股票代码:000691 股票简称:ST 寰 岛
海南寰岛实业股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3独立董事任渭生先生因公务未参加董事会会议，也未委托其他独立董事代行表决权。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5本公司董事长陈勇先生、财务总监康婷女士、财务部经理杨冰女士声明：保证本季度报告中财务会计报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 643,228,115.41 596,149,831.88 7.90%
所有者权益（或股东权益） 405,205,768.38 372,468,055.48 8.79%
每股净资产 1.2535 1.1522 8.79%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 39,372,791.12 232.32%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.1218 205.64%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -4,410,774.73 32,737,712.90 -98.31%
基本每股收益 -0.01 0.10 -58.14%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.0364 -
稀释每股收益 -0.01 0.10 -58.14%
净资产收益率 -1.09% 8.08% 减少0.58个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -1.09% -2.91% 减少0.22个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
处置长期股权投资损益 38,000,000.00
其他各项营业外收入、支出净额 6,520,525.35
合计 44,520,525.35
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 32,598
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
杭州人和资产管理投资有限公司 1,550,000 人民币普通股
时代胜恒科技有限公司 1,000,000 人民币普通股
上海卓越投资有限公司 940,000 人民币普通股
冯灵娜 920,000 人民币普通股
赵金妹 881,325 人民币普通股
李广凤 838,400 人民币普通股
上海扬臣实业发展有限公司 801,300 人民币普通股
北京安策科技有限公司 740,335 人民币普通股
徐纪春 740,000 人民币普通股
石六妹 735,035 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
公司年初至报告期期末经营活动产生的现金流量净额比上年同期大幅增加的主要原因是公司年初至报告期期末合并报表范围与上年同期相比发生较大变化，天津中敖食品有限公司不再合并报表所致；公司报告期净利润、基本每股收益等指标较上年同期大幅下降，主要是由于控股子公司--天津绿源受原材料价格较上年同期大幅上涨因素影响，主营业务盈利能力大幅下降、亏损增加所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、本公司于2007年3月8日与北京万恒置业房地产开发有限公司（以下简称“万恒置业”）、北京大市投资有限公司（以下简称“大市投资”）、（开曼群岛）中国网络投资控股有限公司（以下简称“中国网络”）共同签订了《关于中国网络投资控股有限公司对海南寰岛实业股份有限公司债务清偿的安排协议》（以下“债权重组协议”）。协议约定：由万恒置业先行代中国网络向本公司偿还因汉鼎光电资产减值而形成的1.34亿元债务，在万恒置业未清偿全部债务前中国网络、大市投资仍对上述债务承担连带清偿责任。截至2007年9月30日，万恒置业已代中国网络向本公司偿还债务共计3630万元。鉴于公司近期投资项目所需资金将主要来源于万恒置业还款，因此公司预计在相关投资完成后，万恒置业可望提前履行完毕还款计划。
2、本公司于2007年4月26日与海南光华资产管理有限公司（以下简称“海南光华”）签订了《股权转让协议》，收购海南光华持有的济南固锝电子器件有限公司48％的股权。目前，相关股权的过户手续仍在办理中，预计该项工作将于10月底前完成。
3、本公司于2007年6月27日与北京和谐源生物技术有限公司（以下简称“北京和谐源”）签署了《股权转让协议》，本公司将所持汉鼎光电33.92％的股权以人民币3800万元的价格转让给北京和谐源。本公司目前已收到部分股权转让款2000万元，根据本公司于2007年8月15日与北京和谐源签订的《股权转让协议之补充协议》约定，上述股权转让款的剩余款项将在相关股权的过户手续办理完毕后支付。目前有关股权转让的过户手续正在办理中。
4、本公司于2007年8月22日与有关各方签署了《北京蓝景丽家明光家具建材有限公司增资扩股协议》，本公司与北京小井顺达商贸有限公司共同以现金出资形式对北京蓝景丽家明光家具建材有限公司增加注册资本金人民币5500万元（其中：本公司出资3000万元，持股50％）。2007年8月31日，上述增资的工商变更手续办理完毕，北京蓝景丽家明光家具建材有限公司成为本公司的参股公司。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
2007年1－9月，公司已实现净利润3273.77万元，扣除非经常性损益后的净利润为－1178.28万元。经公司董事会和股东大会审议通过，公司将增资参股北京安捷联科技发展有限公司并对北京蓝景丽家明光家具建材有限公司追加投资，预计上述工作将于10月底前完成。此外，公司拟将控股子公司——天津绿源51％的股权全部转让，该事项正在报请中国证监会审核，如果上述股权在年底前通过审核并转让，可有效减少公司亏损。根据公司财务部门初步预测，上述两项新增投资完成后形成的投资收益将有望弥补控天津绿源的亏损，因此公司预计2007年度业绩将实现扭亏为盈。由于上述事项还存在不确定性，公司目前尚难以准确预测盈利金额，待相关事项确定后，公司将及时予以披露。
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
4附录
4.1资产负债表
编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 718,377.61 651,767.49 5,173,228.76 37,503.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 64,102.50 500,000.00
应收账款 7,162,334.65 6,113,897.68
预付款项 57,594,310.75 55,360,446.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,610,261.13 1,610,261.13 1,382,021.12 1,382,021.12
