成都聚友网络股份有限公司
ChengDu Unionfriend Network Co.，Ltd.
二OO 九年
半
年
度
报
告
二OO 九年八月2
目 录
第一节 重要提示 ...................................... 3
第二节 公司基本情况.. ................................ 3
第三节 股本变动和主要股东持股情况 .................... 5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 .................. 7
第五节 董事会报告 .................................... 8
第六节 重要事项 ..................................... 16
第七节 财务报告 ..................................... 21
第八节 备查文件 ..................................... 223
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司审议本报告的七届八次董事会全体董事全部出席会议。没有董事、监事、高级管理
人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司董事长兼（代理）总经理陈健、财务总监赵贵平声明：保证本报告中财务报告的真
实、完整。
深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司
董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。4
第二节 公司基本情况
一、基本情况。
1、公司法定中文名称：成都聚友网络股份有限公司
英文名称：CHENGDU UNIONFRIEND NETWORK CO.，LTD.
英文缩写：UNIONNET
2、公司法定代表人：陈健
3、公司董事会秘书：陈健
联系地址：成都市上升街72 号8 楼
联系电话：028-86758751
传真：028-86758331
电子信箱：wufeng@ufg.com.cn
4、公司注册地址：成都海峡两岸科技开发园科技创新中心
办公地址：成都市上升街72 号8 楼
邮政编码：610015
互联网网址：http://www.ufg.com.cn/news/news_detail.asp?id=60
电子信箱：wufeng@ufg.com.cn
5、公司选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：S*ST 聚友
股票代码：000693
7、其他有关资料
企业法人营业执照注册号：5101001807592
税务登记号码：510123202452208
二、主要财务数据和指标。5
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末增
减（％）
总资产 365,476,786.92 389,484,906.52 -6.16%
归属于上市公司股东的所有者权益 -44,145,948.80 -8,865,206.74 10.00%
股本 192,693,908.00 192,693,908.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
-0.23 -0.046 -1,250.00%
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期增减
（％）
营业总收入 26,402,323.57 65,345,192.67 -59.60%
营业利润 -35,656,622.59 -65,553,975.07 11.00%
利润总额 -36,008,165.73 3,657,414.49 -1,084.53%
归属于上市公司股东的净利润 -35,280,742.06 3,532,534.47 -1,098.74%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益后的净利润
-34,928,848.92 -36,161,618.17 10.98%
基本每股收益（元/股） -0.18 0.02 -1,000.00%
稀释每股收益（元/股） -0.18 0.02 -1,000.00%
净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -2,817,867.83 6,999,699.57 -140.26%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
-0.01 -0.01 0.00%
*非经常性损益项目
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -342,643.14
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,250.00
合计 -351,893.14 -
三、利润表附表。
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 不适用 不适用 -0.18 -0.18
扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润
不适用 不适用 -0.18 -0.186
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、公司报告期内未有因送股、转增股本、配股、增发新股、可转换公司
债券转股、实施股权激励计划或其他原因引起的股份总数及结构变动。
二、公司报告期末股东情况。
单位：股
股东总数 14,756
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量
深圳市聚友网络投资有限公司 境内非国有法人
19.49% 37,558,125 37,558,125 37,558,125
深圳发展银行股份有限公司 境内非国有法人
14.13% 27,225,000 27,225,000 0
上海钜爱企业发展有限公司 国有法人 5.11% 9,853,284 9,853,284 0
成都中益实业投资发展有限公司 境内非国有法人 4.79% 9,225,000 9,225,000 0
海南合旺实业投资有限公司 境内非国有法人 3.63% 7,000,000 7,000,000 0
中行四川分行国际信托投资公司 境内非国有法人 2.57% 4,950,000 4,950,000 0
航天科技财务有限责任公司 境内非国有法人 2.57% 4,950,000 4,950,000 0
深圳市金海博实业有限公司 境内非国有法人 1.71% 3,300,000 3,300,000 0
上海申攀商贸有限公司 境内非国有法人 1.56% 3,000,000 3,000,000 0
成都鑫铁实业有限责任公司 境内非国有法人 1.53% 2,940,000 2,940,000
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
朱珍 928,100 A股
刘凤琴 660,000 A股
赖锦文 577,460 A股
唐志奇 507,100 A股
杨箭飞 498,587 A股
曾文明 403,800 A股
孙怀建 400,000 A股
赵金蝉 396,900 A股
梁辰 361,200 A股
朱嘉 328,250 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东之间不存在关联关系和一致行动人情形，公司未知前十名流通股股
东之间是否存在关联关系和一致行动人情形。
三、公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。7
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况未发生变动。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员离任和聘任情况。
报告期内，公司原副总经理及董事吴兴祥先生因个人原因辞职。公司2008 年度股东大会
以累积投票的方式审议通过《关于增补董事的议案》，选举王东峰为公司第七届董事会董事。
上述事项相关的披露信息详见2009 年6 月10 日及7 月1 日的《中国证券报》和《证券
时报》。8
第五节 董事会报告
一、经营成果及财务状况分析。
报告期内，公司实现营业收入 2,640 万元，营业利润-3,565 万元，利润总额-3,601 万
元，净利润-3,601 万元。
1、经营状况分析
项 目 2009 年1-6 月（元） 2008 年1-6 月（元） 增减变动（+、-，%）
营业收入 26,402,323.57 28,305,518.12 -6.72%
期间费用 22,679,752.28 51,640,019.62 -56.08%
投资收益 4,064,495.48 4,948,620.71 -17.87%
营业利润 -35,656,622.59 -65,553,975.07 -45.61%
利润总额 -36,008,165.73 3,657,414.49 -1084.53%
净利润 -36,008,165.73 3,657,414.49 -1084.53%
项 目 本报告期末 上年度期末 增减变动（+、-，%）
总资产 365,476,786.92 389,484,906.52 -6.16%
归属于母公司所有者权益 -44,145,948.80 -8,865,206.74 397.97%
公司报告期亏损的主要原因为：
1)、由于金融危机和网络行业的竞争加剧影响，公司网络业务市场份额的日益缩小，对
公司经营产生了不利影响；
2)、国家宏观调控加剧了业务的市场竞争，在一定程度上削弱了客户的消费需求，增加
了公司的营运成本，使主营业务的毛利率同比出现下降；
3)、巨额负债形成的利息、逾期利息及罚息增加了期间费用。
2、财务状况简要分析
表1：资产构成同比变动说明
项目 期末数（元） 期初数（元） 增减变动 增减变动原因
货币资金 3,863,121.05 9,462,372.95 -59.17% 收入减少
预付款项 1,267,765.00 1,056,315.00 20.02% 预付增加
其他应收款净额 8,267,138.61 10,309,734.09 -19.81% 收回欠款
在建工程 10,894,266.21 14,677,760.21 -25.78% 投资减少
工程物资 23,695,561.73 21,514,102.19 10.14%
无形资产 7,087.00 9,325.00 -24.00% 摊销减少
长期待摊费用 174,395.75 240,122.46 -27.37% 摊销减少
预收款项 1,452,114.52 1,623,469.81 -10.55% 销售实现
其他应付款 33,866,203.59 21,127,346.65 60.30% 往来增加
表2：利润表同比发生重大表动说明
项目 期末数（元） 上年同期数（元） 增减变动 增减变动原因9
管理费用 4,612,127.02 6,307,227.06 -26.88% 正常业务减少
资产减值损失 2,541,352.70 3,633.66 69839.20% 计提增加
投资收益 4,064,495.48 2,688,124.38 51.20% 投资收益
营业外支出 351,893.14 172,943.49 103.47% 处置资产
表3:现金流量同比变动的说明
项目 期末数（元） 上年同期数（元） 增减变动 增减变动原因
经营活动产生的现金流量净额 -2,817,867.83 -1,736,167.40 62.30% 收入减少
投资活动产生的现金流量净额 -2,781,384.07 896,694.57 410.18% 投资增加
筹资活动产生的现金流量净额 371,216.98 -100.00%
二、经营情况。
1、主营业务范围及其经营状况
公司的主营业务范围包括：开发、设计、生产、安装、经营各类网络及其设备（不含
国家限制项目）；批发、零售电子产品、通讯设备（不含无线电发射设备）、计算机、办公
机械（不含彩色复印机）、建筑材料、批发、零售纺织原辅材料、纺织器材、化工原料（不
含危险品）、日用百货、日用杂品、家用电器、技术开发、机械加工、花木种植经营，计
算机信息网络国际联网业务，研究、开发、设计视讯服务系统，生产经营视频点播系统，
从事相关技术咨询；宽带用户驻地网；设计、制作、发布、代理国内外各类广告业务（气
球广告除外）；电视剧、电视综艺、电视专题、电视动画和故事节目制作、复制和发行；
自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术
除外）。
报告期内公司主要业务的经营情况如下：
（1）酒店视讯和城市社区宽频网络业务
报告期内，公司根据“统一思想，理顺观念，树立信心，严格管理，科学经营，齐心协
力，走出困难”28 字方针精神，为完善经营管理体制，调整理顺事业部职能机构，使之更好
的支持、服务于各分公司；为提升激情，鼓励创收，对分公司考核由原单一指标变更为多项
综合考核，使之趋于合理。今年重点仍然是增收节支，贯彻开源节流精神，在业绩难有起色
的情况下，更注重加强预算管理，控制成本和费用支出。
在酒店视讯业务方面，自08 年下半年以来，受奥运会影响和金融危机重挫，加之设备老
化、酒店合约到期较多，业绩大幅下滑。为改变持续低迷状况，公司已积极采取措施，一方
面抓紧调整酒店结构，对绩差酒店加紧转建，撤出设备尽快投放至新签约酒店，以保持规模；
另一方面实行技术更新，改变营销模式，利用现有设备调换配件增加创收功能，并逐步在北10
京地区所有酒店进行试运营，但需时日见效。
在城市社区宽频网络业务方面，公司坚持以进一步提升整体经营效益为工作中心，以现
有市场规模为支撑，以发展和改革为战略主线，在不同时期开展了有特色的促销活动，促使
大部分分公司完成了当月计划任务；另外公司也从网络质量方面下功夫，保证网络通畅运行，
吸引新客户，留住老客户，宽带用户续费率和开户率不断提高，保证了现金流的完成率比预
算大幅提高。
（2）成都信息港建设
报告期内，公司控股子公司成都信息港有限责任公司（以下简称“信息港公司”）继续
跟踪政府及相关重大项目，积极争取参与灾后重建的机会。重点拓展VPN 专网等有竞争力的
市场，大力发展新业务，在政府和民用市场双管齐下，增加信息港的供血通道；加强大客户
的协调沟通工作，规范大客户服务体系，规范服务流程，提升服务质量；规范机房管理，提
升网络质量；积极开拓新小区，深度开拓产品与服务。由于受地震和经融风暴的影响，政府
经费的压缩，导致很多计划项目缩减推迟甚至取消，对信息港公司的业务收入造成了一定影
