海南寰岛实业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
(一)公司名称
中文名称:海南寰岛实业股份有限公司
英文名称:HAINAN HUANDAO INDUSTRY CO., LTD.
(二)公司法定代表人:冯宝忠
(三)公司董事会秘书及授权代表:孔 雁、林 涛
联系地址:海南省海口市人民大道25号
联系电话:0898-6255909
传 真:0898-6254684
(四)公司注册及办公地址:海南省海口市人民大道25号
邮政编码:570208
公司电子信箱:hdsy@hq.cninfo.net
(五)公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》和《证券时报
》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址
:http://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点:公司证券部
(六)公司股票上市地点:深圳证券交易所
股票简称:寰岛实业
股票代码:0691
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成
主营业务利润 33545071.02
其他业务利润
营业利润 27422735.53
投资收益 16599886.66
补贴收入 105047.97
营业外收支净额 6832394.21
利润总额 50960064.37
净利润 44589339.07
扣除非经常性损益的净利润 26352836.49
经营活动产生的现金流量净额 -58894194.36
现金及现金等价物净增加额 4577939.32
注:本期非经常性损益包括:(1 )营业外收支净额6,832,394.21元;(2)资金占用费9,380,934.69元;(3)股权转让收益2,439,834.75元:(4 )合并价差摊销-521,709.04元;(5)补贴收入105,047.97元。合计18,236,502.58元。
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项 目 1999年度
1998年度 1997年度
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入(元) 57953562.75
68212232.20 68212232.20 202086957.18 202086957.18
净利润(元) 44589339.07
37035125.83 38446768.12 48331971.47 48505928.88
总资产(元) 859493052.16
755649846.38 758030534.93 909313740.54 910282786.80
股东权益(元) 627554458.54
596634291.95 599014980.50 461164676.89 462133723.15
每股收益 0.1727
0.1434 0.1489 0.2004 0.2011
扣除非经营性
损益后的每股收益(元/股) 0.1021
0.1113 0.1168 0.1581 0.1588
每股净资产(元/股) 2.4307
2.3109 2.3201 1.9120 1.9160
调整后的每股净资产(元/股) 2.4247
2.3109 2.3201 1.8497 1.8537
每股经营活动产生
的现金流量净额 -0.2281
-0.0459 -0.0459
净资产收益率(％) 7.11
6.21 6.42 10.48 10.50
注:主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费-长期待摊费用—住房周转金负数余额)/年末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、报告期内股东权益变动情况
项 目 股 本
资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 258180000.00
228344816.32 39161063.91 13932235.51 70948411.72 596634291.95
本期增加
6688400.86 2229466.95 44589339.07 51277739.93
本期减少
13669172.48 6688400.86 20357573.34
期末数 258180000.00
214675643.84 45849464.77 16161702.46 108849349.93 627554458.54
变动原因:
(1)资本公积的减少系评估减值;
(2)盈余公积的增加系本年计提数;
(3)未分配利润的增加系本年净利润计入,减少系本年计提盈余公积金数。
三、股东情况介绍
(一)截止1999年12月31日,本公司股东总数为52096户。
(二)公司前10名股东持股情况
单位:万股
股东名称 期初数 期末数 年内 占总
股份 股本
增减 比例
情况 (％)
(1)中国寰岛(集团)公司 7894.72 7894.72 0 30.58
(2)中国银行海口信托咨询公司 1035.20 1035.20 0 4.00
(3)交通银行海南省分行 1035.20 1035.20 0 4.00
(4)海南新鑫发展有限公司 467.00 787.00 +320.00 3.05
(5)大鹏证券有限责任公司 555.08 555.08 0 2.15
(6)海南富南房地产开发公司 530.88 530.88 0 2.06
(7)海威水产养殖(海南)公司 256.00 256.00 0 0.99
(8)南方(海南)物产集团有限公司 256.00 256.00 0 0.99
(9)海南鼎盛旅业有限公司 192.00 192.00 0 0.74
(10)海南荣信实业有限公司 28.00 128.00 0 0.50
说明:1中国寰岛(集团)公司代表国家持有股份,其持有的本公司股份未发生质押或冻结。
2海南新鑫发展有限公司持有股份增加是其协议受让中国(海南)改革发展研究基金会所持本公司法人股320万股所致。
四、股东大会简介
本报告期内召开了一次年度股东大会和四次临时股东大会。
1、1999年2月8日以通讯表决方式召开1999年第一次临时股东大会,决议公告于1999年2月9 日同时刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
2、1999年5月20日召开1998年度(第八次)股东大会,决议公告于1999年5月21日同时刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
3、1999年9月21日召开1999年第二次临时股东大会,决议公告于1999年9月22日同时刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
4、1999年10月28日召开1999年第三次临时股东大会,决议公告于1999年10月29 日同时刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
5、1999年12月21日以通讯方式召开1999年第四次临时股东大会,决议公告于1999年12月22 日同时刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司所处行业及公司在本行业中的地位
本公司主要从事旅游业、 房地产业及基础设施产业的开发经营。
2、公司主营业务的范围及其经营情况
公司主营业务范围为:旅游业的开发、经营、 房地产开发经营、高科技开发、娱乐及餐饮业、 旅游工艺品等。报告期内,公司实现主营业务收入5,795.36 万元,净利润4,458.93万元。
(1)按行业说明报告期内公司主营收入,主营业务利润的构成情况
行 业 主营业务收入(元) 主营业务利润(元)
酒店旅游业 16782212.75 5364810.96
房地产业 41171350.00 28180260.06
本年度公司的旅游业收入是在广西北海市实现的,房地产业的收入是在海南省内实现的。
