海南寰岛实业股份有限公司2000年度年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
(一)公司法定名称
中文名称：海南寰岛实业股份有限公司
英文名称：HAINAN HUANDAO INDUSTRY CO.,LTD.
(二)公司法定代表人：冯宝忠
(三)公司董事会秘书及股证代表：孔 雁 林 涛
联系地址：海南省海口市人民大道25号
联系电话：0898－6255909
传 真：0898－6254684
公司电子信箱：hdsy@hq.cninfo.net
(四)公司注册及办公地址：海南省海口市人民大道25号
邮政编码：570208
(五)公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》和《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点: 海口市人民大道25号 公司证券部
(六)公司股票上市地点：深圳证券交易所
股票简称：寰岛实业
股票代码：0691
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度利润及构成
主营业务利润 5,268,006.90
其他业务利润
营业利润 －9,544,565.82
投资收益 11,577,901.00
补贴收入
营业外收支净额 －83,503.05
利润总额 1,949,832.13
净利润 2,612,422.57
扣除非经常性损益的净利润 －11,252,365.34
经营活动产生的现金流量净额 84,607.35
现金及现金等价物净增加额 －4,013,317.74
注：本期非经常性损益包括：（1）营业外收支净额－83,503.05元；（2）资金占用费14,470,000.00元；（3）合并价差摊销－521,709.04元；合计13,864,787.91元。
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项目 2000年度 1999年度 1998年度
调整后 调整前
主营业务收入（元）
16,613,337.95 57,953,562.75 68,212,232.20 68,212,232.20
净利润（元）
2,612,422.57 44,589,339.07 37,035,125.83 38,446,768.12
总资产（元）
857,921,063.09 859,493,052.16 755,649,846.38 758,030,534.93
股东权益（元）
630,166,881.11 627,554,458.54 596,634,291.95 599,014,980.50
每股收益 0.0101 0.1727 0.1434 0.1489
扣除非经营性
损益后的每股收益（元/股）
－0.0436 0.1021 0.1113 0.1168
每股净资产（元/股）
2.4408 2.4307 2.3109 2.3201
调整后的每股净资产（元/股）
2.4347 2.4247 2.3109 2.3201
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.0003 －0.2281 －0.0459 －0.0459
净资产收益率（％）
0.41 7.11 6.21 6.42
注：主要财务指标的计算方法
（1）每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
（2）每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
（3）调整后每股净资产=（年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—待处理(流动、固定）资产净损失—开办费－长期待摊费用—住房周转金负数余额）/年末普通股股份总数
（4）每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
（5）净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的2000年度部分财务指标：
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.84 0.84 0.0204 0.0204
营业利润 －1.51 －1.52 －0.0370 －0.0370
净利润 0.41 0.42 0.0101 0.0101
扣除非经常性损
益后的净利润 －1.79 －1.79 －0.0436 －0.0436
注：上述指标的计算方法
（1）全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
（2）加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
P
ROE=—————————————————
EO＋NP÷2＋Ei×Mi÷MO－Ej×Mj÷MO
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；EO为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
（3）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
P
EPS=——————————————————
SO＋S1＋Si×Mi ÷MO－Sj×Mj÷MO
其中：P为报告期利润；SO为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
4、报告期内股东权益变动情况
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润
股东权益合计
期初数 258,180,000.00 214,675,643.84 45,849,464.77 16,161,702.46 108,849,349.93
627,554,458.54
本期增加 391,863.39 130,621.13 2,612,422.57
3,004,285.96
本期减少 391,863.39
391,863.39
期末数 258,180,000.00 214,675,643.84 46,241,328.16 16,292,323.59 111,069,909.11
630,166,881.11
变动原因:
（1）盈余公积的增加系本年计提数；
（2）未分配利润的增加系本年净利润计入，减少系本年计提盈余公积金数。
三、股东情况介绍
1、截止2000年12月31日，公司股东总数为46612户。
2、前10名股东持股情况表
单位：万股
股东名称 期初数 期末数 年内股份 占总股本
增减情况 比例(％)
(1)中国寰岛(集团)公司 7894.72 7894.72 0 30.58
(2)交通银行海南省分行 1035.20 1035.20 0 4.01
(3)中国银行海口信托咨询公司 1035.20 1035.20 0 4.01
(4)海南新鑫发展有限公司 787.00 787.00 0 3.05
(5)海南富南房地产开发公司 530.88 530.88 0 2.06
