海南寰岛实业股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席董事会会议。
1.4中喜会计师事务所有限责任公司为本公司2006年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5公司负责人陈勇先生、主管会计工作负责人康婷女士及会计机构负责人（会计主管人员）杨冰女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 ST寰岛
股票代码 000691
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 海口市人民大道25号
注册地址的邮政编码 570208
办公地址 海口市人民大道25号
办公地址的邮政编码 570208
公司国际互联网网址 无
电子信箱 hdsy@hq.cninfo.net
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林涛 王海玲
联系地址 海口市人民大道25号 海口市人民大道25号
电话 0898-66255909 0898-66255909
传真 0898-66254684 0898-66254684
电子信箱 hdsy@hq.cninfo.net hdsy@hq.cninfo.net
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 204,319,963.12 222,510,996.11 -8.18% 57,163,544.84
利润总额 -89,802,725.53 13,236,580.45 -778.44% -59,110,790.67
净利润 -84,119,908.43 12,221,500.68 -788.29% -54,155,950.79
扣除非经常性损益的净利润 -85,079,120.53 -27,510,843.65 -209.26% -54,022,684.80
经营活动产生的现金流量净
-50,133,506.02 41,628,689.41 -220.43% 21,058,019.36
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 589,190,624.67 838,445,734.48 -29.73% 756,136,813.52
股东权益（不含少数股东权
365,508,848.27 449,628,756.70 -18.71% 437,407,256.02
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 -0.2602 0.0473 -650.11% -0.2098
每股收益（注） 0.00 - - -
净资产收益率 -23.01% 2.72% -25.73% -12.38%
扣除非经常性损益的净利润为
-23.28% -6.12% -17.16% -13.49%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
-0.1551 0.1612 -196.22% 0.1380
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 1.1307 1.7415 -35.07% 1.6942
调整后的每股净资产 1.1304 1.7412 -35.08% 1.6947
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资产生的损益 1,600,000.00
营业外收支净额 -640,787.90
合计 959,212.10
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 128,000,000 49.58% 128,000,000 39.60%
1、国家持股
2、国有法人持股 23,660,800 9.16% 23,660,800 7.32%
3、其他内资持股 104,339,200 40.41% 104,339,200 32.28%
其中：境内法人持
104,339,200 40.41% 104,339,200 32.28%
股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
二、无限售条件股份 130,180,000 50.42% 65,090,000 65,090,000 195,270,000 60.40%
1、人民币普通股 130,180,000 50.42% 65,090,000 65,090,000 195,270,000 60.40%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 258,180,000 100.00% 65,090,000 65,090,000 323,270,000 100.00%
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
有限售条件股份为天津燕宇置业有
限公司和北京大市投资有限公司所
2007-10-09 89,379,800 38,620,200 284,649,800
持股份，其他原非流通股股东所持
股份届时可全部上市交易。
有限售条件股份为天津燕宇置业有
2008-10-09 32,220,200 6,400,000 316,870,000 限公司和北京大市投资有限公司所
持股份。
有限售条件股份全部为天津燕宇置
2009-10-09 6,400,000 0 323,270,000
业有限公司所持股份。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条件股份数 可上市交易时 新增可上市交易股份
序号 有限售条件股东名称 限售条件
量 间 数量
1 天津燕宇置业有限公 38,727,000 2007-10-09 16,163,500 自股权分置改革方案实施后
司 2008-10-09 16,163,500 首个交易日起，在12个月内
不上市交易或者转让；在前
项规定期满后，通过深圳证
券交易所挂牌交易出售原非
2009-10-09 6,400,000 流通股股份，出售数量占该
公司股份总数的比例在12个
