利润 28957795.69
加:本期净利润 57834133.10
减:提取盈余公积 8557370.08
提取职工奖励及福利基金 784999.21
(大连富丽华大酒店)分配股利
年末未分配利润 77449559.50
公司原年初未分配利润为33,434,116.63元,本期因会计政策变更和会计误差调整共调减年初未分配利润4,476,320.94元(详见会计报表附注第二部分之17项说明),调整后年初未分配利润为28,957,795.69元;本期净利润为57,834,133.10元,根据公司董事会1999年度利润分配预案,按本年度税后利润10％提取法定公积金、5％提取法定公益金共计8,557,370.08元,公司控股子公司大连富丽华大酒店提取职工奖励及福利基金784,999.21元,年末未分配利润为77,449,559.50元。另根据公司董事会1999年度利润分配预案,以1999年末股本13,200万股为基数,按10:2的比例送红股。
26.其他业务利润
项目分类 本期收入 本期支出 本期利润 上期利润
奥林匹克工程管理费 7974637.84 442592.39 7532045.45
大连天富大酒店管理费 3778000.00 209679.00 3568321.00
出售软件收入 3000000.00 166500.00 2833500.00
托运费 903051.65 50119.37 852932.28
1364130.56
其他 2011004.73 211254.20 1799750.53
107301.41
合计 17666694.22 1080144.96 16586549.26
1471431.97
27.财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 21109625.65 24152875.19
减:利息收入 8830921.76 2287342.12
汇兑损失 516707.30
减:汇兑收益 03444547.70
其他 1664259.99 1294325.68
合计 14459671.18 19715311.05
28.投资收益292,593.00元为收取中国交通银行大连分行股权投资收益。
29.营业外收入
项目 金额
拆迁补偿收入 6289335.20
其他 164436.41
合计 6453771.61
30.收到的其他与经营活动有关的现金主要为收到的利息收入、其他业务收入以及其他应收款减少所收到的现金流入。
31.支付的其他与经营活动有关的现金主要为支付营业费用和管理费用所发生的现金支出。
六、母公司会计报表主要项目注释
1.应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
一年以内
2484211.27 75％ 124210.56 3757135.62 67％ 187856.78
一年到二年
996135.08 7％ 99613.51 1583287.97 11％ 158328.80
二年到三年
332374.28 2％ 66474.86 459440.31 3％ 91888.06
三年以上
2428917.65 16％ 728675.30 2731206.13 19％ 819361.84
合计
6241638.28 100％ 1018974.23 8531070.03 100％ 1257435.48
2.长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 4350000.00 4350000.00
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占投资单位注 本期权益
册资本比例 增加额
长期投资 减值
期末余额 准备
中国交通银行大 93年始 4350000.00 0.38％
连分行
4350000.00 0
大连富丽华大酒 30年 97997717.61 60％ 4764088.81
店
193885770.03
合计 102347717.61 4764088.81
198235770.03
3.投资收益5,056,681.81元,其中收取中国交通银行大连分行股权投资收益292,593.00元;公司控股子公司大连富丽华大酒店本期按权益法核算增加权益4,764,088.81元。
七、关联关系及其交易的披露
(一)关联关系
1.存在控制关系的关联方
名称 注册地址 主营业务
与本企 经济性质 法定代
业关系 或类型 表人
大连友谊集团有限公司 大连市 商品零售、餐饮等
母公司 国有独资 徐学敏
大连富丽华大酒店 大连市 餐饮、客房、娱乐
子公司 合资 徐学敏
2.存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
大连友谊集团有限公司 8,000万元 8,000万元
大连富丽华大酒店 16,333万元 16,333万元
3.存在控制关系的关联方所持股份权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
大连友谊集团有限公司
7,200万元 54.55 7,200万元 54.55
大连富丽华大酒店
9,799.8万元 60 9,799.8万元 60
4.不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
大连友谊外商俱乐部有限公司 同一母公司
(二)关联交易
1.收取大连友谊集团有限公司资金占用费2,629,722.30元。
2.收取大连友谊外商俱乐部有限公司资金占用费2,998,043.18元。
3.根据公司与大连友谊集团有限公司签定的委托管理协议,收取奥林匹克广场工程管理费7,974,639.84元。
4.担保:为大连友谊外商俱乐部有限公司短期借款16,000,000.00元人民币和1,500,000.00美元提供担保;为大连友谊集团有限公司短期借款231,000,000.00元提供担保;大连友谊集团有限公司为本公司短期借款204,000,000.00元提供担保。
5.应收、应付款项余额
项目
余额 与本公
1999.12.31 1998.12.31 司关系
其他应收款
大连友谊集团有限公司
36,046,481.20 22,674,900.00 母公司
大连友谊外商俱乐部有限公司
10,369,898.45 57,077,257.91 同一母公司
其他应付款
大连友谊集团有限公司
0 45,748,372.06 母公司
八、或有负债
为大连友谊外商俱乐部有限公司短期借款16,000,000.00元人民币和1,500,000.00美元提供担保;为大连友谊集团有限公司短期借款231,000,000.00元提供担保。
九、期后事项
本公司无重大期后事项。
九、备查文件目录
1.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2.载有大连正元会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
大连友谊(集团)股份有限公司董事会
2000年3月15日
现金流量表
编制单位:大连友谊(集团)股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 542838055.07 361774631.42
收取的租金 6975807.50 6975807.50
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 123213189.61 207883923.38
现金流入小计 673027052.18 576634362.30
购买商品、接受劳务支付的现金 301383379.85 263681442.19
