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成都华泽钴镍材料股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员（除董事张莹先生、监事杨源新先生外）保证 2018
年半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的
法律责任。
公司负责人刘腾、主管会计工作负责人黄鸿及会计机构负责人(会计主管人员)黄鸿声明：保证年度报
告中财务报告的真实、准确、完整。
董事张莹先生无法保证本报告内容的真实、准确、完整，对《2018 年半年度报告》投了反对票，请
投资者特别关注。
监事杨源新先生无法保证本报告内容的真实、准确、完整，对《2018 年半年度报告》投了反对票，
请投资者特别关注。
特别风险提示：
1、根据深圳证券交易所《关于成都华泽钴镍材料股份有限公司股票暂停上市的决定》【深证上〔2018〕
319 号】，公司股票自 2018 年 7 月 13 日起暂停上市。
2、股票被终止上市风险：
公司在披露 2017 年年度报告后，若公司股票因连续两个会计年度的审计报告类型为无法发表意
见或因连续三年经审计的净利润为负值被交易所实施暂停上市的，根据上市规则 14.4.1 的规定，出
现下列情形之一的，公司股票将被终止上市：
2.1、未能在法定期限内披露暂停上市后的首个年度报告；
2.2、暂停上市后首个年度报告显示公司净利润或者扣除非经常性损益后的净利润为负值；
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2.3、暂停上市后首个年度报告显示公司期末净资产为负值；
2.4、暂停上市后首个年度报告显示公司营业收入低于一千万元；
2.5、暂停上市后首个年度报告显示公司财务会计报告被出具保留意见、无法表示意见或否定意见的审
计报告；
2.6、在法定期限内披露了暂停上市后首个年度报告但未能在其后五个交易日内提出恢复上市申请；
2.7、公司被法院宣告破产；
2.8、恢复上市申请未被受理；
2. 9、恢复上市申请未被审核同意。
3、其他风险提示：
公司于 2018 年 6 月 11 日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（（编号：成稽调查通字 18020
号）（公告编号：2018-078），截止目前，对该项立案稽查事项，本公司未收到中国证监会作出的有结论
性意见及结果的文件。敬请投资者关注，并注意投资风险！
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2018 年半年度报告 ........................................................................................................................ 2
第一节 重要提示、释义 ............................................................................................................... 6
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 9
第三节 公司业务概要 ................................................................................................................. 12
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 19
第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 73
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 77
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 78
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................. 80
第九节 公司债相关情况 ............................................................................................................. 81
第十节 财务报告 ....................................................................................................................... 214
第十一节 备查文件目录 ................................................................................. 错误!未定义书签。
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
四川证监局 指 中国证监会四川监管局
深交所 指 深圳证券交易所
本公司、公司、上市公司、华泽钴镍 指 成都华泽钴镍材料股份有限公司
星王集团 指 陕西星王企业集团有限公司
平安鑫海 指 平安鑫海资源开发有限公司
陕西华泽 指 陕西华泽镍钴金属有限公司
康博恒智 指 北京康博恒智科技有限责任公司
陕西飞达 指 陕西飞达科技发展有限责任公司
股票/股份 指 上市公司发行或拟发行的面值为 1 元的人民币普通股
瑞华 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
星王控股 指 陕西星王投资控股有限公司
星王锌业 指 陕西星王锌业股份有限公司
陕西华铭 指 陕西华铭房地产开发有限公司
国信证券 指 国信证券股份有限公司
亚太集团 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 ST 华泽 股票代码 000693
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 成都华泽钴镍材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） ST 华泽
公司的法定代表人 王应虎
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄鸿
陕西西安高新区锦业路 1 号 都市之门 A
联系地址
座 14 楼
电话 029-88310063-8087
传真 029-88310063-8049
电子信箱 hzdshms@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 533,242.76 347,579,863.87 -99.85%
归属于上市公司股东的净利润（元） -103,124,001.58 -74,875,513.28 -37.73%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-99,699,233.00 -76,627,710.82 -30.11%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -4,158,330.21 289,875.88 -1,534.52%
基本每股收益（元/股） -0.1897 -0.1378 -37.66%
稀释每股收益（元/股） -0.1897 -0.1378 -37.66%
加权平均净资产收益率 0.00% -9.64% -100.00%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,697,429,208.18 1,707,121,106.89 -0.57%
归属于上市公司股东的净资产（元） -1,547,887,495.01 -1,444,755,397.86 7.14%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
1、孙公司平安鑫海旧锅炉处置
损失 92.32 万元、车辆抵帐损失
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,810,255.54
0.75 万元；;陕西华泽放假员工
的生活补贴 191.31 万元
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 2,008.32 个税返还
1、证监会罚款 60 万元。2、平
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -616,521.36
安鑫海环保罚款 1 万元
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合计 -3,424,768.58 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司从事的主要业务是低镍镍铁、硫酸镍及副产品的生产、销售以及相关有色产品的经营贸易。低
镍镍铁主要供应各大钢厂、不锈钢、高镍合金、合金钢等行业；硫酸镍主要供应电镀工业、镍镉电池以及
三元材料等行业。
公司继续走创新经营模式，以“个性化营销，定制式服务”的创新经营模式带动生产，在镍价低迷中实现
稳定快速的销售。按差异化的客户需求定制营销服务，在保证硫酸镍质量稳定的前提下，硫酸镍销售体系
融入互联网思维，以“定向销售—品牌服务—市场扩张”的销售模式，锁定长期优质客户，进行定制式服务，
进而扩大品牌影响力。通过品牌影响力的建立反哺市场份额。保障硫酸镍长期稳定销售渠道的同时，逐步
向市场扩张。
公司自产的硫酸镍质量稳步提升，在已达到最新精制硫酸镍国家标准（GB/T 26524-2011 精制硫酸
镍）的基础上继续提高质量及稳定性，产品广泛进入三元材料行业，并不断努力提高市场份额。
在不断下行的经济压力下，及时调整了贸易模式，以“风险优于利润，合规优于速度，诚信优于一切”
的贸易模式。加大与大型企业的贸易比重。巩固上下游客户关系，提升资金周转率，严控风险，稳中增效。
以子公司为贸易主体，集团总部不开展贸易业务，在结构上将风险业务与集团总部隔离；对采购客户进行
严格客户测评，公司制定明确的采购客户标准，在操作中严格把控风险。
2018年1-6月，受关联方非经营性资金占用的影响，主营业务停滞不前。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无
固定资产 无
无形资产 无
在建工程 无
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
中国镍行业的知名企业形成了一大三强的格局，在此格局中，公司应注重突出自身优势来提升竞争
力。一是以现有的采矿权为中心逐步扩大外围采矿权范围，2014年取得了元石山外围10平方公里的探矿
权，从而有效地扩大了资源的占有份额，为公司可持续发展创造资源依托和优势；二是抓住镍价低迷时期，
顺应国家对环保的要求，果断将孙公司平安鑫海原“回转窑还原-氨浸-萃取”升级改造为“回转窑直接还原选
矿工艺”生产镍铁产品，将镍金属回收率由70%提高到85%，同时有效降低生产能耗及生产成本。该项目
符合《国家中长期科学和技术发展规划纲要2006-2020年》“发展低品位与复杂难处理资源高效利用技术、
矿产资源综合利用技术”的产业政策。
1、资源优势：自主镍矿，规模大，远景储量超40万GT；露天开采，经济安全；服务年限长。
2、技术优势：在镍矿资源的采选、冶炼等技术领域具有强大的研发实力。依托北京矿冶研究总院等国家
级科研院所，建立了完整的技术创新体系，组建了不断创新的研发团队，研发投入逐年增加。目前已
获得国家发明专利4项。先后承担国家级科研项目4项，其中1项为国家科技支撑计划项目。
3、市场优势：原料自给，为产品市场占有率提供了强有力的保障；完整的产业链，有效降低了营运成本，
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同时通过镍采选业务享受镍价格上升带来的额外收益，还可通过生产低镍镍铁来保障盈利水平。此外，
多种产品组合，满足不同层次客户需求，有利于建立稳定的客户群。
4、客户优势：与国内知名企业建立了长久的战略合作关系，强大稳定的下游客户资源为公司的市场销售
能力提供了强有力的保障。
5、品牌优势：“雪花牌”电解镍的成功注册提升了公司电解镍的市场知名度，扩大了市场影响力；树立了
电解镍在中国市场的标杆品牌效应；提高了竞争力和话语权。
6、人才优势：拥有从大型央企、国企引进的专家团队；定期引进优秀的毕业生，筑建了阶梯型的人才队
伍。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，仍然是公司发展的最困难之年，虽然欧美两大经济体的复苏对中国出口恢复增长
带动非常明显。除经济向外，全球各大经济体都在推出自己的振兴经济计划，在全球新一轮基础设施投资
热潮兴起以及印度、印尼等新兴经济体快速发展的带动下，市场对原材料的需求也在增长，多数金属产品
消费量稳步增加。国际金属矿产价格全线触底反弹，主要产品价格继续震荡走高，成为推动全球大宗商品
价格上涨的主力。镍、铜、锌等金属价格震荡回升，2017年底镍、铜价格已较 2016 年最低点反弹50%。
但是，受大股东关联方占用资金,使其公司的经营雪上加霜、停滞不前；大面积的员工欠薪，使得整个
团队的运营举步维艰、如履薄冰；受监管机构的关注、调查及合同纠纷的影响，使公司疲惫不堪。
报告期内，实现营业收入53.32万元，与去年同比降低99.85%；利润总额亏损10,312.4万元，与去年
同期限相比增加37.73%；归属于母公司净利润亏损10,312.4万元，与去年同期相比增加37.73%。
报告期末，公司总资产16.97亿元，总负债32.45亿元,资产负债率为191.19%；归属于上市公司股东
权益-15.47亿元，每股收益-0.1897元，比上年同期每股收益-0.1378元增加37.66%。
综上所述，造成报告期内主营业务下滑、利润亏损的主要原因有：
1、2018年上半年,受关联企业资金占用等因素影响,无钱做业务.
