海南亚太实业发展股份有限公司
      董事会关于带强调事项段无保留意见内部控制审计报告所
                         涉事项的专项说明

    海南亚太实业发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）聘请的
审计机构利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段无保
留意见的《内部控制审计报告》（报告编号：利安达审字[2020]2250号），现将
有关事项说明如下：
    一、内部控制审计报告强调事项段的内容
    我们提醒内部控制审计报告使用者关注，亚太实业第七届董事会、第七届监
事会自 2013 年 4 月履行董事会职责、监事会职责至今，未能按照《中华人民共
和国公司法》和《公司章程》的规定按期换届。在董事会、监事会延期换届的情
形下，为保障公司的正常经营，现董事会、监事会成员将依照相关法律、行政法
规和《公司章程》的规定，继续履行董事、监事的义务和职责。本段内容不影响
已对财务报告内部控制发表的审计意见。
    二、董事会对内部控制审计意见所涉强调事项的相关说明及拟采取的措施
    公司第七届董事会、第七届监事会自2013年4月履行董事会职责、监事会职
责至今，因第一大股东北京大市投资有限公司先后两次进入破产程序等原因，董
事会换届未如期进行，导致未能按照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》
的规定按期换届。在董事会、监事会延期换届的情形下，为保障公司的正常经营，
现董事会、监事会成员依照相关法律、行政法规和《公司章程》的规定，继续勤
勉履行董事、监事的义务和职责。公司计划在重大资产重组完成后进行第七届董
事会、监事会换届事宜。
    董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重
大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    特此说明。
                                         海南亚太实业发展股份有限公司
                                                      董事会
                                                  2020年4月27日