(6)海南南方物产有限责任公司 256.00 256.00 0 0.99
(7)沈阳市新海达机电化工有限公司 0.00 192.00 ＋192.00 0.74
(8)海口峻泓实业有限公司 0.00 168.00 ＋168.00 0.65
(9)海南荣信实业开发公司 128.00 128.00 0 0.50
(10)上海华浩实业发展有限公司 0.00 113.00 ＋113.00 0.44
说明：1.持有本公司5％以上股份的股东为中国寰岛(集团)公司，代表国家持有股份，年末持股数未发生变动，仍为7894.72万股，占公司总股本的30.58％，本年度内其所持股份未发生质押。
2001年3月15日，本公司接函告，中国寰岛(集团)公司因涉诉，其所持7894.72万股本公司股份中的800万股已被北海市中级人民法院冻结，冻结期限从2001年3月15日至2001年9月15日。
2.公司第七、八、十名股东年内持股增加系其受让法人股所致。
3.公司前十名股东之间不存在关联关系。
3、持有10％以上的法人股东情况
持有公司10％以上的法人股东一户，即中国寰岛(集团)公司，法定代表人：袁绍理，该集团公司经营范围为：房地产开发、经营、建筑材料、装饰材料、机械设备的销售、代购代销；社会公共设施及高科技开发、室内外装修。
4、报告期内控股股东未变更。
四、股东大会简介
本报告期内公司召开了一次年度股东大会。
本公司董事会于2000年5月25日同时在《中国证券报》、《证券时报》登报通知，并于2000年6月28日如期召开1999年度(第九次)股东大会，大会审议并通过如下议案:
(1)《1999年度董事会工作报告》；
(2)《1999年度财务报告》；
(3)《1999年度利润分配方案》；
(4)《1999年度监事会工作报告》。
本次会议的决议公告于2000年6月29日同时刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1、公司所处行业及公司在本行业中的地位
本公司主要从事酒店旅游业、房地产业及基础设施产业的开发经营。
2、公司主营业务的范围及其经营情况
公司主营业务范围为酒店旅游业开发经营、房地产开发经营。本年度公司实现主营业务收入1661.33万元，比上年下降71.33％，净利润261.24万元，比上年下降94.14％（其中营业利润－954.46万元，投资收益1157.79万元）。主营收入及利润较上年大幅度下降的原因是本年度公司房地产业务没有收入，未产生利润。
本年度公司主营收入全部是在酒店业方面实现的，即通过广西北海富丽华大酒店完成的。进入新千年以来，本公司抓住国内经济回暖，假日经济启动的机会，积极推动和实施一系列针对市场变化、适应不同消费群体的酒店营销策略，但由于北海市酒店业竞争空前激烈，导致北海富丽华大酒店营业收入及利润水平较上年没有很大改善，本年度实现营业收入1661.33万元，较上年下降1.01％，利润－472.92万元，比上年减亏7.99％。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）面对酒店旅游业的发展机遇，本公司所属北海富丽华大酒店酒店及亚龙湾海底世界旅游项目都面临着新的竞争对手所带来的压力及设施老化问题。随着海南省及北海市经济形势的逐步好转，两地旅游资源及旅游产品的陆续开发，国际国内知名度不断提高，赴两地组织会议的团体及旅游人数呈上升势头。由于本公司控股的北海富丽华大酒店部分设施相对老化，加上北海市2000年又有两家高星级酒店开张营业，加剧了酒店间的削价竞争，酒店平均房价继续下滑。针对上述不利因素，酒店管理层采取了积极灵活的营销策略，不断推出适应不同消费群体的服务项目，同时狠抓管理，提高服务质量，加强员工培训，提高整体服务水平，保持了2000年主营收入与上年基本持平，减亏40余万元的业绩水平。
三亚亚龙湾海底世界旅游项目随着亚龙湾旅游区整体环境的日趋完备、游客人数的增加呈良好的发展势头，但由于三亚天涯海角同类海底观光项目的开设，出现了同业间的竞争，受客源分流以及设备老化等因素影响，营业收入没有明显提高。针对上述市场环境的新变化，除了经营者继续强化管理，采取积极有效的应对措施外，也计划逐步完善硬件设施，增强自身竞争力。基于对天涯海角旅游资源及该类项目发展前景的良好认识，公司自2000年底起与三亚天涯海角从事同类旅游项目的公司进行洽谈，计划收购该项目公司，增设观光船只，从而稳定此类旅游项目的价格市场，扩大经营，提高市场占有率，改善经营能力和管理水平，提高产品知名度。目前该事项已取得一定进展。
（2）作为募股资金投入的项目，经去年的资产整合，四川马边寰岛波罗水电站的建设资金得到了进一步保证，水电站于99年12月底投入试运行。今年第一年运营，电站就遇到以下困难：1四川省电力供应目前总体上处于供大于求的状况，电站上网电量受到限制；21～5月份作为新电站临时上网电价在物价部门正式核定前仅为平均每千瓦时0.147元；32000年6月水电站因山洪暴发受淹，停止发电，直到9月5日两台机组才完全恢复生产。针对上述不利因素，水电站经营管理层想方设法，积极采取应对措施，经多方努力，四川省物价局核定马边寰岛波罗水电站的上网电价自2000年6月起由每千瓦时0.147元调整为每千瓦时0.32元。尽管如此，由于受上述因素的影响，水电站未能实现首年赢利的目标。
4、公司1999年未作利润预测。
（二）公司财务状况
2000年公司主营业务收入1661.33万元，上年同期5795.36万元，减少71.33％；主营业务利润526.80万元，上年同期3354.51万元，减少84.30％；净利润261.24万元，上年同期4458.93万元，减少94.14％，主要原因系公司本年度房地产业务没有营业额，直接导致公司营业收入及利润的大幅下降。
2000年末公司总资产为85792.11万元，年初85949.31万元，减少0.18％；年末净资产63016.69万元，年初62755.45万元，增加0.42％，主要系本年净利润计入所致。
截止本报告期末，公司的长期负债均已到期，并正在办理延期等相关手续。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司前一次配股资金已在上一报告期使用完毕，本报告期内无募集资金投资。
2、其他投资情况
本报告期内公司没有进行其他投资。
（四）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响
1、进入新千年以来，一些具有国际影响的大型会议陆续在海南召开，亚洲论坛定址海南博鳌，这对海南怡人的气候、美丽的亚热带自然风光等旅游资源起到极大的推介作用；桂海（桂林至北海）高速公路的全面开通，北海市的旅游地位也已有所提高。海南、北海两地的旅游资源正逐渐被越来越多的海内外人士所认知，随着来琼赴桂的游客人数的增加，对本公司在上述两地所经营的酒店及旅游观光项目将产生积极的影响。
2、2001年四川马边寰岛波罗水电站继续执行自2000年6月起执行的四川省物价局川价字（2000）113号文所核定的上网电价，即每千瓦时为0.32元，此项规定将对该电站收益较上年产生有利的影响。
（五）新年度的业务发展计划
1、积极推进资产重组工作。2001年3月16日，本公司第一大股东中国寰岛（集团）公司与天津燕宇置业有限公司签署了《股权转让合同》，中国寰岛（集团）公司拟将所持本公司股份7894.72万股中的7094.72万股转让给天津燕宇置业有限公司，该项股权转让尚须报财政部批准生效。本公司计划待该项股权转让批准生效后与燕宇置业积极推进有关资产重组计划，改善公司现有资产结构、提高赢利水平。