响。
（3）网络器材销售业务
报告期内，公司控股子公司北京聚友西恩西网络技术有限责任公司坚持以销售MOTOROLA
有线电视网络设备为主营业务，树立良好的市场和品牌形象。在不断巩固市场的同时，加强
了应收帐款的催缴力度，尤其针对损失帐款，以保证公司资金顺畅周转。随着有线设备的价
格战越演越烈，一些国产设备从质量上和技术上均可取代进口产品，西恩西公司代理的MOTO
设备的高价位使销售市场大幅度萎缩，导致竞争力降低；加之设备的维修周期过长，使公司
信誉受到影响，同时引发了与客户之间代用品、借用品等产品往来，无形中增加了项目成本
以及产品积压；由于电子产品更新过快，积压产品因型号陈旧，造成了销售困难。
（4）城市有线电视基础网络业务
报告期内，公司参股的成都有线电视网络发展有限责任公司已经开始执行新的有线电视
收费标准，并且获得了享受西部大开发企业税收优惠批准；但高新技术企业核定标准的重新
审核还没得到最后通知，这会对经营利润造成一定影响。
公司参股的绵阳广播电视网络传输有限公司（以下简称“绵阳有线”） 积极利用国家灾
后重建资金，加大网络改造力度，提高网络品质；利用现有资源，开展新业务。目前灾后重
建计划已经申报国资委，1200 万元的灾后重建资金有望近期到位，开通的精品VOD 点播业务
推向市场后，获得一定程度的好评。同时，积极探索新形势下的用户发展策略，以城中村、11
出租房为重点，降低用户入网门槛，努力发展新用户群体。
2、主营业务的构成情况
报告期内，信息业对公司收入的贡献率为100%，其中占主营业务收入或主营业务利润10%
以上（含10%）的业务如下：
主营业务的构成情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
营业收入比
上年同期增
减（%）
营业成本比
上年同期增
减（%）
毛利率比上年
同期增减（%）
信息传播服务业 2,640.23 6,612.34 -150.45% -6.72% 59.33% -103.83%
主营业务分产品情况
酒店视讯服务 551.42 993.99 -80.26% -30.57% 0.52% -55.74%
信息及网络工程 2,066.29 2,993.04 -44.85% 10.21% -1.17% 16.67%
影视剧 20.27 1.89 90.68% -48.76% -76.70% 11.18%
网络器材销售 2.25 2.03 9.78% -98.15% -98.26% 5.64%
报告期内，公司主营业务的地区分布情况如下：
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华南地区 705.30 -4.35%
华东地区 601.24 -8.41%
华中地区 185.30 -9.73%
华北地区 90.62 -34.50%
东北地区 350.41 -9.35%
西南地区 707.36 0.12%
3、报告期内，公司的利润构成、主营业务或其结构等均未发生重大变化，也无对利润产
生重大影响的其他经营业务活动，以及来源于单个参股公司的投资收益对净利润影响达到10%
以上（含10%）的情况；公司出现亏损的主要原因详见本节“一、经营成果及财务状况分析
—1”。
4、经营中的问题与困难
（1）外部环境、行业发展趋势对公司的影响
公司宽频网络业务的网络相比其他宽带接入商，无论是规模和品牌影响力都需要进一步
提升；常年不变的模式化经营让业务创新力不足，目前只是“稳固市场”而没有进一步大幅
度“开拓市场”的动作。
酒店视讯方面，今明两年为酒店合约到期高峰，近120 家，由于新系统设备未能确定，
续约难度逐步加大，市场份额将很难保住，随着规模的逐渐缩小，视讯事业部面临着生存考12
验；伴随着酒店视讯服务行业壁垒的逐步放开，市场竞争将会呈现出越来越激烈的趋势，必
然对事业部的发展空间形成挤压；国家政策的不确定性以及地域经济和政策对业务的影响比
较大，国家政策对视频内容的管理、经营权、经营牌照的管理和从紧的趋势以及网络视频政
策从紧，必然会连带影响酒店视讯业务；随着经营年限的增加，酒店原有设备已进入老化期，
而实行改造升级和数字设备的确定、原有设备与数字电视的并轨改造等均需要新的资金，公
司面临较大的投入压力；新设备的市场开发、设备的稳定性有待市场一定时间的检验。
（2）公司持续经营能力存在不确定性问题。
由于在报告期内，公司的第二步债务重组工作和资产重组工作尚未最后成完成，公司现
有的或有负债尚未消除，仍存在较大的债务负担，公司的资产质量也未得到进一步改善，尚
未形成稳定盈利能力，因此持续经营能力仍存在不确定性。
（4）公司未实施股改的问题。
公司董事会与保荐机构已制订公司的股权分置改革初步方案，目前股改方案正提交有关
部门进行沟通。公司将加快与有关部门的沟通工作，以尽快启动股改程序。截止本报告期期
末，公司尚未进入股改程序。
（5）公司恢复上市申请能否获得深圳交易所核准的问题。
本公司因2004年、2005年、2006年连续三年亏损，股票已于2007年4月26日披露2006年年
报后暂停上市交易，2007年5月23日公司股票正式被深圳证券交易所通知暂停上市。
经深圳市鹏城会计师事务所审计，2007年公司实现了盈利。根据《深圳证券交易所股票
上市规则》14.2.1条的有关规定，公司董事会于2008年5月9日向深圳证券交易所提交了恢复
上市书面申请。2008年5月16日公司接到深圳证券交易所通知（公司部函[2008]第21号）《关
于同意受理成都聚友网络股份有限公司恢复上市申请的函》，同时收到了深交所问询函，要求
公司继续完善补证资料。公司目前仍在按照深圳证券交易所的要求补充提交申请恢复上市的
资料，若在规定期限内本公司恢复上市申请未能获得深圳证券交易所的核准，公司股票将被
终止上市。有鉴于此，公司股票存在可能终止上市的风险。
5、下半年工作展望
（1）恢复上市
公司已经按规定程序于2008年5月9日向深圳证券交易所提出恢复股票上市的书面申请，
深圳证券交易所于2008年5月16日正式受理了本公司关于恢复股票上市的申请，同时要求公司
补充提交恢复上市申请的相关资料。公司正进行相关工作，积极推进债务重组、资产重组，
以加快重组和股改进程，促使公司股票尽快恢复上市。13
（2）结合股权分置改革，积极推进债务重组、资产重组
为彻底解决公司的巨额债务负担，改善公司资产质量，实现公司未来的可持续发展，在
经过与非流通股股东、重组方、相关债权人反复协商沟通后，相关各方现已基本达成一致，
拟将公司的债务重组、资产重组和股权分置改革相结合；以通过债务重组和资产重组消除公
司的或有负债、减少债务负担，剥离公司的不良资产和绩差资产，注入质地优良、盈利能力
强的资产，从而改变公司主营业务，使公司在尽量短的时间内形成稳定盈利能力及持续发展
能力。
由于本公司资产重组和债务重组紧密结合，而债务重组方案、资产重组方案尚需经公司
股东大会和中国证监会等部门的批准，公司资产、债务重组存在不确定性，因此处置资产及
注入资产的时间难以准确估计，从而致使公司无法对下半年的收入、费用成本、资金需求及
使用计划作出预测。
公司将尽最大努力推进第二步债务重组工作和资产重组工作，以彻底消除公司的或有负
债，减少债务负担，大幅度提升公司的资产质量，改变公司主营业务，使公司在尽量短的时
间内，形成稳定盈利能力及持续发展能力。
三、投资情况。
1、公司报告期内未募集资金，也无以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
2、公司报告期内无非募集资金投资的重大项目。
四、公司报告期的实际经营成果与上年度定期报告披露的“对未来发展的展
望”基本相符，并没有修改相关内容的计划。
五、公司年初至下一报告期期末的盈利预测
由于公司的第二步债务重组工作和资产重组工作无法确定是否能在2009 年9 月30 日以
前完成，基于公司现状，经财务部门初步测算，预计年初至下一报告期末累计净利润亏损
-5500 万元～-6000 万元。
六、对会计师事务所审计意见涉及事项的说明。
1、董事会对深圳市鹏城会计师事务所出具的审计意见的说明。
深圳鹏城会计师事务所对公司2009 年6 月30 日的会计报表进行了审计，并出具了带强
制说明段的无保留意见审计报告，对公司债务重组和资产重组方案能否获得批准及成功实施
的不确定性，以及聚友网络应承担的担保连带责任和持续经营能力存在不确定性提出了强制
说明，我们认为，会计师基于已有资料公允地反映了公司的财务状况，并充分提示了公司的14
财务风险及经营风险。
2008 年公司通过就剩余债务与债委会进行沟通，经充分协商，所有金融债权人一致同意
免除公司截止2008 年12 月31 日止的所有应付利息，使公司实现盈利365 万元。 为提升上
市公司的持续经营能力和资产的盈利能力，在债委会的协调下，财务顾问和律师已完成对拟
交易标的资产的尽职调查，审计机构和评估机构已完成对拟交易标的资产的审计、评估工作，
资产重组、债务重组方案设计已经完成，相关协议正在签署过程中。公司对重组后的资产的
盈利能力充满信心。目前，公司将资产重组、债务重组、股改工作有机结合起来，一旦重组
方案及股改方案经批准后开始实施，必将彻底扭转公司的亏损状况，从根本上解决阻碍公司
发展的诸多问题，为恢复上市打下坚实基础。
2、独立董事对公司2009 年中期财务报告审计意见涉及事项的意见（详见2009 年8 月
11 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网）。
2009年半年度，深圳市鹏城会计师事务所为公司出具了带强调事项段的无保留意见的审
计报告。我们基于独立判断的立场，对审计意见所涉及事项进行了认真核查，现发表独立意
见如下：
(1)深圳市鹏城会计师事务所出具的审计报告真实客观地反映了公司2009年半年度的财
务状况和经营成果。审计意见真实、准确、完整的反映了公司的财务状况、充分揭示了公司
的财务风险，体现公开、公平、公正原则。
(2)董事会就该会计师事务所出具的审计意见做出的说明反映了公司的实际情况，董事会
制定的化解公司风险，提高公司持续经营能力措施是具体的。
(3)希望公司董事会加快资产和债务重组工作进程，积极化解公司资产和债务风险，进而
实现公司股票恢复上市。
3、监事会对对董事会《关于对2009年中期财务报告审计意见的说明》的意见
深圳市鹏城会计师事务所为公司2009年度1-6月财务报告出具了带强调事项段的无保留
意见的审计报告。监事会认为：董事会就该会计师事务所出具的审计意见做出的说明真实、
准确、完整的反映了公司的情况，董事会制定的化解公司风险，提高公司持续经营能力措施
是具体的，希望公司董事会加快资产和债务重组工作进程，积极化解公司资产和债务风险，
进而实现公司股票恢复上市。
4、董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理的说明
深圳鹏城会计师事务所对公司2008年度会计报表进行了审计并出具了带强调说明段的无
保留意见审计报告，审计意见中所涉及的事项公司董事会已在2008年年度报告中作了具体说15
明。由于在报告期内，公司的债务重组工作和资产重组工作尚未成功实施，故公司2008年年
度“非标准审计报告”所涉及的事项 尚未得到解决。16
第六节 重要事项
一、报告期内公司治理情况。
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、深交所发布的有关公司
治理的规范性文件要求，结合公司实际情况，建立健全公司法人治理结构，制订相关规章制
度并持续进行修订和完善，各项制度得到有效执行。报告期内，公司按照中国证券监督管理
委员会令第57 号《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》以及公司的实际情况，对公
司章程的部分条款进行了修订，进一步细化和明确了公司分红政策。目前公司治理实际情况
基本符合中国证监会有关文件的要求。
二、报告期内公司利润分配情况。
1、经2008 年度股东大会审议通过，公司2008 年度利润不分配，也不进行资本公积金转
增股本。相关披露信息详见2009 年7 月1 日的《中国证券报》和《证券时报》。
2、由于出现亏损，公司2009 年半年度不进行利润分配。
三、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。
报告期内公司的诉讼事项详见附录二会计报表附注“十一、(三) 诉讼事项列表”。
四、公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公
司、信托公司和期货公司等金融企业，以及参股拟上市公司等投资情况。
五、公司无在报告期内发生，以及以前期间发生但持续到报告期的重大资
产收购、出售及资产重组事项。
六、报告期内公司发生的重大关联交易事项。
1、公司报告期内无与日常经营相关的关联交易。
2、公司报告期内无因资产收购、出售而发生的关联交易事项。
3、公司报告期内与关联方存在的债权、债务或担保事项。
（1）关联方应收应付款项余额
关联方
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
成都泰康化纤有限公司 0.00 10.00 0.00 0.00
上海聚友网络信息服务有限公司 0.00 19.57 0.00 0.00
首控聚友集团有限公司 0.00 0.00 1,242.05 1,361.22
合计 0.00 29.57 1,242.05 1,361.22
（2）关联方担保事项17
截至2009 年6 月30 日止，公司为关联方银行借款提供担保事项如下：
单位: 万元
关联方名称 金额 期限
深圳东煜鞋业有限公司 4,000 逾期
深圳市聚友视讯网络有限公司 6,200 逾期
深圳市聚友制罐有限公司 3,000 逾期
深圳市聚友网络投资有限公司 15,000 逾期
成都聚友网络发展有限公司 3,800 逾期
凯聚传媒投资有限责任公司 4,976 逾期
合计 36,976
七、报告期内公司重大合同及其履行情况。
1、托管、租赁和承包事项
（1）公司没有报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的租赁事项。
（2）公司没有报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的承包事项。
2、公司在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的担保情况如下：
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签
署日）
担保金额 担保类型 担保期
是否履行
完毕
是否为关联方
担保（是或否）
上海铁通 2004 年09 月21 日 7,000.00 连带责任担保
2004.09.21
—2005.07.
29
否 否
深圳东煜鞋业有限公司 2004 年12 月31 日 4,000.00 连带责任担保
2004.12.31
—2005.07.
