海南寰岛实业股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称：海南衰岛实业股份有限公司
英文：HAINAN HUANDAO 1NDUSIRY C0.,LTD.
2.公司地址：海南省海口市人民大道25号
邮政编码：570208
3.公司法定代表人：王福生
4.公司咨询服务机构：公司证券部
联系人：高振先、曹健
电话：(0898)6255909、6250771
传真：(0898)6254684
5.股票简称及代码：襄岛实业0691
二、主要财务数据与财务指标
项 目 本年数 上年数 比上年增减(%)
1.主营业务收入(万元) 17,516.52 13,101.21 33.70
2.净利润(万元) 4,763.31 3,802.38 25.27
3.总资产(万元) 81,695.17 77,911.84 2.23
4.股东权益(万元) 23,061.81 21,834.74 5.62
5.每股收益(元) 0.53 0.24 120.83
6.每股净资产(元) 2.57 1.36 88.97
7.净资产收益率(%) 20.65 17.41 18.61
8.股东权益比率(%) 39.24 36.94 6.23
三、公司业务回顾
1996年是公司发展取得重大进展的一年，公司被中国证监会列为1996年度上市家数，
并于1997年初成功发行股票并上市交易。1996年度，公司完成主营业务收入17,516.
52万元，实现利润总额6,832.75万元，净利润4,763.31万元，每股净资产增加至2
.57元，分别比出年同期增长33.70%、33.04%、25.27%。
1996年公司主要抓了如下几项工作：
1.按上市公司标准，转换经营机制，规范公司运作。
1996年初，公司董事会确定将“公开发行股票，转为公众公司”作为1996年度的首
要工作。为实现这个目标，公司努力规范法人治理结构，转换企业经营机制，提高
经营管理水平，达到了上市公司标准。公开发行股票的申请获得了中国证监会批准。
2.继续加强对旅游业的投资，形成以酒店旅游业为主业的经营格局。
公司继1995年控股海南衰岛大酒店之后，本年度又加大了对旅游业的投资力度。先
后收购了三亚亚龙湾海底世界旅游项目共51%的股份。 该项目为世界第三个以海底
世界观光为主，集海底潜水、垂钓、跳伞、游泳、娱乐购物为一体的大型项目，于
1997年春节开业。寰岛大酒店本年度克服海南酒店业激烈竞争的局面，取得了营业
总收入比去年同期提高24.59%，利润提高45.39%，经营利润率提高3.79个百分点，
客房平均出租率达67.47%，比去年同期提高2.76个百分点的良好业绩，并获得“国
家优质工程”、“海南省旅游样板单位”、“海南省贵宾接待先进单位”等荣誉称
号，被指定为海南省唯一一家“接待国宾定点酒店”。
3.抓住有利时机，加强房产促销。
随着国家宏观经济形势趋好加上本公司房产地段、环境优越的有利条件，公司本年
度加强了房产的促销，获得了较好的业绩。
4.投资基础产业，分散投资风险。
公司本年度参股投资四川马边波罗水电站项目25%的股份。 该项投资对公司形成酒
店旅游业、基础产业、房地产业有机结合、稳定发展的经营格局具有重要意义。
本年度，公司经营成果与预测无重大差异，实现净利润是预测的116%。
四、股本变化及股本结构
(一)股本变化及股本结构情况
1.股本结构情况
截止1996年年未，本公司股本情况如下
年初(万股) 年末(万股) 增减(万股)
(1)末流通股份 16000 8960 －7040
a.发起人股份 11360 5248 －6112
其中：国有法人股 11360 5248 －6112
b.法人股 1440 1152 －288
C.内部职工股 3200 2560 －640
(2)已流通股份 0 0 0
(3)股份合计 1608 8960 －7040
2.本年度公司股份发生变化的原因是1996年10月本公司向部分发起人股东回购股份
4800万股，并将其注销，股份总额减少至11200万股;1996年12月，本公司在总股本
11200万股基础上全体股东按1:0.8比例缩股，总股本调整至8960万股。
3.截止1996年未，本公司前十名股东为：
名 称 股数(万股) 所占比例(%)
1.中国寰岛(集团)公司 3947.36 44.055
2.中国银行海口信托咨询公司 517.60 5.777
3.交通银行海南分行 517.60 5.777
4.海南富南房地产开发公司 265.44 2.963
5.海南新崭发展有限公司 256.00 2.857
6.(中国)海南改革发展研究基金会160.00 1.786
7.海威水产养殖(海南)公司 128.00 1.429
8.南方(海南)物产集团有限公司128.00 1.429
9.北京轻工产品联合公司 96.00 1.071
10.海南鼎盛实业发展总公司 96.00 1.071
小计 6112.00 68.214
4.1996年末本公司共有股东4639户,其中法人股18户,个股东4621户.