2、继续加强现有项目广西北海富丽华大酒店，三亚亚龙湾海底世界项目的管理，在可能的条件下，更新和完善部分设施，提高该酒店及海底世界观光项目的竞争力。
3、随着国家经济的发展，企业生产需求及生产能力的加大，用电量也会逐渐增加，公司将争取提高四川马边寰岛波罗水电站的上网电量，同时加强对成本和人员的管理，力争使水电站在今年取得较为理想的收益。
（六）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内本公司董事会召开了五次会议：
(1)2000年4月3日，以会签形式召开第三届董事会第四次会议，会议审议通过了公司总经理向董事会提交的《关于计提资产减值准备的请示报告》。
(2)2000年4月18日,召开第三届董事会第五次会议,会议讨论通过了如下事项:
1.《1999年度董事会工作报告》；
2.《1999年度财务报告》；
3.《1999年度利润分配预案》；
4.1999年度报告及年报摘要。
本次会议的决议公告于2000年4月20日同时刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
(3)2000年5月24日，以会签形式召开第三届董事会临时会议,会议决定于2000年6月28日召开公司1999年度（第九次）股东大会。
本次会议的决议公告于2000年5月25日同时刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
(4)2000年8月3日，召开第三届董事会第六次会议,会议审议通过了如下事项：
1.公司2000年度中期报告全文及报告摘要；
2.公司2000年中期利润分配方案。
本次会议的决议公告于2000年8月5日同时刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
（5）2000年12月27日，召开第三届董事会第七次会议,会议审议通过了《关于有偿使用资金的补充协议》。
本次会议的决议公告于2000年12月29日同时刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
2、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会贯彻执行了公司1999年度股东大会的各项决议。
(七)公司管理层及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员
姓 名 性别 年龄 职务 任职期限 年初持股 年末持股 增减 年度报酬
数量(股) 数量(股) 变动 总额(元)
冯宝忠 男 51 董事长 1999.9－2002.09 0 0 0 0
张为众 男 50 董事 1999.9－2002.09 0 0 0 0
钱 伟 男 47 董事 1999.9－2002.09 36000 36000 0 0
王思民 男 37 董事、总经理 1999.9－2002.09 0 0 0 96000
陈剑蓉 女 45 董事 1999.9－2002.09 0 0 0 0
查日平 男 45 董事 1999.9－2002.09 12800 12800 0 0
司徒功云 男 39 董事 1999.9－2002.09 0 0 0 0
阎玉娟 女 37 监事会召集人 1999.9－2002.09 0 0 0 0
王革平 男 35 监事 1999.9－2002.09 0 0 0 0
周 航 女 35 监事 1999.9－2002.09 4500 4500 0 36000
王天德 男 59 副总经理、总会计师 1999.9－2002.09 0 0 0 60000
孔 雁 女 38 董事会秘书 1999.9－2002.09 0 0 0 48000
2、董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为24万元，按区间划分如下：
6万元以上2人，4万—6万1人，3万－4万1人。
冯宝忠先生、张为众先生、钱伟先生、陈剑蓉女士、查日平先生、司徒功云先生、阎玉娟女士、王革平先生不在本公司领取报酬。
3、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。
4、报告期内，董事会继续聘请王思民先生出任公司总经理，继续聘任王天德先生出任公司副总经理、总会计师，继续聘任孔雁女士为公司董事会秘书。
（八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
2000年度本公司实现净利润2,612,422.57元，减本年计提10％法定公积金261,242.26元、5％法定公益金130,621.13元，加滚存未分配利润108,849,349.93元，累计可供股东分配的利润为111,069,909.11元。
经董事会提议：因公司资产重组的需要，本年度利润不作分配，公积金不转增股本。
以上分配预案须经股东大会审议通过。
（九）预计公司下一年度利润分配政策
1、预计2001年利润分配的次数为一次；
2、公司2001年实现的净利润按公司章程提取法定公积金和公益金，加上公司未分配利润后，分配比例不低于10％；
3、股利分配形式采用派发现金，或送红股，或两者相结合；
4、以上分配政策依据当时实际情况，由董事会提出预案并提请股东大会审议批准；
5、由于本公司第一大股东中国寰岛（集团）公司已与天津燕宇置业有限公司签署了股权转让协议，故董事会保留根据公司盈利状况及资产重组需要调整上述分配政策的权力。
(十)其他报告事项
本年度公司指定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。
六、监事会报告
2000年，公司新一届监事会依照《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》所赋予的职权，积极开展工作，认真履行监督职责，有效地维护了公司利益和股东利益。
（一）监事会会议情况
报告期内召开了三次监事会会议
1、2000年4月18日，召开第三届监事会第三次会议，会议审议通过了1999年度监事会工作报告和1999年年度报告及年报摘要。
2、2000年8月3日，召开第三届监事会第四次会议，会议审议通过了2000年中期报告及报告摘要。
3、2000年12月27日，召开第三届监事会第五次会议，会议审议通过了《关于有偿使用资金的补充协议的议案》。
（二）监事会独立意见
1、公司依法运作情况。2000年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》规范运作，公司董事及高级管理人员在执行公司职务时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的情况。
2、公司2000年财务报告真实、准确、完整地反映了公司财务方面的实际情况，海南从信会计师事务所出具的无保留意见的审计报告，真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、本报告期内发生的关联交易属于公司与关联方在债权、债务往来过程中因资金占用计息而形成的关联交易，监事会认为参照同期国家银行贷款利率调整资金占用费率是公允的市场行为，交易公平，没有损害公司利益。