31
否 是
深圳聚友视讯网络有限公
司
2004 年12 月30 日 2,800.00 连带责任担保
2004.12.30
-2005.10.2
9
否 是
深圳聚友视讯网络有限公
司
2004 年12 月30 日 1,400.00 连带责任担保
2004.12.30
-2005.10.2
9
否 是
深圳聚友视讯网络有限公
司
2004 年12 月30 日 2,000.00 连带责任担保
2004.12.30
-2005.10.2
9
否 是
深圳聚友制罐有限公司 2004 年07 月29 日 3,000.00 连带责任担保
2004.09.30
-2005.09.3
0
否 是
深圳市聚友网络投资有限
公司
2005 年03 月31 日 15,000.00 连带责任担保
2005.03.31
-2005.07.3
0
否 是
成都聚友网络发展有限公
司
2005 年05 月20 日 3,800.00 连带责任担保
2005.05.20
-2006.05.1
否 是18
9
凯聚传媒投资有限责任公
司
2005 年06 月30 日 4,976.00 连带责任担保
2005.06.30
-2006.01.2
9
否 是
北京盈科伟业投资有限责
任公司
2007 年12 月29 日 650.00 连带责任担保 长期 否 否
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 44,626.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计 0.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 44,626.00
担保总额占公司净资产的比例 -1,010.87%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 36,976.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对
象提供的债务担保金额
37,626.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 36,976.00
上述三项担保金额合计 44,626.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 根据担保合同所载承担应承担的责任。
独立董事对公司对外担保情况出具了独立意见（详见2009 年8 月11 日《中国证券报》、
《证券时报》及巨潮资讯网）。
独立董事认为：
（1）公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保，直接或间接为资产负债率超过70%
的被担保对象提供担保，对外担保总额已超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%
等行为，不符合中国证监会及《公司章程》的有关规定。
（2）公司对外担保中有相当部分逾期且已涉诉，公司必须采取可行、有效的措施，控制
直至消除或有负债风险。
（3）据了解，在债委会的协调下，公司已与中锐控股集团有限公司签订了《成都聚友网
络股份有限公司重大资产重组之框架协议》，财务顾问和律师已完成对拟交易标的资产的尽
职调查，审计机构和评估机构已完成对拟交易标的资产的审计、评估工作，资产重组、债务
重组方案设计已经完成，与金融债务债权人及其他相关单位确定了《成都聚友网络股份有限
公司债务重组协议》，相关协议正在签署过程中。第二步债务重组工作将与公司的股权分置
改革工作相结合。计划随着股权分置改革的启动，公司将与相关债权银行及担保权银行签署
协议，对剩余的金融债务实行第二期剥离；同时对对外担保进行解除，从而彻底消除公司的
或有负债，减少债务负担。为此，希望公司及董事会加快相关工作进程，积极化解或有负债
风险。19
3、公司无在报告期内发生，或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管
理的事项。
4、报告期内公司没有签署日常经营重大合同。
八、承诺事项。
首控聚友集团有限公司曾承诺在报告期内启动股权分置改革程序，目前有关各方正与公
司一起努力推进该等工作。
九、公司接受调查及处罚情况。
2005年1月27日，公司接到中国证券监督管理委员会成都稽查局的《立案调查通知书》，
其称因公司涉嫌违反证券法规一案，决定对公司立案调查。相关披露信息详见2005年1月29
日的《中国证券报》和《证券时报》。公司目前尚未接到关于该调查的结果等文件。
十、公司在报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况。
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2009 年01 月05 日 公司 电话沟通 流通股东 询问公司股改预期情况
2009 年02 月09 日 公司 电话沟通 流通股东 询问公司恢复上市进展情况
2009 年03 月17 日 公司 电话沟通 中小投资者 询问股改进展情况
2009 年04 月21 日 公司 电话沟通 流通股东 询问公司恢复上市进展情况及股改情况
2009 年05 月04 日 公司 电话沟通 中小投资者 询问公司恢复上市预期情况
2009 年06 月26 日 公司 电话沟通 流通股东 询问公司资产重组工作进展情况
十一、其他重大事项
1、股权分置改革进展情况
截止2009 年6 月30 日，公司非流通股股东共计55 家，其中已有47 家提出股改动议，
其持股数量占公司非流通股总数的98.40%，其余8 家非流通股股东因司法冻结、注销或无法
联系等原因未明确提出股改动议。
由于公司的股权分置改革与债务重组、资产重组相结合，互为实施的前提条件，同步实
施，目前都在积极的推进当中。公司已经聘请国都证券有限责任公司为公司股权分置改革保
荐机构，现已着手制订公司的股权分置改革方案，董事会将按规定及时启动股改程序。
2、报告期内公司其他重要事项信息索引。（所有信息披露指定报刊为《中国证券报》《证
券时报》，刊载网站网址：www.cninfo.com.cn）：20
公告名称 刊登报刊名称、日期及版面
2008年度报告摘要 2009年4月30日
2009年第一季度报告 2009年4月30日
第七届监事会2009第一次会议决议公告 2009年4月30日
第七届四次董事会决议公告 2009年4月30日
高级管理人员变动公告 2009年6月10日
七届六次董事会决议公告 2009年6月10日
关于召开2008年度股东大会的通知 2009年6月10日
独立董事之独立意见 2009年6月10日
股改进展的风险提示公告 每周一
关于为恢复上市所采取的措施的公告 每月前5个工作日内21
第七节 财务报告
一、会计报表见附录一。
二、会计报表附注见附录二。22
第八节 备查文件
一、载有公司董事长签名的半年度报告文本。
二、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖
章的财务报告文本。
三、报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及
公告的原稿。
四、其他有关资料。
董事长（签名）：陈健
成都聚友网络股份有限公司
董 事 会
二OO 九年八月七日23
附录一、财务报表
资产负债表
编制单位：成都聚友网络股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元
项目
期末余额 年初余额
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 3,863,121.05 2,023,377.25 9,462,372.95 2,520,249.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 10,722,486.10 4,527,856.08 10,743,625.94 6,193,006.24
预付款项 1,267,765.00 1,056,315.00 1,000.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 6,711,606.65 6,711,606.65 6,711,606.65 6,711,606.65
其他应收款 8,267,138.61 121,444,494.98 10,309,734.09 123,199,990.60
买入返售金融资产
存货 15,128,680.70 1,218,025.47 15,123,406.12 1,188,822.47
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 324,197.60 17,400.00 823,910.24 59,900.00
流动资产合计 46,284,995.71 135,942,760.43 54,230,970.99 139,874,575.71
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 80,853,011.95 141,592,349.33 76,788,516.47 142,483,895.72
投资性房地产 6,263,470.00 6,263,470.00 6,343,037.00 6,343,037.00
固定资产 189,303,998.57 68,940,845.91 207,681,072.20 80,403,598.46
在建工程 10,894,266.21 4,391,159.83 14,677,760.21 5,310,390.72
工程物资 23,695,561.73 21,602,702.26 21,514,102.19 20,325,422.72
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,087.00 7,087.00 9,325.00 9,325.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 174,395.75 143,583.55 240,122.46 199,918.03
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 319,191,791.21 250,941,197.88 335,253,935.53 263,075,587.65
资产总计 365,476,786.92 386,883,958.31 389,484,906.52 402,950,163.36
流动负债：24
短期借款 267,547,889.90 212,547,889.90 279,785,189.90 224,785,189.90
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 21,680,132.10 2,160,931.80 21,715,244.10 2,120,411.30
预收款项 1,452,114.52 540,673.48 1,623,469.81 687,376.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 588,639.07 3,956.71 645,205.38 4,947.06
应交税费 1,143,618.06 1,157,488.71 1,206,197.81 1,249,265.31
应付利息 11,186,391.78 9,263,946.00
应付股利 1,101,133.24 1,101,133.24 1,101,133.24 1,101,133.24
其他应付款 33,866,203.59 142,193,997.50 21,127,346.65 129,776,813.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
债
42,499,906.00 42,499,906.00 42,499,906.00 42,499,906.00
其他流动负债 13,713,269.49 4,696,167.81 13,075,558.73 4,409,222.82
流动负债合计 394,779,297.75 416,166,091.15 382,779,251.62 406,634,265.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 6,502,171.00 6,502,171.00 6,502,171.00 6,502,171.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,502,171.00 6,502,171.00 6,502,171.00 6,502,171.00
负债合计 401,281,468.75 422,668,262.15 389,281,422.62 413,136,436.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 192,693,908.00 192,693,908.00 192,693,908.00 192,693,908.00
资本公积 231,370,636.26 198,521,556.41 231,370,636.26 198,521,556.41
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -468,210,493.06 -426,999,768.25 -432,929,751.00 -401,401,737.93
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
合计
-44,145,948.80 -35,784,303.84 -8,865,206.74 -10,186,273.52
少数股东权益 8,341,266.97 9,068,690.64
所有者权益合计 -35,804,681.83 -35,784,303.84 203,483.90 -10,186,273.52
负债和所有者权益总计 365,476,786.92 386,883,958.31 389,484,906.52 402,950,163.3625
利润表
编制单位：成都聚友网络股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元
项目
本期金额 上期金额
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 26,402,323.57 12,036,304.89 65,345,192.67 32,084,182.53
其中：营业收入 26,402,323.57 12,036,304.89 65,345,192.67 32,084,182.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 66,123,441.64 41,435,296.39 135,847,788.45 93,519,274.78
其中：营业成本 39,989,036.80 19,258,727.77 81,372,719.69 40,614,580.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 913,299.86 435,332.59 2,231,482.25 1,138,613.62
销售费用 6,860,453.45 3,039,606.56 15,224,924.24 7,946,449.23
管理费用 4,612,127.02 3,226,020.38 11,271,255.78 6,136,519.18
财务费用 11,207,171.81 9,280,653.42 25,143,839.60 20,477,656.54
资产减值损失 2,541,352.70 6,194,955.67 603,566.89 17,205,455.36
加：公允价值变动收益
（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列）
4,064,495.48 4,064,495.48 4,948,620.71 4,948,620.71
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
4,064,495.48 4,064,495.48 4,948,620.71 4,948,620.71
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”
号填列）
-35,656,622.59 -25,334,496.02 -65,553,975.07 -56,486,471.54
加：营业外收入 350.00 69,765,114.98 57,560,357.56
减：营业外支出 351,893.14 263,534.30 553,725.42 511,631.18
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
-36,008,165.73 -25,598,030.32 3,657,414.49 562,254.84
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-36,008,165.73 -25,598,030.32 3,657,414.49 562,254.84
归属于母公司所有者
的净利润
-35,280,742.06 -25,598,030.32 3,532,534.47 562,254.84
少数股东损益 -727,423.67 124,880.02
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.18 0.0226
（二）稀释每股收益 -0.18 0.0227
现金流量表
编制单位：成都聚友网络股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元
项目
本期金额 上期金额
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收
到的现金
27,171,712.72 13,384,255.43 68,511,822.05 32,463,611.57
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣
金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 2,907.18
收到其他与经营活动
有关的现金
2,141,806.98 65,239.30 4,920,474.93 3,415,472.02
经营活动现金流入
小计
29,313,519.70 13,449,494.73 73,435,204.16 35,879,083.59
购买商品、接受劳务支
付的现金
10,659,653.15 3,518,734.24 15,817,142.85 7,660,624.21
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及佣
金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
工支付的现金
10,697,473.19 7,060,704.61 16,253,644.47 13,028,839.18
支付的各项税费 2,576,298.33 1,522,109.86 4,202,479.01 2,551,540.34
支付其他与经营活动
有关的现金
8,197,962.86 1,505,487.87 30,162,238.26 7,984,973.09
经营活动现金流出
小计
32,131,387.53 13,607,036.58 66,435,504.59 31,225,976.8228
经营活动产生的
现金流量净额
-2,817,867.83 -157,541.85 6,999,699.57 4,653,106.77
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 8,050,000.00 8,050,000.00
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的
现金净额
28,732.50 1,023.00 4,300.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
28,732.50 1,023.00 8,054,300.00 8,050,000.00
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的
现金
2,810,116.57 340,353.65 10,602,656.61 4,507,228.27
投资支付的现金 8,000,000.00 9,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
2,810,116.57 340,353.65 18,602,656.61 13,607,228.27
投资活动产生的
现金流量净额
-2,781,384.07 -339,330.65 -10,548,356.61 -5,557,228.27
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金
其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
筹资活动产生的29
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
加额
-5,599,251.90 -496,872.50 -3,548,657.04 -904,121.50
加：期初现金及现金等
价物余额
9,462,372.95 2,520,249.75 13,011,029.99 3,424,371.25
六、期末现金及现金等价物
余额
3,863,121.05 2,023,377.25 9,462,372.95 2,520,249.7530
合并所有者权益变动表
编制单位：成都聚友网络股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元
项目
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合
计
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有
者权
益合
计
实收
资本
（或
股本）
资本
公积
减：库
存股
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利
润
其他
实收
资本
（或
股本）
资本
公积
减：库
存股
专项
储备
盈余
公积
一般
风险
准备
未分
配利
润
其他
一、上年年末余额
192,6
93,90
8.00
231,3
70,63
6.26
-432,9
29,75
1.00
9,068,
690.6
4
203,4
83.90
192,6
93,90
8.00
233,4
46,20
7.06
-436,4
62,28
5.47
8,943,
810.6
2
-1,378
,359.7
9
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
192,6
93,90
8.00
231,3
70,63
6.26
-432,9
29,75
1.00
9,068,
690.6
4
203,4
83.90
192,6
93,90
8.00
233,4
46,20
7.06
-436,4
62,28
5.47
8,943,
810.6
2
-1,378
,359.7
9
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列）
-35,28
0,742.
06
-727,4
23.67
-36,00
8,165.
73
-2,075
,570.8
0
3,532,
534.4
7
124,8
80.02
1,581,
843.6
9
（一）净利润
-35,28
0,742.
06
-727,4
23.67
-36,00
8,165.
73
3,532,
534.4
7
124,8
80.02
3,657,
414.4
9
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
-2,075
,570.8
0
-2,075
,570.8
031
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税影
响
4．其他
-2,075
,570.8
0
-2,075
,570.8
0
上述（一）和（二）
小计
-35,28
0,742.
06
-727,4
23.67
-36,00
8,165.
73
-2,075
,570.8
0
3,532,
534.4
7
124,8
80.02
1,581,
843.6
9
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内32
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额
192,6
93,90
8.00
231,3
70,63
6.26
-468,2
10,49
3.06
8,341,
266.9
7
-35,80
4,681.
83
192,6
93,90
8.00
231,3
70,63
6.26
-432,9
29,75
1.00
9,068,
690.6
4
203,4
83.9033
母公司所有者权益变动表
编制单位：成都聚友网络股份有限公司 单位：人民币元
项 目
本年金额
归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公
积
未分配利润
一、上年年末余额 192,693,908.00 198,521,556.41 - - -401,401,737.93 - -10,186,273.52
加：会计政策变更 -
前期差错更正 - -
二、本年年初余额 192,693,908.00 198,521,556.41 - - -401,401,737.93 - -10,186,273.52
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -
（一）净利润 -25,598,030.32 -25,598,030.32
（二）直接计入所有者权益的利得和
损失
- - - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动
净额
-
2．权益法下被投资单位其他所有者
权益变动的影响
-
3．与计入所有者权益项目相关的所
得税影响
-
4．其他 - -34
上述（一）和（二）小计 - - - - -25,598,030.32 - -25,598,030.32
（三）所有者投入和减少资本 - - - - -
1.所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配
-
1．提取盈余公积 -
2．提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）的分配 -
4．其他 -
（五）所有者权益内部结转
-
-
-
-
-
-
-
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本年年末余额
192,693,908.00
198,521,556.41
-
-
-426,999,768.25
-
-35,784,303.8435
母公司所有者权益变动表
编制单位：成都聚友网络股份有限公司 单位：人民币元
项 目
上年金额
归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积
减：库
存股
盈余
公积
未分配利润
一、上年年末余额 192,693,908.00 200,597,127.21 -401,963,992.77 -8,672,957.56
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 192,693,908.00 200,597,127.21 - - -401,963,992.77 - -8,672,957.56
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -
（一）净利润 562,254.84 - 562,254.84
（二）直接计入所有者权益的利得
和损失
- -2,075,570.80 - - - -2,075,570.80
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额
-
2．权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响
-
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
-
4．其他 -2,075,570.80 -2,075,570.80
上述（一）和（二）小计 - -2,075,570.80 - - 562,254.84 - -1,513,315.9636
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - -
1.所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金
额
-
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - -
1．提取盈余公积 -
2．提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）的分配 -
4．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本年年末余额
192,693,908.00
198,521,556.41
-
-
-401,401,737.93
-
-10,186,273.5237
附录二、会计报表附注
财务报表附注
2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日
金额单位：人民币元
一、公司简介
（一）公司概况
公司名称：成都聚友网络股份有限公司
英文名称：CHENGDU UNIONFRIEND NETWORK CO.，LTD.