2、公司受监管部门立案调查的影响，生产经营、融资等活动部分受阻。
3、孙公司平安鑫海的镍铁技改项目，目前仍处于试生产阶段，未能给公司贡献更多利润；
4、银行贷款利息加重。
5、公司欠薪的影响，团队不稳定，人心不稳
6、公司疲于应付各种官司。
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二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
公司主营业务及贸易业
营业收入 533,242.76 347,579,863.87 -99.85%
务收缩
与营业收入配比，同比
营业成本 20,000.00 347,952,100.25 -99.99%
变动
公司主营业务及贸易业
销售费用 388,039.20 825,469.98 -52.99% 务收缩，销售费用相应
减少
孙公司平安鑫海上半年
管理费用 21,201,638.77 11,390,016.87 86.14% 停产，设备折旧
12263411.74 元计入
公司逾期利息产生的财
财务费用 78,406,271.49 63,821,605.76 22.85% 务费用较上年同期升高
所致
研发投入 11,648,605.02 -100.00% 资金紧张未投入
公司主营业务及贸易业
经营活动产生的现金流 务收缩，购销活动现金
-4,158,330.21 289,875.88 -1,534.52%
量净额 流量同比大幅减少，流
入比流出减少更多
除处置固定资产外，上
投资活动产生的现金流 半年未有购建固定资
66,600.00 -454,324.07 114.66%
量净额 产、无形资产和其他长
期资产的投资支出
公司借款逾期、融资受
筹资活动产生的现金流
3,558,499.00 -1,424,668.83 349.78% 限，上半年仅从民间个
量净额
人筹资且逾期未还
受“经营活动产生的现
金流量净额”、“投资活
现金及现金等价物净增 动产生的现金流量净
-533,231.21 -1,589,117.02 66.44%
加额 额”、“筹资活动产生的
现金流量净额”综合影
响
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
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主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
有色金属冶炼 -100.00% -100.00% -100.00%
国内贸易 533,242.76 20,000.00 96.25% -99.85% -99.99% 58,446.09%
合计 533,242.76 20,000.00 96.25% -99.85% -99.99% 89,973.91%
分产品
有色金属冶炼： -100.00% -100.00% -100.00%
硫酸镍 -100.00% -100.00% -100.00%
镍铁矿石 -100.00% -100.00% 100.00%
国内贸易： 533,242.76 20,000.00 96.25% -99.85% -99.99% 58,446.09%
镍金属 -100.00% -100.00% 100.00%
有色金属 -100.00% -100.00% -100.00%
其他 533,242.76 20,000.00 96.25% 206.09% -89.98% 761.80%
合计 533,242.76 20,000.00 96.25% -99.85% -99.99% 89,973.91%
分地区
西北地区 533,242.76 20,000.00 96.25% -71.32% -99.23% 340.57%
华东地区 -100.00% -100.00% -100.00%
其他地区 -100.00% -100.00% -100.00%
合计 533,242.76 20,000.00 96.25% -99.85% -99.99% 89,973.91%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
非流动性资产处置收入
营业外收入 68,168.86 -0.07% 66,160.54 元，个税返还收 否
入 2008.32 元
非流动性资产处置损失
2,876,416.08 元，滞纳金
营业外支出 3,492,937.44 -3.39% 否
6,321.36 元、罚款支出
610,200.00 元
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四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 1,105,427.16 0.07% 1,305,995.70 0.03% 0.04%
应收账款 477,231.85 0.03% 236,170,717.66 6.22% -6.19% 坏账计提
存货 65,402,836.49 3.85% 122,335,280.45 3.22% 0.63% 存货跌价准备计提
投资性房地产 5,626,934.00 0.33% 5,626,934.00 0.15% 0.18%
379,137,917.3
固定资产 22.34% 329,135,357.00 8.67% 13.67% 平安鑫海在建工程转固
8
在建工程 31,341,176.87 1.85% 191,428,679.14 5.04% -3.19% 平安鑫海在建工程转固
1,170,153,977. 1,177,301,528.
短期借款 68.94% 31.00% 37.94% 还贷、美元借款汇率影响
76 83
511,569,500.0 转入一年内到期的非流动负债
长期借款 30.14% 671,341,486.00 17.68% 12.46%
0 123,901,986.00 元
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
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五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
陕西华泽镍 子公司 有色金属冶 400,000,000 1,729,955,75 -1,110,921,4 17,094.02 -80,449,32 -82,896,440.31
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钴金属有限 炼加工 3.51 61.59 6.85
公司
平安鑫海资
矿山开采与 571,371,636. -163,588,920 -19,014,14
源开发有限 子公司 280,000,000 516,148.74 -19,981,195.64
加工 76 .91 0.11
公司
华泽镍钴金 销售、管理、
-31,454,159.
