海南联合油脂科技发展股份有限公司2008年第三季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已参加会议。监事潘荔青先生因公务未能参加监事会，也未委托其他监事代行表决权。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 本公司董事长陈勇先生、财务总监张大放先生、财务部经理杨冰女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 650,729,832.43 663,567,310.36 -1.93%
所有者权益（或股东权益） 380,709,718.37 389,915,961.12 -2.36%
每股净资产 1.1777 1.2062 -2.36%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -8,040,085.69 -120.42%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0249 -120.44%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -3,441,654.81 -9,206,242.75 21.97%
基本每股收益 -0.0106 -0.0285 6.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.0454 -
稀释每股收益 -0.0106 -0.0285 6.00%
净资产收益率 -0.90% -2.42% 17.43%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -1.02% -3.85% 6.42%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
其他各项营业外收入,支出净额, 5,465,921.33
合计 5,465,921.33
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 36,100
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行海口信托咨询公司 10,352,000 人民币普通股
交通银行股份有限公司海南分行 7,450,000 人民币普通股
吴春芳 2,070,036 人民币普通股
毕照宇 2,000,000 人民币普通股
高述宝 1,982,514 人民币普通股
沈阳市新海达机电化工有限公司 1,920,000 人民币普通股
杭州人和资产管理投资有限公司 1,178,400 人民币普通股
北京北方银通科技发展有限责任公司 1,100,000 人民币普通股
张荣奎 1,092,794 人民币普通股
徐宏 1,065,800 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
□ 适用 √ 不适用
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
（1）本公司为控股子公司天津市绿源生态能源有限公司（以下简称：天津绿源）借款合同提供连带责任担保而引发的诉讼事项2005年6月24日，本公司控股子公司天津绿源与中国农业银行天津分行金信支行签订了借款合同，借款金额为人民币4480万元。天津中敖畜牧集团有限公司、本公司、天津燕宇为上述借款合同提供连带责任担保。截止2008年7月15日，该借款余额为人民币27,289,495.37元，该借款已逾期、未支付贷款利息。2008年6月6日，中国农业银行天津分行金信支行向天津市第一中级人民法院提出诉天津绿源、天津中敖畜牧集团有限公司、本公司、天津燕宇一般借款合同纠纷一案，并提出财产保全申请。此诉讼已造成本公司海口银行帐户中的233,563.27元人民币资金被司法冻结。此诉讼已开庭审理，但我公司截止目前未收到法院相关判决文书，目前无法就此事给公司带来的损失进行具体数额的估算，但会给公司未来利润造成影响。且天津绿源因银行帐户被冻结、司法诉讼，日常经营业务难以开展，处于持续亏损状况。上述事项详见公司于2008 年6 月17 日、7月17日和10月9日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网披露的相关公告（2）关于拟对北京蓝景丽家明光家具建材有限公司（以下简称：蓝景明光）股权处置的事项因蓝景明光存在资产不明晰、本公司不能主导参股公司蓝景明光的经营等问题，经公司于2008年4月19日召开的第五次董事会第五届会议审议，公司董事会结合公司新的经营团队对公司主业发展应突出的考虑，同意公司退出北京蓝景丽家明光家具建材有限公司，并授权公司新的经营团队尽快与有关各方协商一致，制定确实可行的对该公司股权处置方案，报请董事会审议后，提交公司股东大会批准后执行。经公司与北京万恒置业房地产开发有限公司（以下简称：万恒置业）初步协商，拟签署《股权转让协议》，拟将公司所持有的蓝景丽家50%股权转让给万恒置业，拟转让的价格为人民币壹亿零伍佰万元整。上述事项详见公司于2008 年4月22 日和6月6日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网披露的相关公告。后经公司董事会及经营班子深入研究探讨，认为上述方案的执行存在不确定性，不能有效保护上市公司和广大投资者的权益。故经营班子正在积极与各方协调沟通，争取尽快拟定更加有效可行的解决方案，待有进一步的明确结果后，公司将及时履行相关审批程序和信息披露义务。（3）北京安捷联科技发展有限公司（以下简称：北京安捷联）归还增资款和资金占用费的情况说明经公司董事会和股东大会审议通过，同意公司与有关各方签署了《关于解除<北京安捷联科技发展有限公司增资扩股协议>之协议》，解除对北京安捷联的增资。并依据《关于归还增资款及资金占用费的说明》，截止2008年9月3日，北京安捷联根据相关解除协议已向本公司依约履行归还增资款本金人民币11,450万元和资金占用费人民币624.051985万元，并已退还本公司支付的履约保证金人民币800 万元。因北京安捷联延迟两日归还增资款本金，故9月1日、2日资金占用费按银行同期贷款利率两倍支付。至此，北京安捷联已将本公司支付的增资款全部归还，并按相关解除协议支付了全部的资金占用费，北京安捷联对本公司的非经营性占用款己全部归还。上述事项详见公司于2008年3月27日、4月3日、4月22日、5月26日和9月4日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网披露的相关公告。（4）新增的棕榈油贸易业务进展情况因棕榈油贸易业务为公司新增业务，相关税务审批手续较为缓慢，且受国际棕榈油市场持续低靡、棕榈油价格一路下滑等因素影响，故此项业务未能顺利推进，在报告期内未能给公司带来收益。上述事项详见公司于2008年10月9日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网披露的相关公告。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司因银行帐户被冻结、存在两起司法诉讼，由此可能导致产生资产减值损失（详见刊登于2008年7月17日和10月24日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的相关公告。）；现两起诉讼官司尚未结案，目前无法就此事给公司带来的损失进行具体数额的估算，但会给公司业绩造成影响。2、目前公司处于业务转型期间，如新业务实际开展将可能会对公司业绩产生影响，故存在不确定性。 根据上述事项，截止目前，本公司预计2008年1-12月将亏损，具体金额将在公司2008年年度报告中披露。由于上述事项还存在不确定性，公司目前难以准确预测亏损数额。若上述相关事项有进一步进展情况且对公司业绩产生影响，公司将及时履行信息披露义务。