英文缩写：UNIONNET
注册地址：成都海峡两岸科技开发园科技创新中心
办公地址：成都市上升街72 号8 楼
注册资本：192,693,908.00 元
企业法人营业执照注册号：5101001807592
组织机构代码：20245220-8
法定代表人：陈健
（二）经营范围及主营业务
开发、设计、生产、安装经营各类网络及设备（不含国家限制项目）；批发、零售电子产品、
通讯设备（不含无线电发射设备）、计算机、办公机械（不含彩色复印机）、建筑材料、批发零售纺
织原辅材料、纺织器材、化工原料、日用百货、日用杂品、家用电器、技术开发、货物运输、机械
加工、花木种植经营，计算机信息网络国际联网业务；研究、开发、设计视讯服务系统，生产经营
视频点播系统，从事相关技术咨询；宽带用户驻地网业务；设计、制作、发布、代理国内各类广告
业务（气球广告除外）；电视剧、电视综艺、电视专题、电视动画和故事节目制作、复制和发行；
自营和代理各类商品和技术的进出口的，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。
（三）公司历史沿革及设立情况
成都聚友网络股份有限公司原名成都泰康化纤股份有限公司。成都泰康化纤股份有限公司系
1990 年1 月20 日经成都市体制改革委员会成体改(1990)010 号文批准，由成都涤纶厂改组为股份有
限公司。1993 年12 月31 日经国家体制改革委员会体改生（1993）270 号文批准为规范化股份制试38
点企业。1997 年1 月成都泰康化纤股份有限公司的2730 万社会公众股经中国证券监督管理委员会
批准于1997 年2 月在深圳证券交易所挂牌交易。1999 年5 月24 日，成都泰康化纤股份有限公司更
名为成都聚友泰康网络股份有限公司(以下简称公司)，并于2000 年3 月30 日经成都市科学技术委
员会成工科字[2000]04 号文认定为高新技术企业。2000 年12 月经成都海峡两岸科技园管委会批准，
公司迁入成都海峡两岸科技开发园科技创新中心。2003 年7 月30 日领取变更名称、经营范围、注
册资本后的执照，工商注册号变更为5101001807592。公司住所：成都海峡两岸科技开发园科技创
新中心；法定代表人：陈健；注册资本：19269.39 万元。
（四）公司的基本组织架构
本公司依法建立了股东大会、董事会、监事会，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规
则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》和《独立董事制度》。公司董事会聘任了一位总经理，
并根据生产经营需要设置了相应职能管理部门。
（五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告业经本公司2009 年8 月7 日第7 届董事会第8 次会议批准对外报出。
二、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，执行财政部2006 年2 月15 日颁布
的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司
2009 年6 月30 日的财务状况，以及2009 年度1-6 月的经营成果和现金流量。
四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1.会计年度
本公司会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。
2.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3.会计确认、计量和报告基础及计量属性39
本公司以权责发生制为基础、以持续经营为前提进行会计确认、计量和报告，分期结算账目和
编制财务会计报告。
本公司一般采用历史成本计量模式，但在符合《企业会计准则》要求，且公允价值能够可靠取
得的情况下，在金融工具、非共同控制下的企业合并、债务重组及非货币性资产交换等方面使用公
允价值计量模式。
4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
5.外币业务核算方法
本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合为本位币记账。近似
汇率指交易发生日当月月初的汇率。
期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属
于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按
照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性
项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本
计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。
6.外币财务报表的折算方法
本公司在对境外经营的财务报表进行折算时，所有资产、负债及损益类项目按照合并财务报表
决算日的即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项
目按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同而产生的外币财务报表折算
差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该项境外经营相关的外
币财务报表折算差额转入处置当期损益。
7.金融资产和金融负债
金融资产和金融负债的分类
本公司的金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括
交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、40
贷款及应收款项、可供出售金额资产四类。
本公司的金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括
交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两
类。
金融工具的确认和后续计量
金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用。但下列情况除外：
a.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量；
b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量；
b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本计量。
金融工具公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活
跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等。
金融资产转移的确认和计量
金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入
方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资
产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有41
者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移
金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，
继续确认所转移金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。
金融资产减值
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
a.发行人或债务人发生严重的财务困难；
b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；
d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
g.其他表明应收款项发生减值的客观证据。
（1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金
流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，确
认减值损失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，可单独进行减值测试，或与经单独测试
未发生减值的金融资产一起，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。
（2）应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。
（3）可供出售金融资产减值损失的计量
可供出售金融资产发生减值的，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权
益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须42
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于
账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的减值损失，在以后会计期间不
得转回。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认
原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。
8.坏账准备核算方法
坏账的确认标准
a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。
坏账准备的计提方法
本公司对坏账损失采用备抵法核算。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，对预
计回收时间可确定的应收款项，按其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失，计提
坏账准备；单项金额非重大的应收款项及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起先按
类似信用风险特征划分为若干组合，再对这些组合在账龄分析的基础上并结合实际情况按一定比例
确认减值损失，计提坏账准备。坏账准备的计提比例如下：
账 龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 50％
五年以上 100%
对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计
提的坏账准备计入当年度资产减值损失。
9.存货核算方法
存货的分类43
存货分为原材料（包括辅助材料）、库存商品、分期收款发出商品、委托加工材料、低值易耗品等
五大类。
存货的计价
存货盘存制度采用永续盘存法。主要库存材料的取得按实际成本核算，发出采用先进先出法核
算；低值易耗品在领用时采用一次性摊销法核算；周转材料采用分期摊销法核算。
存货跌价准备的计提方法
本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分
陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同
类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净
值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须
的估计费用后的价值。
10.长期股权投资核算方法
长期股权投资的计价
（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的
份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投
资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B.非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：
a.一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
b.通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
c.购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
d.在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项44
很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确
定其初始投资成本：
a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或
协议约定价值不公允的除外。
d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长
期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币性资产交换不具有商业
实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应支付的相关税费确定。
收益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或
重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所
获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金
股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回冲减投资的账面价值。
采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或
应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的
账面价值。
处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
11.固定资产核算方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。
固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产
达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业45
人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃置费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固
定资产的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
固定资产折旧采用年限平均法计算，并根据各类固定资产的原值、预计使用寿命和预计净残值
（预计净残值率为原值的5%）确定折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项
固定资产尚可使用年限、预计残值重新计算确定折旧率。已全额计提减值准备的固定资产，不再计
提折旧。现行分类折旧率如下：
固定资产的类别 估计的经济使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30-50 年 1.94%~~3.23%
通用设备 6 年 16.17%
专用设备 5-14 年 1.94%-6.93%
专用设备—通讯管线 25 年 3.84%
运输设备 12 年 8.08%
电子设备 6 年 16.17%
无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲
置固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融
资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上
可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应
付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。
租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价
值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固
定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
12.在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装
成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可46
使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。
13.无形资产核算方法
来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法定权利的期
限，合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且续约不需要付出大额成本的，续约期计
入使用寿命。法律和合同没有规定使用寿命的，综合各方面因素判断，确定无形资产能为企业带来
经济利益的期限；按以上方法仍然无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，作为使用寿
命不确定的无形资产。
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无形
资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形
资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在
市场，将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地
计量。
使用寿命有限的无形资产在使用寿命期间采用直线法摊销，使用寿命不确定的不予摊销。
无形资产存在减值迹象的，按单项估计其可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资
产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，同时计提相应的减值准备。
14.商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非
同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额
的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过
投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
15.长期待摊费用核算方法
长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1 年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项
目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目
的摊余价值全部计入当期损益。
长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。47
16.资产减值准备确定方法和计提依据
本公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定：
资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生