月内不超过5%，在24个月
内不超过10%。
2007-10-09 16,163,500 自股权分置改革方案实施后
首个交易日起，在12个月内
不上市交易或者转让；在前
项规定期满后，通过深圳证
北京大市投资有限公
2 32,220,200 券交易所挂牌交易出售原非
司 2008-10-09 16,056,700
流通股股份，出售数量占该
公司股份总数的比例在12个
月内不超过5%，在24个月
内不超过10%。
自股权分置改革方案实施后
中国银行海口信托咨
3 10,350,200 2007-10-09 10,350,200 首个交易日起，在12个月内
询公司
不上市交易或者转让。
自股权分置改革方案实施后
4 交通银行海南分行 10,350,200 2007-10-09 10,350,200 首个交易日起，在12个月内
不上市交易或者转让。
自股权分置改革方案实施后
5 中国寰岛(集团)公司 8,000,000 2007-10-09 8,000,000 首个交易日起，在12个月内
不上市交易或者转让。
自股权分置改革方案实施后
海南新鑫发展有限公
6 7,870,000 2007-10-09 7,870,000 首个交易日起，在12个月内
司
不上市交易或者转让。
自股权分置改革方案实施后
海南富南房地产开发
7 5,308,800 2007-10-09 5,308,800 首个交易日起，在12个月内
公司
不上市交易或者转让。
自股权分置改革方案实施后
南南方物产有限责任
8 2,560,000 2007-10-09 2,560,000 首个交易日起，在12个月内
公司
不上市交易或者转让。
自股权分置改革方案实施后
沈阳市新海达机电化
9 1,920,000 2007-10-09 1,920,000 首个交易日起，在12个月内
工有限公司
不上市交易或者转让。
自股权分置改革方案实施后
海口峻泓实业有限公
10 1,680,000 2007-10-09 1,680,000 首个交易日起，在12个月内
司
不上市交易或者转让。
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 34,508
前10名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
天津燕宇置业有限公司 其他 11.98% 38,727,000 38,727,000 38,727,000
北京大市投资有限公司 其他 9.97% 32,220,200 32,220,200 32,220,200
中国银行海口信托咨询公司 国有股东 3.20% 10,350,200 10,350,200 0
交通银行海南分行 其他 3.20% 10,350,200 10,350,200 0
中国寰岛(集团)公司 国有股东 2.47% 8,000,000 8,000,000 0
海南新鑫发展有限公司 其他 2.43% 7,870,000 7,870,000 0
海南富南房地产开发公司 国有股东 1.64% 5,308,800 5,308,800 0
海南南方物产有限责任公司 其他 0.79% 2,560,000 2,560,000 0
沈阳市新海达机电化工有限
其他 0.59% 1,920,000 1,920,000 0
公司
温志平 其他 0.59% 1,909,795 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
温志平 1,909,795 人民币普通股
温伍平 1,772,400 人民币普通股
万静 1,754,850 人民币普通股
万军 1,586,650 人民币普通股
蔡辉庭 1,507,200 人民币普通股
广西霈普市政工程建设有限公司 1,396,500 人民币普通股
汪勇 1,305,810 人民币普通股
刘秀贞 1,179,400 人民币普通股
马坤明 1,162,350 人民币普通股
海口珍兴利贸易有限公司 979,800 人民币普通股
公司前10名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规
上述股东关联关系或一致行
定的一致行动人；公司未知前10名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持
动的说明
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
（１）公司控股股东
报告期内，本公司的控股股东未发生变化。
控股股东名称：天津燕宇置业有限公司
成立日期：1995年5月11日
注册资本：人民币5000万元
法定代表人：李君鸿
企业类型：有限责任公司
经济性质：民营企业
经营范围：房地产开发及商品房经营、物业管理、咨询服务；商业、物资供销业批发兼零售。股权结构：自然人张燕瑾女士持有其51％的股权，自然人许德福先生持有其49％的股权。
（２）公司实际控制人
天津燕宇置业有限公司的控股股东张燕瑾女士为本公司的实际控制人。张燕瑾，女，44岁，大学本科学历，中国国籍，未取得其他国家或地区居留权。曾任天津市泽依服饰有限公司服装设计师、天津市卓森国际贸易有限公司董事长、天津燕宇置业有限公司董事长，现任索恩照明（天津）有限公司董事长。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
年初持股 年末持股 东单位或
姓名 职务 性别 年龄任职起始日期任职终止日期 变动原因 取的报酬
数 数 其他关联
总额（万
单位领取
元）
陈勇 董事长 男 49 2007-04-27 2009-11-10 0 0 0.00 否
董事、总经
于振涛 男 53 2007-04-06 2009-11-10 0 0 0.00 否
理
吴桥 董事 男 56 2007-04-06 2009-11-10 0 0 0.00 否
董志强 董事 男 52 2007-04-27 2009-11-10 0 0 0.00 否
周宏 董事 男 45 2006-11-10 2009-11-10 0 0 0.00 是
邢骁 董事 男 39 2006-11-10 2009-11-10 0 0 0.00 否
潘林 董事 男 61 2006-11-10 2009-11-10 0 0 0.00 是
阎世春 独立董事 男 59 2007-04-06 2009-11-10 0 0 0.00 否
