海南亚太实业发展股份有限公司
              实施内部控制规范体系工作方案


    为进一步加强和规范公司内部控制，全面提升公司经营管理水平和风险防范
能力，根据国家五部委《企业内部控制基本规范》及配套指引和中国证监会海南
监管局《关于实施企业内部控制规范体系的通知》精神，结合公司经营管理现状
及发展趋势，制订公司内部控制规范实施工作方案：
    一、    公司基本情况介绍
    公司简称：*ST 亚太
    股票代码：000691
    上市情况：1997 年在深圳证劵交易所上市
    公司规模：截止 2011 年 12 月 31 日，公司总资产 21700.7 万元，公司净资
产 14134.7 万元；公司总股本为 32327 万股。
    公司业务性质：以房地产开发与经营为主体的股份制企业。
    公司组织架构：公司最高权力机构是股东大会，下设董事会、监事会、经理
层。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会。公
司管理层直接对董事会负责，公司设置职能部门包括办公室、人力资源部、财务
部、审计部、证劵部、业务部。
     公司控股参股公司情况：
               名称             业务性       注册资本     持股比例%
                                  质         （万元）
   兰州同创嘉业房地产开发有     房地产         8000         84.156
   限公司
   济南固锝电子器件有限公司     电子元       300 万美元      48
                                 器件

   北京蓝景丽家光明家具建材     家具经         20000         50
   有限公司                       营
    二、    内部控制规范实施组织保障

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    为了确保内控建设顺利进行，根据相关要求，公司设立内控工作领导小组和
内控办公室，成员包括董事长、审计委员会的召集人、分管领导、各部门和经营
单位负责人等。
    1、内控工作领导小组
    组长：梁德根
    副组长：王金玉
    成员：刘钊、兰秀金、瞿继栋、马世虎、李巍
    2、内控办公室（牵头部门：审计部）
    主任：王金玉
    副主任：马世虎、李巍
    成员：兰秀金、张颖、刘永玲、谈应旭、张毅铭
       3、内控实施工作预算
    根据工作开展情况待定。主要构成为咨询服务费、办公费、培训费、差旅费
等。
    三、内控制度实施启动工作计划
    完成时间：2012 年 2 月 13 日至 2012 年 3 月 31 日
    责任人：梁德根、王金玉
   1、制定本实施方案，2012 年于 3 月 28 日提交董事会审议后两日内报海南证
监局备案及交易所予以披露。
    2、确定内控制度实施范围
    公司范围：包括公司总部各部门、兰州同创嘉业房地产开发有限公司。
    制度范围：发展战略、组织架构、治理结构、企业文化、人力资源、业务管
理、财务管理、资产管理、信息披露、采购业务、安全生产、质量管理、销售业
务等。
    关注重点是公司发展战略及治理结构，优先控制的风险是兰州同创嘉业房地
产开发有限公司所面临的经营风险。
    3、召开内控制度建设启动会
    2012 年 3 月 12 日召开全体员工参加的动员会议，对公司内控建设工作进行
部署和动员，宣布工作机构和工作人员，要求全体员工积极参与、配合，献计献


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策，为今后工作的开展打下一个良好的基础。
   4、组织开展内控规范体系的培训
   （1）积极参加证劵监管部门及其他相关部门组织的培训。
   （2）每一工作阶段前均安排一次全员重点培训，同时进行上一阶段工作小
结和下一阶段工作动员部署。
    四、内控制度实施工作计划
   时间：2012 年 4 月 1 日至 2014 年 8 月 30 日
   责任人：王金玉
    1、启动及阶段性动员和培训
   时间：2012 年 4 月 1 日至 4 月 30 日
   责任人：梁德根、马世虎
   工作内容：
   （1）对全体员工进行动员，让大家明确本阶段的工作内容和意义；对工作
人员进行专题培训，要求明确各自的工作职责和工作方法。
   （2）确定内控规范体系实施范围，本次内控规范实施范围为公司本部及下
属分（子）公司。
   2、建立内部控制体系
   时间：2012 年 5 月 1 日至 2014 年 3 月 30 日
   责任人：王金玉、李巍
   工作内容：
   （1）将现有的公司制度和业务控制流程与风险清单进行对比，通过穿行测
试、抽样和比较分析等方法，收集相关流程内控设计和运行是否有效的证据。
   （2）聘请中介机构协助公司完成内控规范体系的建设，并对公司相关部门
管理人员和重要岗位员工进行必要的培训。
   3、内部控制体系试运行及内部控制缺陷整改
   时间：2014 年 4 月 1 日至 2014 年 8 月 30 日
   责任人：王金玉、李巍
   工作内容：
   （1）查找内控缺陷，帮助公司建立内部控制缺陷的报告机制，便于公司及


                                    -3-
时发现和整改内部控制缺陷。
    （2）对发现的内控缺陷进行分类分析，评估内控缺陷影响程度，区分设计
缺陷和运行有效性缺陷，针对具体的控制缺陷提出整改时间表及责任部门、人员，
形成内控缺陷整改方案。
    （3）按照内控缺陷整改方案，对发现的缺陷进行统一整改，可能包括调整
机构设置和流程，修订政策及制度、调配人员等。对整改后的控制活动进行设计、
运行有效性测试，并形成内控缺陷整改报告。
    （4）总结内控建设成果并形成内控手册和记录关注内部控制活动的体系文
件，建立长效机制，形成持续检查、改进制度。
    五、内控自我评价计划
    时间：2014 年 12 月 1 日至 2015 年 1 月 30 日
    责任人：王金玉
    1、本阶段专题培训
    时间：2014 年 12 月初
    责任人：梁德根、王金玉
    参加人员：全体参与内控工作人员
    2、编制内控自我评价计划
    时间：2014 年 12 月 5 日至 12 月 30 日
    责任人：王金玉、马世虎
    工作内容：确定纳入自我评价范围的子公司和业务流程，确定评价工作的具
体时间表和人员分工；确定内控缺陷的评价标准。
    3、组织实施自我评价工作
    时间：2015 年 1 月 1 日至 1 月 30 日
    责任人：王金玉、马世虎
    工作内容：组织实施自我评价工作，编制内控评价工作底稿；编制缺陷评价
汇总表，提交内控自我评价报告。
    六、内控审计工作计划
    时间：2015 年 1 月 1 日至 2014 年年报披露日
    责任人：王金玉、兰秀金


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   1、聘请专业内部控制审计的会计师事务所，签订内控审计业务约定书。
   2、与审计的会计师事务所沟通，明确工作内容和时间，由会计师事务所作
出审计计划。
   4、配合会计师事务所实施审计。
   5、披露内部控制审计报告（2014 年年报披露日）。




                                         海南亚太实业发展股份有限公司

                                                      董 事 会
                                              二○一二年十月二十九日




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