重大变化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值
损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的
无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估
计其可收回金额，如果难以对单项资产的可回收金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
商誉减值的处理：商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉的账面
价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资
产组组合进行减值测试，确认相应的商誉减值损失。
17.资产组的确定方法
资产组的认定
本公司对资产组的认定是以其产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流
入为依据，并结合本公司管理生产经营活动的方式和资产的持续使用或者处置方式等。
资产组的减值
a.本公司对资产组账面价值的确定基础与其可收回金额的确定方式相一致。
b.本公司资产组账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊至资产组的资产
账面价值，通常不包括已确认负债的账面价值，但如不考虑该负债就无法确定资产组可收回金额的
除外。
c.本公司对资产组可收回金额的确定是按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预
计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
d.资产负债表日，本公司对资产组进行减值测试。按资产组或资产组组合的可收回金额低于其48
账面价值的差额确认资产减值损失；计提资产组的减值准备先抵减分摊至资产组或资产组组合中商
誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比
例抵减其他各项资产的账面价值，并作为各单项资产的减值损失处理计入当期损益；抵减后的各资
产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该资产预
计未来现金流量的现值和零，因此而导致的未能分摊的减值准备，按相关资产组或资产组组合中其
他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。
18.借款费用的核算方法
借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊
销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。
借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，则予以资本化，计入相关资产
成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，
是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货（仅指购建和生产过程超过一年的存货）等资产。
借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月
的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。购
建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，以后发生的借款费
用计入当期损益。
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，专门借款当期实际
发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额确认为资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根
据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确49
定资本化金额；资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19.收入确认原则
(1)在建造合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费
用。完工百分比是指根据合同完工进度确认收入和费用的方法。根据这种方法，合同收入应与为达
到完工进度而发生的合同成本相配比，以反映当期已完工部分的合同收入、费用和毛利。
本公司选用下列方法之一确定合同完工进度：
①累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例；
②已完合同工作的测量。采用该方法确定完工进度由专业人员现场进行科学测定。
本公司主要采用以上第一种方法确定合同完工进度，在无法根据第一种方法确定合同完工进度
时，采用第二种方法。
按完工百分比法确认收入的两个计算步骤：
①确定合同的完工进度，计算出完工百分比；
计算公式：完工百分比=累计实际发生的合同成本／合同预计总成本×100%
②根据完工百分比计量和确认当期的收入和费用。
计算公式：当期确认的合同收入=（合同总收入×完工进度）－以前会计年度累计已确认的收入
当期确认的合同毛利=（合同总收入－合同预计总成本）×完工进度－以前会计年度
累计已确认的毛利
当期确认的合同费用=当期确认的合同收入－当期确认的合同毛利－以前会计年度
预计损失准备
(2)在建造合同的结果不能可靠估计时，区别以下情况处理：
①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本确认，合同成本在其发生的当
期确认为费用；
②合同成本不可能收回的，在发生时确认为费用，不确认收入。
如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用。
本公司对外分包工程根据外包方实际完成的工程量的情况，由公司结算部门提供完工结算依
据，计入当期的工程施工成本。
20.政府补助50
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。
本公司对于与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计
入当期损益；与收益相关的政府补助，确认为递延收益或直接进入当期损益。
21.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者
权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
递延所得税资产的确认
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
a.该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差
异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
递延所得税负债的确认
本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
a.商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易
不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间
能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的
所得税影响。
递延所得税资产减值
本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
22.利润分配方法51
公司税后利润在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：
账 龄 计提比例
提取法定公积金 10%
提取任意盈余公积金 由股东大会决定
支付普通股股利 由股东大会决定
公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。
23.合并财务报表的编制基础和编制方法
合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母
公司对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并
财务报表的影响后，由母公司合并编制。
同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理，非同一控制下的企业合并采用购买法进
行会计处理。
子公司自本公司取得对其实质性控制权开始被纳入合并报表，直至该控制权从本公司内转出。
五、主要会计政策、会计估计变更及会计差错更正
1.会计政策变更
报告期内无会计政策变更
2.会计估计变更
报告期内无会计估计变更
3.会计差错更正
报告期内无会计差错更正
六、税项
税 项 计 税 基 础 税 率
增值税 销售收入金额 17%
营业税 应税劳务收入、销售不动产收入 3%、5%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%~7%
教育费附加 应纳增值税及营业税额 3%52
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
七、本公司合并范围及合并范围的确定
（一）本公司合并范围的确定依据
本公司合并财务报表的合并范围按以控制为基础加以确定。
控制，是指一个企业能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活
动中获取利益的权利。
本公司纳入合并范围的子公司全部为本公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位。
（二）本公司的合并范围
1.所控制的境内外子公司和合营企业情况及合并范围： 万元
子公司名称 注册地 注册资本 经营范围
实际投
资额
控股
比例
是否
合并
成都信息港有限
责任公司
成都 10,000
城市信息港建设；各类信息网络系统的设计、集成工程
实施及经营管理；社会化多媒体信息服务；电子信息资
源开发与服务；电子信息产品的开发、生产与销售；兼
营电子设备、家用设备、电讯器材、光缆等产销
9,500 95% 是
上海聚友宽频网
络投资有限公司
上海 15,000
计算机软、硬件、系统集成、网络技术领域内的技术开
发，转让，咨询，服务，销售自身开发产品(涉及许可
经营的凭许可证经营)
14,500
96.6
7%
是
北京大众聚友网
络信息服务有限
公司
北京 3,000
网络技术、计算机软、硬件的技术开发、技术转让、技
术咨询、技术服务；销售本公司开发后的产品、计算机
软、硬件、有线电视网络设备；从事计算机信息网络国
际联网业务。
2,400 80% 是
南京聚友宽带网
络技术有限公司
南京 5,000
计算机软、硬件技术开发、系统集成；数据库及计算机
网络技术服务；计算机及配套器材销售。 900
95.3
4%
是
北京聚友西恩西
网络技术有限责
任公司
北京 3,000
技术开发、技术咨询、技术转让；设计、安装、计算机
信息系统集成；销售宽带网络设备、广播电视系统器材、
计算机和通讯系统（无线电发射设备除外）
900
97.6
7%
是
额济纳旗策克口
岸中亚建设发展
有限公司
额济纳
旗达镇
1000
房地产开发及商品销售；销售建筑材料、装饰材料、钢
材、木材；口岸贸易、旅游。 700 70% 是
大连大众聚友网
络科技有限公司
大连 110
计算机软硬件开发，销售，计算机系统集成及综合布线：
国内一般贸易（法律、法规禁止的项目出外；法律、法
规限制的项目取得许可证后方可经营—）经济信息咨询
110
100
%
是
绵阳广播电视网
络传输有限公司
绵阳 5,526.70
绵阳市广播电视传输及宽带信息网络多功能增值业务
的开发，网络设备代理，广告设计、制作及网络发布，
电子信息产品及通讯器材的销售
1,300.5 24% 否
成都有线电视网
络发展有限责任
公司
成都 7,500
成都有线电视网络系统工程、有线电视网络的建设、经
营；设计、制作、代理国内电视广告业务；批发、零售、
代购、代销电子产品、通讯器材(不含无线电发射设备)、
现代办公设备(不含彩色复印机)；开发计算机软件
2,475 33% 否53
2.合并范围的变化及其原因说明
报告期内无合并范围变化。
八、合并财务报表主要项目注释（单位：元）
1、 货币资金
项目
2009-6-30 2008-12-31
原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币
现金 - - 579,989.89 - - 664,200.19
银行存款 - - 3,282,998.92 - - 8,793,047.12
其他货币资金 - - 132.24 - - 5,125.64
合计 3,863,121.05 9,462,372.95
本期货币资金减少主要系收入规模缩小所致。
2、应收账款
（1）应收账款风险分析
A、2009年6月30日应收账款风险分析
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款 8,772,590.72 54.97% 2,996,103.08 5,776,487.64
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收账款 3,026,446.71 18.97% 1,861,708.19 1,164,738.52
其他单项金额不重大的应收账款 4,158,596.63 26.06% 377,336.68 3,781,259.95
合计 15,957,634.06 100.00% 5,235,147.96 10,722,486.10
B、2008年12月31日应收账款风险分析
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款 7,928,109.56 51.78% 3,040,651.20 4,887,458.36
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收账款 3,226,059.77 21.07% 660,465.38 2,565,594.40
其他单项金额不重大的应收账款 4,158,156.78 27.16% 867,583.59 3,290,573.19
合计 15,312,326.11 100.00% 4,568,700.17 10,743,625.94
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为4054
万元。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的组合标准为账龄在3
年以上的应收账款。
（2）期末应收账款账龄分析
账龄
2009-6-30 2008-12-31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 4,426,172.27 27.74% 564,181.64 4,049,525.98 26.45% 133,676.42
一至二年 2,148,317.34 13.46% 648,420.39 2,610,195.92 17.05% 300,715.25
二至三年 3,051,581.88 19.12% 847,160.92 1,682,147.47 10.99% 496,391.24
三至四年 1,414,160.95 8.86% 697,299.45 1,103,350.96 7.21% 534,112.49
四至五年 1,881,634.46 11.79% 925,330.60 5,449,229.02 35.59% 2,685,928.01
五年以上 3,035,767.16 19.02% 1,552,754.96 417,876.76 2.73% 417,876.76
合计 15,957,634.06 100.00% 5,235,147.96 15,312,326.11 100.00% 4,568,700.17
（3）截止2009 年6 月30 日，应收账款余额中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股
份的股东单位款项。
（4）本期应收账款减少主要系收入规模减少。
（5）截止2009 年6 月30 日，前五位欠款单位欠款金额合计6,853,365.50 元，占年末应收账款
余额的42.95%。
3、预付款项
账龄结构 2009-6-30 2008-12-31
一年以内 1,267,765.00 1,056,315.00
一至二年 - -
二至三年 - -
合计 1,267,765.00 1,056,315.00
截止2009年6月30日，预付款项余额中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东
单位款项。
4、应收股利
被投资单位 2009-6-30 2008-12-3155
被投资单位 2009-6-30 2008-12-31
成都有线电视有限公司 2,091,351.59 2,091,351.59
绵阳广播电视网络传输有限公司 4,620,255.06 4,620,255.06
合计 6,711,606.65 6,711,606.65
被投资单位宣告分配股利，本公司按权益法确认应收股利。
5、其他应收款
（1）其他应收款风险分析
A、2009年6月30日其他应收款风险分析
账 龄 金额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的其他应收款 9,135,199.07 78.67% 2,983,871.28 6,151,327.79
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款 360,412.60 6.85% 181,857.35 178,555.25
其他单项金额不重大的其他应收款 2,062,536.48 14.48% 125,280.91 1,937,255.57
合 计 11,558,148.15 100% 3,291,009.54 8,267,138.61
B、2008年12月31日其他应收款风险分析
账 龄 金额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的其他应收款 9,225,260.05 78.67% 981,084.65 8,244,175.40
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款 802,962.65 6.85% 369,587.29 433,375.37
其他单项金额不重大的其他应收款 1,697,616.00 14.48% 65,432.69 1,632,183.32
合 计 11,725,838.71 100% 1,416,104.62 10,309,734.09
本公司根据公司经营规模及业务性质确定单项金额重大的其他应收款标准为40万元。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的组合标准为账龄
在
3年以上的其他应收款。
（2）期末其他应收款风险分析
账龄
2009-6-30 2008-12-31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备56
账龄
2009-6-30 2008-12-31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 1,749,220.39 15.13% 87,461.02 1,506,653.67 12.85% 75,332.68
一至二年 313,316.09 2.71% 37,819.89 9,529,110.73 81.27% 992,179.54
二至三年 9,297,352.97 80.44% 3,047,189.28 65,695.09 0.56% 19,708.53
三至四年 13,228.70 0.11% 6,614.35 379,585.22 3.24% 189,792.61
四至五年 145,710.00 1.26% 72,855.00 218,942.48 1.87% 113,239.74
五年以上 39,320.00 0.34% 39,070.00 25,851.52 0.22% 25,851.52