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 33480284.72 16138002.22
支付的增值税款 9006070.69 9006070.69
支付的所得税款 11578067.84 10373261.13
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 24666961.93 6401066.24
支付的其他与经营活动有关的现金 97272959.43 26276710.44
现金流出小计 477387724.46 331876552.91
经营活动产生的现金流量净额 195639327.72 244757809.39
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 292593.00 292593.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
1800000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2092593.00 292593.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
7879382.83 3473147.76
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 7879382.83 3473147.76
投资活动产生的现金流量净额 -5786789.83 -3180554.76
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 130121405.00 58520000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 130121405.00 58520000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 85200000.00 85200000.00
偿付利息所支付的现金 21109625.65 7467040.91
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 106309625.65 92667040.91
筹资活动产生的现金流量净额 23811779.35 34147040.91
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 213664317.24 207430213.72
附注:项目 合并 母公司
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 57834133.10 57049133.89
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 51400.46 926555.56
存货跌价损失 109000.00 109000.00
固定资产折旧 46054791.67 14593404.12
无形资产摊销 8360741.08 3232539.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
197370.40 36022.33
固定资产报废损失财务费用 21109625.65 7467040.91
投资损失(减收益) -292593.00 -5056681.81
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 12563883.25 3144840.24
经营性应收项目的减少(减增加) 91979382.18 174632833.88
经营性应付项目的增加(减减少) -36941807.08 -5990278.76
增值税增加净额(减减少)其他 -5386600.00 -5386600.00
经营活动产生的现金流量净额 195639327.72 244757809.39
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 279525688.86 228451504.42
减:货币资金的期初余额 65861371.62 21021290.70
现金等价物的期末余额 213664317.24 207430213.72
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 213664317.24 207430213.72
利润分配表
期间:1999年度
编制单位:大连友谊(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项目 上年累计数 本年累计数
合并 母公司 合并 母公司
一、净利润
53627736.77 53168053.18 57834133.10 57049133.89
加:年初未分配利润
23364950.49 23364950.49 28957795.69 28957795.69
盈余公积转入
减:职工奖励及福利基金
459683.59 784999.21
二、可供分配的利润
76533003.67 76533003.67 86006929.58 86006929.58
减:提取法定盈余公积
5316805.32 5316805.32 5704913.39 5704913.39
提取法定公益金
2658402.66 2658402.66 2852456.69 2852456.69
三、可供股东分配的利润
68557795.69 68557795.69 77449559.50 77449559.50
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
39600000.00 39600000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
28957795.69 28957795.69 77449559.50 77449559.50
利润表
期间:1999年度
编制单位:大连友谊(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项目 上年累计数 本年累计数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
563718939.02 374412637.97 539398870.18 361619808.82
减:折扣与折让
主营业务收入净额
563718939.02 374412637.97 539398870.18 361619808.82
减:主营业务成本
337919536.77 292827573.90 314287935.48 267553057.11
主营业务税金及附加
11462219.02 2731377.34 10679079.56 3379257.95
二、主营业务利润
214337183.23 78853686.73 214431855.14 90687493.76
加:其他业务利润
1471431.97 1471431.97 16586549.26 16586549.26
减:存货跌价损失
280000.00 280000.00 109000.00 109000.00
营业费用
60098491.95 24963722.25 51235182.42 20699666.20
管理费用
101027118.60 25669202.43 98428298.22 35597178.26