(2)占公司主营收入或主营业务利润10％以上的业务活动
——旅游业。1999年元月, 本公司完成广西北海富丽华大酒店有限公司股权转让合同及补充合同中对控制权有约束性的所有条款,入主经营后, 对人员的结构、内部管理制度等进行了一系列调整, 取得了显著成效,实现了收购后减亏的初期目标。1999 年酒店旅游业实现销售收入1,678.22万元。
1999 年由于海南省整体经济状况仍未走出低谷和海南省内酒店旅游业客房数量与旅游人数供求关系的失衡,酒店业的盈利状况未得到改善。 海南寰岛泰得大酒店本年度出现了经营性亏损,为提高企业盈利水平,1999 年12月将本公司持有的海南寰岛大酒店有限公司60 ％的股权转让给中国寰岛(集团)公司。 此项因素是导致公司本年度旅游业收入大幅下降的主要原因。
——房地产业。海南省自92、93 年房地产热中积压下来的房地产项目, 随着国家相关政策的陆续出台正在逐步消化解决。本公司由于采取了积极有效的营销策略,选择了较好的市场定位,盘活了资产, 取得了一定的成效,本年度实现营业收入4,117.14万元。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)海南省、北海市酒店旅游业客源、市场的急剧变化所带来的经营压力:首先, 由于海南省及广西省北海市两地的整体经济形势仍未出现显著好转, 故来琼赴桂的商务客人人数继续呈下降趋势, 酒店客源已由商务型向旅游型转变;其次, 虽然海南的旅游产品知名度不断提高,来琼旅游的游客人数也在逐年增加, 但由于自93年以来,省内许多积压的房地产项目为寻找出路, 纷纷改建成宾馆、酒店,导致业内竞争激烈, 酒店房价出现较大幅度下降, 致使酒店业的盈利状况近两年逐年下滑。针对上述现象, 公司一方面面对客源主体变化积极调整营销策略, 推出了系列适应国内游客消费群体的服务,在提高服务质量、完善配套设施、 增设娱乐项目、加强市场推广、增收节支等方面做了大量的工作。 使酒店住房率在极困难的条件下仍有所提高, 遏止了营业收入下滑的势头,但尽管如此, 海南寰岛泰得大酒店仍出现大幅度亏损。由于上述现象近期没有改善的迹象, 99年底公司将海南寰岛大酒店有限公司60 ％的控股权转让给中国寰岛(集团)公司, 以剥离此部分效益不佳的资产,进一步优化资产结构。
(2)由于海南省在92、93年房地产热中积压的商品房、 写字楼等项目的逐步消化还需要一个相当的时间过程, 海南省的房地产市场为企业提供的机会及发展空间相对有限,公司已陆续清理相关资产, 在海南房地产业未有明显起色之前,不作新的投入。
4、公司1999年未作利润预测。
(二)公司财务状况
1999年公司主营业务收入5,795.36万元,上年同期6,821.22万元,减少15.04％;主营业务利润3,354.51万元,上年同期2,806.28万元,增加19.54％;净利润4,458.93万元,上年同期3,703.51万元,增加20.40％。主要原因是报告期内取得了较大的非经常性收益所致。
1999年末公司总资产为85,949.31万元, 年初 75,564.98万元,增加13.74％,年末净资产62,755.45万元,年初59,663.43万元,增加5.18％, 主要是本期增加了合并报表单位及本年净利润计入所致。
截止本报告期末,公司长期负债均已到期, 正在办理延期等相关手续。
(三)公司投资情况
1、募股资金使用情况
本报告期内公司未募集资金。1998 年本公司通过配股实际募得资金9846.45万元。
配股说明书承诺的投资项目 实际投资项目
1)出资4738.75万元收购北 1)实际支付4738.75万元,收
海富丽华大酒店有限公司 购北海富丽华大酒店有限公司
62.5％的股权,投入1500万元 62.5％的股权,根据1999年第
用于装修及更新部分设备。 三次临时股东大会决议,将原
原计划用于北海富丽华大酒店
装修及更新部分设备的 1500
万元改作流动资金。北海富丽
华大酒店本年完成营业收入
1678.22万元,实现净利润
-513.05万元,我公司本期
已按62.5％的股权合并其会
计报表。
2追加投入四川马边波罗水 2)追加投入四川马边波罗水
电站2500万元。 电站2500万元。
3补充流动资金1049.25万元。 3)补充流动资金2607.70万元。
2、其他投资情况
收购四川马边寰岛实业有限公司12％的股权。
1999年2月8日, 经公司第二届董事会第九次会议审议通过,公司以每股1.00 元的价格收购了四川马边波罗磷电发展公司持有的四川马边寰岛实业有限公司12 ％的股权(其计300万元)。收购完成后,本公司持有四川马边寰岛实业有限公司的股权增加至37％, 同时追加投入该公司马边波罗水电站项目4380万元。
马边波罗水电站已于1999年12月底并网发电, 目前运行情况良好,将成为我公司2000年新的利润增长点。
(四)中国加入世界贸易组织(WTO)对本公司未来经营的影响
中国加入WTO,将使来华商务、旅游的境外客源增加,对外交流增多, 这对于本公司从事的酒店旅游业务具有积极的影响。
(五)新年度的业务发展计划
由于酒店旅游业及房地产业近年来平均利润率持续下降, 公司通过调整产业结构如剥离经营效益不佳的酒店资产,加大对基础产业的投资, 加强企业自身的内部管理,提高服务质量, 完善服务设施等措施不断保持企业的业绩水平, 但如何培育出具有广阔市场前景的主导产业,才是公司急待解决的问题,2000 年我们计划采取以下措施以保证公司平稳快速发展:
1、加强现有项目管理,挖掘增收节支潜力
(1)在充分论证的基础上,适当添置三亚亚龙湾海底世界观光旅游用船舶,实现规模经营,提高经济效益。
(2)随着桂海(桂林至北海)高速公路的全面开通,北海的旅游地位将会进一步提高。 针对北海市的地理位置及富丽华酒店的特点,完善部分设施, 提高接待各类会议的水平。
(3)加强成本、资金、人员管理,尽可能提高四川马边波罗水电站上网电量,使此项目成为公司2000 年新的收益增长点。
2、根据海南省的经济特点和公司资产状况,公司计划2000年要重点抓好资产重组工作, 积极培育符合国家产业政策、市场前景好、 抗风险能力强的主导产业和重点项目,以完成公司资产结构调整。
(六)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内本公司董事会召开了八次会议。
(1)1999年1月5日,以会签形式召开第二届董事会第八次会议,会议审议通过了如下事项:
1.通过了关于改聘会计师事务所的议案;
2.聘任王思民先生为公司副总经理。
本次会议的决议公告于1999年1月7 日同时刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
(2)1999年2月8日,召开第二届董事会第九次会议,会议讨论通过了以下事项:
1.转让北京寰岛安化房地产开发有限公司40％的股权;
2.追加投资收购四川马边寰岛实业有限责任公司12％的股权;
3.同意谢胜利先生因工作变动辞去公司副总经理职务。
(3)1999年4月12日,召开第二届董事会第十次会议,会议审议通过了如下事项:
1.1998年度董事会报告;
2.1998年度财务报告;
3.1998年度利润分配预案;
4.关于修改董事会投资权限的预案;
5.关于修改公司章程的预案;
6.1998年年度报告和年报摘要。
本次会议的决议公告于1999年4月14日同时刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
(4)1999年8月19日, 召开第二届董事会第十一次会议,会议审议通过了如下事项:
1.1999年中期报告;
2.1999年中期利润分配预案;
3.同意袁绍理先生辞去公司总经理职务,聘任王思民先生出任公司总经理;
4.提名第三届董事会候选人;
5.决定召开1999年第二次临时股东大会。
本次会议的决议公告于1999年8月21日同时刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
(5)1999年9月21日, 召开第三届董事会第一次会议,会议审议通过了如下事项:
1.推选冯宝忠先生为第三届董事会董事长;
2.继续聘任王思民先生为公司总经理;
3.继续聘任王天德先生为公司副总经理、总会计师;
4.继续聘任孔雁女士为公司董事会秘书。