合计 11,558,148.15 100.00% 3,291,009.54 11,725,838.71 100.00% 1,416,104.62
（3）截止2009年6月30日，其他应收款余额中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份
的股东单位款项。
（4）截止2009年6月30日，前五位欠款单位欠款金额合计9,713,930.51元，占年末其他应收款年
末余额的84.04%。
6、存货
存货种类 2009-6-30 2008-12-31
原材料 5,214.72 3,414.72
库存商品 4,017,341.50 4,025,988.58
发出商品 2,621,642.63 2,644,005.81
低值易耗品 234,828.04 229,546.20
委托加工物资 1,216,510.75 1,187,307.75
开发成本 7,089,470.89 7,089,470.89
合计 15,185,008.53 15,179,733.95
减：跌价准备 56,327.83 56,327.83
存货净额合计 15,128,680.70 15,123,406.12
7、其他流动资产
类 别 2009-6-30 2008-12-31
租赁费 218,344.00 267,210.20
设备维护费 105,853.60 556,700.0457
类 别 2009-6-30 2008-12-31
合计 324,197.60 823,910.24
8、持有至到期投资
类 别 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
影视作品 8,000,000.00 - - 8,000,000.00
合计 8,000,000.00 - - 8,000,000.00
本公司2008 年与北京友视文化传播有限公司联合投资电视剧《夜来香》，公司投资额800 万
元，固定投资收益率15%。
9、长期股权投资
（1）长期股权投资列示如下：
项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
长期股权投资 76,788,516.47 4,064,495.48 - 80,853,011.95
减：减值准备 - - -
长期股权投资净额 76,788,516.47 4,064,495.48 - 80,853,011.95
（2）长期股权投资明细
被投资单位 持股比例 初始投资 2008-12-31 本期权益调整 累计权益调整 本期增减 2009-6-30
成都有线电视网络
发展有限责任公司 33% 2475 万 56,873,727.92 3,298,332.76 35,422,060.68 -
60,172,060.68
绵阳广播电视网络
传输有限公司 23.53% 1300.5 万 19,914,788.55 766,162.72 7,680,950.77 -
20,680,951.27
合计 76,788,516.47 4,064,495.48 43,103,011.45 80,853,011.95
（3）有关公司股权质押情况详见“附注十一、或有事项——（二）资产抵押情况及（三）诉
讼事项列表”。
10、投资性房地产
项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
原价：
房屋、建筑物 - - - -
土地使用权 7,956,700.00 - - 7,956,700.0058
项 目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
累计折旧或累计摊销：
房屋、建筑物 - - - -
土地使用权 1,613,663.00 79,567.00 - 1,693,230.00
投资性房地产减值准备：
房屋、建筑物 - - - -
土地使用权 - - - -
投资性房地产账面价值：
房屋、建筑物 - - - -
土地使用权 6,343,037.00 - - 6,263,470.00
合计 6,343,037.00 - - 6,263,470.00
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
11、固定资产
项目 2008-12-31 本期增加额 本期减少额 2009-6-30
一、固定资产原值
房屋装修费 1,656,068.94 - - 1,656,068.94
通用设备 3,289,793.04 - 147,140.00 3,142,653.04
专用设备 530,510,748.48 10,707,726.69 9,965,374.68 531,253,100.49
运输设备 3,399,175.46 120,000.00 148,813.00 3,370,362.46
其他设备 49,060.00 - - 49,060.00
办公设备 523,816.08 33.90 - 523,849.98
电子设备 17,346,059.79 58,023.10 608,950.00 16,795,132.89
固定资产原值合计 556,774,721.79 10,885,783.69 10,870,277.68 556,790,227.80
二、累计折旧
房屋装修费 1,122,628.29 76,058.50 276,770.03 921,916.76
通用设备 2,929,313.11 32,382.77 - 2,961,695.88
专用设备 294,151,408.89 23,542,625.70 6,385,805.33 311,308,229.2659
项目 2008-12-31 本期增加额 本期减少额 2009-6-30
运输设备 1,217,998.97 200,292.82 81,797.22 1,336,494.57
其他设备 11,631.04 - - 11,631.04
办公设备 474,539.18 3,064.16 223.15 477,380.19
电子设备
13,551,223.88
129,498.65 678,006.26 13,002,716.27
累计折旧合计 313,458,743.36 23,983,922.60 7,422,601.99 330,020,063.97
三、减值准备 35,634,906.23 2,339,945.73 508,686.70 37,466,165.26
四、固定资产账面价值 207,681,072.20 189,303,998.57
（1）本期固定资产的减少主要是减少经营网点拆除的酒店视讯专用设备。
（2）固定资产抵押情况详见“附注十一、或有事项——（二）资产抵押情况”。
（3）固定资产查封情况详见“附注十一、或有事项——（三）诉讼事项列表”。
12、在建工程
（1）在建工程明细
工程项目 2008-12-31 本期增加
本期转固定
资产
本期其他
转出
2009-6-30
工程
进度
资金来
源
小区宽频接入布线工程 2,687,231.39 2,687,231.39 自筹
VOD 点播系统 5,217,814.72 1,426,231.57 2,345,462.46 4,298,583.83 自筹
管线工程 9,598,583.68 1,178,413.42 6,356,040.43 - 4,420,956.67 自筹
合 计 17,503,629.79 2,604,644.99 8,701,502.89 - 11,406,771.89
（2）在建工程减值准备
工程项目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
小区宽频接入布线工程 512,505.68 - - 512,505.68
VOD 点播系统 - - -
管线工程 2,313,363.90 - 2,313,363.90 -
合计 2,825,869.58 512,505.68
13、工程物资
类别
2009-6-30 2008-12-31
金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额60
网络设备 2,124,633.47 12,709.60 2,111,923.87 1,220,453.47 12,709.60 1,207,743.87
VOD 点播系统器材 31,014,117.28 9,430,479.42 21,583,637.86 29,904,305.19 9,597,946.87 20,306,358.32
合计 33,138,750.75 9,443,189.02 23,695,561.73 31,124,758.66 9,610,656.47 21,514,102.19
14、商誉
类别
2009-6-30 2008-12-31
金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额
成都信息港有限公司 5,374,960.21 5,374,960.21 - 5,374,960.21 5,374,960.21 -
南京聚友宽带网络技术有限公司 9,148,313.74 9,148,313.74 - 9,148,313.74 9,148,313.74 -
合计 14,523,273.95 14,523,273.95 - 14,523,273.95 14,523,273.95 -
控股子公司成都信息港有限责任公司、南京聚友宽带网络技术有限公司因亏损严重，对其投资
形成的商誉全额计提减值准备。
15、长期待摊费用
项目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
房屋装修费 205,322.39 - 59,926.75 145,395.64
链路改造费 20,000.04 - 4,999.98 15,000.06
版权费 14,800.03 - 799.98 14,000.05
合计 240,122.46 - 65,726.71 174,395.75
16、资产减值准备
项目 2008-12-31 本期增加
本期减少
2009-6-30
转回 转销
一、坏账准备： 5,984,804.79 2,541,352.71 - - 8,526,157.50
其中：应收账款 4,568,700.17 666,447.79 - - 5,235,147.96
其他应收款 1,416,104.62 1,874,904.92 - - 3,291,009.54
二、存货跌价准备： 56,327.83 - - - 56,327.83
三、固定资产减值准备 35,634,906.23 2,339,945.73 - 508,686.70 37,466,165.2661
四、在建工程减值准备 2,825,869.58 - - 2,313,363.90 512,505.68
五、工程物资减值准备 9,610,656.47 - - 167,467.45 9,443,189.02
六、商誉减值准备 14,523,273.95 - - - 14,523,273.95
合计 68,635,838.85 4,881,298.44 - 2,989,518.05 70,527,619.24
本期转销的固定资产减值准备系因拆除设备转销对应已计提的减值准备，转销在建工程减值准
备系在建工程结转固定资产，已计提的减值准备转入固定资产减值准备。
17、短期借款
借款条件 2009-6-30 2008-12-31
抵（质）押担保 148,885,189.90 148,885,189.90
保证担保 118,662,700.00 130,900,000.00
合计 267,547,889.90 279,785,189.90
本期短期借款减少系首控聚友集团有限公司代本公司偿还招商银行成都高新支行借款所致。
说明：
本公司50,000,000.00元借款是由首控聚友实业集团有限公司、深圳东煜鞋业有限公司，深圳国
际贸易有限公司、深圳聚友视讯网络有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保。
本公司28,194,189.84元借款是由首控聚友实业集团有限公司、深圳东煜鞋业有限公司，深圳国
际贸易有限公司、深圳聚友视讯网络有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保，质押
物为深圳市鹏举实业有限公司持有大连有线电视有限公司股权，抵押物为成都信息港有限责任公司
机器设备和管线。
本公司30,000,000.00元借款是首控聚友实业集团有限公司、深圳东煜鞋业有限公司，深圳国际
贸易有限公司、深圳聚友视讯网络有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保，质押物
为深圳市鹏举实业有限公司持有大连有线电视有限公司股权。
本公司10,000,000.00元借款是首控聚友实业集团有限公司、深圳东煜鞋业有限公司，深圳国际
贸易有限公司、深圳聚友视讯网络有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保，抵押物
为成都信息港有限责任公司机器设备和管线。
本公司6,100,000.00元借款是倍特实业集团有限公司提供担保。
本公司29,200,000.06元借款是倍特实业集团有限公司提供担保,质押物为北京盈科伟业投资有62
限公司持有大连有线电视有限公司股权。
本公司35,500,000.00元借款是成都聚友网络发展有限公司、深圳和光现代商务股份有限公司、
深圳聚友网络投资有限公司提供担保，质押本公司持有成都信息港有限责任公司股权。
本公司8,753,700.06元借款是成都聚友网络发展有限公司、首控聚友实业集团有限公司、深圳
聚友网络投资有限公司、陈健提供担保,质押深圳聚友网络投资有限公司持有本公司股票。
本公司19,800,000.00元借款是倍特实业集团有限公司、首控聚友实业集团有限公司、陈健提供
担保。
本公司15,000,000.00元借款是首控聚友实业集团有限公司提供担保，抵押成都新合纤有限公司
机器设备和本公司宽频设备。
本公司控股子公司上海宽频网络投资有限责任公司55,000,000.00元借款，是由首控聚友实业集
团有限公司与本公司提供担保。
截止2009年6月30日已逾期的短期借款为267,547,889.90元。
18、应付账款
项目 2009-6-30 2008-12-31
应付账款 21,680,132.10 21,715,244.10
截止2009 年6 月30 日，应付账款余额中无应付持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的
股东单位款项。
19、预收款项
项目 2009-6-30 2008-12-31
预收款项 1,452,114.52 1,623,469.81
截止2009 年6 月30 日，预收款项余额中无预收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的
股东单位款项。
20、职工薪酬
项目 2009-6-30 2008-12-31
工资、奖金、津贴和补贴 245,860.51 303,404.96
社会保险费 47,039.85 49,594.10
住房公积金 3,760.00 3,320.0063
项目 2009-6-30 2008-12-31
工会经费和职工教育经费 291,978.71 288,886.32
合计 588,639.07 645,205.38
21、应交税费
税费项目 2009-6-30 2008-12-31
企业所得税 622,050.19 672,050.19
增值税 159,494.28 161,232.34
营业税 340,941.97 340,182.37
城建税 -18,577.48 -21,707.06
教育费附加 -2,866.03 -2,555.25
个人所得税 22,128.83 33,815.37
地方教育费附加 1,224.29 1,017.77
其他税费 19,222.01 22,162.08
合计 1,143,618.06 1,206,197.81
22、应付利息
项目 2009-6-30 2008-12-31
借款利息 11,186,391.78 -
合计 11,186,391.78 -
23、应付股利
投资人 2009/6/30 2008/12/31
中行四川分行国际信托投资公司 412,500.00 412,500.00
四川金城房地产开发有限公司 59,950.00 59,950.00
铁道部第二工程局成都物资供应部 33,000.00 33,000.00
铁二局第二工程处成都采购经营部 46,750.00 46,750.00
成都市科联城市信用合作社 20,625.00 20,625.00
四川省信誉评级事务所 46,750.00 46,750.00
四川省农村信托投资公司遂宁办 137,500.00 137,500.0064
投资人 2009/6/30 2008/12/31
四川农业银行劳动服务总部 27,500.00 27,500.00
成都市锦江区虹兴日用百货经营部 13,750.00 13,750.00
四川省燃料公司 41,250.00 41,250.00
广汉市经济文化发展总公司 13,750.00 13,750.00
成都市双流县经济开发公司 13,750.00 13,750.00
四川都江机械有限责任公司都机宾馆 27,500.00 27,500.00
四川省党建印刷所 13,750.00 13,750.00
德阳市劳动城市信用社 41,250.00 41,250.00
四川省建设信托投资公司 137,500.00 137,500.00
普通股股利 14,058.24 14,058.24
合计 1,101,133.24 1,101,133.24
24 其他应付款
账龄 2009-6-30 2008/12/31
其他应付款 33,866,203.59 21,127,346.65
本期其他应付款增加系首控聚友集团有限公司代本公司偿还招商银行成都高新支行借款，本公
司对其欠款增加所致。
截止2009 年6 月30 日，其他应付款期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的
款项详见“附注十、关联方关系及交易”。
25、一年内到期的非流动负债
项目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
逾期长期借款 42,499,906.00 - - 42,499,906.00
合计 42,499,906.00 - - 42,499,906.0065
26、其他流动负债
项目 2009-6-30 2008-12-31
递延损益： - -
开户费 4,135,923.13 4,321,312.51
月资费 9,175,516.10 8,374,540.20
税费 -379,594.76 -357,719.00
预提费用： - -
管线维护费 620,000.00 690,000.00
水电管理费等 892.82 892.82
房租 46,532.20 46,532.20
宽频专线租用费 114,000.00 -
合计 13,713,269.49 13,075,558.73
27、预计负债
项目 2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30
担保责任 6,502,171.00 - - 6,502,171.00
合计 6,502,171.00 - - 6,502,171.00
本公司将欠中国长城资产管理公司成都办事处184,736,600.00 元债务（原中国工商银行温江区
支行贷款）转让给北京盈科伟业投资有限责任公司，并用公司温江土地（155 亩工业用地）使用权
进行抵押担保。本公司对该项担保按担保物土地使用权的账面价值6,502,171.00 元确定预计负责。
28、股本
股本结构 2009-6-30 2008-12-31
一、尚未流通股份
1、发起人股份 9,853,284.00 9,853,284.00
2、非发起人持有股份 124,282,125.00 124,282,125.00
二、已流通股份 58,558,499.00 58,558,499.00
股本总额 192,693,908.00 192,693,908.0066
29、资本公积
项目 2009-6-30 2008-12-31
股本溢价 160,624,470.70 160,624,470.70
其它资本公积 70,746,165.56 70,746,165.56
合计 231,370,636.26 231,370,636.26
30、未分配利润
项目 2008 年度 2007 年度
年初未分配利润 -432,929,751.00 -436,462,285.47
加：净利润 -36,008,165.73 3,657,414.49
减：少数股东损益 -727,423.67 124,880.02
归属于母公司所有者的净利润 -35,280,742.06 3,532,534.47
减：计提法定盈余公积 - -
减：应付普通股股利 - -
减：转作股本的普通股股利 - -