属（上海）有 子公司 咨询及进出 80,000,000 7,362,344.88 -59,395.98 -69,987.21
37
限公司 口
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：亏损
业绩预告填写数据类型：区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
累计净利润的预计数（万元） -13,700 -- -16,500 -11,549.46 下降 -18.62% -- -42.87%
基本每股收益（元/股） -0.2521 -- -0.3036 -0.2125 下降 -18.62% -- -42.87%
亏损主要原因：由于公司资金紧张，公司主营业务及贸易业务收缩，公司逾期利息产生的财
业绩预告的说明
务费用较上年同期较高，公司经营性亏损增加。
十、公司面临的风险和应对措施
公司存在终止上市的风险有：
1，大股东及关联方未能在2018年12月31日前归还占用资金，导致2018年的净资产不能为正，财务
指标不合格而退市；
2，公司无法在2018年10月30日前取得2亿元以上现金资产，提供生产经营所需要的流动资金，导致
2018年财务经营指标利润（扣非后）为正而退市；
3，公司债务不能得到有效重整而退市；
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4，导致财务报告审计类型为标准意见以外的情形出现，导致退市。
5，以上合计一种或若干种情形同时出现的退市风险。
关于化解退市风险问题，公司在2018年7月25日及此前，均向公司第一、第二、第三大股东请求资金
支持解决问题，但是都被拒绝。而大股东已经深陷债务危机，公司被拖累如今地步，显然也没有什么好办
法。目前，公司董事长正在与国内中央金融机构洽商资产与债务重组化解退市风险的方案。但是，由于公
司目前风险和情况都比较复杂，且已经移送司法，退市风险日趋加重。
综合各种情况来看，关键股东目前的兴趣在强夺公司控制权而不愿支持公司基础运营资金，叠加公司
风险而无法再融资，公司目前尚无有效的化解退市风险的手段和资源基础；只能说在努力寻求方案中。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
http://www.cninfo.co
m.cn/cninfo-new/dis
2018 年第一次临时 closure/fulltext/bulle
临时股东大会 45.57% 2018 年 01 月 31 日 2018 年 02 月 01 日
股东大会 tin_detail/true/12043
79877?announceTim
e=2018-02-01
http://www.cninfo.co
m.cn/cninfo-new/dis
2018 年第二次临时 closure/fulltext/bulle
临时股东大会 53.68% 2018 年 04 月 04 日 2018 年 04 月 09 日
股东大会 tin_detail/true/12045
90756?announceTim
e=2018-04-09
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
北京康博恒 自本承诺函
2014 年 12 月
资产重组时所作承诺 智科技有限 公开承诺 出具之日起 2015-12-31 未履行
31 日
责任公司 12 个月内，北
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京康博将依
法办理上市
公司土地资
产使用权的
变更登记，北
京康博将承
担土地使用
权变更的一
切费用并承
担该等资产
的全部经营
风险和损益。
持有的上市
公司的股份
自该等股份
王辉、王涛、 上市之日起
陕西飞达科 36 个月不进 2012 年 07 月
公开承诺 2017-01-09 正常履行中
技发展有限 行转让，之后 12 日
责任公司 按照中国证
监会及深交
所的相关规
定执行。
为了从根本
上避免和消
除侵占上市
公司的商业
机会和形成
同业竞争的
可能性，王应
虎、王辉、王
涛特此承诺
如下：1、对
王辉、王涛、 于上市公司 2012 年 07 月
公开承诺 9999-12-31 正常履行中
王应虎 的正常生产、 12 日
经营活动，承
诺人保证不
利用实际控
制人地位损
害上市公司
及上市公司
其他股东的
利益，不会从
事对上市公
司构成同业
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竞争的业务
或活动； 2、
承诺人作为
上市公司实
际控制人期
间，保证承诺
人及其控制
的其他企业
不以任何形
式拥有、管
理、控制、投
资、从事其他
任何与上市
公司相同或
相近的业务
或项目，亦不
以任何形式
（包括但不
限于联营、合
资、合作、合
伙、承包、租
赁经营、委托
管理、代理、
参股或借贷
等形式，以委
托人、受托人
身份或其他
身份）参与或
间接从事拥
有、管理、控
制、投资其他
任何与上市
公司相同或
相近的业务
或项目；3、
如果上市公
司在其主营
业务的基础
上进一步拓
展其经营业
务范围，而承
诺人及承诺
人之关联企
业对此已经
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进行生产、经
营的，只要承
诺人仍然是
上市公司的
实际控制人，
承诺人同意
上市公司对
承诺人及承
诺人之关联
企业相关业
务在同等商
业条件下有
优先收购权
（即承诺将
该等竞争性
资产及/或股
权注入上市
公司），或将
竞争性资产
及/或股权转
让给非关联
第三方，并在
彻底解决同
业竞争之前
将该等竞争
性业务托管
给上市公司；
4、对于上市
公司在其主
营业务范围
的基础上进
一步拓展其
经营业务范
围，而承诺人
及承诺人之
关联企业目
前尚未对此
进行生产、经
营的，只要承
诺人仍然是
上市公司的
实际控制人，
承诺人同意
除非上市公
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司股东大会
同意不再从
事该等业务
（在上市公
司股东大会
对前述事项
进行表决时，
承诺人将履
行回避表决
的义务）并通
知承诺人，承
诺人及承诺
人之关联企
业将不从事
该等业务；5、
承诺人将忠
实履行上述
承诺，并承担
相应的法律
责任，承诺人
作为上市公
司实际控制
人期间，若违
反上述承诺
的，将立即停
止与上市公
司构成竞争
之业务，并采
取必要措施
予以纠正补
救，同时对因
承诺人未履
行本承诺函
所作的承诺
而给上市公
司造成的一
切损失和后
果承担赔偿
责任。6、承
诺人保证有
权签署本承
诺函，且本承
诺函一经正
式签署，即对
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承诺人构成
有效的、合法
的、具有约束
力的责任。"
"1、在本次重
大资产重组
完成后，承诺
人及其关联
方将尽量减
少并规范与
上市公司及
其控股企业
之间的关联
交易。对于无
法避免或有
合理原因而
发生的关联
4、承诺人作
交易，应根据
为上市公司
有关法律、法
的实际控制
规、规范性文
人期间，不会
件及上市公
利用实际控
司章程的规
制人地位损
定履行关联
害上市公司
王辉、王涛、 交易决策程 2012 年 07 月
公开承诺 9999-12-31 及上市公司
王应虎 序，在股东大 12 日
其他股东（特
会对前述关
别是中小股
联交易进行
东）的合法权
表决时，承诺
益；"该项承
人履行回避
诺未履行，其
表决的义务，
余承诺正常
配合上市公
履行中
司依法履行
信息披露义
务和办理有
关报批程序，
以提高关联
交易的决策
透明度和信
息披露质量，
促进定价公
允性； 2、对
于无法避免
或有合理原
因而发生的
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关联交易，承
诺人及其关
联方将遵循
市场公开、公
平、公正的原
则，并按如下
定价原则与
上市公司进
行交易：（1）
有可比市场
价格或收费
标准的，优先
参考该等公
允、合理市场
价格或收费
标准确定交
易价格；（2）
没有前述标
准时，应参考
关联方与独
立于关联方
的第三方发
生的非关联
交易价格确
定；（3）既无
可比的市场
价格又无独
立的非关联
交易价格可
供参考的，应
依据提供服
务的实际成
本费用加合
理利润确定
收费标准。
（4）承诺人
作为上市公
司的实际控
制人期间，不
利用实际控
制、股东地位
谋求与上市
公司达成交
易的优先权
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利；不利用实
际控制人、股
东地位谋求
上市公司及
其下属企业
在业务合作
等方面给予
关联方优于
市场第三方