任渭生 独立董事 男 52 2007-04-06 2009-11-10 0 0 0.00 否
明云成 独立董事 男 67 2007-04-06 2009-11-10 0 0 0.00 否
席海波 独立董事 男 44 2007-04-27 2009-11-10 0 0 0.00 否
潘荔青 监事 男 55 2007-04-27 2009-11-10 0 0 0.00 否
资本公积金
黄林 监事 男 50 2006-11-10 2009-11-10 7,200 10,800 0.00 是
定向转增
杨冰 监事 女 39 2007-04-09 2009-11-10 0 0 0.00 否
肖玲 副总经理 女 35 2007-04-06 2009-11-10 0 0 0.00 否
康婷 财务总监 女 30 2007-04-06 2009-11-10 0 0 0.00 否
林涛 董事会秘书 男 33 2006-11-10 2009-11-10 0 0 4.60 否
合计 - - - - - 7,200 10,800 - 4.60 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
报告期内，公司董事会和管理层为改善资产结构、提高经营业绩、增强公司持续经营能力，将公司净资产价值2.05亿元的部分资产及负债与汉鼎光电（内蒙古）有限公司33.92％的股权进行了等额置换。但此次资产置换完成后，由于汉鼎光电在后期经营上陷入严重危机，导致其财务状况异常，该公司的基本面发生了巨大变化。受此影响，本公司对汉鼎光电的股权投资未能产生预期的收益，反而因其经营业绩持续恶化，严重影响了公司本年度扭亏脱困经营目标的实现，报告期内公司的经营业绩仍然亏损。受汉鼎光电重组失败影响，本公司目前所面临的经营形势依然十分严峻。
报告期内，尽管公司在资产重组方面遭遇了重大挫折，但公司在其他方面的工作仍然取得了一些成绩，特别是在债务重组方面取得了重大突破。
在广大股东的大力支持和密切配合下，公司股权分置改革已在报告期内顺利实施完成。股改实施后，公司各方股东的利益将更趋一致，对于公司今后的资产重组将产生积极、深远的影响。
为尽快清偿本公司对信达资产管理公司海口办事处11751.72万元的债务，并妥善解决由该项债务纠纷所导致的重大诉讼事项，在有关各方的共同努力下，本公司在报告期内与债权人签署了债务重组协议，由公司原大股东中国寰岛（集团）有限公司代本公司向债权人先期清偿有关债务，本公司再以对两个参股公司的长期债权投资等非经营性资产抵偿对寰岛集团的债务。经过四期的清偿，整个债务重组工作已于2006年底顺利完成，债权人已向法院撤诉。此次债务重组既清偿了公司对信达资产管理公司的巨额债务，减轻了公司今后的利息负担，同时也顺利解决了公司重大诉讼事项，消除了诉讼将给公司带来的不利影响。
报告期内，本公司主营业务为乙醇及其副产品的生产、销售业务和肉羊屠宰加工业务，因公司在报告期内实施了资产置换，将所持天津中敖食品有限公司89.75％的股权全部置出，自2006年10月起公司主营业务中不再包括肉羊屠宰加工业务。
报告期内，公司实现主营业务收入20,432万元，比上年同期减少-8.18％；实现主营业务利润372.27万元，比上年同期增加208.78％；实现净利润-8,412万元，比上年同期减少-788.29％。报告期内，公司主营业务收入较上年同期减少-8.18％，是由于自2006年10月起公司主营业务收入中减少了肉羊屠宰加工业务收入所致；主营业务利润较上年同期增加208.78％，是由于公司报告期内已将处于持续亏损状态的肉羊屠宰加工业务剥离，该业务对公司整体经营的负面影响减少所致；公司报告期亏损数额较大，一方面是控股子公司天津绿源的主营业务虽然实现盈利，但由于期间费用负担沉重，报告期内亏损-1,303.27万元，另一控股子公司天津中敖本年1－9月仍在本公司合并报表范围内，该公司在此期间共计亏损-716.30万元；另一方面，公司经过对参股公司汉鼎光电截止2006年12月31日的净资产进行价值测算，价值分析结果显示该公司期末净资产值已为负值，出于会计核算的客观、谨慎性考虑，公司已将期末对其长期股权投资6,208.02万元全额计提减值准备，并计入公司2006年损益，上述计提对公司报告期净利润影响较大。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
（1）根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》及相关规定，现行会计制度下对子公司由权益法核算变更为成本法核算，母公司不确认对子公司的投资收益，将影响母公司的当期利润，但不影响合并财务报表的利润。
（2）根据《企业会计准则第18号-所得税》及相关规定，所得税会计处理方法由现行会计制度下的应付税款法变更为资产负债表债务法，此政策的变更将会影响公司当期所得税费用，从而影响公司当期利润和股东权益。
（3）根据《企业会计准则第17号-借款费用》及相关规定，资本化借款范围由现行会计制度下只限于专门借款利息资本化扩大为除了专用借款利息资本化，一般借款利息符合条件也可以资本化，此政策变化，将会减少当期的财务费用，增加本公司的利润和股东权益。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
化工业 19,619.26 18,121.21 7.64% 1.92% 1.08% 0.78%
食品加工业 812.74 1,037.44 -27.65% -72.92% 72.39% -2.48%
主营业务分产品情况
乙醇及副产品 19,619.26 18,121.21 7.64% 1.92% 1.08% 0.78%
羊肉加工食品 812.74 1,037.44 -27.65% -72.92% -72.39% -2.48%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
华北地区 19,428.93 73.59
出 口 1,003.07 2,249.11
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情 况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
所涉及 所涉及
自购买日起 是否
的资产 的债权
至本年末为 为关 定价原则说