期末未分配利润 -468,210,493.06 -432,929,751.00
31、营业总收入、成本
项目
收入 成本 毛利
2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度
1、主营业务：
酒店视讯服务 5,514,237.57 17,251,066.95 9,939,951.99 20,671,254.04 -4,425,714.42 -3,420,187.09
信息及网络工程 20,662,906.77 45,544,213.77 29,930,358.99 59,334,077.99 -9,267,452.22 -13,789,864.22
网络器材销售 22,435.90 1,222,643.84 20,308.82 982,081.32 2,127.08 240,562.52
影视剧 202,743.33 1,218,908.21 18,850.00 223,987.76 183,893.33 994,920.45
小计 26,402,323.57 65,236,832.77 39,909,469.80 81,211,401.11 -13,507,146.23 -15,974,568.34
项目
收入 成本 毛利
2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度67
2、其他业务： - -
土地出租 - - 79,567.00 159,134.00 -79,567.00 -159,134.00
其他 - 108,359.90 - 2,184.58 - 106,175.32
小计 - 108,359.90 79,567.00 161,318.58 -79,567.00 -52,958.68
合计 26,402,323.57 65,345,192.67 39,989,036.80 81,372,719.69 -13,586,713.23 -16,027,527.02
32、财务费用
项目 2009 年1-6 月 2008 年度
利息支出 11,186,391.78 25,114,566.83
减：利息收入 5,451.02 26,408.44
金融机构手续费及其他 26,231.05 55,681.21
合计 11,207,171.81 25,143,839.60
33、资产减值损失
项目 2009 年1-6 月 2008 年度
一、坏账损失 2,541,352.71 603,566.89
二、存货跌价损失 - -
三、固定资产减值损失 - -
四、在建工程减值损失 - -
五、工程物资减值损失 - -
六、商誉减值损失 - -
合计 2,541,352.71 603,566.89
34、投资收益
（1）投资收益分类
收益项目 2009 年1-6 月 2008 年度
长期投资权益法确认收益 4,064,495.48 4,574,648.11
持有至到期投资确认收益 - 373,972.6068
合计 4,064,495.48 4,948,620.71
（2）对联营企业的投资收益
被投资单位名称 持股比例 净利润 投资收益
成都有线电视网络发展有限责任公司 33% 9,994,947.77 3,298,332.76
绵阳广播电视网络传输有限公 23.53% 3,256,110.15 766,162.72
合计 4,064,495.48
35、营业外收入
项目 2009 年1-6 月 2008 年度
1、处置非流动资产利得小计 - -
其中：处置固定资产利得 - -
处置无形资产利得 - -
2、非货币性资产交换利得 - -
3、债务重组利得 - 69,761,437.78
4、政府补助 - -
5、盘盈利得 - -
6、捐赠利得 - -
7、其他 350.00 3,677.20
合计 350.00 69,765,114.98
36、营业外支出
项目 2009 年1-6 月 2008 年度
1、处置非流动资产损失合计 342,643.14 363,790.09
其中：处置固定资产损失 342,643.14 363,790.09
处置无形资产损失 - -
2、非货币性资产交换损失 - -
3、债务重组损失 - -
4、预计负债 - -69
项目 2009 年1-6 月 2008 年度
5、非常损失 - -
6、盘亏损失 - -
7、其他 9,250.00 189,935.33
合计 351,893.14 553,725.42
37、支付的其他与经营活动有关的现金
主要内容为需要以现金方式支付的期间费用。
附注九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1）应收账款风险分析
A、2009年6月30日应收账款风险分析
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款 2,623,604.46 36.71% 874,706.50 1,748,897.96
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收账款 2,249,203.06 31.47% 1,490,838.96 758,364.10
其他单项金额不重大的应收账款 2,274,996.06 31.83% 254,402.04 2,020,594.02
合计 7,147,803.58 100.00% 2,619,947.50 4,527,856.08
B、2008 年12 月31 日应收账款风险分析
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款 2,623,604.46 33.05% 874,706.50 1,748,897.96
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的应收账款 2,406,281.70 30.31% 521,549.08 1,884,732.62
其他单项金额不重大的应收账款 2,909,406.50 36.65% 350,030.84 2,559,375.66
合计 7,939,292.66 100.00% 1,746,286.42 6,193,006.24
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为40
万元。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的组合标准为账龄在370
年以上的应收账款。
（2）应收账款账龄分析
账龄
2009-6-30 2008-12-31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 1,123,779.86 15.72% 399,062.02 2,673,852.73 33.68% 138,716.53
一至二年 1,151,216.20 16.11% 548,710.27 2,632,165.77 33.15% 263,216.58
二至三年 2,167,757.53 30.33% 582,013.61 826,992.46 10.42% 248,097.74
三年至四年 418,624.07 5.86% 199,531.00 287,400.62 3.62% 143,700.31
四年至五年 1,812,234.46 25.35% 890,630.60 1,132,651.62 14.27% 566,325.81
五年以上 474,191.46 6.63% 386,229.46 4.86% 386,229.46
合计 7,147,803.58 93.37% 2,619,947.50 7,939,292.66 95.14% 1,746,286.42
（3）应收账款2009 年6 月30 日余额中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股
东单位款项。
2、 其他应收款
（1）期末其他应收款风险分析
A、2009年6月30日其他应收款风险分析
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的其他应收款 120,875,583.35 98.80% 691,539.98 120,184,043.37
单项金额不重大但按信用风险特征组合
后该组合的风险较大的其他应收款 138,740.00 0.11% 138,740.00 -
其他单项金额不重大的其他应收款 1,326,791.17 1.08% 66,339.56 1,260,451.61
合计 122,341,114.52 100% 896,619.54 121,444,494.98
B、2008年12月31日其他应收款风险分析
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的其他应收款 122,593,188.52 99.08% 219,959.93 122,373,228.5971
单项金额不重大但按信用风险特征组合
后该组合的风险较大的其他应收款 318,724.51 0.26% 270,434.66 48,289.85
其他单项金额不重大的其他应收款 819,444.38 0.66% 40,972.22 778,472.16
合计 123,731,357.41 100.00% 531,366.81 123,199,990.60
本公司根据公司经营规模及业务性质确定单项金额重大的其他应收款标准为40万元。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的组合标准为账龄
在3年以上的其他应收款。
（2）其他应收款账龄分析
账龄
2009-6-30 2008-12-31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 1,199,046.27 0.98% 83,159.52 777,086.51 0.63% 38,854.33
一至二年 63,744.90 0.05% 6,374.49 122,660,496.16 99.13% 348,190.73
二至三年 120,939,583.35 98.85% 737,715.53 12,828.07 0.01% 3,848.42
三年至四年 0.00% - 172,511.23 0.14% 86,255.62
四至五年 138,740.00 0.11% 69,370.00 108,435.44 0.09% 54,217.72
合计 122,341,114.52 100% 896,619.54 123,731,357.41 100.00% 531,366.81
（3）其他应收款2009 年6 月30 日余额中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的
股东单位款项。
3、长期股权投资
项目
2008-12-31
本期增加 本期收回 本期转出
2009-6-30
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
对子公司投资 288,058,212.19 222,362,832.94 - - - 288,058,212.19 227,318,874.81
对联营公司投资 76,788,516.47 - 4,064,495.48 - - 80,853,011.95 -
合计 364,846,728.66 222,362,832.94 368,911,224.14 227,318,874.81
4、营业收入、成本、毛利
项目
收入 成本 毛利
2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度
主营业务：
酒店视讯服务 5,514,237.57 17,251,066.95 9,939,951.99 20,671,254.04 -4,425,714.42 -3,420,187.0972
项目
收入 成本 毛利
2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度
信息及网络工程 6,319,323.99 13,614,207.37 9,220,358.78 19,560,205.05 -2,901,034.79 -5,945,997.68
网络器材销售 - -
影视剧 202,743.33 1,218,908.21 18,850.00 223,987.76 183,893.33 994,920.45
小计 12,036,304.89 32,084,182.53 19,179,160.77 40,455,446.85 -7,142,855.88 -8,371,264.32
其他业务： - -
土地租金 - - 79,567.00 159,134.00 -79,567.00 -159,134.00
小计 - - 79,567.00 159,134.00 -79,567.00 -159,134.00
合计 12,036,304.89 32,084,182.53 19,258,727.77 40,614,580.85 -7,222,422.88 -8,530,398.32
附注十、关联方关系及其交易
（一）关联方概况
与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注七列示的存在控制关系的关联公司及下列存在
控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
1、存在控制关系的本公司股东
名称 注册地点 主营业务
经济性质
或类型
法定代
表人
与本公司
关系
持股比例
深圳市聚友
网络投资有
限公司
深圳市南山区高
新技术产业园区
北区郎山一路聚
友创业中心7 楼
从事计算机软硬件、视频网络技术、光纤
通信技术、微波通信技术、视讯网络软件
技术的开发，相关系统集成及建筑智能化
规划的技术设计、咨询。在国内各大城市
设立分支机构
有限责任
公司
陈健 为本公司
具有实质
控制权的
股东
19.49%
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
名称 期初数 本期增减 期末数
深圳市聚友网络投资有限公司 25000 万 - 25000 万
存在控制关系的关联方所持股份（权益）及其变化
名称
期初数 本期增减 期末数
金额 股份比例 金额 股份比例 金额 股份比例
首控聚友集团有限公司及其子公
司深圳聚友网络投资有限公司
3,755.81 万 19.49% - - 3,755.81 万 19.49%
2、不存在控制关系但有交易往来的关联方
关联方名称 注册地点 主营业务 与本公司关系
经济性质
或类型
法定代
表人
是否存在
控制关系
持股
比例
河南聚友网络信郑州市紫荆山光纤宽带运营服务 与本公司同一有限责任 杨源新 否 -73
关联方名称 注册地点 主营业务 与本公司关系
经济性质
或类型
法定代
表人
是否存在
控制关系
持股
比例
息服务有限公司 路60 号金成国
贸大厦1510 室
控股股东
成都顺吉汽车有
限责任公司
成都市成华区
保和乡天鹅村
里3-4 组
汽贸
与本公司同一
控股股东
有限责任
公司
钟健 否 -
上海聚友网络信
息服务有限公司
上海市长宁区
定西路650 号
651 室
计算机软硬件,系统集
成,网络技术领域内的
技术开发,技术咨询,技
术转让,技术服务；销
售自身开发产品．（涉
及行政许可的，凭许可
证经营）．
与本公司同一
控股股东
有限责任
公司（国内
合资）
杨源新 否 -
大连聚友网络信
息服务有限公司
大连市西岗区
高尔基路186-5
号
计算机软硬件的销售、
技术开发机技术服务、
电子产品（不含专项审
批）的销售及相关技术
服务：数据库及计算及
网络服务：固联网接入
服务业务（简称ISP
业务）
与本公司同一
控股股东
有限责任
公司
杨源新 否 -
凯聚传媒投资有
限责任公司
北京市西城区
华远北街2 号通
港大厦907 室
传媒
与本公司同一
控股股东
有限责任
公司
吴玉辉 否 -
深圳市聚友国际
贸易有限公司
深圳市南山区
高新北区郎山
一路聚友创业
中心4 楼
406-407 室
国际贸易
与本公司同一
控股股东
有限责任
公司
陈健 否 -
深圳市聚友网络
信息服务有限公
司
深圳市福田区
车公庙工业区
213 栋7 层
702-705 室
宽频上网
与本公司同一
控股股东
有限责任
公司
杨源新 否 -
北京友视文化传
播有限公司
北京市西城区
华远北街2 号通
港大厦9 层
传媒
与公司控股股
东下属企业同
一总经理
有限责任
公司
郭宝兴 否 -
成都泰康化纤有
限责任公司
成都海峡科技
园科创中心
化纤制品
成都聚友网络
发展有限公司
为该公司控股
股东
有限责任
公司
吴兴祥 否 -
成都聚友网络发
展有限公司
成都高新区二
环路南三段地
矿部综合利用
研究所科技服
务楼
投资有线电视
与本公司同一
控股股东
有限责任
公司
陈健 否 -
成都聚友商务会
所有限公司
成都市人民中
路一段11 号
餐饮
与本公司同一
控股股东
有限责任
公司
钟健 否 -
深圳市聚友网络
信息服务有限公
司北京分公司
北京市西城区
南礼士路66 号
建威大厦1802
室
计算机软硬件的技术
开发,计算机网络技术
开发(专项审批除外),
销售:计算机软硬件及
外围设备
与本公司同一
控股股东
有限责任
公司
马东平 否 -
深圳聚友制罐有深圳市宝安区制罐 与本公司同一合资经营 吴兴祥 否 -74
关联方名称 注册地点 主营业务 与本公司关系
经济性质
或类型
法定代
表人
是否存在
控制关系
持股
比例
限公司 石岩镇料坑村
聚友工业园一
号厂房、二号厂
房
控股股东
深圳东煜鞋业有
限公司
深圳市宝安区
石岩镇料坑村
聚友工业园三
号厂房2-3 楼
制鞋
与本公司同一
控股股东
合资经营 吴兴祥 否 -
深圳市聚友视讯
网络有限公司
深圳市福田区
车公庙工业区
213 栋7 层C 室
视讯服务
与本公司同一
控股股东
有限责任
公司
吴兴祥 否 -
（二）关联交易及关联往来
关联方名称
关联交易情况 关联往来情况
备注
交易内容 交易金额 会计科目 期末余额
成都泰康化纤有限公司 - 其他应收款 100,000.00
上海聚友网络信息服务
有限公司 - 其他应付款 138,820.30
首控聚友集团有限公司 - 其他应付款 13,612,223.39
北京友视文化传播有限
公司
联合投资电视
剧《夜来香》 8,000,000.00
关联方间担保事项参见“附注八——17 项、短期借款”及“附注十一、或有事项（一）”。
附注十一、或有事项
（一） 本公司对外提供担保事项
被担保单位名称 金额（万元） 期限 是否关联方
深圳东煜鞋业有限公司 4,000.00 逾期 是
深圳市聚友视讯网络有限公司 6,200.00 逾期 是
深圳市聚友制罐有限公司 3,000.00 逾期 是
深圳市聚友网络投资有限公司 15,000.00 逾期 是
成都聚友网络发展有限公司 3,800.00 逾期 是
凯聚传媒投资有限责任公司 4,976.00 逾期 是
上海铁通电信有限公司 7,000.00 逾期 否
北京盈科伟业投资有限责任公司 650.00 逾期 否75
被担保单位名称 金额（万元） 期限 是否关联方
合计 44,626.00
1.本公司之子公司上海聚友宽频网络投资有限公司于2004 年9 月20 日签定了为上海铁通电信
有限公司的银行借款的保证合同。该笔借款的金额为7,000 万元，期限为2003 年9 月22 日起至2004
年9 月21 日止。上海铁通电信有限公司于2005 年9 月20 日为该笔借款办理了展期协议，金额为
7,000 万元，展期期限为2004 年9 月21 日至2005 年7 月29 日。上海聚友宽频网络投资有限公司
同意就该展期借款事项继续提供双方签定的合同所约定之担保。该笔借款到期未偿还，2006 年7 月
工行上海卢湾支行起诉。根据上海市第一中级人民法院民事判决书（2006）沪一中民三（商）初字
第178 号，公司对该笔贷款及其利息承担连带清偿责任。
2.本公司为深圳东煜鞋业有限公司提供了4,000 万元借款担保,该借款合同已于2005 年7 月31
日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。
3.本公司为深圳市聚友视讯网络有限公司提供了6,200 万元借款担保，该借款合同已于2005 年
10 月29 日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。
4.本公司为深圳市聚友制罐有限公司提供了8,000 万元借款担保，其中向深圳市商业银行南山
支行借款5,000 万元，向中国民生银行深圳蛇口支行借款3,000 万元。由于到期未偿还，两家银行
分别起诉。根据广东省深圳市中级人民法院（2004）深中法民二初字第594 号民事调解书、（2005）
深中法执字第1032 号执行令、（2005）深中法民二初字第303 号民事判决书、（2006）深中法执字
第246 号令判决公司归还借款及利息。根据公司收到（2007）普法委执字第233-1 号通知：广东省