本次会议的决议公告于1999年9月22日同时刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
(6)1999年9月24日, 召开第三届董事会第二次会议,会议审议通过了如下事项:
1.关于公司与江苏新雅鹿集团有限公司进行部分资产置换的方案;
2.提请股东大会对董事会办理本次资产置换的授权;
3.关于扩大经营范围、修改公司章程部分条款的议案;
4.变更前次部分配股资金用途的议案;
5.决定召开1999年第三次临时股东大会。
本次会议的决议公告于1999年9月28日同时刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
(7)1999年11月19日,召开第三届董事会第三次会议,会议审议通过了如下事项:
1.关于修改董事会经营决策权限的议案;
2.关于修改公司章程的议案;
3.决定召开1999年第四次临时股东大会。
本次会议的决议公告于1999年11月20 日同时刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
(8)1999年12月27日,召开第三届董事会临时会议,会议审议通过了如下事项:
1.决定终止同江苏新雅鹿集团有限公司资产置换事项;
2.决定将公司持有的海南寰岛大酒店有限公司60％的股权转让给中国寰岛(集团)公司。
本次会议的决议公告于1999年12月29 日同时刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
2、报告期内本公司未分配利润,公积金未转增股本,未实施配股及增发新股。
(七)公司管理层及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员
姓 名 性别 年龄 职务 任职期限
年初持股 年末持股 增减 年度报酬
数量(股) 数量(股) 变动 总额(元)
冯宝忠 男 50 董事长 1999.9 -2002.09
0 0 0 0
张为众 男 49 董事 1999.9 -2002.09
0 0 0 0
钱 伟 男 46 董事 1999.9 -2002.09
36000 36000 0 0
王思民 男 36 董事、总经理 1999.9 -2002.09
0 0 0 72000
陈剑蓉 女 44 董事 1999.9 -2002.09
0 0 0 0
查日平 男 44 董事 1999.9 -2002.09
12800 12800 0 0
司徒功云 男 38 董事 1999.9 -2002.09
0 0 0 0
阎玉娟 女 36 监事会召集人 1999.9 -2002.09
0 0 0 0
王革平 男 34 监事 1999.9 -2002.09
0 0 0 0
周 航 女 34 监事 1999.9 -2002.09
0 4500 4500 36000
王天德 男 58 总会计师、副总经理 1999.9 -2002.09
0 0 0 60000
孔 雁 女 37 董事会秘书 1999.9 -2002.09
0 0 0 48000
其中,监事周航女士报告期内所持股份增加4500股,是其当选监事前购入的本公司流通股。
2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为21.6 万元,按区间划分如下:6万元以上2人,4万—6万 1人,3万—4万1人。
冯宝忠先生、张为众先生、钱伟先生、陈剑蓉女士、查日平先生、司徒功云先生、阎玉娟女士、 王革平先生不在本公司领取报酬。
3、在报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
袁绍理 董事长、总经理 董事会换届选举
何东海 董事 工作变动
王史华 董事 工作变动
谢胜利 董事 董事会换届选举
陈秉联 董事 董事会换届选举
张为众 监事会召集人 监事会换届选举
司徒功云 监事 监事会换届选举
孙振恺 监事 监事会换届选举
4、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
报告期内, 董事会聘请王思民先生出任公司副总经理、总经理,继续聘任王天德先生为公司副总经理、 总会计师,继续聘任孔雁女士为公司董事会秘书。
(八)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经海南从信会计师事务所审计,1999 年度本公司实现净利润44,589,339.07元,减本年计提10％法定公积金4,458,933.91元、5％法定公益金2,229,466.95元,加滚存未分配利润70,948,411.72 元, 累计可供分配利润为108,849,349.93元。
经董事会讨论决定:本年度利润不作分配, 公积金不转增股本。
此预案须经1999年度股东大会审议通过。
(九)其他报告事项
本年度公司指定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。
六、监事会报告
1999年正值公司监事会换届, 第二届和第三届监事会依照《公司法》、《证券法》等法律、 法规及《公司章程》,积极开展工作,认真履行职责。 监事会成员列席了公司历次董事会、股东大会会议, 对财务部门提交的财务会计报表进行了认真的阅读和审查, 依法监督公司董事及经理等高级管理人员的职务执行情况, 有效地维护了公司利益和股东利益, 在促进公司依法规范运作方面发挥了应有的作用。
1、监事会会议情况
报告期内召开了两次监事会会议
(1)1999年8月19日, 召开第二届监事会第七次会议,会议审议通过了1999年中期报告, 提名第三届监事会监事候选人。本次会议的决议公告于1999年8月21日同时刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
(2)1999年9月21日, 召开第三届监事会第一次会议,会议一致选举阎玉娟女士为本届监事会召集人。 本次会议的决议公告于1999年9月22日同时刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
2、公司依法运作情况。
1999年度,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家有关法律、法规规范运作, 并建立了一系列完善的内部控制制度,公司董事、 总经理及高级管理人员在执行公司职务时,无违反法律、法规、 公司章程或损害公司及股东利益的情况。
3、监事会认为海南从信会计师事务所出具的无保留意见的审计报告,真实、 客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
4、经公司1999年第三次临时股东大会审议通过,公司将原用于广西北海富丽华大酒店部分设备更新的配股资金1500万元改作流动资金用途, 监事会认为此次募集资金变更程序合法。
5、公司收购、出售资产交易价格公平合理,没有发现内幕交易, 没有损害股东的权益或造成公司资金流失的情况。
6、关联交易公平合理,没有损害上市公司利益。
7、海南从信会计师事务所出具了无保留意见的审计报告;公司年初没有对报告期利润实现数进行预测。
8、监事会成员列席了2000年4月3日召开的本公司第三届董事会第四次会议, 此次会议根据财政部财会字[1999]35 号文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的精神通过了关于核销和计提资产减值准备的决议,监事会认为此决议程序合法,依据充分, 符合公司的实际情况。
七、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
(1)本公司已在1999年中期报告中披露,海口海甸岛房地产开发总公司与海南昌华房地产开发公司因土地使用权转让发生讼争, 部分事项导致本公司以第三人名义涉讼,此案目前仍在审理中。 中国寰岛(集团)公司已于1998年5月28日向我司承诺,将无条件承担因此案而可能发生的任何法律及经济责任。