的利益； 4、
承诺人作为
上市公司的
实际控制人
期间，不会利
用实际控制
人地位损害
上市公司及
上市公司其
他股东（特别
是中小股东）
的合法权益；
5、承诺人保
证上述承诺
在本次交易
完成后且承
诺人作为实
际控制人或
股东期间持
续有效且不
可撤销。如关
联方有任何
违反上述承
诺的事项发
生，承诺人承
担因此给上
市公司造成
的一切损失
（含直接损
失和间接损
失）。"
陕西星王企 1、就未取得
业有限公司、 相关债权人 2012 年 08 月
公开承诺 9999-12-31 正常履行中
首控聚友集 同意转移的 07 日
团有限公司 非金融债务，
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星王集团承
诺将根据该
等债务的债
权人要求于
本次重大资
产重组交割
日（“交割日”）
前代上市公
司向该等债
权人进行清
偿或向其提
供相应担保
（担保的范
围包括被担
保债务本金
及其利息、违
约金、损害赔
偿金以及实
现债权的费
用。担保期间
自《债务处理
协议》生效之
日起至被担
保债务履行
期届满之日
起六个月或
本次重大资
产重组完成
之日起的两
（2）年（以
两者时间较
晚者为准））。
对于星王集
团于交割日
前代为清偿
的上述非金
融债务，星王
集团放弃对
上市公司的
追偿权，但有
权对康博恒
智和首控聚
友进行追偿；
2、对于星王
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集团于交割
日前提供担
保的上述未
取得相关债
权人同意转
移的非金融
债务，如康博
恒智于交割
日后未按时
清偿完毕，星
王集团承诺
将在担保范
围内代为清
偿。星王集团
承担该等担
保责任后，承
诺将放弃对
上市公司的
追偿权，但有
权对康博恒
智和首控聚
友进行追偿；
3、星王集团
将按照《债务
处理协议》履
行相关义务，
《债务处理
协议》与本承
诺函不一致
的以本承诺
函为准，本承
诺函未尽事
宜按照《债务
处理协议》处
理。
1、充分尊重
退养及退休
人员的意愿，
王辉、王涛、 并保证不因
2011 年 12 月
陕西星王企 公开承诺 本次重组而 9999-12-31 正常履行中
25 日
业有限公司 降低其工资
福利待遇和
改变其劳动
合同、社会保
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障关系；2、
自承诺人以
其持有的陕
西华泽股权
认购的上市
公司股票登
记至其名下
之日起，上述
上市公司的
退养及退休
人员所发生
的需由上市
公司支付的
费用（退养人
员的工资及
社保费用、退
休人员的补
贴等），将由
承诺人进行
承担；由星王
集团负责在
每月的第五
日前（包括第
五日）向上市
公司以现金
支付当月上
市公司应付
予退养及退
休人员的前
述费用；3、
承诺人支付
前述费用后，
不再就该等
费用向上市
公司追偿。
王辉、王涛、 同意 16 名聚
鲁证创业投 友网络员工
资有限公司、 于本次重大
西证股权投 资产重组完
2012 年 05 月
资有限公司、 公开承诺 成后继续留 9999-12-31 正常履行中
17 日
东营市黄河 在聚友网络
三角洲投资 工作，重组方
中心（有限合 同意将促使
伙）、杨宝国、 聚友网络按
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新疆伟创富 照《劳动法》、
通股权投资 《劳动合同
有限合伙企 法》等相关法
业、陕西飞达 律法规保障
科技发展有 上述员工的
限责任公司、 合法权利。如
杨永兴、洪金 上述承诺与
城 承诺人之前
签署的资产
重组协议等
文件不一致
的，以本承诺
函为准。
陕西华泽生
产区尚有 4 处
房屋未取得
相应权属证
书，面积合计
约 120 平方
米，占陕西华
泽房屋总面
积的 0.70%，
用途主要为
职工更衣间
等。因该 4 处
房屋并非生
产所需主要
建筑物、面积
王辉、王涛、 2012 年 11 月
公开承诺 较小，陕西华 9999-12-31 正常履行中
王应虎 02 日
泽并未及时
办理相应权
属证书。该 4
处房屋位于
陕西华泽合
法拥有并取
得相应权属
证书的土地
上，陕西华泽
确认该 4 处房
屋产权归陕
西华泽所有，
无权属争议。
平安鑫海生
产区尚有 13
30
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处房屋未取
得相应权属
证书，面积合
计约 878.49
平方米，占平
安鑫海房屋
总面积的
3.18%。因该
13 处房屋并
非生产所需
主要建筑物、
面积较小，平
安鑫海并未
及时办理相
应权属证书。
该 13 处房屋
位于平安鑫
海合法拥有
并取得相应
权属证书的
土地上，陕西
华泽确认该
产权归平安
鑫海所有，无
权属争议。王
应虎、王辉、
王涛承诺：将
尽力促使陕
西华泽及平
安鑫海取得
上述房屋的
所有权证，如
陕西华泽及/
或平安鑫海
因上述事项
而受到处罚
或损失，王应
虎、王辉、王
涛将自上述
处罚或损失
确认后 30 日
内向陕西华
泽及/或平安
鑫海进行全
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额赔偿。
根据上市公
司与北京康
博恒智科技
有限责任公
司签署的《重
大资产出售
交割协议》，
对于在交割
日仍未缴纳
的应交税金
共计：
3,768,455.86
元及相关滞
北京康博恒 纳金（滞纳金
2013 年 12 月
智科技有限 公开承诺 按每天万分 2015-12-31 未履行
31 日
责任公司 之五计算，经
上市公司初
步测算为
1,306,729.26
元，具体金额
以税务部门
核定数为
准）。北京康
博承诺上述
金额待相关
税务部门核
算确认后由
北京康博负
责缴纳。
根据上市公
司与北京康
博恒智科技
有限责任公
司签署的《重
大资产出售
北京康博恒
交割协议》， 2012 年 12 月
智科技有限 公开承诺 9999-12-31 正常履行中
对于在交割 31 日
责任公司
日仍未支付
的应付股利
共计：
1,101,133.24
元，北京康博
承诺相关股
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东向上市公
司确认领取
该部分股利
时，由北京康
博负责缴纳。
1、保证上市
公司资产独
立完整。2、
保证上市公
司人员独立。
3、保证上市
公司财务独
立。4、保证
王辉、王涛、 2012 年 07 月
公开承诺 上市公司机 9999-12-31 正常履行中
王应虎 12 日
构独立。5、
保证上市公
司业务独立。
承诺人不会
对上市公司
的正常经营
活动进行干
预。
上市公司与
王辉、王涛于
2011 年 12 月
25 日、2012
年 12 月 2 日、
2013 年 1 月
15 日分别签
署了《盈利预
测补偿协
议》、《盈利预
测补偿协议 2013 年 01 月
王辉、王涛 公开承诺 2015-12-31 未履行
之补充协 15 日
议》、《盈利预
测补偿协议
之补充协议
二》。 一、
盈利承诺和
补偿义务
根据上述协
议，若本次重
大资产重组
2013 年实施
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完毕，王辉、
王涛承诺平
安鑫海 2013
年度实现的
净利润不低
于 17,038.38
万元，2014 年
度实现的净
利润不低于
17,488.31 万
元，2015 年度
实现的净利
润不低于
17,488.31 万
元。如果平安
鑫海实现的
净利润达不
到承诺的盈
利水平，王
辉、王涛将采
取以股份补
偿的形式进
行补偿，每年
补偿的股份
数为：（截至
当期期末平
安鑫海累积
预测净利润
数-截至当期
期末平安鑫
海累积实际
净利润数）×
陕西华泽全
体股东认购
股份总数÷补
偿期限内各
年的预测净
利润数总和-
已补偿股份
数量。 若
本次重大资
产重组 2013
年实施完毕，
王辉、王涛承
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诺陕西华泽
2013 年度实
现的扣除非
经常性损益
后的合并净
利润不低于
18,753.36 万
元，2014 年度
实现的合并
净利润不低
于 20,896.70
万元，2015 年
度实现的合
并净利润不
低于
22,202.65 万
元。如果陕西
华泽实现的
净利润达不
到承诺的盈
利水平，王
辉、王涛将采
取以股份补
偿的形式进
行补偿，每年
补偿的股份
数为：（截至
当期期末陕
西华泽合并
累积预测净
利润数-截至
当期期末陕
西华泽合并
累积实际净
利润数）×陕
西华泽全体
股东认购股
份总数÷补偿
期限内各年
的预测净利
润数总和-已
补偿股份数
量。 王
辉、王涛对盈