七、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
（1）本公司已在2000年中期报告中披露，海口海甸岛房地产开发总公司与海南昌华房地产开发公司因土地使用权转让发生讼争，部分事项导致本公司以第三人名义涉讼。目前，此案仍在审理中，报告期内没有新的进展。中国寰岛（集团）公司已于1998年5月28日向我司承诺，将无条件承担因此案而可能发生的任何法律及经济责任。
（2）本公司已在2000年中期报告中披露的海南省琼海市政府、琼海市财政局因原琼海市罐头厂(后更名为海南寰岛万泉河罐头厂)产权转让款欠款及该厂财政借款担保一事起诉本公司一案，本公司于2001年1月4日收到海南省高级人民法院（2000）琼经终字第71号民事判决书，判决维持海南省中级人民法院（1999）海南经初字第38号民事判决书的判决，即判令我公司承担下列责任：
1.偿付所欠琼海市政府产权转让款2440532元及利息；
2.对海南寰岛万泉河罐头厂所欠琼海市财政局1998年12月31日前到期借款12037844元及利息7627846元承担连带清偿责任。
由于本公司已于1995年5月将海南寰岛万泉河罐头厂产权全部转让给中国寰岛（集团）公司，根据本公司与中国寰岛（集团）公司于1995年5月30日签订的《股权转让合同》和1996年10月10日签订的《债务抵偿协议》的有关规定，产权转让后，原琼海市罐头厂的全部经济责任均由受让公司承担。中国寰岛（集团）公司于1999年10月23日向我司确认，将无条件承担因此案而可能发生的任何法律及经济责任。
该项判决及上述事项已于2001年1月6日在《中国证券报》、《证券时报》公告。
本报告期内公司无新的重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内，公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
3、报告期内,公司的控股股东未发生变更，董事、监事及高级管理人员未发生变更。
4、报告期内，公司没有发生收购及出售资产、吸收合并事项。
5、重大关联交易事项
2000年12月27日，经公司第三届董事会第七次会议批准，本公司与第一大股东中国寰岛（集团）公司签署了《关于有偿使用资金的补充协议》，确定2000年资金占用费率为年利率5.85％,即按同期国家银行贷款年利率计息。此项关联交易属于公司与关联方在债权、债务往来过程中因资金占用计息而形成的关联交易。董事会认为此次参照同期国家银行贷款利率调整资金占用费率是公允的市场行为，没有损害公司利益。本次资金占用费率的调整会相应减少公司本年度利息收入。此次关联交易的详细内容刊登于2000年12月29日的《中国证券报》和《证券时报》。
6、报告期内本公司与控股股东在人员、资产、财务上的三分开情况
（1）在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立，公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且未在股东单位担任重要职务。
（2）在资产方面，公司资产完整，拥有独立的运营系统。
（3）在财务方面，公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户。
7、公司或持股5％以上股东中国寰岛（集团）公司报告期内无承诺事项。
8、报告期内无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。
9、聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
本年度公司继续聘请海南从信会计师事务所为本公司的财务审计机构。
10、公司报告期内无担保等其他重大合同。
11、公司报告期内未更改名称和股票简称。
八、财务报告
（一）审计意见
审 计 报 告
琼从会审字[2001]第027号
海南寰岛实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2000年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表及2000年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
海南从信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波
中国注册会计师：潘承均
中国·海口 二○○一年二月九日
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
附注1：公司简介
海南寰岛实业股份有限公司（以下简称本公司）系由中国寰岛（集团）公司、中国银行海口信托咨询公司和交通银行海南分行等单位共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。1997年1月，经中国证监会批准发行社会公众股3100万股。经历次送、配股后，现股本总额为25,818万元。
本公司于1999年10月21日由海南省工商行政管理局变更登记注册，注册号：（琼企）4600001000737，法定代表人：冯宝忠，地址：海口市人民大道25号，主营旅游及酒店业等的开发与经营、高科技开发、娱乐及餐饮业、工程承包、食品饮料的开发、生产及销售、房地产开发与经营等。
附注2：主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1 会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.2 会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3 记账本位币
以人民币为记账本位币。
2.4 记账原则及计价基础
以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。
2.5 外币业务核算方法
本公司发生的外币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账，期末按中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，其差额按会计制度规定计入当期损益或工程成本。
2.6 现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短（不超过3个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
2.7 坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回或因债务人逾期未履行偿债义务超过五年仍然不能收回的应收款项，经董事会批准后作为坏账。
（2）坏账损失采用备抵法，按年末应收账款及其他应收款余额的4‰计提。
2.8 存货核算方法
（1）存货分类：本公司存货分为开发产品、物料用品、原材料、库存商品、低值易耗品。
（2）购建存货按实际成本计价，领用或发出存货采用先进先出法计价，低值易耗品在领用时按五五摊销法摊销。
