海南亚太实业发展股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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海南亚太实业发展股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人梁德根、主管会计工作负责人王金玉及会计机构负责人(会计主管人员)王金玉声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 454,168,765.83 446,288,336.71 1.77%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 129,434,718.23 131,503,769.69 -1.57%
股本（股） 323,270,000.00 323,270,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
0.4004 0.4068 -1.57%
2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 0.00 0.00% 0.00 -100.00%
归属于上市公司股东的净利润（元） -714,677.42 -75.61% -2,069,051.46 -89.24%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - -35,078,641.20 -5,807.46%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
- - -0.1085 -5,810.53%
基本每股收益（元/股） -0.0022 75.82% -0.0064 89.24%
稀释每股收益（元/股） -0.0022 75.82% -0.0064 89.24%
加权平均净资产收益率（%） -0.55% 0.40% -1.59% 4.65%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
-0.55% 0.40% -1.59% 4.65%
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 680.00
合计 680.00 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 34,083
前十名无限售条件流通股股东持股情况海南亚太实业发展股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
兰州亚太工贸集团有限公司 14,485,677 人民币普通股
交通银行股份有限公司海南省分行 3,000,000 人民币普通股
钟莉 1,720,000 人民币普通股
袁岳英 1,491,069 人民币普通股
潘文波 1,188,400 人民币普通股
常翠贤 1,000,000 人民币普通股
尹慧斌 1,000,000 人民币普通股
时代胜恒科技有限公司 1,000,000 人民币普通股
刘家红 987,495 人民币普通股
黄为 938,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
□ 适用 √ 不适用
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
√ 适用 □ 不适用
国富浩华会计师事务所对本公司2009 年度财务报表出具了无法表示意见的审计报告（浩华审字[2010]第985 号）。公司董
事会予以理解和认可，公司董事会2010 年已采取了相关措施并做如下说明：
1、针对国富浩华会计师事务所对公司2009 年审计报告就控股子公司天津绿源停产、主要资产被查封和冻结，以及本公
司为天津绿源向中国农业银行天津分行金信支行及交通银行天津分行贷款提供连带责任担保，无法获取充分、适当的审计证
据以合理判断天津绿源及其他连带责任担保方的偿债能力，从而无法合理判断该等诉讼事项对本公司预计负债计提的充分性、
适当性以及对本公司财务报表的影响而无法表示意见的事项说明：
鉴于天津绿源早已停产，职工全部离岗，经营管理班子已停止工作，债务负担沉重已资不抵债，且涉及较多诉讼,已经无
力清偿到期债务。因此，经公司第六届董事会2010 年第六次会议审议并提请公司2010 年第三次临时股东大会审议通过，同
意提请法院对天津绿源进行破产清算。2010 年9 月14 日，本公司收到天津市西青区人民法院出具的《民事裁定书》（〔2010〕
青破字第4 号）和《通知书》（〔2010〕青破字第3-2 号），天津市西青区人民法院已正式受理了天津绿源的破产申请，并依法
指定天津市绿源生态能源有限公司清算组作为该公司的破产管理人，接管该公司的财产、印鉴、账簿和文书资料。
2、针对会计师事务所对本公司向蓝景丽家长期股权投资由于无法合理判断蓝景丽家的资产状况，从而无法表示意见事项
的说明：
2007 年8 月至2007 年10 月，本公司分两次共向蓝景丽家投资人民币1 亿元后，蓝景丽家既未给我公司带来任何收益，
我公司也无法联系到该公司任何工作人员，也未取得该公司的月度、季度和年度的财务报表。根据这一实际情况，公司对蓝
景丽家的长期股权投资计提7,000 万元的减值准备，并追溯调整了2008 年度会计报表。
公司于2010 年6 月9 日召开了第六届董事会2010 年第五次会议，董事会审议通过了《关于对北京蓝景丽家明光家具建
材有限公司一亿元投资款项进行立案追讨的议案》。并同意授权公司经营班子，就公司对蓝景丽家一亿元的投资款项尽快催促
公安机关进行立案追讨，并依法追究有关当事人的刑事责任。
3、针对国富浩华会计师事务所对公司持续经营能力无法表示意见的说明：
公司已初步解决了没有主营业务的局面，公司控股子公司兰州同创嘉业房地产开发有限公司在甘肃省兰州市永登县城关
镇的“亚太玫瑰园”项目进展顺利，此项目陆续建成并发售后，可以使本公司具备基本的可持续经营发展能力。海南亚太实业发展股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位： 海南亚太实业发展股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 118,095.96 92,591.66 35,218,287.16 300,113.28
结算备付金海南亚太实业发展股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 3,856,319.44 3,856,319.44
预付款项 74,919,351.50 73,100,125.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 12,918,894.74 38,464,370.35 14,134,215.28 38,216,267.85
买入返售金融资产
存货 136,284,829.48 94,270,601.88
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 228,097,491.12 38,556,962.01 220,579,549.73 38,516,381.13
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 57,021,886.70 124,229,480.33 56,461,565.41 123,669,159.04
投资性房地产
固定资产 76,846,680.24 155,255.89 76,882,619.18 143,674.83
在建工程 12,188,963.15 12,188,963.15
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 78,230,422.08 12,554,082.06 78,456,741.70 12,780,401.68
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,718,897.54 1,718,897.54 1,718,897.54 1,718,897.54
其他非流动资产 64,425.00
非流动资产合计 226,071,274.71 138,657,715.82 225,708,786.98 138,312,133.09
资产总计 454,168,765.83 177,214,677.83 446,288,336.71 176,828,514.22
流动负债：
短期借款 146,289,495.37 146,289,495.37
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债海南亚太实业发展股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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应付票据
应付账款 47,397,617.23 50,397,617.23
预收款项 4,020,154.48 4,020,154.48
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 325,269.52 116,511.52 324,869.52 116,111.52
应交税费 4,147,195.29 1,269,883.56 4,146,597.99 1,269,286.26
应付利息
应付股利
其他应付款 109,976,309.32 10,831,409.61 96,974,284.31 9,108,251.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 312,156,041.21 12,217,804.69 302,153,018.90 10,493,649.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 20,000,000.00 20,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 20,000,000.00 20,000,000.00
负债合计 312,156,041.21 32,217,804.69 302,153,018.90 30,493,649.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 323,270,000.00 323,270,000.00 323,270,000.00 323,270,000.00
资本公积 119,529,788.13 119,412,581.75 119,529,788.13 119,412,581.75
减：库存股
专项储备