(二)公司董事、监事与高级管理人员持股情况
年初数 年末数
持股人 持股数(股) 持股数(%) 持股数 持股比例(%)
董事长兼总经理 王福生 20,000 0.0125 16,000 0.018
董事 钱 伟 22,500 0.0141 18,000 0.020
董事 何东海 3,500 0.0022 2,800 0.003
董事 王史华 0 0
董事 陈秉联 0 0
监事 曹毅民 0 0
监事 王 俊 0 0
监事 孙振恺 5,000 0.0031 4,000 0.004
副总经理
兼董事会秘书 高振先 13,500 0.0084 10,800 0.012
副总经理
兼总会计师 王天德 0 0
注：本年度公司董事、监事、高级管理人员持股数和持股比例变化原因是公司股本
经回购、缩股后发生变化所致。
五、主要事项
1.报告期内股东大会、董事会情况：
1996年10月4日，公司召开首届董事会第九次会议，审议通过了公司1995 年度总经
理工作报告、1995年度财务决算和1996年度财务预算报告，拟定了公司的股份回购
方案、拟定了《公司章程》修改方案，审议通过了公司规范化工作报告。
1996年10月10日公司第二届董事会召开第一次会议，选举王福生为董事长。
1996年10月26日，公司第二届董事会召开了临时会议，审议通过了公司公开发行股
票的《招股说明书》。
1996年12月23日，公司第二届董事会召开临时会议，拟定了公司缩股的方案。
1996年10月10日，公司召开第五次股东大会，审议通过了1995年度董事会工作报告、
监事会工作报告、1995年度财务决算和1996年度财务预算报告、1995年度利润分配
方案、1996年度投资计划、公司《股份回购方案)、《公司章程》修改方案、 公司
转为公众公司的议案，选举了第二届董事会、监事会成员，通过了公司《股权管理
细则)、《股东大会工作细则》。
1996年12月23日，公司召开临时股东大会通过了同意公司缩股的决议。
2.1996年10月，经股东大会决议，海南省证券管理办公室琼证办[1996]124 号文批
准，本公司向中国寰岛(集团)公司、中国银行海口信托咨询公司、海南富南房地产
开发公司等三家法人股股东回购4,800万股股份。 并以所持海南珍珠海景花园建设
经营有限公司96%的股权支付本公司回购4,800万股股份的价款。
1996年12月，经本公司临时股东大会决议，海南省证券管理办公室琼证办 [ 1996
]201号文批准，公司股份按1:0.8的比例缩股。缩股后，本公司总股本为8960万股。
1996年6月，经海南省经济合作厅琼经合更字[1996]087号文批准，本公司以现金向
中国寰岛(集团)公司收购海南亚龙湾海底世界旅游有限公司20%的股权。
1996年11月，经海南省经济合作厅琼经合更字[1996]168号又批准， 本公司以现金
向海南金海岸旅业有限公司收购海南亚龙湾海底世界旅游有限公司31%的股权， 使
本公司增持海南亚龙湾海底世界旅游有限公司股权至51%。
1996年6月，本公司投资625万元，参股四川马达寰岛实业有限责任公司，持有该公
司25%的股权。
3.1996年10月10日，公司第五次股东大会选举了第二届董事会和监事会成员。董事
会成员为：王福生、钱伟、何东海、王史华、陈秉联；监事会成员为：曹毅民、王
俊、孙振恺(职工代表)。
4.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司及关联企业
企业名称 注册资本 本公司权益 经营范围
1.海南寰岛大酒店 2,000.00万美元 60% 客房、餐厅、游泳池、商
有限公司 场、咖啡厅、美容美发
中心、健身房、歌舞厅、
保龄球、台球、网球、商
务中心、小食街。
2.海南亚龙湾海底世界 1,000.00万元 51% 海底观光、水上运动、
旅游有限公司 海洋垂钓、客房餐饮
游船、文化娱乐、珊瑚
礁及生物培植、海产品
养殖与加工
3.四川马边寰岛实业 2,500.00万元 25% 投资经营电站、矿产品、
有限公司 化工产品、建筑材料、电
力、电站、矿山科技开发、
科技咨询
七、财务报告
(一)审计意见：本公司1996年度报告业经中洲会计师事务所注册会计师易书仪、李
少秦审计并出具无保留意见审计报告[中洲(1997)发字069号]。
(二)会计报表(附后)
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
(三)会计报表注释
会计报表注释
一、重要会计政策
(一)会计制度
母公司执行《股份制度点企业会计制度》，控股子公司海南寰岛大酒店有限公司执
行《外商投资企业会计制度》和《旅游、饮食、服务企业会计制度》。
(二)自每年公历1月1日至12月31日止为一个会计年度.