（3）期末存货按成本与可变现净值孰低计价，若期末存货成本高于其可变现净值，则按其差额计提存货跌价准备。
2.9 短期投资核算方法
（1）短期投资按取得时的实际成本计价，转让或到期兑现金额与成本的差额确认为损益。
（2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，若期末短期投资成本高于其可变现净值，则按其差额计提短期投资跌价准备。
2.10 长期投资核算方法
（1）长期股权投资
1.长期股权投资以投资时实际支付的价款入账，公司的投资额占被投资单位有表决权资本总额20％以下或不具有重大影响的采用成本法核算；公司的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以上（含20％）或具有重大影响的，采用权益法核算。对其中超过50％或虽不足50％但有实际控制权的被投资单位合并会计报表。
2.长期股权投资差额按10年平均摊销。
（2）长期债权投资
1.以投资时实际支付的金额计价。
2.根据权责发生制的原则按期计提应收利息、确认收益。
（3）长期投资减值准备计提方法
中期期末或年度终了对长期投资进行逐项检查，如因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
2.11 固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准：使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的管理用具。
（2）固定资产计价：按实际购建成本或经评估确认的价值计价。
（3）固定资产折旧采用直线法分类计提，各类固定资产估计经济使用年限、预计残值率如下：
类 别 预计残值率（％） 使用年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 4 40 2.4
交通工具 4 5－9 10.70－19.20
机器设备 4 5－15 6.40－19.20
办公设备 4 5－8 12.00－19.20
其他设备 4 5－8 12.00－19.20
2.12 在建工程核算方法
在建工程在完工交付使用后，按工程实际成本转入固定资产；在建工程在交付使用前发生的利息计入工程成本。
2.13 无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产为土地使用权，以取得时实际成本计价，按受益期限平均摊销。
2.14 开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费自开始生产经营的当月起分五年平均摊销，长期待摊费用按受益年限平均摊销。
2.15 收入确认原则
（1）商品销售收入：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施与所有权相联系的继续管理和实际控制权；相关的收入已经收到或取得了收款的证据；与交易相关的经济利益能够流入企业；并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）其他销售收入以劳务已提供、相关的收入已经收到或取得了收款证据时确认营业收入的实现
（3）房地产销售收入：按上述商品销售收入确认的原则和方法确认相关房地产销售收入；或当与购买方订立不可取消的建造合同、买方累计付款超过售价50％且其余应收款项能够收回，如开发项目完工程度能可靠确定，则随开发项目完工百分比逐期确认房地产开发收入。
2.16 所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
2.17 合并会计报表的编制方法
合并会计报表的范围包括母公司和持股50％以上的附属子公司。合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时，本公司内部的投资、往来、购销业务等已相互抵销。
附注3：控股子公司及合营企业
控股子公司基本情况：
公司名称 注册地址 经营范围 注册资本 本公司投资额 持股比例％
北海富丽华大酒店有限公司 北海市 客房、餐饮 1000万美元 4,738.75万元 62.50
附注4：关联方关系及其交易
4.1、存在控制关系的关联方
企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
中国寰岛（集团）公司 海口市 房地产 母公司 国有 袁绍理
北海富丽华大酒店有限公司 北海市 餐饮客房 子公司 中外合资 沈成相
4.2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年末数
中国寰岛（集团）公司 19307万人民币 19307万人民币
北海富丽华大酒店有限公司 1000万美元 1000万美元
4.3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数
金 额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金 额 ％
中国寰岛（集团）公司
78,947,200.00 30.58 78,947,200.00 30.58
北海富丽华大酒店有限公司
47,387,500.00 62.50 47,387,500.00 62.50
4.4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 联营企业
四川马边寰岛实业有限公司 联营企业
海南寰岛海滨娱乐公司 同一母公司
海口寰岛物业管理公司 同一母公司
海南寰岛房地产交易中心 同一母公司
海南寰岛大酒店有限公司 同一母公司
4.5、关联交易
（1）2000年度，本公司向中国寰岛（集团）公司计收资金占用费14,470,000.00元；向海南亚龙湾海底世界旅游有限公司计收利息4,860,000.00元；向四川马边寰岛实业有限公司计收利息7,192,800.00元。上述资金占用费及利息的计收标准分别为5.85％(年)和8.1％(年)。
4.6 关联方应收应付款项
（1）应收利息
企业名称 金 额
1999年12月31日 2000年12月31日
海南亚龙湾海底世界旅游有限公司 8,524,800.00 4,860,000.00
四川马边寰岛实业有限公司 5,760,000.00 7,192,800.00
合 计 14,284,800.00 12,052,800.00
（2）其他应收款
企业名称 期末余额（元）
1999年 2000年
中国寰岛（集团）公司 253,554,233.38 342,016,301.86
四川马边寰岛实业有限公司 45,000,000.00 0
海南寰岛海滨娱乐公司 135,572.75 153,340.75
海口寰岛物业管理公司 1,017,438.43 1,017,438.43
海南寰岛房地产交易中心 62,437.60 62,437.60
海南寰岛大酒店有限公司 39,247,447.68 58,085,476.24
海南寰岛旅业公司 4,883.00 0
合 计 339,022,012.84 401,334,994.88
附注5：或有事项