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利预测的补
偿以以上两
种标准中补
偿股份数较
多者为准进
行补偿。
二、补偿股份
的处理
1、在盈利补
偿承诺期限
届满时，上市
公司应就上
述被锁定股
份回购及后
续注销事宜
召开股东大
会，王辉、王
涛将回避表
决。若该等事
宜获股东大
会通过且获
必要的批准
或同意，上市
公司将以总
价人民币 1.00
元的价格定
向回购上述
锁定专门账
户中存放的
股份，并依法
予以注销。
2、若上述被
锁定股份回
购及后续注
销事宜未经
股东大会通
过或未获必
要的批准或
同意，则上市
公司应在股
东大会决议
公告或确定
不能获得所
需要的批准
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或同意后 10
个交易日内
书面通知王
辉、王涛，王
辉、王涛将在
接到通知后
的 30 日内尽
快取得所需
要的批准并
将相关被锁
定的股份赠
送给上市公
司股东大会
股权登记日
或上市公司
董事会确定
的股权登记
日登记在册
的其他股东，
其他股东按
其持有股份
数量占股权
登记日上市
公司的总股
本（扣除王
辉、王涛持有
的股份总数）
的比例享有
获赠股份。"
康博恒智承
诺，其在本次
重组中所获
得的非流通
股股东让渡
的聚友网络
北京康博恒 53,654,164 股
2102 年 06 月
智科技有限 公开承诺 股票，遵守相 2017-01-09 正常履行中
15 日
责任公司 关的法律、法
规，自承诺人
持有的上市
公司股份上
市之日起 12
个月内，承诺
人不转让其
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持有的上市
公司股份；自
承诺人持有
的上市公司
股份上市之
日起 12 个月
至 24 个月内，
承诺人转让
其持有的上
市公司股份
不超过上市
公司股份总
数的 5%；自
承诺人持有
的上市公司
股份上市之
日起 24 个月
至 36 个月内，
承诺人转让
其持有的上
市公司股份
不超过上市
公司股份总
数的 10%。如
中国证监会
最终核准的
限售期限长
于上述期限，
则按中国证
监会核准的
限售期限执
行。
康博恒智承
诺在中国证
监会【2015】
18 号文所规
定的时间到
北京康博恒
期后（即 2016 2015 年 11 月
智科技有限 公开承诺 承诺变更
年 1 月 8 日），19 日
责任公司
若中国证监
会发布新的
上市公司控
股股东和持
股 5%以上的
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股东及董事、
监事、高级管
理人员减持
公司股份的
规定出台后，
本公司将在
30 个工作日
内，通过二级
市场减持上
市公司股票；
股票减持所
得资金首先
用于清偿税
款。本公司在
股票减持完
成后 30 个工
作日内，将按
相关税务部
门最终核定
的税款金额，
缴纳土地使
用权变更的
相关税费并
承担该等资
产的全部经
营风险和损
益，完成上市
公司土地使
用权资产的
变更登记的
相关承诺。
2016 年 2 月
25 日，康博恒
智向上市公
司发出《函
告》，告知因
北京康博恒 政策变化而
2016 年 02 月
智科技有限 公开承诺 无法进行股 9999-12-31 正常履行中
25 日
责任公司 份减持的情
况，进而存在
到期不能履
行重组承诺
的风险，同时
康博恒智承
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诺：“将在符
合《上市公司
大股东、董监
高减持股份
的若干规定》
（证监会公
告【2016】1
号）规定的相
关减持条件
后的 30 个工
作日内通过
二级市场减
持上市公司
股票。康博恒
智在股票减
持完成后 30
个工作日内，
将按相关税
务部门最终
核定的税款
金额，缴纳土
地使用权变
更应承担的
相关税费并
承担该等资
产的全部经
营风险和损
益，完成上市
公司土地使
用权资产的
变更登记的
相关承诺。”
一、 将尽快
办理相关股
票解除质押
事宜，保证在
2015 年 12 月
31 日之前所 2015 年 11 月
王辉、王涛 公开承诺 2015-12-31 未履行
持有的未质 04 日
押股份数大
于或等于应
补偿股份数
的数量。 二、
持有的股份
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解除质押后，
经上市公司
董事会、股东
大会审议通
过后 30 个工
作日内，王辉
持有的本公
司股份
25,352,776
股、王涛持有
的本公司股
份 19,866,482
股，合计
45,219,258
股，由公司向
中国证券登
记结算有限
公司深圳分
公司申请实
施冻结，并真
实、准确、完
整地履行信
息披露义务。
三、 该部分
被冻结的股
份不拥有表
决权且不享
有股利分配
的权利，除履
行补偿义务
外不得转让
或以其他方
式处置该等
被冻结的股
份，亦不得用
于股份质押、
担保等涉及
股票权属纠
纷风险的业
务，在盈利补
偿承诺期限
届满后，将按
照盈利预测
补偿协议规
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定执行。
承诺其所持
有的非流通
股股份自获
得上市流通
权之日起，在
二十四个月
内不上市交
易或者转让，
限售期满后
深圳市聚友
通过证券交 2013 年 08 月
网络投资有 公开承诺 2016-01-09 正常履行中
易所挂牌交 07 日
限公司
易出售的股
份价格不低
于 18 元（该
价格遇到分
红、转增、送
股、配股等事
项时，将进行
除息除权调
整）。
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
陕西星王企
业集团有限
公司、王涛及
其控制的其
他企业除上
述资金占用
外，未发生其
陕西星王企 他任何占用
业集团有限 华泽钴镍资
公司、王涛及 金的情况。陕 2016 年 04 月
其他对公司中小股东所作承诺 2016-12-31 未履行
其一致行动 西星王企业 21 日
人王辉、王应 集团有限公
虎 司、王涛、王
辉、王应虎承
诺将按照相
关法律法规
的要求，归还
上述占用的
资金及由此
所产生的所
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有财务费用
（包括但不
限于由占用
所产成的利
息、手续费
等），并承诺
承担因上述
资金占用行
为而引起的
相关经济偿
还责任。
承诺于 2016
年 12 月 31 日
前完成资金
占用的还款
事宜，且优先
采用现金的
方式偿还占
用的华泽钴
镍资金，若不
能全部采用
现金还款，将
采用资产置
入等方式偿
还未支付的
占用资金，并
及时履行华
2016 年 04 月
王涛、王应虎 泽钴镍审批 2016-12-31 未履行
28 日
程序和信息
披露义务。自
2016 年 4 月
28 日起 10 日
内完成王涛
及其一致行
动人持有的
广西华汇新
材料有限公
司 40%股权、
陕西华铭房
地产开发有
限公司 100%
股权、陕西太
白山旅游建
设开发有限
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公司 90%股
权及相关企
业的股权质
押工作，尽快
办理上述关
联方实际控
制企业的资
产评估和资
产质押登记
工作，并及时
履行信息披
露义务。
承诺是否及时履行 否
1、王涛、王应虎及其关联企业关于归还占用上市公司资金的方案未能得到有效落实。
因大股东几乎将其持有的上市公司股权全部质押融资等原因，导致盈利预测补偿协议
未能有效执行。公司正在督促大股东解除股票质押并履行盈利预测补偿协议以及还款
如承诺超期未履行完毕的，应当详
义务，同时将采取一切必要法律手段解决上述问题，以维护公司及中小股东利益。2、
细说明未完成履行的具体原因及下
虽采取多项措施归还占用资金，但均未达到预期，未能按时完成资金占用的还款事宜。
一步的工作计划
目前主要措施：（1）采取多种方案解决占用；（2）主导成立新材料产业基金清偿占用；
（3）质押土地及项目股权处置、合作开发解决清偿占用；公司控股股东及实际控制人
将继续采取有效措施促进清欠方案顺利实施，争取早日解决资金清占问题。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
2017年度，本公司财务报告审计机构为亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙），亚太（集团）
会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2017年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告。导致无法表