财务费用
19715311.05 -8027344.30 14459671.18 -4198943.34
三、营业利润
34687693.60 37439538.32 66786252.58 55067141.90
加:投资收益
25895976.17 22937527.50 292593.00 5056681.81
补贴收入
营业外收入
2044369.40 1690827.22 6453771.61 6316899.21
减:营业外支出
412761.06 40408.61 261119.35 33705.33
四、利润总额
62215278.11 62027484.43 73271497.84 66407017.59
减:所得税
21191157.95 19490748.75 23490765.97 20587344.14
少数股东收益
1972299.11 3176059.21
加:财政返换18％所得税
10631317.50 10631317.50 11229460.44 11229460.44
五、净利润
53627736.77 53168053.18 57834133.10 57049133.89
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:大连友谊(集团)股份有限公司 单位:人民币元
资产 期初数 期末数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金
65861371.62 21021290.70 279525688.86 228451504.42
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
15287833.62 6241638.28 14460214.59 8531070.03
其他应收款
170047466.33 284355521.97 71729711.86 106159562.48
减:坏帐准备
4584722.08 2178321.74 4636122.54 3104877.30
应收帐款净额
180750577.87 288418838.51 81553803.91 111585755.21
预付帐款
1783145.91 478651.21 2169465.76 628378.00
应收补贴款
766119.41 766119.41
存货
49463284.00 35283822.47 36899400.75 32138982.23
减:存货跌价准备
1542000.00 1542000.00 1651000.00 1651000.00
存货净额
47921284.00 33741822.47 35248400.75 30487982.23
待摊费用
332985.52 332985.52 361086.90 361086.90
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
296649364.92 343993588.41 399624565.59 372280826.17
长期投资:
长期股权投资
4350000.00 193471681.22 4350000.00 198235770.03
长期债权投资
长期投资合计
4350000.00 193471681.22 4350000.00 198235770.03
减:长期投资减值准备
长期投资净额
4350000.00 193471681.22 4350000.00 198235770.03
固定资产:
固定资产原价
948647746.01 310005464.57 943226414.07 319233737.17
减:累计折旧
134692933.02 37416325.88 178224016.39 51418627.39
固定资产净值
813954812.99 272589138.69 765002397.68 267815109.78
在建工程
34527508.69 12280740.10
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
848482321.68 272589138.69 777283137.78 267815109.78
无形资产及其他资产:
无形资产
14554563.16 19109781.00
开办费
2757850.98 2757850.98 1778708.58 1778708.58
长期待摊费用
14995196.56 14595375.27 11676075.14 11676075.14
其他长期资产
无形及其他资产合计
32307610.70 17353226.25 32564564.72 13454783.72
递延税项:
递延税款借项
资产合计
1181789297.30 827407634.57 1213822268.09 851786489.70
负债及股东权益
合并 母公司 合并 母公司
流动负债:
短期借款
299378595.00 150480000.00 324500000.00 209000000.00
应付票据
应付帐款
34856520.98 34371832.68 35583513.21 35248334.15
预收货款
1519448.57 23601.98 4131014.43 2467856.33
代销商品款
应付工资
1671154.83 171154.83 1371154.83 171154.83
应付福利费
30197814.59 4465051.27 4846820.33 4846820.33
应付股利
85200000.00 85200000.00
应交税金
-506244.14 -3607718.69 -5543183.27 -2609214.81
其他应交款
61944.70 61944.70 258363.70 258363.70
其他应付款
76369103.54 34749331.68 71644161.34 23893789.70
预提费用
5445677.63 32184.54
一年内到期的长期负债
其流动负债
流动负债合计
534194015.70 305947382.99 436791844.57 273277104.23
长期负债:
长期借款
105000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
-35736141.97
其他长期负债
长期负债合计
69263858.03
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
534194015.70 305947382.99 506055702.60 273277104.23
少数股东权益
126135030.02 129257180.02
股东权益:
股本
132000000.00 132000000.00 132000000.00 132000000.00
资本公积
272056595.00 272056595.00 272056595.00 272056595.00
盈余公积
88445860.89 88445860.89 97003230.97 97003230.97
其中:公益金
未分配利润
28957795.69 28957795.69 77449559.50 77449559.50
股东权益合计
521460251.58 521460251.58 578509385.47 578509385.47
负债及股东权益总计
1181789297.30 827407634.57 1213822268.09 851786489.70