1999年9月，海南省琼海市政府、琼海市财政局因原琼海市罐头厂产权转让款欠款及该厂财政借款担保一事起诉本公司，此案目前正在审理中。由于本公司已于1995年5月将该厂产权全部转让给中国寰岛（集团）公司，根据本公司与中国寰岛（集团）公司于1995年5月30日签订的《股权转让合同》和1996年10月10日签订的《债务抵偿协议》的有关规定，产权转让后，原琼海市罐头厂的全部经济责任均由受让公司承担。中国寰岛（集团）公司并于1999年10月23日向我司确认，将无条件承担因此案而可能发生的任何法律及经济责任。
上述诉讼事项极小可能给本公司造成不利影响。
附注6：承诺事项
本公司无应予披露承诺事项。
附注7：资产负债表日后事项
2001年3月16日本公司第一大股东中国寰岛（集团）公司与天津燕宇置业有限公司签订了《股权转让合同》，根据合同规定，中国寰岛（集团）公司将其持有的本公司国有股7,094.72万股（占公司总股本的27.48％），以每股2.5元的价格转让给天津燕宇置业有限公司，转让总价款为人民币17,736.80万元，转让价款以现金及部分经双方认可的资产支付。股权转让合同尚须报中华人民共和国财政部批准。上述转让生效后，天津燕宇置业有限公司将持有本公司股份27.48％，成为本公司第一大股东，中国寰岛（集团）公司持有本公司股份800万股，占本公司总股本的3.10％。另外，广西壮族自治区北海市中级人民法院（2001）北执字第181—1号民事裁定书裁定将中国寰岛（集团）公司所持有的本公司国有股800万股，占本公司总股本的3.10％冻结，冻结期限从2001年3月15日至 2001年9月15日。
附注8：其他重要事项
1、截至2000年12月31日，本公司应收第一大股东中国寰岛（集团）公司款项342,016,301.86元；应收关联公司海南寰岛大酒店有限公司款项58,085,476.24元。上述关联方均于2001年3月20日向本公司出具承诺函，均承诺将各自所欠款项于2001年9月底前，以现金和实物资产偿还。
若上述欠款单位不能履行还款承诺，则可能会对本公司经营造成不利影响。
2、本公司以其持有的广西北海富丽华大酒店62.5％股权作抵押物， 为中国寰岛（集团）公司全资子公司北海寰岛房地产发展公司在中国银行广西北海分行贷款人民币3000万元提供担保。北海寰岛房地产发展公司已于2000年10月31日偿还了该项贷款，本公司该项担保责任已解除。
九、公司其他有关资料
(一)公司首次注册登记日期：1992年11月21日
公司最近一次变更注册登记日期：1999年10月21日
注册地址：海口市人民大道25号
(二)本公司工商登记号码:(琼企)4600001000737
(三)本公司税务登记号码:460100201263595
(四)本公司未上市股票托管机构：深圳证券登记有限公司
(五)公司聘请的会计师事务所：海南从信会计师事务所
地址：海南省海口市国贸大道CMEC大厦12层
十、备查文件
（一）载有董事长亲笔签署的2000年度报告正本；
（二）载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字盖章的财务报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）本年度公司在指定信息披露报纸上公开披露过的所有公告的正本及原稿；
（五）公司章程。
海南寰岛实业股份有限公司
二○○一年四月十一日
资产负债表
编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元
资产 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
流动资产：
货币资金 8134290.53 8018895.96
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息 12052800 12052800
应收帐款 34452327.62 33006096.76
其它应收款 474584214.76 473777701.24
减：坏帐准备 2040868.26 2027135.19
应收帐款净额 506995674.12 504756662.81
预付帐款 1000
应收补贴款
存货 6413586.08 3948135.35
减：存货跌价准备 2108408.76 2108408.76
存货净额 4305177.32 1839726.59
待摊费用 141773.17 7900.63
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 531630715.14 526675985.99
长期投资：
长期股权投资 19563313.13 55571410.27
长期债权投资 148800000 148800000
其它长期投资
长期投资合计 168363313.13 204371410.27
减：长期投资减值准备 55001.6 55001.6
长期投资净额 168308311.53 204316408.67
其中：合并价差
股权投资差额 4173672.34 4173672.34
固定资产：
固定资产原值 89874546.24 11475342.12
减：累计折旧 39721874.29 1603295.88
固定资产净值 50152671.95 9872046.24
工程物资 139136.48
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 50291808.43 9872046.24
无形及其它资产：
无形资产 107690227.99 46027931.36
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 107690227.99 46027931.36
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 857921063.09 786892372.26
流动负债：
短期借款 73713430 53930000
应付票据
应付帐款 840438.73 539247.22
预收帐款 71845.54
代销商品款
应付工资 559183.84
应付福利费 1212024.22 158513.35
应付股利 718835 718835
应付税金 11748159.73 11679446.08
其它应交款 309084.57 309084.57
其它应付款 10982897.01 899462.19
应付短期债券
预提费用 3062890.11 3062890.11
一年内到期的长期负债
其它流动负债 102930534.95 85428012.63
职工奖励及福利基金
流动负债合计 206149323.7 156725491.15
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 206149323.7 156725491.15
少数股东权益：
少数股东权益 21604858.28
股东权益：
股本 258180000 258180000
资本公积金 214675643.84 214675643.84
盈余公积 46241328.16 46241328.16
其中：公益金 16292323.59 16292323.59
未确认的外资损失