其他应收款 177,898,974.14 187,539,772.89 177,961,368.21 196,663,571.11
买入返售金融资产
存货 25,384,505.96 22,173,446.80
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00 98,382.95
流动资产合计 270,432,866.74 189,801,801.51 268,762,791.78 198,083,095.37
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 12,669,164.27 12,669,164.27 12,669,164.27 12,669,164.27
长期应收款
长期股权投资 55,306,061.64 94,618,543.66 39,410,482.02
投资性房地产
固定资产 100,412,573.01 188,888.64 108,017,425.83 226,240.20
在建工程 12,007,269.40 11,113,714.79
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 185,489,813.30 116,465,980.52 188,627,528.00 118,485,621.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,910,367.05 6,959,207.21
其他非流动资产
非流动资产合计 372,795,248.67 223,942,577.09 327,387,040.10 170,791,508.29
资产总计 643,228,115.41 413,744,378.60 596,149,831.88 368,874,603.66
流动负债：
短期借款 148,300,000.00 148,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 28,604,598.57 22,416,944.04
预收款项 3,188,814.48 2,481,837.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 87,087.57 158,050.57 169,696.56 169,696.56
应交税费 3,201,521.28 3,658,008.50 3,918,015.81 3,657,314.37
应付利息
其他应付款 25,801,236.01 292,357.55 7,176,769.55 167,484.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,398,574.15 1,153,539.68
流动负债合计 211,581,832.06 4,108,416.62 185,816,803.48 3,994,495.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 211,581,832.06 4,108,416.62 185,816,803.48 3,994,495.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 323,270,000.00 323,270,000.00 323,270,000.00 323,270,000.00
资本公积 153,014,988.12 153,014,988.12 153,014,988.12 153,014,988.12
减：库存股
盈余公积 15,216,301.45 15,216,301.45 15,216,301.45 15,216,301.45
一般风险准备
未分配利润 -86,295,521.19 -81,865,327.59 -119,033,234.09 -126,621,181.50
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 405,205,768.38 409,635,961.98 372,468,055.48 364,880,108.07
少数股东权益 26,440,514.97 37,864,972.92
所有者权益合计 431,646,283.35 409,635,961.98 410,333,028.40 364,880,108.07
负债和所有者权益总计 643,228,115.41 413,744,378.60 596,149,831.88 368,874,603.66
4.2本报告期利润表
编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 16,539,285.04 862,500.00 41,816,806.05 862,500.00
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 25,788,742.75 1,819,022.79 47,224,934.94 1,403,157.87
其中：营业成本 18,361,138.50 673,213.76 39,579,800.67 720,651.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 684,364.16 1,627,582.79
销售费用 55,732.50 748,242.32
管理费用 4,220,599.20 1,145,823.09 2,096,107.71 682,308.43
财务费用 3,109,326.67 -14.06 2,940,220.43 198.18
资产减值损失 -642,418.28 232,981.22
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
775,176.02 775,176.02 2,871,761.17 -1,683,553.20
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-8,474,281.69 -181,346.77 -2,536,367.72 -2,224,211.07
列）
加：营业外收入 33,155.81
减：营业外支出 44.07 17.71 20,265.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
-8,474,325.76 -181,364.48 -2,523,476.91 -2,224,211.07
号填列）
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填
-8,474,325.76 -181,364.48 -2,523,476.91 -2,224,211.07
列）
归属于母公司所有者的净
-4,410,774.73 -2,224,211.07
利润
少数股东损益 -4,063,551.03 -299,265.84