示意见的事项如下：
1） 持续经营存在重大不确定性
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华泽钴镍目前大部分银行账户及重要资产被司法冻结，大量银行借款出现逾期，员工大量离职并已拖
欠工资，生产经营基本停滞。以上情况表明成都华持续经营性存在重大不确定性，因此我们无法判断华泽
钴运用持续经营假设编制的2017年度财务报表是否适当。
2） 内控失效，无法实施有效的审计程序获取充分适当的审计证据。
由于控股股东及其实际控控人关联方非经营性占用公司款项，于2015年、2016年被证监会立案调查
及处罚。基于以上内控缺失，导致公司在被占用款项后，造成公司重大损失，生产经营基本停滞，大量员
工离职或缺岗，较多关键内控职能缺位，组织机构不能正常有效运行，控制环境恶化，公司内部控制失效。
我们实施的函证、访谈程序受到限制，未能获取满意的审计证据，涉及资产金额145,807.39万元，包括应
收账款余额29,546.61万元，预付账款余额109,370.05万元，其他应收款余额6,890.73万元，涉及负债金
额54,719.34万元，包括预收账款余额32,713.97万元，应付账款余额16,813.46万元，其他应付款余额
5,191.91万元。由于已获取的审计证据之间存在相互矛盾以及不确定性,华泽钴镍未提供完整的资料,我们
无法实施进一步的审计程序或替代程序获取充分、适当的审计证据，因此无法确定是否有必要对上述项目
以及公司财务报表其他项目作出调整，也无法确定应调整的金额。公司管理层对上述往来款项计提的坏账
准备金额，我们实施的审计程序，无法获得充分、适当的审计证据，无法确定是否计提充分，也无法确定
应调整的金额。
公司管理层未能在年末安排对存货进行盘点工作，我们无法实施相应的监盘和抽盘的审计程序，对存
货的数量、状况无法获取充分、适当的审计证据；公司于报告期内，基本处于生产停滞状态，公司管理层
对存货、固定资产、在建工程、无形资产的减值测试，我们实施的审计程序，无法获得充分、适当的审计
证据，无法确定是否有必要对该等资产减值作出调整，也无法确定应调整的金额。
3）、无法判断重大或有负债及或有对价的影响
华泽钴镍对于向银行等债权人的大量银行借款、信用证、银行承兑汇票逾期，拖欠员工工资，很可能
持续面临较多诉讼或仲裁；因信息披露违规、关联方违规占用资金被中国证券监督管理委员会立案及处罚，
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对于投资者索赔等事项，将很可能出现的诉讼或仲裁事项无法可靠预计，对公司财务报表的影响难以确定；
因陕西华泽未完成重组业绩，重组方需要按照约定进行股份补偿，但所涉及的公司股份几乎全部质押及被
司法冻结，回购股份存在不确定性。公司财务报表对上述事项未予计量。以上或有事项影响重大，我们无
法判断这些或有事项对华泽钴镍财务状况、经营成果的影响。
从2017年度的审计非标意见，主要形成原因表现在以下几个方面：
1） 资金占用：从2013年至2015年发生的资金占用，至2017年底没有得到实质性的解决，虽然在此
期间，实际控制人王涛和王辉有出过相应承诺， 但这些承诺都没有兑现。
2） 持续经营能力存在重大不确定性：受关联方非经营性资金占用的影响，平安鑫海的停产、上海贸
易的停止、员工大面积欠薪等等，导致业绩下 滑、团队不稳定。
3） 内控失效：从资金占用、年底没有盘点到函证无法进行、业绩承诺无法兑现等等。
针对上述原因，公司也在积极应对：
1） 2018年6月，由公司财务部牵头，各部门配合的半年度盘点工作已经完成，确实改变到年底才盘点
或是无人盘点的局面。
2） 与专项审计机构对接，尽快完成资金占用专项审计和业绩承诺专项审计。但是，从目前的情况来看，
变得困难重重：一是原来聘任的审计机构不愿再继续完成审计工作，二是寻找新的审计机构，在已
经找到的新的审计机构中，在他们内部立项受阻，无法达成一致合作关系。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
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诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
山东省济南市
中级人民法院
一审判决：1、被
执行裁定书 http://www.
告成都华泽、王
（（2017）鲁 01 cninfo.com.
山东黄河三角洲 辉、王应虎清偿本
一审已宣判 执 379 号之 cn/cninfo-n
产业投资基金合 金 3500 万元、期
（济南市中 一），拍卖被执 ew/disclosu
伙企业诉成都华 内利息 105 万元
级人民法院 行人成都华泽 2018 年 06 月 re/fulltext/b
泽钴镍材料股份 3,500 否 及违约金；2、成
审理），现已 钴镍材料股份 15 日 ulletin_detai
有限公司、王辉、 都华泽、王辉、王
上诉至山东 有限公司持有 l/true/12050
王应虎借贷纠纷 应虎承担责任后
省高院 的陕西华泽镍 60980?anno
案 有权向王涛追偿；
钴金属有限公 unceTime=
3、驳回黄河三角
司的 3500 万 2018-06-15
洲去他诉请。
元股权。执行
中。
http://www.
cninfo.com.
建行高新支行与 cn/cninfo-n
陕西华泽\陕西星 一审尚未开 ew/disclosu
王集团\王应虎\王 庭（西安市 2017 年 05 月 re/fulltext/b
3,288 否 无 无
涛\平安鑫海\王辉\ 中级人民法 26 日 ulletin_detai
陕西华江借贷纪 院审理） l/true/12035
纷案 68272?anno
unceTime=
2017-05-26
http://www.
cninfo.com.
建行高新支行与 cn/cninfo-n
陕西华泽\陕西星 一审尚未开 ew/disclosu
王集团\王应虎\王 庭（西安市 2017 年 07 月 re/fulltext/b
2,794 否 无 无
涛\平安鑫海\王辉\ 中级人民法 01 日 ulletin_detai
陕西华江借贷纪 院审理） l/true/12036
纷案 71968?anno
unceTime=
2017-07-01
上海埔发银行西 青海省海东 （一）青海省高级 http://www.
宁支行与平安鑫 市中级人民 人民法院于 2017 cninfo.com.
海\陕西星王集团\ 法院《执行 年 11 月 3 日作 cn/cninfo-n
2018 年 03 月
成都华泽\王涛\ 4,000 是 通知书》、 出的(2017)青民 执行中 ew/disclosu
01 日
SHEN WEN 《报告财产 初 6 号民事调解 re/fulltext/b
QIAN，NICOLE 令》（2018）书已发生法律效 ulletin_detai
借款纠纷案 青 02 执 力（公告编号： l/true/12044
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10 号】和 2017-135）；据此 41521?anno
《当事人缴 申请，青海省海东 unceTime=
款通知书》 市中级人民法院 2018-03-01
下达的执行通知
书【（2018）青 02
执 10 号】主要内
容如下：你(你公
司)与上海浦东发
展银行股份有限
公司西宁分行借
款合同纠纷一案,
青海省高级人民
法院于 2017 年
11 月 3 日作出
的(2017)青民初
6 号民事调解书
已发生法律效力。
因你(你公司)未
履行生效法律文
书确定的义务,上
海浦东发展银行
股份有限公司西
宁分行向青海省
高级人民法院申
请强制执行。青海
省高级人民法院
于 2018 年 1 月
31 日指定该案由
本院执行,本院于
2018 年 2 月 9
日依法立案执行。
根据《中华人民共
和国民事诉讼法》
第二百四十条、第
二百五十三条及
《最高人民法院
关于人民法院执
行工作若干问题
的规定(试行)》)
第 24 条的规定,
责令你(你公司)
于本通知书送达
之日起七日内履
行下列义务：1、
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偿还上海浦东发
展银行股份有限
公司西宁分行借
款本金 3000 万
元；逾期不履行,
本院将依法强制
执行,迟延履行期
间加倍债务利息
将继续计算到执
行完毕之日止。2、
负担本案执行费
97400 元。
2018 年 2 月 1
日，公司全资子公
司陕西华泽镍钴
金属有限公司收
到陕西省高级人
民法院《民事判决
书》（（2017）陕民
初 23 号），判决
如下：1、陕西华
泽镍钻金属有限
公司于本判决生
效之日起十日内 http://www.
偿还重庆银行股 cninfo.com.