未分配利润 111069909.11 111069909.11
外币报表折算差额
股东权益合计 630166881.11 630166881.11
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 857921063.09 786892372.26
资产负债表
编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元
资产 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
流动资产：
货币资金 12147608.27 11880493.8
短期投资 604235.7 604235.7
减：短期投资跌价准备 296151.71 296151.71
短期投资净额 308083.99 308083.99
应收票据
应收股利
应收利息 14284800 14284800
应收帐款 43734142.58 42171433.76
其它应收款 431015994.64 429200752.71
减：坏帐准备 1899065.41 1885488.75
应收帐款净额 472851071.81 469486697.72
预付帐款 230901 148000
应收补贴款
存货 6555408.48 4090632.08
减：存货跌价准备 566132.88 566132.88
存货净额 5989275.6 3524499.2
待摊费用 158999.3 16514.76
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 505970739.97 499649089.47
长期投资：
长期股权投资 20037854.58 59001682.03
长期债权投资 170400000 170400000
其它长期投资
长期投资合计 190437854.58 229401682.03
减：长期投资减值准备
长期投资净额 190437854.58 229401682.03
其中：合并价差
股权投资差额 4695381.38 4695381.96
固定资产：
固定资产原值 89292904.94 11533366.96
减：累计折旧 36717504.81 1292680.92
固定资产净值 52575400.13 10240686.04
工程物资 150196.77
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 52725596.9 10240686.04
无形及其它资产：
无形资产 110358860.71 46784554.88
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 110358860.71 46784554.88
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 859493052.16 786076012.42
流动负债：
短期借款 40513790 19730000
应付票据
应付帐款 1337058 1053561.95
预收帐款 236982.91
代销商品款
应付工资 609818.08
应付福利费 1063229 154281.9
应付股利 1051835 1051835
应付税金 16476999.77 16370982.12
其它应交款 331884.57 331884.57
其它应付款 18703040.37 8239275.2
应付短期债券
预提费用 1604911.52 1519806.79
一年内到期的长期负债
其它流动负债 126630747.94 110069926.35
职工奖励及福利基金
流动负债合计 208560297.16 158521553.88
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 208560297.16 158521553.88
少数股东权益：
少数股东权益 23378296.46
股东权益：
股本 258180000 258180000
资本公积金 214675643.84 214675643.84
盈余公积 45849464.77 45849464.77
其中：公益金 16161702.46 16161702.46
未确认的外资损失
未分配利润 108849349.93 108849349.93
外币报表折算差额
股东权益合计 627554458.54 627554458.54
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 859493052.16 786076012.42
现金流量表
编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 24932923.55 8500000
收取的租金 221387
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 141788950.06 131320793.41
经营活动产生的现金流入小计 166943260.61 139820793.41
购买商品、接受劳务支付的现
金 4650146.17 366314.73
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 5262295.2 543879.93
支付的增值税款 23165.38
支付的所得税款 4989183.78 4989183.78
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 2161789.68 874772.89
支付的其它与经营活动有关的
现金 149772073.05 136912007.96
经营活动产生的现金流出小计 166858653.26 143686159.29
经营活动产生的现金流量净额 84607.35 -3865365.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 374081.68 374081.68
分得股利或利润所收到的现金 4880.08 4880.08
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 4150 2150
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 383111.76 381111.76
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 601119.61 28110
权益性投资所支付的现金 16233.72 16233.72
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 617353.33 44343.72
投资活动产生的现金流量净额 -234241.57 336768.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 53930000 53930000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 47051.48