(2)1999年9月,海南省琼海市政府、 琼海市财政局因原琼海市罐头厂产权转让款欠款及该厂财政借款担保一事起诉本公司,此案目前正在审理中。 由于本公司已于1995年5月将该厂产权全部转让给中国寰岛(集团)公司,根据本公司与中国寰岛(集团)公司于1995年5月30日签订的《股权转让合同》和1996年10月10 日签订的《债务抵偿协议》的有关规定,产权转让后, 原琼海市罐头厂的全部经济责任均由受让公司承担。 中国寰岛(集团)公司并于1999年10月23日向我司确认, 将无条件承担因此案而可能发生的任何法律及经济责任。
2、报告期内,公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
3、报告期内,公司的控股股东未发生变更。
因公司第二届董事会任期届满,本公司于1999年9月21日召开临时股东大会进行了董事会换届选举。 会议选举冯宝忠先生、钱伟先生、张为众先生、 王思民先生、陈剑蓉女士、查日平先生、 司徒功云先生为第三届董事会成员。报告期内, 公司原总经理袁绍理先生因工作变动原因辞去总经理职务, 经第二届董事会第十一次会议决定,聘任王思民先生为公司总经理, 续聘王天德先生为公司总会计师兼副总经理, 续聘孔雁女士为董事会秘书。
4、报告期内,公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况。
(1)收购广西北海富丽华大酒店62.5％的股权。
公司按配股说明书承诺投入4738.75万元收购广西北海富丽华大酒店62.5％的股权,并于1999 年元月完成北海富丽华大酒店有限公司股权转让合同及补充合同中对控制权有约束性的所有条款,已取得经营和财务决策权。本年度已合并其会计报表。
(2)转让北京寰岛安化房地产公司40％的股权。
1999年2月8日, 经公司第二届董事会第九次会议审议通过, 本公司将公司持有的北京寰岛安化房地产开发有限公司40％的股权(该公司注册资金1000万元)按每股1.8元的价格(共计720万元)转让给资合实业有限公司。 本次转让完成后, 公司将不再持有北京寰岛安化房地产开发有限公司股权。此项转让公司获得320万元收益,占公司利润总额的6.28％。
(3)收购四川马边寰岛实业有限公司12％的股权。
1999年2月8日, 经公司第二届董事会第九次会议审议通过,公司以每股1.00元的价格收购四川马边波罗磷电发展公司持有的四川马边寰岛实业有限公司12％的股权(共计300万元)。本次收购完成后, 本公司持有四川马边寰岛实业有限公司的股权增加至37％。 四川马边波罗水电站已于1999年12月顺利并网发电, 水电站的电费收益将成为本公司2000年新的利润增长点。
(4)1999年12月27日,经公司临时董事会审议批准,本公司将持有的海南寰岛大酒店有限公司60 ％的股权转让给中国寰岛(集团)公司,转让价格11000万元。本次转让完成后, 公司将不再持有海南寰岛大酒店有限公司的股权,这将有利于公司剥离经营效益不佳的资产, 提高企业的盈利水平。本次转让属关联交易, 详细情况见重大关联交易事项。
5、重大关联交易事项
(1)1999年12月27日,经公司临时董事会审议批准,本公司将持有的海南寰岛大酒店有限公司60 ％的股权转让给中国寰岛(集团)公司。本次股权转让属关联交易,关联交易方是中国寰岛(集团)公司, 为本公司第一大股东。 关联交易的内容是转让本公司所持有的海南寰岛大酒店有限公司60％的股权。原帐面价值为11362万元,评估价值为9971万元,转让价格为11000万元。本次关联交易价款中国寰岛(集团)公司将全部以现金支付。
(2)1999年度,本公司向中国寰岛(集团)公司计收资金占用费9,380,934.69元; 向海南亚龙湾海底世界旅游有限公司计收利息5,760,000.00元; 向四川马边寰岛实业有限公司计收利息8,524,800.00元。 上述资金占用费及利息的计收标准为9.6％(年)。
6、报告期内本公司相对于控股股东人员独立、资产完整、财务独立。
7、报告期内无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。
8、聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
报告期内, 由于公司原审计机构海口会计师事务所进行改制,造成人员变更,经1999 年度第一次临时股东大会审议批准, 公司改聘海南从信会计师事务所为本公司的财务审计机构。
9、公司报告期内无担保等其他重大合同。
10、公司报告期内未更改名称和股票简称。
11、其他重大事件
1999年10月, 本公司与江苏新雅鹿集团有限公司签定了进行部分资产置换的协议, 该项方案经公司第三届董事会第二次会议审议通过,并提交1999 年第三次临时股东大会审议(详细情况刊登于1999年9月28日《中国证券报》和《证券时报》上)。 后因对方公司资产状况方面的原因, 公司董事会决定终止与江苏新雅鹿集团有限公司的资产置换方案,并于1999年12月29 日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。
12、根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》和财政部财会字[1999]49 号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,本公司本年度对短期投资跌价准备、 坏帐准备和存货跌价准备会计政策变更采用追溯调整法, 调整了1999年度会计报表相关项目的年初数和上年实际数。上述会计政策变更对以前年度净利润累积影响数为1,219,488.55元,其中, 坏帐准备计提方法变更累积影响数为926,309.15元,短期投资计价方法变更累积影响数为293,179.40元;由于会计政策变更调减了1998年度净利润250,442.29元,调减了1999年度期初留存收益1,219,488. 55元,其中未分配利润调减986,476.81 元, 盈余公积调减233,011.74元;调减了1999 年利润及利润分配表上年实际数中的年初未分配利润数823,689.32元。
八、财务报告
(一)审计意见:
审 计 报 告
琼从会审字[2000]第056号
海南寰岛实业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表和合并资产负债表、1999 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表及1999 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
海南从信会计师事务所 中国注册会计师:刘泽波
中国注册会计师:潘承均
中国.海口 二○○○年四月五日
(二)会计报表(附后);
(三)会计报表附注。
附注1:企业概况
海南寰岛实业股份有限公司(以下简称本公司)系由中国寰岛(集团)公司、 中国银行海口信托咨询公司和交通银行海南分行等单位共同发起, 以定向募集方式设立的股份有限公司。1997年1月,经中国证监会批准发行社会公众股3100万股。经历次送、配股后, 现股本总额为25,818万元。
本公司于1999年10月21 日由海南省工商行政管理局变更登记注册,注册号:(琼企)4600001000737,法定代表人:冯宝忠,地址:海口市人民大道25号, 主营旅游及酒店业等的开发与经营、高科技开发、 娱乐及餐饮业、工程承包、食品饮料的开发、生产及销售、 房地产开发与经营等。
附注2:主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1外币业务核算方法
本公司发生的外币经济业务, 按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记帐,期末按中国人民银行公布的市场汇价(中间价)进行调整,其差额按会计制度规定计入当期损益或工程成本。
2.2坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后, 仍然不能收回或因债务人逾期未履行偿债义务超过五年仍然不能收回的应收款项, 经董事会批准后作为坏帐。
(2)坏帐损失采用备抵法,按年末应收帐款及其他应收款余额的4‰计提。
2.3存货核算方法
(1)存货分类:本公司存货分为开发产品、物料用品、原材料、库存商品、低值易耗品。
(2)购建存货按实际成本计价,领用或发出存货采用先进先出法计价, 低值易耗品在领用时按五五摊销法摊销。