到陕西省高 份有限公司西安 cn/cninfo-n
重庆银行西安分
级人民法院 分行借款本金 ew/disclosu
行与陕西华泽\陕
《民事判决 4999213.54 元及 2018 年 02 月 re/fulltext/b
西安美居\成都华 5,000 是 执行中
书》（2017）该款项从 2016 03 日 ulletin_detai
泽\陕西星王集团\
陕民初 23 年 3 月 4 日起 l/true/12043
王应虎\王涛\王辉
号） 至实际给付之日 89461?anno
止的利息(包含逾 unceTime=
期罚息和复利，按 2018-02-03
照(2015)年(重银
陕分港务区支授
贷)字第 0006 号
《重庆银行(最高
额)授信业务项下
流动资金贷款合
同》的约定计算)；
2、重庆银行股份
有限公司西安分
行就陕西安美居
装饰建材连锁有
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限公司的抵押物，
即位于西安市莲
湖区沣惠北路 94
号 19060 平方米
国有土地使用权，
在贷款本金 1062
万元及相应逾期
罚息、复利的范围
内享有优先受偿
权；3、陕西安美
居装饰建材连锁
有限公司、成都华
泽钻镍材料股份
有限公司、陕西星
王企业集团有限
公司、王应虎、王
涛、王辉对上述第
一项债务承担连
带清偿责任；4、
驳回重庆银行西
安分行的其他诉
讼请求。
青海省高级
人民法院重 查封、冻结被申请
新送达的原 人平安鑫海资源
件“民事裁 开发有限公司、陕 http://www.
定书 西星王企业集团 cninfo.com.
中国银行海东支
【（2017）青 有限公司、成都华 cn/cninfo-n
行与平安鑫海\陕
民初 62 泽钴镍材料股份 ew/disclosu
西星王集团\成都
号】（2017 有限公司、王涛、 2018 年 02 月 re/fulltext/b
华泽\王涛\ SHEN 6,000 是 执行中
年 8 月 21 SHEN WEN 10 日 ulletin_detai
WEN QIAN，
日）”，同时 QIAN﹒NICOLE l/true/12044
NICOLE 借款纠纷
收到青海省 （中文：沈文 10547?anno
案
高级人民法 前妮科尔）价值 unceTime=
院民事裁定 62,093,209.90 元 2018-02-10
书【（2017）银行存款及其他
青民初 102 财产。
号】，
1、被告平安鑫海 http://www.
青海省高级
资源开发有限公 cninfo.com.
青海省信用担保 人民法院民
司于本判决生效 2018 年 04 月 cn/cninfo-n
公司与平安鑫海\ 4,300 是 事判决书 执行中
后三十日内向原 12 日 ew/disclosu
成都华泽\王涛 （【2017】青
告青海省信用担 re/fulltext/b
民初 102
保集团有限责任 ulletin_detai
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号） 公司偿还债务 l/true/12046
42092388.43 元 16867?anno
（其中应扣除保 unceTime=
证金 2296500 2018-04-12
元）；2、被告平安
鑫海资源开发有
限公司从 2017
年 8 月 1 日起
按年利率 24%对
上述代偿款承担
利息和违约金，至
债务偿还之日止；
3、被告平安鑫海
资源开发有限公
司承担原告青海
省信用担保集团
有限责任公司为
实现债权所支付
的律师费 282769
元；4、被告成都
华泽钴镍材料股
份有限公司对上
述债务承担连带
责任 5、被告王涛
对上述债务承担
无限连带保证责
任；6、驳回原告
青海省信用担保
集团有限责任公
司的其他诉求。
《陕西省西安市 陕西省西安市
中级人民法院民 中级人民法院
事判决书》 执行裁定书 http://www.
王世捷诉陕西华 （【2016】陕 01 （【2018】陕 01 cninfo.com.
泽镍钴金属有限 民初 1198 号）， 执恢 22 号）、 cn/cninfo-n
公司、王涛、成都 一审尚未开 判决如下：1、被 陕西省西安市 ew/disclosu
华泽钴镍材料股 庭（西安市 告陕西华泽镍钴 中级人民法院 2018 年 04 月 re/fulltext/b
1,200 是
份有限公司、陕西 中级人民法 金属有限公司于 执行通知书 19 日 ulletin_detai
星王企业集团有 院审理） 本判决书生效之 （【2018】陕 01 l/true/12046
限公司借贷纠纷 日起十日内向原 执恢 22 号）、 60677?anno
案 告王世捷支付借 陕西省西安市 unceTime=
款本金 11000000 中级人民法院 2018-04-19
元；2、被告陕西 报告财产令
华泽镍钴金属有 （【2018】陕 01
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限公司于本判决 执恢 22 号）冻
书生效之日起十 结（划拨）被执
日内向原告王世 行人陕西华泽
捷支付利息及逾 镍钴金属有限
期付款利息（以借 公司、王涛、成
款本金 11000000 都华泽钴镍材
元为基数，按年息 料股份有限公
24%计算，自 司、陕西星王企
2016 年 1 月 19 业集团有限公
日起计算至本判 司在各金融机
决确定的给付之 构的存款、债
日止）；3、被告陕 券、股票、股权、
西华泽镍钴金属 基金份额等人
有限公司于本判 民币 2000 万
决生效之日起十 元，或扣留（提
日内向原告王世 取）其应当履行
捷支付律师费用 义务部分的收
50000 元；4、被 入，或查封（扣
告王涛、成都华泽 押）其相同价值
钴镍材料股份有 的财产。责令履
限公司、陕西星王 行下列义务：1、
企业集团有限公 被执行人陕西
司对上述判决内 华泽镍钴金属
容承担连带清偿 有限公司向申
责任。被告王涛、请执行人王世
成都华泽钴镍材 捷支付借款本
料股份有限公司、金 11000000
陕西星王企业集 元；2、被执行
团有限公司对上 人陕西华泽镍
述款项清偿后就 钴金属有限公
清偿部分有权向 司向申请执行
被告陕西华泽镍 人王世捷支付
钴金属有限公司 利息及逾期付
追偿。如果未按判 款利息（以借款
决指定的期间履 本金 11000000
行给付义务，应当 元为基数，按年
按照《中华人民共 息 24%计算，
和国民事诉讼法》自 2016 年 1
第二百五十三条 月 19 日起计算
之规定，加倍支付 至本判决确定
迟延履行期间的 的给付之日
债务利息。5、驳 止）；3、被执行
回原告王世捷其 人陕西华泽镍
余诉讼请求。 钴金属有限公
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司向申请执行
人王世捷支付
律师费 50000
元；4、被执行
人王涛、成都华
泽钴镍材料股
份有限公司、陕
西星王企业集
团有限公司承
担连带清偿责
任。
陕西省咸阳市中
级人民法院《民事
调解书》【（2017）
陕 04 民初 231
号】，主要内容如
下：本院审理过程
中，经本院主持调
解，当事人自愿达
成以下调解协议：
1、截至本协议签
订日，被告欠原告
借款本金 3700
http://www.
万元，利息 1600
cninfo.com.
万元，共计 5300
cn/cninfo-n
万元；2、被告同
张鹏程诉陕西华 调解执行阶 ew/disclosu
意向原告偿还上
泽镍钴金属有限 段（咸阳市 2017 年 11 月 re/fulltext/b
3,700 是 述款项，还款计划 执行中
公司、王涛、王辉 中级人民法 25 日 ulletin_detai
为：（1）2017 年
借贷纠纷案 院） l/true/12041
12 月 31 日前，
65107?anno
偿还本金 3700
unceTime=
万元，在此期间利
2017-11-25
息按年息 24%计
算至本金还清之
日止。若未按期归
还，则以未归还本
金为基数，利息按
年 24%计算至本
金全部还清之日
止。2）2018 年 4
月 30 日前，偿还
完余额 1600 万
元，如果按期履
约，则之前 1600
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万元至还清之日
止免除利息，如果
未按期履行，从
2017 年 11 月
23 日起至全部清
偿完毕之日止，按
人民银行同期同
类贷款利率计算
违约金。3、法院
调解书生效后，被
告不按照本协议
履行，原告可随时
请求法院强制执
行。4、案件受理
费 306800 元，减
半收取即 153400
元，由原告预交。
若被告 2018 年
4 月 30 日履行
本金 3700 万及
利息 1600 万，由
原告承担；若被告
2018 年 4 月 30
日未履行本金
3700 万及利息
1600 万，则由被
告承担。
2018 年 5 月 4 日，
海东市平安区人
民法院执行裁定
海东市平安
如下：一、查封被
八冶建设集团有 区人民法院
执行人名下存放
限公司诉平安鑫 执行裁定书
1,610,876.89 是 于其场地内价值 执行中
海资源开发有限 (2017)青
1648265 元的矿
公司合同纠纷案 0221 执 190
石；二、查封期限
号
限为二年,查封期
限间矿石由其自
行保存.