3.5 其他需说明的重大事项
无其他需要说明的重大事项。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研情况，多数为投资者的电话咨询与沟通。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：海南联合油脂科技发展股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 737,118.70 421,781.15 12,214,039.25 10,789,937.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 200,000.00 1,158,020.00
应收账款 4,450,487.06 8,915,215.30
预付款项 190,911,729.21 131,758,070.00 36,237,190.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 647,621.12 647,621.12 647,621.12 647,621.12
其他应收款 26,584,403.75 5,579,825.67 151,226,438.18 127,795,865.24
买入返售金融资产
存货 11,332,378.38 28,278,794.94
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 102,573.35 98,382.95
流动资产合计 234,966,311.57 138,407,297.94 238,775,701.81 139,233,424.02
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 126,885,066.92 166,295,548.94 126,037,969.62 165,448,451.64
投资性房地产
固定资产 89,945,261.63 153,054.07 97,840,344.64 176,438.12
在建工程 12,064,732.77 12,158,683.94
工程物资
固定资产清理 1,702.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 181,437,151.58 113,773,125.48 184,450,635.90 115,792,766.76
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,429,605.96 365,829.53 4,303,974.45 227,563.42
其他非流动资产
非流动资产合计 415,763,520.86 280,587,558.02 424,791,608.55 281,645,219.94
资产总计 650,729,832.43 418,994,855.96 663,567,310.36 420,878,643.96
流动负债：
短期借款 146,289,495.37 146,289,495.37
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 48,419,055.12 44,710,732.08
预收款项 2,667,004.51 2,667,004.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 504,992.14 196,980.14 203,705.94 203,705.94
应交税费 4,103,974.84 1,272,247.99 3,625,904.17 3,851,783.50
应付利息 8,097,799.05 1,747,670.26
其他应付款 46,210,331.59 8,866,268.89 47,513,735.96 11,328,268.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 256,292,652.62 10,335,497.02 246,758,248.29 15,383,758.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 256,292,652.62 10,335,497.02 246,758,248.29 15,383,758.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 323,270,000.00 323,270,000.00 323,270,000.00 323,270,000.00
资本公积 152,204,988.12 152,204,988.12 152,204,988.12 152,204,988.12
减：库存股
盈余公积 15,216,301.45 15,216,301.45 15,216,301.45 15,216,301.45
一般风险准备
未分配利润 -109,981,571.20 -82,031,930.63 -100,775,328.45 -85,196,404.00
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 380,709,718.37 408,659,358.94 389,915,961.12 405,494,885.57
少数股东权益 13,727,461.44 26,893,100.95
所有者权益合计 394,437,179.81 408,659,358.94 416,809,062.07 405,494,885.57
负债和所有者权益总计 650,729,832.43 418,994,855.96 663,567,310.36 420,878,643.96
4.2 本报告期利润表
编制单位：海南联合油脂科技发展股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,025,695.36 16,539,285.04 862,500.00
其中：营业收入 1,025,695.36 16,539,285.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 9,567,967.26 1,218,385.13 25,788,742.75 1,819,022.79
其中：营业成本 1,389,399.95 18,361,138.50 673,213.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 69,217.15 684,364.16
销售费用 25,786.03 55,732.50
管理费用 5,433,965.46 1,218,110.68 4,220,599.20 1,145,823.09
财务费用 2,649,598.67 274.45 3,109,326.67 -14.06
资产减值损失 -642,418.28
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 680,242.67 680,242.67 775,176.02 775,176.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -7,862,029.23 -538,142.46 -8,474,281.69 -181,346.77
加：营业外收入 1,240,519.85 1,240,519.85
减：营业外支出 801,474.41 200.00 44.07 17.71
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -7,422,983.79 702,177.39 -8,474,325.76 -181,364.48