(3)期末存货按成本与可变现净值孰低计价,若期末存货成本高于其可变现净值, 则按其差额计提存货跌价准备。
2.4短期投资核算方法
(1)短期投资按取得时的实际成本计价,转让或到期兑现金额与成本的差额确认为损益。
(2)期末短期投资按成本与市价孰低计价,若期末短期投资成本高于其可变现净值, 则按其差额计提短期投资跌价准备。
2.5长期投资核算方法
(1)长期股权投资
1.长期股权投资以投资时实际支付的价款入帐,公司的投资额占被投资单位有表决权资本总额20 ％以下或不具有重大影响的采用成本法核算; 公司的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以上(含20 ％)或具有重大影响的,采用权益法核算。对其中超过50％或虽不足 50％但有实际控制权的被投资单位合并会计报表。
2.长期股权投资差额按10年平均摊销。
(2)长期债权投资
1.以投资时实际支付的金额计价。
2.根据权责发生制的原则按期计提应收利息、确认收益。
(3)长期投资减值准备计提方法
中期期末或年度终了对长期投资进行逐项检查, 如因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值, 则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
2.6固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的管理用具。
(2)固定资产计价:按实际购建成本或经评估确认的价值计价。
(3)固定资产折旧采用直线法分类计提,各类固定资产估计经济使用年限、预计残值率如下:
类 别 预计残 使用年 年折旧率(％)
值率(％) 限(年)
房屋及建筑物 4 40 2.4
运输工具 4 5-9 10.70 -19.20
通用设备 4 5-15 6.40 -19.20
电器设备 4 5-8 12.00 -19.20
其他设备 4 5-8 12.00 -19.20
2.7收入确认原则
(1)商品销售收入:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方; 公司不再对该商品实施与所有权相联系的继续管理和实际控制权; 相关的收入已经收到或取得了收款的证据; 与交易相关的经济利益能够流入企业; 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)其他销售收入以劳务已提供、相关的收入已经收到或取得了收款证据时确认营业收入的实现。
(3)房地产销售收入:按上述商品销售收入确认的原则和方法确认相关房地产销售收入; 或当与购买方订立不可取消的建造合同、买方累计付款超过售价50 ％且其余应收款项能够收回、 开发项目完工程度能可靠确定时,则随开发项目完工百分比逐期确认房地产开发收入。
2.8所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
2.9合并会计报表的编制方法
合并会计报表的范围包括母公司和持股50 ％以上的附属子公司。 合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据, 按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成。 合并时,本公司内部的投资、往来、购销业务等已相互抵销。
2.10会计政策及会计估计变更
本公司按照财政部财会字[1999]35号文的有关规定,自1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1)其他应收款原不计提坏帐准备,现改按余额百分比法计提坏帐准备,其计提比例为4‰;
(2)期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价,并分项计提跌价准备;
(3)期末存货原按成本计价,现改为成本与可变现净值孰低计价;
(4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目期初数; 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为1,219,488.55元,其中, 短期投资计价方法变更的累积影响数为293,179.40元, 其他应收款坏帐核算方法变更的累积影响数为926,309.15元。 由于会计政策变更调减了1998年度净利润250,442.29元,调减了1999 年的期初数留存收益1,219,488.55元,其中未分配利润调减了986,476.81元,盈余公积调减了233,011.74元。 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了823,689.32元。
附注3:控股子公司及合营企业
3.1控股子公司基本情况:
公司名称 注册地址 经营范围
注册资本 本公司投资额 持股比例％
北海富丽华大酒店有限公司 北海市 客房、餐饮
1000万美元 4,738.75万元 62.50
3.2合并报表范围变更
原纳入合并报表范围的海南寰岛大酒店有限公司,因1999年12月本公司已将其持有的全部股权转让, 本年度不再合并其会计报表。 原纳入合并报表范围的该单位有关数据,已在相关项目的期初数或上年数中扣除。 该公司期初主要会计数据为:资产总额497,106,433.55元,负债总额313,061,883.43元,未分配利润668,312.62元。
本公司已于1999年1月8日完成北海富丽华大酒店有限公司股权转让合同及补充合同中对控制权有约束性的所有条款,已取得其经营和财务决策权, 其购买日的确定系以支付购买价款的50％、 实际取得经营和财务决策权为依据。本公司1999 年度合并报表范围已包括了北海富丽大酒店有限公司。
附注4:关联方关系及其交易
4.1存 在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
中国寰岛(集团)公司 海口市 房地产
母公司 全民 袁绍理
北海富丽华大酒店有限公司 北海市 餐饮客房
子公司 中外合资 沈成相
4.2存 在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
中国寰岛(集团)公司
19307万人民币 19307万人民币
北海富丽华大酒店有限公司
1000万美元 1000万美元
4.3存 在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
中国寰岛(集团)公司
78947200.00 30.58 78947200.00 30.58
北海富丽华大酒店有限公司
47387500.00 62.50 47387500.00 62.50
4.4不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 联营企业
四川马边寰岛实业有限公司 联营企业
海南寰岛海滨娱乐公司 同一母公司
海口寰岛物业管理公司 同一母公司
海南寰岛房地产交易中心 同一母公司
海南寰岛大酒店有限公司 同一母公司
海南寰岛旅业公司 同一母公司
北京寰岛安化房地产有限公司 同一母公司
4.5关联交易
(1)1999年度,本公司向中国寰岛(集团)公司计收资金占用费9,380,934.69元; 向海南亚龙湾海底世界旅游有限公司计收利息5,760,000.00元; 向四川马边寰岛实业有限公司计收利息8,524,800.00元。 上述资金占用费及利息的计收标准为9.6％(年)。
(2)1999年度, 本公司将持有的海南寰岛大酒店有限公司60％的股权以11,000 万元之价格转让给中国寰岛(集团)公司,该转让价格低于帐面投资成本3,615,433.75元,高于评估价格10,289,268.47元。
4.6关联方应收应付款项
(1)应收利息
企业名称 期末余额(元)
1998年 1999年
海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 5760000.00 8524800.00
四川马边寰岛实业有限公司 1920000.00 5760000.00