(三)合并报表
根据财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》，公司编制本部（母公司）的会计报
表外，还将其所拥有的控股子公司的会计报表进行合并，编制合并会计报表。母公
司与子公司采取的会计政策和会计处理方法一致。在合并会计报表过程中，母公司
和子公司之间所有重要内部交易及资金往来帐款均已按规定予以抵销。
公司的另一个控股子公司海亚龙湾海底世界旅游有限公司，因尚处在建设阶段，没
有销售收入及盈亏，其资产总额又不大，符合财政部财会二字(1996)2 号文规定的
可不纳入合并范围的标准。这次对该子公司的会计报表没有进行合并。
(四)记帐原则和计价基础
采用借款记帐法，按照权责发生制原则核算，以实际成本作为计价基础。
(五)货币核算
以人民币为记帐本位币。涉及外币业务时，采用业务发生当日中国人民银行公布的
市场汇价折合为人民币记帐。年度终了，按期末市场汇价进行调整，调整后的各外
币帐户的人民币余额与原帐面余额的差额作为汇兑损益，列作当期财务费用。
(六)坏帐准备
公司年末不计提坏帐准备,采用直接核销法核销。
(七)存货计价
存货按实际成本计价，领用或发出的存货采用先进先出法计算，确定其实际成本。
消耗性物料、周转材料和低值易耗品领用时，根据不同品类和一次领用金额大小及
均衡性要求，分别采用一次摊销或分期摊销的办法。
(八)长期投资
公司对拥有20%以下股权的企业采用成本法核算,对拥有20% 以上股权的企业采用权
益法核算.其中对拥有50%以上股权的子公司编制合并会计报表.
(九)固定资产按实际成本计价.其中折旧采用直线法分类按月计提.各类固定资产残
值率为4%.主要固定资产分类折旧率如下:
类别 使用年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 40 2.40
运输设备 9 10.70
机械设备 15 6.40
办公设备 8 12.00
(十)无形资产及其摊销
土地使用权价植按70年摊销,用电权按20年摊销.
(十二)递延资产及其摊销
开办费母公司自1993年起分5年摊销.子公司海南寰岛大酒店属于外商投资企业, 根
据其董事会决议,自1995年起分20年摊销,直至2014年合同经营期满之日止.
(十二)营业收入实现的确认
以开发产品、商品已经发出或劳务已提供，并已上到货款或取得的凭据时作为确认
其营业收入实现的标志。
(十三)主要税项
1.增值税:海南寰岛大酒店销售商品经当地税务部门核定,按小规模纳税人6%征收率
计征增值税.
2.营业税:一般按营业收入的5%计征,娱乐业的营业收入按10%计征.