交易对方 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是
上市公司贡 联交 明
否已全 否已全
献的净利润 易
部过户 部转移
（开曼群岛）中国
汉鼎光电（内蒙古）有限 根据评估报
网络投资控股有限 2006-09-30 20,504.46 -652.25是 是 是
公司33.92％的股权 告定价
公司
7.2出售资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
本年初起至 所涉及 所涉及
是否
出售日该出 出售产 的资产 的债权
为关 定价原则说
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为上 生的损 产权是 债务是
联交 明
市公司贡献 益 否已全 否已全
易
的净利润 部过户 部转移
（开曼群岛）中本公司净资产值为
根据审计报
国网络投资控 20,504.46万元的资2006-09-30 20,504.46 -678.09 0.00是 是 是
告定价
股有限公司 产和负债
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
在此项关联交易过程中，公司已将控股子公司－天津中敖食品有限公司89.75％的股权置换出本公司，因此自2006年10月起公司主营业务中不再包含肉羊屠宰加工及销售业务，除此以外关联交易对公司业务连续性及管理层稳定性没有影响。
7.3重大担保
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期
日） 毕 否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 3,750.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 3,750.00
担保总额占公司净资产的比例 10.26%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0.00
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
0.00
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00
*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
天津燕宇置业有限公司 296.00 0.00 168.92 27.29
大市投资有限有限公司 7.80 0.00 15.21 7.41
天津市绿源生态能源有限公司 2,274.62 5,538.57 82.20 0.00
（开曼群岛）中国网络投资控股有限
13,408.53 13,408.53 0.00 0.00
公司
合计 15,986.95 18,947.10 266.33 34.70
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□适用√不适用
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
1、本公司于2006年3月23日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上刊登了《重大诉讼事项公告》，披露了中国信达资产管理公司海口办事处（以下简称“信达资产管理公司”）诉本公司借款合同纠纷一案。原告请求法院判令本公司偿还所欠原告借款本金9520.36万元、利息1529.22万元以及自2005年9月20日至实际还款之日止的利息并全部承担本案的诉讼费，上述借款担保人天津燕宇置业有限公司（以下简称“天津燕宇”）和中国寰岛（集团）公司（以下简称“寰岛集团”）分别承担连带担保责任，该案已由海南省高级法院受理。
为妥善解决此项诉讼，消除诉讼给公司带来的不利影响，经公司第五届董事会2006年第二次临时会议及2006年第二次临时股东大会审议通过，本公司、天津燕宇、寰岛集团与原告信达资产管理公司于2006年7月31日共同签署了《债务重组合同》。按照合同约定，由寰岛集团代本公司依照还款计划分四期向信达资产管理公司先予清偿重组债务11751.72万元人民币。同时，本公司与寰岛集团签定了《债务清偿合同》，约定寰岛集团每清偿一笔上述债务，即同时取得对本公司的等额债权，由本公司于一个月内在不影响公司持续经营能力的前提下以经寰岛集团认可的资产予以清偿。上述债务重组属于关联交易，关联董事及关联方股东在审议相关事项的董事会、股东大会上均已回避表决。
根据以上合同的约定，寰岛集团已于2006年内分四期代本公司向信达资产管理公司偿还了全部债务，本公司也按照合同约定分别以公司对海南亚龙湾海底世界旅游有限公司和四川马边寰岛实业有限公司的长期债权投资本金（帐面值）及部分债权投资利息分四期抵偿了本公司对寰岛集团的等额债务。2006年12月29日，本公司收到海南省高级人民法院[（2006）琼民二初字第4号]民事裁定书，同意信达资产管理公司撤回对本公司、寰岛集团及天津燕宇置业有限公司的起诉。至此，信达资产管理公司诉本公司借款合同纠纷一案已通过债务重组方式得到顺利解决。
上述事项已分别刊登在2006年3月23日、8月8日、8月29日、10月26日、12月9日和2007年1月5日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
2、本公司于2006年10月14日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上刊登了《重大诉讼事项公告》，披露了海南建方实业公司（以下简称“建方公司”）诉本公司、海南昌华房地产开发有限公司（以下简称“昌华公司”）、海南教育科技经济开发有限公司（以下简称“教科公司”）及海口海甸岛房地产开发总公司（以下简称“海甸岛公司”）四名被告土地使用权转让合同纠纷一案。原告请求法院判令四被告共同偿付原告支付的土地转让款人民币6500万元及相应利息100万元并承担本案诉讼费，此案已由海南省高级法院受理。
经审理，海南省高级人民法院于2007年2月8日下达了（2006）琼民一初字第5-1号《民事裁定书》，驳回原告建方公司对被告本公司、教科公司及海甸岛公司的起诉。原告在法定上诉期内并未提出对本公司的上诉请求，因此该判决为终审判决。