北京寰岛安化房地产开发有限公司 5376000.00
合 计 13056000.00 14284800.00
(2)其他应收款
企业名称 期末余额(元)
1998年 1999年
中国寰岛(集团)公司 140484335.29 253554233.38
四川马边寰岛实业有限公司 45000000.00
海南寰岛海滨娱乐公司 1057674.66 135572.75
海口寰岛物业管理公司 1017438.43
海南寰岛房地产交易中心 62437.60
海南寰岛大酒店有限公司 39247447.68 39247447.68
海南寰岛旅业公司 4883.00 4883.00
合 计 180794340.63 339022012.84
附注5:或有事项
本公司无上述事项。
附注6:承诺事项
1998年12月31 日本公司与中国工商银行琼海支行签订保证合同,为海南寰岛万泉河罐头厂向该行贷款300万元本金及利息提供担保,担保期限为1998年12月12 日至2000年12月12日。
附注7:资产负债表日后事项
本公司临时借支给四川马边寰岛实业有限公司 45,000,000.00元,已于2000年1月26日收回;临时借支给海南亚龙湾海底世界旅游公司10,000,000.00元,已于 2000年2月16日收回。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1992年11月21日
注册地址:海口市人民大道25号
2、本公司工商登记号码:(琼企)4600001000737
3、本公司税务登记号码:460100201263595
4、本公司未上市股票托管机构:深圳证券登记公司
5、公司聘请的会计师事务所:海南从信会计师事务所
地址:海南省海口市国贸大道CMEC大厦12层
十、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的1999年度报告正本;
2.载有法定代表人、总会计师、 会计主管人员亲笔签字盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章、 注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的董事会和股东大会公告的原件;
4.经最近一次股东大会通过的公司章程。
海南寰岛实业股份有限公司董事会
2000年4月20日
资产负债表(合并)
1999年12月31日
编制单位:海南寰岛实业股份有限公司 单位:人民币元
项 目 附注
年初数 年末数
流动资产:
货币资金 5.1
7569668.95 12147608.27
短期投资 5.2
604235.70 604235.70
减:短期投资跌价准备
5.2
293179.40 296151.71
短期投资净额
311056.30 308083.99
应收票据
应收股利
应收利息 5.3
13056000.00 14284800.00
应收帐款 5.4
47470433.76 43734142.58
其他应收款 5.5
231577287.92 431015994.64
减:坏帐准备
1116190.89 1899065.41
应收款项净额
277931530.79 472851071.81
预付帐款
230901.00
应收补贴款
存货 5.6
28491575.76 6555408.48
减:存货跌价准备
566132.88
存货净额
28491575.76 5989275.60
待摊费用 5.7
7716.00 158999.30
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
327367547.80 505970739.97
长期投资:
长期股权投资 5.8
187602075.41 20037854.58
长期债权投资 5.8
182600000.00 170400000.00
长期投资合计
370202075.41 190437854.58
减:长期投资减值准备
长期投资净额
370202075.41 190437854.58
其中:合并价差(贷差以“—”号表示)
5.8
4695381.38
其中:股权投资差额(贷差“—”号表示)
5.8
4695381.38
固定资产:
固定资产原价 5.9
11533255.76 89292904.94
减:累计折旧 5.9
994210.99 36717504.81
固定资产净值
10539044.77 52575400.13
工程物资
在建工程 150196.77
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
10539044.77 52725596.90
无形资产及其他资产:
无形资产 5.10
47541178.40 110358860.71
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
47541178.40 110358860.71
递延税项:
递延税款借项
资产总计
755649846.38 859493052.16
资产负债表(合并)
1999年12月31日
编制单位:海南寰岛实业股份有限公司 单位:人民币元
项 目 附注 年初数 年末数
流动负债:
短期借款 5.11 19730000.00 40513790.00
应付票据
应付帐款 5.12 4561591.95 1337058.00
预收帐款 236982.91
代销商品款
应付工资 609818.08
应付福利费 142725.25 1063229.00
应付股利 5.13 1061835.00 1051835.00
应交税金 5.14 9180808.31 16476999.77
其他应交款 249541.86 331884.57
其他应付款 5.15 18523713.19 18703040.37
预提费用 5.16 1604911.52
一年内到期的长期负债 105565338.87
其他流动负债 5.17 126630747.94
流动负债合计 159015554.43 208560297.16
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 159015554.43 208560297.16
少数股东权益 23378296.46
股东权益:
股本 5.18 258180000.00 258180000.00
资本公积 5.19 228344816.32 214675643.84
盈余公积 5.20 39161063.91 45849464.77
其中:公益金 13932235.51 16161702.46
未分配利润 5.21 70948411.72 108849349.93
外币报表折算差额
股东权益合计 596634291.95 627554458.54
负债和股东权益总计 755649846.38 859493052.16
资产负债表(母公司)
1999年12月31日
编制单位:海南寰岛实业股份有限公司 单位:人民币元
项 目 附注 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 7569668.95 11880493.80
短期投资 604235.70 604235.70
减:短期投资跌价准备
293179.40 296151.71
短期投资净额 311056.30 308083.99
应收票据
应收股利
应收利息 13056000.00 14284800.00
应收帐款 6.1 47470433.76 42171433.76
其他应收款 6.2231577287.92 429200752.71
减:坏帐准备 1116190.89 1885488.75
应收款项净额 277931530.79 469486697.72
预付帐款 148000.00
应收补贴款
存货 28491575.76 4090632.08
减:存货跌价准备 566132.88
存货净额 28491575.76 3524499.20
待摊费用 7716.00 16514.76
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 327367547.80 499649089.47
长期投资:
长期股权投资
6.3 187602075.41 59001682.03
长期债权投资
6.3 182600000.00 170400000.00
长期投资合计 370202075.41 229401682.03
减:长期投资减值准备
长期投资净额 370202075.41 229401682.03
其中:合并价差(贷差以“—”号表示)
6.3
股权投资差额(贷差“—”号表示)
6.3
固定资产:
固定资产原价 11533255.76 11533366.96
减:累计折旧 994210.99 1292680.92
固定资产净值 10539044.77 10240686.04
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 10539044.77 10240686.04
无形资产及其他资产:
无形资产 47541178.40 46784554.88
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
47541178.40 46784554.88
递延税项:
递延税款借项
资产总计 755649846.38 786076012.42
资产负债表(母公司)
1999年12月31日
编制单位:海南寰岛实业股份有限公司 单位:人民币元
项 目 附注 年初数 年末数
流动负债:
短期借款 19730000.00 19730000.00
应付票据
应付帐款 4561591.95 1053561.95
预收帐款
代销商品款
应付工资
应付福利费 142725.25 154281.90
应付股利 1061835.00 1051835.00
应交税金 9180808.31 16370982.12
其他应交款 249541.86 331884.57
其他应付款 18523713.19 8239275.20
预提费用 1519806.79
一年内到期的长期负债
105565338.87
其他流动负债 110069926.35
流动负债合计 159015554.43 158521553.88
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 159015554.43 158521553.88
少数股东权益
股东权益:
股本 258180000.00 258180000.00
资本公积 228344816.32 214675643.84
盈余公积 39161063.91 45849464.77
其中:公益金13932235.51 16161702.46
未分配利润 70948411.72 108849349.93
可恢复的被投资单位亏损
股东权益合计 596634291.95 627554458.54
负债和股东权益总计755649846.38 786076012.42
利润及利润分配表(合并)
编制单位:海南寰岛实业股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项 目 附注 本年数 上年数
主营业务收入 57953562.75 68212232.20
减:折扣与折让
主营业务收入净额 57953562.75 68212232.20
减:主营业务成本 21301893.59 36363661.77
主营业务税金及附加 3106598.14 3785778.89
主营业务利润(亏损以“—”号填列)33545071.02 28062791.54
加:其他业务利润(亏损以“—”号填列)
减:存货跌价损失 566132.88
营业费用 972130.91
管理费用 10281576.15 4763067.48
财务费用 5.22 -5697504.45 -5418144.04
营业利润(亏损以“—”号填列) 27422735.53 28717868.10
加:投资收益(损失以“—”号填列)
5.23 16599886.66 14587127.99
补贴收入 5.24 105047.97
营业外收入 5.25 7153060.69
减:营业外支出 320666.48 2674.36
利润总额(亏损总额以“—”号填列)50960064.37 43302321.73
减:所得税 8294674.58 6267195.90
少数股东损益 -1923949.28
净利润(净亏损以“—”号填列) 44589339.07 37035125.83
加:年初未分配利润 70948411.72 46875579.93
盈余公积转入
可供分配的利润 115537750.79 83910705.76
减:提取法定盈余公积 4458933.91 3703512.58
提取法定公益金 2229466.95 1851756.30
可供股东分配的利润 108849349.93 78355436.88
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 7407025.16
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润 108849349.93 70948411.72
利润及利润分配表(母公司)
编制单位: 海南寰岛实业股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项 目 附注 本年数 上年数
主营业务收入 6.4 41171350.00 68212232.20
减:折扣与折让
主营业务收入净额 41171350.00 68212232.20
减:主营业务成本 6.5 10706080.00 36363661.77
主营业务税金及附加
2285009.94 3785778.89
主营业务利润(亏损以“—”号填列)28180260.06 28062791.54
加:其他业务利润(亏损以“—”号填列)
减:存货跌价损失 566132.88
营业费用
管理费用 4223379.94 4763067.48
财务费用 -9338566.30 -5418144.04
营业利润(亏损以“—”号填列) 32729313.54 28717868.10
加:投资收益(损失以“—”号填列)
6.6 13393304.53 14587127.99
补贴收入
营业外收入 7000198.11
减:营业外支出 238802.53 2674.36
利润总额(亏损总额以“—”号填列)52884013.65 43302321.73
减:所得税 8294674.58 6267195.90
少数股东损益
净利润(净亏损以“—”号填列) 44589339.07 37035125.83
加:年初未分配利润 70948411.72 46875579.93
盈余公积转入
可供分配的利润 115537750.79 83910705.76
减:提取法定盈余公积 4458933.91 3703512.58
提取法定公益金 2229466.95 1851756.30
可供股东分配的利润 108849349.93 78355436.88
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 7407025.16
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润 108849349.93 70948411.72
现金流量表(合并)
编制单位:海南寰岛实业股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项 目 合 并 数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 34597317.88
收取的租金 275907.50
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 19724.13
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 15567245.80
现金流入小计 50460195.31
购买商品、接受劳务支付的现金 4044038.28
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6122669.97