盈余公积 15,216,301.45 15,216,301.45 15,216,301.45 15,216,301.45
一般风险准备
未分配利润 -328,581,371.35 -312,902,010.06 -326,512,319.89 -311,564,018.33
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 129,434,718.23 144,996,873.14 131,503,769.69 146,334,864.87
少数股东权益 12,578,006.39 12,631,548.12
所有者权益合计 142,012,724.62 144,996,873.14 144,135,317.81 146,334,864.87
负债和所有者权益总计 454,168,765.83 177,214,677.83 446,288,336.71 176,828,514.22海南亚太实业发展股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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4.2 本报告期利润表
编制单位： 海南亚太实业发展股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 0.00 0.00 0.00
其中：营业收入 0.00 0.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 733,825.29 612,367.45 5,891,185.53 1,270,350.00
其中：营业成本 0.00 0.00 0.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用
管理费用 768,505.76 612,136.07 4,985,418.39 1,269,557.10
财务费用 -34,680.47 231.38 905,767.14 792.90
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
275,967.78 275,967.78
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-733,825.29 -612,367.45 -5,615,217.75 -994,382.22
加：营业外收入 2,684,624.60 2,647,873.00
减：营业外支出 95.91 95.91 13.27 13.27
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-733,921.20 -612,463.36 -2,930,606.42 1,653,477.51
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-733,921.20 -612,463.36 -2,930,606.42 1,653,477.51
归属于母公司所有者的净
利润
-714,677.42 -612,463.36 -2,930,542.17 1,653,477.51
少数股东损益 -19,243.78 -64.25海南亚太实业发展股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0022 -0.0019 -0.0091 0.0051
（二）稀释每股收益 -0.0022 -0.0019 -0.0091 0.0051
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -733,921.20 -612,463.36 -2,930,606.42 1,653,477.51
归属于母公司所有者的综
合收益总额
-714,677.42 -612,463.36 -2,930,542.17 1,653,477.51
归属于少数股东的综合收
益总额
-19,243.78 -64.25
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位： 海南亚太实业发展股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 0.00 0.00 10,000.00
其中：营业收入 0.00 10,000.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,683,498.57 1,898,897.11 21,594,107.28 4,180,230.56
其中：营业成本 0.00 0.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用
管理费用 2,720,605.64 1,897,825.93 14,202,755.98 4,179,490.36
财务费用 -37,107.07 1,071.18 7,391,351.30 740.20
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
560,321.29 560,321.29 -229,284.25 -229,625.49
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-2,123,177.28 -1,338,575.82 -21,813,391.53 -4,409,856.05海南亚太实业发展股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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加：营业外收入 680.00 680.00 2,684,624.60 2,647,873.00
减：营业外支出 95.91 95.91 108,940.96 28.26
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-2,122,593.19 -1,337,991.73 -19,237,707.89 -1,762,011.31
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-2,122,593.19 -1,337,991.73 -19,237,707.89 -1,762,011.31
归属于母公司所有者的净
利润
-2,069,051.46 -1,337,991.73 -19,237,643.64 -1,762,011.31
少数股东损益 -53,541.73 -64.25
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0064 -0.0041 -0.0595 -0.0055
（二）稀释每股收益 -0.0064 -0.0041 -0.0595 -0.0055
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -2,122,593.19 -1,337,991.73 -19,237,707.89 -1,762,011.31
归属于母公司所有者的综
合收益总额
-2,069,051.46 -1,337,991.73 -19,237,643.64 -1,762,011.31
归属于少数股东的综合收
益总额
-53,541.73 -64.25
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位： 海南亚太实业发展股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还海南亚太实业发展股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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收到其他与经营活动有关
的现金
20,746,614.45 1,295,338.66 2,585,683.64 2,647,844.74
经营活动现金流入小计 20,746,614.45 1,295,338.66 2,585,683.64 2,647,844.74
购买商品、接受劳务支付的
现金
42,014,227.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
291,336.50 186,100.00 411,565.04 318,275.00
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关
的现金
13,519,691.55 1,295,210.28 1,559,508.16 2,664,452.22
经营活动现金流出小计 55,825,255.65 1,481,310.28 1,971,073.20 2,982,727.22
经营活动产生的现金
流量净额
-35,078,641.20 -185,971.62 614,610.44 -334,882.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
21,550.00 21,550.00 6,560.00 6,560.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 21,550.00 21,550.00 6,560.00 6,560.00
投资活动产生的现金
流量净额
-21,550.00 -21,550.00 -6,560.00 -6,560.00
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金海南亚太实业发展股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
1,679,755.89 740.20
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 1,679,755.89 740.20
筹资活动产生的现金
流量净额
-1,679,755.89 -740.20
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -35,100,191.20 -207,521.62 -1,071,705.45 -342,182.68
加：期初现金及现金等价物
余额
35,218,287.16 300,113.28 1,200,430.65 462,256.69
六、期末现金及现金等价物余额 118,095.96 92,591.66 128,725.20 120,074.01
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