筹资活动产生的现金流入小计 53977051.48 53930000
偿还债务所支付的现金 54930000 53930000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 333000 333000
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 2577735
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 57840735 54263000
筹资活动产生的现金流量净额 -3863683.52 -333000
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -4013317.74 -3861597.84
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 2612422.57 2612422.57
加：少数股东损益 -1773438.18
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 141802.85 141646.44
固定资产折旧 3096949.76 387470.78
无形资产及其他资产摊销 2668632.72 756623.52
待摊费用的减少（减增加） 17226.13 8614.13
预提费用的增加（减减少） -85104.73
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） -679.51 -469.2
固定资产报废损失 7598.22 7598.22
财务费用 -199520.2 -3398878.88
投资损失（减收益） -11577901 -8622170.69
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 141822.4 142496.73
经营性应收项目的减少（减增
加） 16360531.79 15121236.95
经营性应付项目的增加（减减
少） -12868011.35 -12564232.33
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 84607.35 -3865365.88
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 8134290.53 8018895.96
减：货币资金的期初余额 12147608.27 11880493.8
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4013317.74 -3861597.84
利润及利润分配表
编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、主营业务收入 16613337.95
减：折扣与折让
主营业务收入净额 16613337.95
减：主营业务成本 10541035.28
主营业务税金及附加 804295.77
二、主营业务利润 5268006.9
加：其他业务利润
减：存货跌价损失 1542275.88 1542275.88
营业费用 1072947.43
管理费用 12409712.24 6647567.53
财务费用 -212362.83 -3398878.88
三、营业利润 -9544565.82 -4790964.53
加：投资收益 11577901 8622170.69
期货损益
补贴收入
营业外收入 28219.24 469.2
以前年度损益调整
减：营业外支出 111722.29 108405.05
分给外单位利润
四、利润总额 1949832.13 3723270.31
减：所得税 1110847.74 1110847.74
少数股东损益 -1773438.18
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 2612422.57 2612422.57
加：年初未分配利润 108849349.93 108849349.93
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 111461772.5 111461772.5
减：提取法定盈余公积金 261242.26 261242.26
提取法定公益金 130621.13 130621.13
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 111069909.11 111069909.11
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 111069909.11 111069909.11
利润及利润分配表
编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
一、主营业务收入 57953562.75 41171350
减：折扣与折让
主营业务收入净额 57953562.75 41171350
减：主营业务成本 21301893.59 10706080
主营业务税金及附加 3106598.14 2285009.94
二、主营业务利润 33545071.02 28180260.06
加：其他业务利润
减：存货跌价损失 566132.88 566132.88
营业费用 972130.91
管理费用 10281576.15 4223379.94
财务费用 -5697504.45 -9338566.3
三、营业利润 27422735.53 32729313.54
加：投资收益 16599886.66 13393304.53
期货损益
补贴收入 105047.97
营业外收入 7153060.69 7000198.11
以前年度损益调整
减：营业外支出 320666.48 238802.53
分给外单位利润
四、利润总额 50960064.37 52884013.65
减：所得税 8294674.58 8294674.58
少数股东损益 -1923949.28
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 44589339.07 44589339.07
加：年初未分配利润 70948411.72 70948411.72
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 115537750.79 115537750.79
减：提取法定盈余公积金 4458933.91 4458933.91
提取法定公益金 2229466.95 2229466.95
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 108849349.93 108849349.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 108849349.93 108849349.93