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -7,422,983.79 702,177.39 -8,474,325.76 -181,364.48
归属于母公司所有者的净利润 -3,441,654.81 -4,410,774.73
少数股东损益 -3,981,328.98 -4,063,551.03
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0106 0.0022 -0.01 -0.01
（二）稀释每股收益 -0.0106 0.0022 -0.01 -0.01
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：海南联合油脂科技发展股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 70,624,853.88 107,314,248.55 2,587,500.00
其中：营业收入 69,599,158.52 107,314,248.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 100,435,386.28 4,010,984.55 131,855,111.83 3,790,298.70
其中：营业成本 75,919,555.09 109,752,999.62 2,019,641.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,232,016.64 4,701,030.04
销售费用 198,232.63 683,615.11
管理费用 12,691,894.77 4,333,781.24 7,828,766.62 1,739,347.41
财务费用 8,738,751.68 -22,634.66 9,474,289.14 -849.68
资产减值损失 -345,064.53 -300,162.03 -585,588.70 32,159.69
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 847,097.30 847,097.30 39,334,301.65 39,436,301.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -28,963,435.10 -3,163,887.25 14,793,438.37 38,233,502.95
加：营业外收入 6,343,349.85 6,240,519.85 6,525,557.57 6,522,468.67
减：营业外支出 877,428.52 50,425.34 5,032.22 117.71
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -23,497,513.77 3,026,207.26 21,313,963.72 44,755,853.91
减：所得税费用 -1,125,631.51 -138,266.11 708.77
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -22,371,882.26 3,164,473.37 21,313,254.95 44,755,853.91
归属于母公司所有者的净利润 -9,206,242.75 32,737,712.90
少数股东损益 -13,165,639.51 -11,424,457.95
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0285 0.0098 0.10 0.14
（二）稀释每股收益 -0.0285 0.0098 0.10 0.14
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：海南联合油脂科技发展股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 69,651,207.87 99,268,385.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 276,339,861.61 135,003,138.07 211,544,892.64 42,821,681.12
经营活动现金流入小计 345,991,069.48 135,003,138.07 310,813,278.62 42,821,681.12
购买商品、接受劳务支付的现金 189,305,875.92 131,758,070.00 86,483,789.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,202,961.07 632,329.80 3,273,382.05 155,757.02
支付的各项税费 5,580,650.96 2,595,694.15 5,108,746.86
支付其他与经营活动有关的现金 155,941,667.22 10,365,088.90 176,574,569.44 8,051,659.75
经营活动现金流出小计 354,031,155.17 145,351,182.85 271,440,487.50 8,207,416.77
经营活动产生的现金流量净额 -8,040,085.69 -10,348,044.78 39,372,791.12 34,614,264.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 20,000,000.00 20,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 20,000,000.00 20,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 154,126.51 13,967.51 1,432,354.00
投资支付的现金 54,000,000.00 54,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 154,126.51 13,967.51 55,432,354.00 54,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -154,126.51 -13,967.51 -35,432,354.00 -34,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 30,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,282,708.35 5,129,999.74
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,964,701.23
筹资活动现金流出小计 33,282,708.35 38,294,700.97
筹资活动产生的现金流量净额 -3,282,708.35 -8,294,700.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,476,920.55 -10,362,012.29 -4,354,263.85 614,264.35
加：期初现金及现金等价物余额 12,214,039.25 10,789,937.66 5,152,593.49 16,867.87
六、期末现金及现金等价物余额 737,118.70 427,925.37 798,329.64 631,132.22
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
签署页
（此页无正文）
海南联合油脂科技发展股份有限公司董事长：陈勇
二○○八年十月二十四日
