大连友谊（集团）股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2021]003128 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
大连友谊（集团）股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2020 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 大连友谊（集团）股份有限公司 2020 年度非 1
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2021]003128 号
大连友谊（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了大连友
谊（集团）股份有限公司（以下简称大连友谊）2020 年度财务报表，
包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于 2021 年 3 月 29 日签发了大华审字
[2021]004043 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017 年修订)和深
圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》的规定，就
大连友谊编制的 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是大连友谊管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计大连
友谊 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对大连友
谊实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
第1页
大华核字[2021]003128 号关联方资金占用情况的专项说明
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解大连友谊 2020 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：大连友谊（集团）股份有限公司 2020 年度非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
刘璐
中国北京 中国注册会计师：
孙劲松
二〇二一年三月二十九日
第2页
大连友谊（集团）股份有限公司
2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
占用方与上市公 2020年度占用累
非经营性 上市公司核算 2020年期初占 2020年度占用资金 2020年度偿还累计 2020年期末占用资
资金占用方名称 司 计发生金额（不 占用形成原因 占用性质
资金占用 的会计科目 用资金余额 的利息（如有） 发生金额 金余额
的关联关系 含利息）
现大股东及
其附属企业
-
小计 — — — - - - - - —
前大股东及
其附属企业
小计 — — — - - - - - —
总计 — — — - - - - - —
往来方与上市公 2020年度往来累 2020年度往来资金
其他关联 上市公司核算 2020年期初往 2020年度偿还累计 2020年期末往来资
资金往来方名称 司 计发生金额（不 的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 的会计科目 来资金余额 发生金额 金余额
的关联关系 含利息） （如有）
大股东及其
附属企业
大连友谊金石谷俱乐部有限公司 控股子公司 其他应收款 78,362.52 1,022.31 6,771.47 - 86,156.30 内部贷款 非经营性往来
上市公司的 沈阳星狮房地产开发有限公司 控股子公司 其他应收款 108,578.46 279.08 - 108,857.54 - 内部贷款 非经营性往来
子公司及其
附属企业 邯郸发兴房地产开发有限公司 控股子公司 其他应收款 32,116.21 1,374.43 33,490.64 - 内部贷款 非经营性往来
大连盛发置业有限公司 全资子公司 其他应收款 48,733.18 1,609.90 1,220.45 51,563.53 - 内部贷款 非经营性往来
关联自然人
及其控制的
法人
其他关联人
及其附属企
业
总计 — — — 267,790.37 2,911.29 9,366.35 193,911.71 86,156.30 —
第 1 页