上述事项已分别刊登在2006年10月14日、2007年2月9日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
除以上两项重大诉讼事项外，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
8监事会报告
√适用□不适用
报告期内，公司监事会按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》等法律、法规赋予的职权，忠实履行监督职能，认真维护股东和公司的利益。
一、监事会会议情况
报告期内，监事会召开了六次会议即第四届监事会第六次、第七次、第八次、第九次、第十次会议和第五届监事会第一次会议，会议情况如下：
1、本公司第四届监事会第六次会议于2006年4月6日上午在天津世纪酒店会议室召开，会议审议通过了《2005年度监事会工作报告》和公司2005年年度报告及摘要。本次会议决议公告刊登于2006年4月8日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2、本公司第四届监事会第七次会议于2006年5月23日上午在海南寰岛大酒店会议室召开，会议审议通过了《关于修定<监事会议事规则>的议案》。
本次会议决议公告刊登于2006年5月24日的《中国证券报》和《证券时报》上。
3、本公司第四届监事会第八次会议于2006年7月11日以通讯表决方式召开，会议审议通过了《关于资产置换暨关联交易的议案》。
本次会议决议公告刊登于2006年7月13日的《中国证券报》和《证券时报》上。
4、本公司第四届监事会第九次会议于2006年8月30日以通讯表决方式召开，会议审议通过了公司2006年中期报告及摘要。
5、本公司第四届监事会第十次会议于2006年10月25日以通讯表决方式召开，会议审议通过了公司2006年第三季度报告和《关于公司监事会换届选举的议案》。
本次会议决议公告刊登于2006年10月26日的《中国证券报》和《证券时报》上。
6、本公司第五届监事会第一次会议于2006年11月10日以通讯表决方式召开，会议审议通过了《关于选举李鑫先生担任第五届监事会监事会主席的议案》。
本次会议决议公告刊登于2006年1 1月11日的《中国证券报》和《证券时报》上。
二、监事会对有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
监事会认为，公司在报告期内依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》和《公司章程》的有关规定规范运作，内部管理和内部控制制度较为完善，公司决策程序合法，未发现公司有违法及损害股东利益的行为，公司董事、高级管理人员在履行职务时没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务情况
监事会认为，公司2006年财务报告真实、准确、完整地反映了公司2006年度经营成果和财务状况。中喜会计师事务所为本公司2006年财务报告出具的审计报告是客观、公正的。
3、公司在报告期内实施了资产置换暨关联交易，置换过程中未发现内幕交易行为。针对汉鼎光电相应股权价值减值问题，公司已与有关各方签署了债权转移协议，最大限度地维护了上市公司和广大股东的利益，没有损害股东的权益或造成公司资产流失。
4、公司报告期内发生的上述关联交易依照公平、公正、公开的原则进行，交易定价公平合理，审批、决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，未损害上市公司及广大股东的利益。
5、公司依据中介机构出具的价值分析报告对汉鼎光电报告期末的长期股权投资计提减值准备，符合公司的实际情况，审批决策程序符合有关法律、法规的要求。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 5,173,228.76 37,503.14 52,759,762.79 51,786.18
短期投资
应收票据 500,000.00 1,130,296.00
应收股利
应收利息 1,382,021.12 1,382,021.12 2,830,500.00 2,830,500.00
应收账款 6,113,897.68 13,538,109.36
其他应收款 177,961,368.21 196,663,571.11 119,576,858.60 65,171,590.47
预付账款 55,360,446.26 24,420,902.60
应收补贴款
存货 22,173,446.80 64,717,692.51 31,013,546.28
待摊费用 98,382.95 85,968.48
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 268,762,791.78 198,083,095.37 279,060,090.34 99,067,422.93
长期投资：
长期股权投资 0.00 39,410,482.02 23,563,113.73 224,286,134.58
长期债权投资 12,669,164.27 12,669,164.27 125,800,000.00 125,800,000.00
长期投资合计 12,669,164.27 52,079,646.29 149,363,113.73 350,086,134.58
合并价差
固定资产：
固定资产原价 149,337,802.00 1,620,346.00 293,985,734.86 1,620,346.00
减：累计折旧 34,710,930.82 1,394,105.80 92,417,498.83 1,171,938.62
固定资产净值 114,626,871.18 226,240.20 201,568,236.03 448,407.38
减：固定资产减值准备 6,609,445.35 6,609,445.35
固定资产净额 108,017,425.83 226,240.20 194,958,790.68 448,407.38
工程物资 359,309.57
在建工程 11,113,714.79 4,347,748.57
固定资产清理
固定资产合计 119,131,140.62 226,240.20 199,665,848.82 448,407.38
无形资产及其他资产：