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.01 0.00 -0.01 -0.01
（二）稀释每股收益 -0.01 0.00 -0.01 -0.01
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 107,314,248.55 2,587,500.00 149,225,122.26 2,587,500.00
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 131,855,111.83 3,790,298.70 168,150,427.67 9,718,902.79
其中：营业成本 109,752,999.62 2,019,641.28 137,499,594.24 2,161,953.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,701,030.04 6,234,603.91
销售费用 683,615.11 1,518,571.59
管理费用 7,828,766.62 1,739,347.41 8,694,385.72 1,778,900.67
财务费用 9,474,289.14 -849.68 13,970,290.99 5,778,048.34
资产减值损失 -585,588.70 32,159.69 232,981.22
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
39,334,301.65 39,436,301.65 7,182,154.98 -4,369,549.69
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
14,793,438.37 38,233,502.95 -11,743,150.43 -11,500,952.48
列）
加：营业外收入 6,525,557.57 6,522,468.67 38,233.87
减：营业外支出 5,032.22 117.71 789,405.49
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
21,313,963.72 44,755,853.91 -12,494,322.05 -11,500,952.48
号填列）
减：所得税费用 708.77 -4,187.26
五、净利润（净亏损以“-”号填
21,313,254.95 44,755,853.91 -12,490,134.79 -11,500,952.48
列）
归属于母公司所有者的净
32,737,712.90 -11,418,939.90
利润
少数股东损益 -11,424,457.95 -1,071,194.89
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.14 -0.04 -0.04
（二）稀释每股收益 0.10 0.14 -0.04 -0.04
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：海南寰岛实业股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
99,268,385.98 158,475,745.59
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
211,544,892.64 42,821,681.12 236,238,656.66 20,439,953.53
的现金
经营活动现金流入小计 310,813,278.62 42,821,681.12 394,714,402.25 20,439,953.53
购买商品、接受劳务支付的
86,483,789.15 133,621,489.62
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
3,273,382.05 155,757.02 4,115,347.62 227,997.42
付的现金
支付的各项税费 5,108,746.86 8,856,274.66
支付其他与经营活动有关
176,574,569.44 8,051,659.75 277,877,489.83 20,149,811.35
的现金
经营活动现金流出小计 271,440,487.50 8,207,416.77 424,470,601.73 20,377,808.77
经营活动产生的现金
39,372,791.12 34,614,264.35 -29,756,199.48 62,144.76
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
20,000,000.00 20,000,000.00
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 20,000,000.00 20,000,000.00
购建固定资产、无形资产和
1,432,354.00 5,865,989.16
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 54,000,000.00 54,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 55,432,354.00 54,000,000.00 5,865,989.16
投资活动产生的现金
-35,432,354.00 -34,000,000.00 -5,865,989.16
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 70,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 70,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,200,000.00 77,385,906.00
分配股利、利润或偿付利息
5,129,999.74 5,743,774.09
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
2,964,701.23 541,565.37
的现金
筹资活动现金流出小计 38,294,700.97 83,671,245.46
筹资活动产生的现金
-8,294,700.97 -13,671,245.46
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,354,263.85 614,264.35 -49,293,434.10 62,144.76
加：期初现金及现金等价物
5,152,593.49 16,867.87
余额
六、期末现金及现金等价物余额 798,329.64 631,132.22 -49,293,434.10 62,144.76
4.5审计报告
审计意见：未经审计
海南寰岛实业股份有限公司
董 事 会
二〇〇七年十月十五日