支付的增值税款 13806.53
支付的所得税款 2900000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2273097.37
支付的其他与经营活动有关的现金 94000777.52
现金流出小计 109354389.67
经营活动产生的现金流量净额 -58894194.36
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 61439834.75
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置子公司收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
114754.03
收到的其他与投资活动有关的现金 7087629.80
现金流入小计 68642218.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
448585.30
权益性投资所支付的现金 3000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3448585.30
投资活动产生的现金流量净额 65193633.28
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 4400000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 4400000.00
偿还债务所支付的现金 3710000.00
发生筹资费用所支付的现金 8508.00
分配股利或利润所支付的现金 10000.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 2302001.73
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司减少注册资本所支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 85290.00
现金流出小计 6115799.73
筹资活动产生的现金流量净额 -1715799.73
四、汇率变动对现金的影响 -5699.87
五、现金及现金等价物净增加额 4577939.32
补充资料 合并数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 44589339.07
加:少数股东损益 -1923949.28
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 753289.00
固定资产折旧 3085825.84
无形资产摊销 2668632.52
待摊费用减少(减:增加) -125963.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-110929.35
固定资产报废损失 45851.19
财务费用 -5655316.50
投资损失(减收益) -16599886.66
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 25118191.67
存货跌价损失
经营性应收项目的减少(减增加) -104106795.62
经营性应付项目的增加(减减少) -6638400.77
增值税增加净额(减减少) 5917.60
其他
经营活动产生的现金流量净额 -58894194.36
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 12147608.27
减:货币资金的期初余额 7569668.95
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4577939.32
现金流量表(母公司)
编制单位:海南寰岛实业股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 20299000.00
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7593456.42
现金流入小计 27892456.42
购买商品、接受劳务支付的现金 6750.00
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 931236.67
支付的增值税款
支付的所得税款 2900000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 945103.70
支付的其他与经营活动有关的现金 84096663.71
现金流出小计 88879754.08
经营活动产生的现金流量净额 -60987297.66
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 61439834.75
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置子公司收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
750.00
收到的其他与投资活动有关的现金 7000000.00
现金流入小计 68440584.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
22291.20
权益性投资所支付的现金 3000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3022291.20
投资活动产生的现金流量净额 65418293.55
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 10000.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 24881.04
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司减少注册资本所支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 85290.00
现金流出小计 120171.04
筹资活动产生的现金流量净额 -120171.04
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4310824.85
补充资料 母公司数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 44589339.07
加:少数股东损益
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 769297.86
固定资产折旧 316825.25
无形资产摊销 756623.52
待摊费用减少(减:增加) -8798.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
3074.68
固定资产报废损失
财务费用 -9332566.88
投资损失(减收益) -13393304.53
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 24967076.56
存货跌价损失
经营性应收项目的减少(减增加) -103146469.61
经营性应付项目的增加(减减少) -6508394.82
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 -60987297.66
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 11880493.80
减:货币资金的期初余额 7569668.95
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4310824.85