无形资产 188,627,528.00 118,485,621.80 210,356,681.59 121,178,476.84
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 188,627,528.00 118,485,621.80 210,356,681.59 121,178,476.84
递延税项：
递延税款借项
资产总计 589,190,624.67 368,874,603.66 838,445,734.48 570,780,441.73
流动负债：
短期借款 148,500,000.00 263,403,646.00 95,203,646.00
应付票据
应付账款 22,416,944.04 35,222,585.96
预收账款 2,481,837.84 3,677,578.69
应付工资 11,320.00 11,320.00
应付福利费 158,376.56 158,376.56 885,993.81 168,821.90
应付股利
应交税金 3,762,433.41 3,537,008.22 3,567,603.87 3,352,433.22
其他应交款 155,582.40 120,306.15 192,931.44 115,131.15
其他应付款 7,176,769.55 167,484.66 43,517,968.32 7,195,587.37
预提费用 1,153,539.68 16,944,215.57 15,971,193.29
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 185,816,803.48 3,994,495.59 367,412,523.66 122,006,812.93
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 185,816,803.48 3,994,495.59 367,412,523.66 122,006,812.93
少数股东权益 37,864,972.92 21,404,454.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 323,270,000.00 323,270,000.00 258,180,000.00 258,180,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 323,270,000.00 323,270,000.00 258,180,000.00 258,180,000.00
资本公积 153,014,988.12 153,014,988.12 218,104,988.12 218,104,988.12
盈余公积 15,216,301.45 15,216,301.45 15,216,301.45 15,216,301.45
其中：法定公益金
未分配利润 -125,992,441.30 -126,621,181.50 -41,872,532.87 -42,727,660.77
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
365,508,848.27 364,880,108.07 449,628,756.70 448,773,628.80
计
负债和所有者权益（或股东权
589,190,624.67 368,874,603.66 838,445,734.48 570,780,441.73
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 204,319,963.12 222,510,996.11
减：主营业务成本 191,586,566.87 216,851,977.67
主营业务税金及附加 9,010,703.57 9,081,275.81
二、主营业务利润（亏损以“-”
3,722,692.68 -3,422,257.37
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
780,607.28 567,394.96 348,908.85 230,264.56
号填列）
减：营业费用 1,728,346.77 3,179,133.79
管理费用 12,224,350.66 62,894,225.44 6,876,023.35 1,135,325.35
财务费用 17,842,684.41 5,777,996.32 16,522,598.52 7,196,488.35
三、营业利润（亏损以“-”号填
-27,292,081.88 -68,104,826.80 -29,651,104.18 -8,101,549.14
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
-61,869,855.75 -15,788,693.93 8,872,389.62 20,527,771.43
填列）
补贴收入 400,000.00
营业外收入 149,507.94 254,112.63
减：营业外支出 790,295.84 -33,361,182.38 196.17
四、利润总额（亏损以“-”号填
-89,802,725.53 -83,893,520.73 13,236,580.45 12,426,026.12
列）
减：所得税
少数股东损益 -5,682,817.10 1,015,079.77
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） -84,119,908.43 -83,893,520.73 12,221,500.68 12,426,026.12
加：年初未分配利润 -41,872,532.87 -42,727,660.77 -54,094,033.55 -55,153,686.89
其他转入
六、可供分配的利润 -125,992,441.30 -126,621,181.50 -41,872,532.87 -42,727,660.77
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -125,992,441.30 -126,621,181.50 -41,872,532.87 -42,727,660.77