3.城建税及教育费附加：分别按应交增值税、营业税额的7%和3%计征。
4.所得税：根据海南省财政税务厅琼财税(1988)所字第28号文、(1992)所字第 604
号文和(1993)所字第384号文的规定,海南省内的企业所得税率为15%,投资于省内其
他企业取得的收益可不计入本企业的应钠税所得额。母公司经海口市税各局振东分
届核定,1993年作为第一个获利年度免征所得税,1994年作为第二个获利年度减半征
收所得税,1995年起按15%的税率计征所得税。海南寰岛大酒店从开始获利的第一年
度(1995)免征所得税,第二、第三年度(1996、1997)减半征收所得税。
(十四)利润分配
净利润的分配比例按公司章程作如下分配：
1.法定公积金：按净利润的10%提取。
2.法定公益金：按净利润的5%提取。
3.任法盈余公积金：由股东大会确定。
二、1996年12月31日合并资产负债表主要项目注释(金额单位：人民币元)
注释1.短期投资
全部为股票投资的成本价。
年末市价为401,292.80
注释2.应收帐款
共79户
帐龄分析 金 额 比例(%)
一年以内(73户) 33,933,061.49 99.59
一至二年(5户) 107,919.92 0.32
二至三年(1户) 31,927.19 0.09
注释3.预付贷款
年末数比年初数减少较大的原因主要是在建工程大部分竣工。
注释4.其他应收款
共84户
帐龄分析 金 额 比例%
一年以内(56户) 108,763,926.55 92.20
一至二年(12户) 7,960,606.05 6.75
二至三年(16户) 1,241,992.08 1.05
年初数比年末数增加较大的原因主要是新增对亚龙湾海底世界旅游有限公司、海南
珍珠海景公司、海南加必达公司垫付工程材料款。
注释5.存贷
存贷年末数比年初数减少较大的原因主要是房地产开发产品销售和转入固定资产、
及无形资产。
注释6.长期投资
年初数： 1,283,315.27
年末数: 26,302,487.75
被投资单位 投资金额(万元) 注册资本(万元) 投资比例%
亚龙湾海底世界 510 1,000 51
四川马边波罗电站 625 2,500 25
除上述二项外,还包括有合并价差14,952,487.75元。年未数比年初数增加较大, 主
要是新增对上述二项的联营投资。
注释7.固定资产及累计折旧
固定资产年未数比年初数增加较大的原因, 主要是母公司和大酒店的房屋建筑物完
工转入。
注释8.在建工程
年来数比年初数减少较大的原因主要是寰岛大酒店大部分在建工程竣工转入固定资
产。
注释9.无形资产
无形资产年初数比年末数增加较大的原因 , 是存贷中海口市海甸东部开发区土地
50670.50平方米使用权转入。
注释10.应付帐款
年末数比年初数减少较大的原因主要是大部分工程欠款已经归还。
注释11.预收帐款
全部为预收大酒店房间定金,无预收关联公司款。
注释12.未付股利
主要为1994年度的应付未付股利余额。
注释13.未交税金
年末数比年切数增加的主要原因为应交所得税增加。
注释14.少数股东权益
1996年海南宠岛大酒店作为控股子公司与母公司合并报表, 少数股东权益为大酒店
的少数股东持股40%的权益。
注释15.股本
年初数比年末数减少的原因是公司经海南证券管理办公室琼证办(1996)124、201号
文批准,向部分法人股东回购4800万股和按1:0.8比例缩股2240万股.
注释16.资本公积
本年增加原因:资产评估增加20,838,235.96
因缩股增加 22,400,000
注释17.主营业务收入
本年数:175,165,218.92 上年数：131,012,116.68
其中旅游业:141,913,000.92 旅游业：104,399,142.30
房地产开发：33,252,209 地产开发： 26,612,974.38
本年数比上年数增加的原因,主要是旅游业的开发及房地产业的复兴所致。
注释18.主营业务成本
本年数：48,231,738.24 上年数：49,610,801.31
其中旅游业：31,093,738.01 旅游业：37,702,544.90
房地产开发：17,138,000.23 房地产开发：11,908,256.41
本年数比上年数增加较大的原因,主要是上年汇兑收益808.65万元,本年汇兑损失9
.44万元。
注释20.投资收益
上年数1141.10万元是总公司转让万泉河罐头厂全部股权的收益,本年数全部为短期
投资收益。
注释21.营业外收入
全部为核销呆帐的收入。
八、其他事项
1997年4月1日经本公司第二届董事会第二次会议决议,本公司拟定1996 年度分红预
案和公积金转增股本预案为：
1.1996年度,公司可分配利润78,731,564.92元,按规有股本12060万股每10股送6 股
红股,余额滚存至下一年度一并分配。
2.在现有股本12060万股的基础上,以资本公积金按每10股转增4股转增股本,需转出
公积金48,240,000.00元正。
以上方案经公司年度股东大会讨论通过后将一并实施,具体时间另行公行公告。
海南寰岛实业有股份有限公司
董事长：王福生
1997年4月3日