普宁市人民法院已强制执行收回5000 万元，用以清偿深圳市聚友制罐有限公司在深圳市商业银行
南山支行的借款。目前，本公司为深圳市聚友制罐有限公司在中国民生银行深圳蛇口支行借款3,000
万元提供担保。
5.本公司为深圳市聚友网络投资有限公司提供了15,000 万元借款担保，该借款合同已于2005
年7 月30 日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。
6.本公司为成都聚友网络发展有限公司提供了3,800 万元借款担保，该借款合同已于2006 年5
月19 日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。
7.本公司为凯聚传媒投资有限责任公司提供了4,976 万元借款担保，该借款合同已于2006 年1
月29 日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。76
（二） 资产抵押情况
1．本公司将欠中国长城资产管理公司成都办事处184,736,600.00 元债务（原中国工商银行温江
区支行贷款）转让给北京盈科伟业投资有限责任公司，并用其温江土地（155 亩工业用地）进行抵
押担保；
2．本公司控股子公司成都信息港有限责任公司将评估价值5604 万元通信管道、设备及其相关
软件抵押给中国农业银行成都市武侯支行，获取贷款共2700 万元，期限为2004.9.30~2005.4.27，该
笔贷款已逾期尚未偿还；
3．本公司将持有账面价值为2762 万元成都信息港有限责任公司95%的股权质押，获取贷款1550
万元（2004.7.2~2005.1.1）和2000 万元（2003.7.24~2005.7.23），2000 万元贷款本期度已转让给深圳
市鹏举实业有限公司，1550 万元贷款已逾期尚未偿还。
（三） 诉讼事项列表
起诉方
案件
原因
判决结果 涉讼金额 被查封、扣押资产名称
案件执
行请况
判决材料 备注
长城资产
管理公司
贷款
纠纷
公司败诉,
承担相应
法律责任
7170
公司所有位于温江柳城镇新西路
158 号的土地[温国用(2004 字)第
2045 号]、公司持有信息港的股权
北京盈科伟业持有大连天途5%的
股权、首控聚友集团有限公司持有
杭州银行的股权
执行中
四川高院民事判决书(2005）
川民初字第28 号，公司借款
本金7170 万元，集团及北京
盈科提供担保
该笔借款已
重组转出
长城资产
管理公司
贷款
纠纷
公司败诉,
承担相应
法律责任
2920
公司持有西恩西网络30%的股权、
北京盈科伟业持有大连天途10%
的股权
执行中
四川高院民事判决书(2005）
川民初字第29 号，公司借款
本金2920 万元，成都倍特股
份及北京盈科提供担保
长城资产
管理公司
贷款
纠纷
公司败诉,
承担相应
法律责任
2860
股份公司持有北京大众的股权、股
份公司持有北京西恩西30%的股
权
执行中
四川高院民事判决书(2005）
川民初字第30 号，公司借款
本金2860 万元，成都倍特股
份及成都国资经营公司提供
担保
长城资产
管理公司
贷款
纠纷
公司败诉,
承担相应
法律责任
3600
首控聚友集团有限公司持有杭州
商业银行的股
执行中
四川高院民事判决书(2005）
川民初字第31 号，公司借款
本金3600 万元，聚友集团提
供担保
该笔借款已
重组转出
长城资产
管理公司
贷款
纠纷
公司败诉,
承担相应
法律责任
4000
公司所有位于温江柳城镇西路158
号的土地[温国用(2004 字)第2045
号]、公司所有位于温江柳城镇新
西路86 号的土地[温国用(2004 字)
第21748 号]泰康化纤所有位于温
江柳城新西路158 号的土地[温国
用（2004 字）第18853 号]、新合
纤所有位于温江新西路158 号的
房产
执行中
四川高院民事判决书(2005）
川民初字第32 号，公司借款
本金4000 万元，聚友集团提
供担保
该笔借款已
重组转出
招行成都
高新支行
贷款
纠纷
公司败诉,
承担相应
法律责任
2000
公司持有成都有线33%的股权,轮
候查封
执行中
四川中院民事判决书(2005）
成民初字第300 号，公司借
款本金2000 万元，聚友集团
提供担保77
起诉方
案件
原因
判决结果 涉讼金额 被查封、扣押资产名称
案件执
行请况
判决材料 备注
招行成都
高新支行
贷款
纠纷
2100
公司持有成都有线33%的股权、深
圳聚友网络投资有限公司所有位
于深圳市北环路第五工业区的“聚
友创业中心大厦”、“聚友创业中心
传达室”、“聚友创业中心变电所及
维修间”房产证号：000180075 轮候
查封
执行中
中行青羊
支行
贷款
纠纷
公司败诉,
承担相应
法律责任
1529.3
公司位于成都市温江区(2004)温国
用第21748 号国有土地使用权、
(2004)温江区国用第2045 号国用
土地使用权、公司持有的信息港公
司价值5000 万元的股权、网络发
展持有成都有线33%的股权、轮候
查封、成都市文江区（2001）温国
用第206 号国有土地使用权所属
的成都泰康化纤名下土地
执行中
该笔借款已
重组转出
光大成分
行
贷款
纠纷
公司败诉,
承担相应
法律责任
4000
公司持有成都有线33%的股权、公
司持有绵阳有线23.53％的股权及
位于温江柳城镇新西路158 号的
土地(温国用2004 字第2045 号)
执行中
四川高院、四川广安中院民
事裁定书（2006)广法执字第
号64 号
该笔借款已
重组转出
交行成分
行
贷款
纠纷
3200
冻结股份公司位于温江柳城镇新
西路158 号的土地（温国用（2004
字）第2045 号）温江柳城镇新西
路86 号的土地（温国用2004 字第
21748 号）
执行中
成都铁路法院民事裁定书
（2005)成铁中执字第344-1
号，冻结财产
该笔借款已
重组转出
农行武侯
支行
贷款
纠纷
公司败诉,
承担相应
法律责任
4970
起诉股份公司11000 万元贷款及
利息
执行中
四川高院民事判决书(2006）
川民初字第32 号，公司借款
本金10970 万元，集团、集
团附属公司及成都倍特提供
担保
该笔借款已
重组转出
农行武侯
支行
贷款
纠纷
公司败诉,
承担相应
法律责任
6000
起诉股份公司11000 万元贷款及
利息
执行中 同上
农行武侯
支行
贷款
纠纷
公司败诉,
承担相应
法律责任
4300 起诉股份公司4300 万贷款及利息 执行中
农行武侯
支行
贷款
纠纷
公司败诉,
承担相应
法律责任
1519.4
抵押信息港管线及设备、将被执行
人深圳市鹏举使实业公司持有的
大连天途有线13%股权的红利及
其他收益扣至成都市中级人民法
院
执行中
华夏青羊
支行
贷款
纠纷
公司败诉,
承担相应
法律责任
1450
股份公司持有绵阳有线23.53%的
股权
执行中
交行成分
行
贷款
纠纷
公司败诉,
承担相应
法律责任
2000
查封、扣押、冻结、拍卖部分财产
20100000 元及相应利息）、纸压
股份公司持有信息港95%的股权
执行中
交行成分
行
贷款
纠纷
公司败诉,
承担相应
法律责任
1550
查封、扣押、冻结、拍卖部分财产
17085000 元及相应利息）、质押
股份公司持有信息港95%的股权
执行中
工行上海
闸北支行
贷款
纠纷
本公司控
股子公司
上海聚友
宽频网络
投资有限
公司败诉,
承担相应
法律责任
940
查封本公司控股子公司上海聚友
宽频网络投资有限公司在上海79
个小区网络接入资产
执行中
上海闸北区法院民事判决书
（2005)闸民二（商）初字第
136 号，上海子公司贷款本金
1000 万元，股份公司、集团
对该笔贷款提供担保
该笔借款已
重组转出78
起诉方
案件
原因
判决结果 涉讼金额 被查封、扣押资产名称
案件执
行请况
判决材料 备注
交行上海
长宁支行
贷款
纠纷
公司败诉,
承担相应
法律责任
2500
1、冻结本公司控股子公司上海聚
友宽频网络投资有限公司银行帐
户：交行长宁支行1292959、
1229406、交行长宁支行
06615308004409067、浦发银行长
宁支行0763344292406715、农行
浦东分行033403－00801111374、
招行中山支行096893－
75811505001、工行闸北支行
1001265019300030760、
012650193000379962、冻结本公司
控股子公司上海聚友宽频网络投
资有限公司持有北京聚友西恩西
网络技术有限责任公司投资股权
70％
执行中
上海一中院民事判决书
（2005）沪一中民三（商）
初字第102 号，上海子公司
贷款本金2500 万元，股份公
司、集团对该笔贷款提供担
保
交行上海
长宁支行
贷款
纠纷
公司败诉,
承担相应
法律责任
2370
冻结本公司控股子公司上海聚友
宽频网络投资有限公司持有南京
宽频全部股权（出资额为4000 万
元）
执行中
上海一中院民事判决书
（2005）沪一中民三（商）
初字第102 号，上海子公司
贷款本金2000 万元，股份公
司、集团对该笔贷款提供担
保
该笔借款已
重组转出
农行上海
市浦东支
行
贷款
纠纷
本公司控
股子公司
上海聚友
宽频网络
投资有限
公司败诉,
承担相应
法律责任
1933
查封本公司控股子公司上海聚友
宽频网络投资有限公司名下的沪
B79965、沪DD6850、沪DA6232、
沪B79530、沪DA6267 五台车辆；
轮候冻结公司和本公司持有南京
聚友宽带4000 万元、900 万元股
权，本公司持有绵阳有线1300 万
元股权，本公司和控股子公司上海
聚友宽频网络投资有限公司持有
北京西恩西网络2100 万元、900
万元股权、本公司持有北京大众
2400 万元股权、信息港公司9500
万元股权、成都有线电视网络公司
2475 万元股权、冻结本公司招行
高新支行、农行武侯支行、工行温
江支行帐号，轮候查封本公司位于
温江柳城镇新西路158 号的土地
[温国用(2004 字)第2045 号]、温江
柳城镇新西路86 号的土地[温国用
(2004 字)第21748 号]
执行中
上海一中院民事判决书
（2005）沪一中民三（商）
初字第189 号，上海子公司
贷款本金2000 万元，股份公
司、集团对该笔贷款提供担
保
该笔借款已
重组转出
农行上海
市浦东支
行
贷款
纠纷
本公司控
股子公司
上海聚友
宽频网络
投资有限
公司败诉,
承担相应
法律责任
1987.3 同上 执行中
上海一中院民事判决书
（2005）沪一中民三（商）
初字第188 号，上海子公司
贷款本金2000 万元，股份公
司、集团对该笔贷款提供担
保
该笔借款已
重组转出
中国信达
资产管理
公司
贷款
纠纷
继续承担
连带清偿
责任
5000 执行中
深圳中院（2004）深中法民
二初字第594 号民事调解书、
（2005）深中法执字第1032
号执行令，深圳聚友制罐有
限公司贷款本金8000 万元，
公司提供担保
本金已结清
民生银行
深圳蛇口
支行
贷款
纠纷
公司败诉,
承担相应
法律责任
3000 执行中
深圳中院民事判决书（2005）
深中法民二初字第303 号、
民事裁定书（2006）深中法
执字第246 号令，深圳聚友
制罐有限公司贷款本金3000
万元，公司提供担保
连带责任
工行上海
卢湾支行
贷款
纠纷
败诉，承担
连带责任
7000
上海一中院民事判决书
（2006）沪一中民三（商）
初字第178 号，上海铁通公
司贷款本金7000 万元，上海
子公司对该笔贷款提供担保
连带责任79
起诉方
案件
原因
判决结果 涉讼金额 被查封、扣押资产名称
案件执
行请况
判决材料 备注
9 家广告
企业
贷款
纠纷
本公司控
股子公司
上海聚友
宽频网络
投资有限
公司败诉,
承担相应
法律责任
150.8 执行中
上海安久
网络信息
有限公司
贷款
纠纷
本公司控
股子公司
上海聚友
宽频网络
投资有限
公司败诉,
承担相应
法律责任
1.27 执行中
合计 80051.1
附注十二、资产负债表日后事项
截止本报告日，本公司无应披露而未披露的资产负债表日后事项。
附注十三、本公司承诺事项
截止本报告日，本公司无应披露而未披露的承诺事项。
附注十四、其他重大事项
本公司主营业务连续亏损，虽于2007 年度和2008 年度实施了两次债务重组，但目前仍然存在
巨额债务及对外担保连带责任。公司一直积极的与相关各方进行沟通协商，努力推进债务重组、资
产重组和股权分置改革的工作。本公司与中锐控股集团有限公司签订了《成都聚友网络股份有限公
司重大资产重组之框架协议》、与金融债务债权人及其他相关单位确定了《成都聚友网络股份有限
公司债务重组协议》。但由于上述债务重组和资产重组方案能否获得最终批准及成功实施尚存在不
确定性，因此，公司持续经营能力仍存在不确定性。
本公司董事会及董事会成员并无终止公司经营、进行清算的计划，也未获知相关的股东和债权
人要求对公司进行破产清算的有关信息。公司正与各相关单位进行沟通交流，努力推进债务重组、
资产重组和股改的工作，公司股票恢复上市的各项准备工作正在有序推进中。
附注十五、补充资料
1、现金流量表补充资料80
（1）合并现金流量表补充资料
2009 年1-6 月 2008 年度
一、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -36,008,165.73 3,657,414.49
加:资产减值准备 2,541,352.70 603,566.89
固定资产折旧 23,983,922.60 49,047,326.88
无形资产摊销 2,238.00 1,865.00
长期待摊费用摊销 65,726.71 563,627.18
处置非流动资产的损失 351,893.14 -
固定资产报废损失 - -
公允价值变动损益 - -
财务费用 11,207,171.81 25,143,839.60
投资损失 -4,064,495.48 -4,948,620.71
递延所得税资产减少 - -
递延所得税负债增加 - -
存货的减少 -5,274.58 1,147,674.45
经营性应收项目的减少 -689,067.39 3,369,553.87
经营性应付项目的增加 -203,169.61 -1,821,433.10
其他 - -69,765,114.98
经营活动产生的现金流量净额 -2,817,867.83 6,999,699.57
二、不涉及现金收支的投资及筹资活动 - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
三、现金及现金等价物净增加情况 - -
现金的期末余额 3,863,121.05 9,462,372.95
减:现金的期初余额 9,462,372.95 13,011,029.9981
2009 年1-6 月 2008 年度
加:现金等价物的期末余额 - -
减:现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -5,599,251.90 -3,548,657.04
（2）母公司现金流量表补充资料
2009 年1-6 月 2008 年度
一、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -25,598,030.32 562,254.84
加:资产减值准备 6,194,955.67 17,205,455.36
固定资产折旧 10,622,313.54 23,331,847.48
无形资产摊销 2,238.00 1,865.00
长期待摊费用摊销 56,334.48 115,270.77
处置非流动资产的损失 263,534.30 -
固定资产报废损失 - -
公允价值变动损益 - -
财务费用 9,280,653.42 20,477,656.54
投资损失 -4,064,495.48 -4,948,620.71
递延所得税资产减少 - -
递延所得税负债增加 - -
存货的减少 -29,203.00 -145,634.55
经营性应收项目的减少 2,182,731.97 4,593,262.38
经营性应付项目的增加 931,425.57 1,020,107.22
其他 - -57,560,357.56
经营活动产生的现金流量净额 -157,541.85 4,653,106.77
二、不涉及现金收支的投资及筹资活动 - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
三、现金及现金等价物净增加情况 - -82
2009 年1-6 月 2008 年度
现金的期末余额 2,023,377.25 2,520,249.75
减:现金的期初余额 2,520,249.75 3,424,371.25
加:现金等价物的期末余额 - -
减:现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -496,872.50 -904,121.50
2、 非经常性损益项目明细表
明细项目 2009 年1-6 月 2008 年度
1、 非流动性资产处置损益 -342,643.14 -363,790.09
2、 越权审批或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - -
3、 计入当期损益的政府补助 - -
4、 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -
5、
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - -
6、 非货币性资产交换损益 - -
7、 委托他人投资或管理资产的损益 - -
8、 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - -
9、 债务重组损益 - 69,761,437.78
10、 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - -
11、 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -
12、
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益 - -
13、 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -
14、
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益 - -
15、 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -
16、 对外委托贷款取得的损益 - -
17、
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益 - -83
18、
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响 - -
19、 受托经营取得的托管费收入 - -
20、 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,250.00 -186,258.13
21、 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 1,979,620.00
合计 -351,893.14 71,191,009.56
减:非经常性损益相应的所得税 - -
减:少数股东享有部分 -4,287.64 404,046.45
非经常性损益影响的净利润 -347,605.50 70,786,963.11
报表净利润 -36,008,165.73 3,657,414.49
减:少数股东损益 -727,423.67 124,880.02
归属于母公司股东的净利润 -35,280,742.06 3,532,534.47
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 -34,928,848.92 -67,658,475.09
3、净资产收益率和每股收益
期间 财务指标
净资产收益率 每股收益(人民币元/股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
2009 年
1-6 月
归属于公司普通股股东的净
利润 不适用 不适用 -0.18 -0.18
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
不适用 不适用
-0.18 -0.18
2008 年度
归属于公司普通股股东的净
利润 不适用 不适用 0.02 0.02
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润
不适用 不适用
-0.35 -0.35
上述公司及合并财务报表附注是按照国家颁布的企业会计准则第1 号至第37 号的规定编制的。
主管会计工作的
公司法定代表人： 陈健 公司负责人：赵贵平 会计机构负责人：段秀怀
日 期：2009 年8 月7 日 日 期：2009 年8 月7 日 日 期：2009 年8 月7 日