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 -125,992,441.30 -126,621,181.50 -41,872,532.87 -42,727,660.77
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
1,600,000.00
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 211,429,900.04
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 368,793,675.21 20,306,316.00
经营活动现金流入小计 580,223,575.25 20,306,316.00
购买商品、接受劳务支付的现金 174,643,462.04
支付给职工以及为职工支付的现金 5,938,650.79 89,621.64
支付的各项税费 13,248,679.39
支付的其他与经营活动有关的现金 436,526,289.05 20,230,977.40
经营活动现金流出小计 630,357,081.27 20,320,599.04
经营活动产生的现金流量净额 -50,133,506.02 -14,283.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期
6,043,664.16
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 205,248.04
投资活动现金流出小计 6,248,912.20
投资活动产生的现金流量净额 -6,248,912.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 111,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 111,000,000.00
偿还债务所支付的现金 90,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
11,504,115.81
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 102,204,115.81
筹资活动产生的现金流量净额 8,795,884.19
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -47,586,534.03 -14,283.04
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -84,119,908.43 -83,893,520.73
加：计提的资产减值准备 60,758,722.82 60,640,523.49
固定资产折旧 10,920,312.79 222,167.18
无形资产摊销 4,192,235.43 2,692,855.04
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 122,838.78
预提费用增加（减：减少） -15,790,675.89 -15,971,193.29
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 16,040,038.24 5,777,996.32
投资损失（减：收益） -210,343.86 15,788,693.93
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 43,787,920.52 31,013,546.28
经营性应收项目的减少（减：
-79,743,264.73 -128,603,825.64
增加）
经营性应付项目的增加（减：
-50,901,398.29 -6,837,478.05
减少）
其他 50,492,833.70 119,155,952.43
少数股东损益 -5,682,817.10
经营活动产生的现金流量净额 -50,133,506.02 -14,283.04
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 5,173,228.76 37,503.14
减：现金的期初余额 52,759,762.79 51,786.18
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -47,586,534.03 -14,283.04
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√适用□不适用
由于公司报告期内实施了资产置换，公司已将所持天津中敖食品有限公司89.75％置换出去，故报告期末合并范围不再包括天津中敖食品有限公司，合并范围子公司为：天津市绿源生态能源有限公司。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 365,508,848.27
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 6,959,207.21
少数股东权益 37,864,972.92
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 410,333,028.40
会计师事务所的审阅意见
关于海南寰岛实业股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
中喜专审字（2007）第01054号
海南寰岛实业股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的海南寰岛实业股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是海南寰岛实业股份有限公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：李力
中国 北京 中国注册会计师：陈翔
2007年4月27日
海南寰岛实业股份有限公司
董 事 会
二〇〇七年四月二十七日