宁波山煤华泰贸 已结案（1、解除
易有限公司诉华 一审已开庭 宁波山煤与华泽
泽镍钴金属（上 （上海市浦 上海签订的《工业
3,010.5 是 执行中
海）有限公司及陕 东新区人民 品购销合同》；2、
西华泽镍钴金属 法院） 华泽上海返还
有限公司贸易合 3010.5 万元货款；
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同纠纷案 3、偿还利息；4、
驳回宁波山煤其
他诉请）
桐庐三鑫防腐设
已结案（平安鑫海
备制造有限公司
向桐庐三鑫给付
诉平安鑫海资源 达成调解协
179.67 是 工程款 1796662.5 无
开发有限公司建 议
元及诉讼费
设工程社工合同
10485 元）
纠纷案
2018 年 5 月 4 日,
海东市平安区人
民法院执行裁定
如下:一\查封被
海东市平安
中建材富磊（上 告执行人平安鑫
区人民法院
海）建设有限公司 海资源开发有限
执行裁定书
诉平安鑫海资源 303 是 公司名下存放于 执行中
(2017)青
开发有限公司工 平安鑫海场地内
0221 执 128
程合同纠纷案 价值 3033038 元
号
的矿石;二\查封
期限限为二年,查
封期限间矿石由
其自行保存.
已结案（1、解除
华泽镍钴金属（上
一审已开庭 双方的《工业品购
海）有限公司诉上
（上海市浦 销协议》；2、朝能
海朝能实业有限 3,000 是 执行中
东新区人民 公司向华泽公司
公司贸易合同纠
法院） 返还货款
纷案
30090000 元）
二审已开庭
邓军虎诉陕西华 未判决（西
12.92 否 未判决 无
泽劳动争议案 安市中级人
民法院）
已结案（1、陕西
劳动仲裁已
华泽支付工资
裁决（西安
陈胜利诉陕西华 455893.83 元及补
56.89 否 市雁塔区劳 执行中
泽劳动争议案 偿金 112981.92
动争议仲裁
元；2、驳回陈胜
委员会）
利其他诉请。）
西安市雁塔 2018 年 4 月 24
张川军诉陕西华 区人民法院 日，西安市雁塔区
14,000.46 否 执行中
泽劳动纠纷一案 执行通知书 人民法院下达执
（2018）陕 行通知书：责令执
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0113 执 行标的额
2299 号 14000.46 元,并承
担案件执行费
610 元.
http://www.
陕西省西安 cninfo.com.
市中级人民 依法判令被告支 cn/cninfo-n
法院《民事 付土地出让金 ew/disclosu
西安市国土资源
裁定书》 1453 万元、滞纳 西安市国土资 2018 年 05 月 re/fulltext/b
局诉拖欠土地款 1,453 否
（【2018】陕 金 7279530 元及 源局撤诉 26 日 ulletin_detai
纠纷案
01 民初 利息 1848614 l/true/12050
647 号），裁 元。 06258?anno
定 unceTime=
2018-05-26
http://www.
北京康博恒智科 cninfo.com.
收到成都市
技有限责任公司 cn/cninfo-n
温江区人民 2018 年 6 月 20
请求法院撤销成 ew/disclosu
法院《民事 日，温江区人民法
都华泽钴镍材料 2018 年 03 月 re/fulltext/b
0否 裁定书》 院裁定如下：本案 无
股份有限公司 17 日 ulletin_detai
（（2018）川 移送西安市雁塔
2018 年第一次临 l/true/12044
0115 民初 区人民法院审理。
时股东大会决议 84646?anno
986 号）
案 unceTime=
2018-03-17
http://www.
2018 年 1 cninfo.com.
月 19 日收 一、被申请人向申 cn/cninfo-n
陕西华泽镍钴金 到宝鸡仲裁 请人偿还 ew/disclosu
属有限公司诉星 委员会《仲 1,329,340,121 2018 年 02 月 re/fulltext/b
1,329,340,121 是 执行中
王集团资金占用 裁裁决书》 元。二、本案仲裁 01 日 ulletin_detai
纠纷案 （（2018）宝 费 3,328,380 元， l/true/12043
仲裁字第 4 由被申请人承担。 79817?anno
号）， unceTime=
2018-02-01
被申请人平安鑫
海资源开发有限
公司自收到本决
大通康远工贸有 西仲裁字 书之日起十日内
限公司诉平安鑫 177,706.3 是 (2018)第 向申请人大通康 执行中
海货款纠纷案 1084 号 远工贸有限公司
支付货款
177706.3 元及利
息(以 177706.3 为
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基数按人民银行
同期贷款利率计
算自 2014 年 1 月
1 日起至 2018 年 3
月 31 日止)
2018 年 5 月 4 日,
海东市平安区人
民法院执行裁定
如下：一、查封被
海东市平安
告执行人平安鑫
西宁市双成煤炭 区人民法院
海资源开发有限
营销有限公司诉 执行通知书
90,001.6 是 公司名下存放于 执行中
平安鑫海货款纠 (2018)青
平安鑫海场地内
纷案 0221 执 72
价值 119444.06 元
号
的矿石；二、查封
期限限为二年，查
封期限间矿石由
其自行保存。
2018 年 5 月 4 日
海东市平安区人
民法院执行通知
如下：一、被执行
人平安鑫海资源
开发有限公司空
海东市平安
自接到本通知后
中汇国瑞(青海)税 区人民法院
五日内给付申请
务事务所有限公 执行通知书
249,000 是 执行人中汇国瑞 执行中
司诉平安鑫海服 (2018)青
(青海)税务事务
务合同纠纷案 0221 执 78
所有限公司服务
号
费及违约金共计
249000 元，并给
付案件受理费
2517.50 元；二、
负担执行费 3673
元。
2018 年 6 月 25 日
陕西省西安 下达执行通知
渭南绿邦精细化 市中级人民 书:1、向申请人支
工有限责任公司 法院执行通 付货款 706277.40
706,277.4 是 执行中
诉平安鑫海货款 知书(2018) 元，及利息 49000
纠纷[案 陕 01 执 元，共计
1353 号) 755277.40 元；2、
承担仲裁费
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24174 元、本案执
行费 10195 元.
西安市中级
宁夏言喻商贸有 人民法院
限公司诉平安鑫 654,818.2 是 2018 年 6 月 无 无
海货款纠纷案 29 号开庭
审理
2018 年 7 月 3 日,
西安仲裁委员会
裁决如下：一、被
申请人平安鑫海
资源开发有限公
西安仲裁委 司自收到本裁决
西宁美谨商贸有 员会裁决书 书十日内向申请
限公司诉平安鑫 579,716.78 是 西仲裁字 人美谨商贸有限 执行中
海货款纠纷案 (2018)第 公司支付货款
1430 号) 579716.78 元；二、
本案仲裁费
20803 由被申请
人平安鑫海资源
开发有限公司承
担。
018 年 7 月 3 日,
西安仲裁委员会
裁决如下：一、被
申请人平安鑫海
资源开发有限公
西安仲裁委
司自收到本裁决
员会裁决书
青海西玖商贸有 书十日内向申请
137,511.6 是 西仲裁字 执行中
限公司 人青海西玖商贸
(2018)第
有限公司支付货
1431 号)
款 137511.6 元；
二、本案仲裁费
8229 由被申请人
平安鑫海资源开
发有限公司承担。
青海省海东 2018 年 5 月 16 日,
市平安区人 判决如下:由平安
青海捷安退物流
民法院民事 鑫海资源开发有
有限公司诉平安
72,100 是 判决书 限公司支付青海 执行中
鑫海运输合同纠
(2018)青 捷安通物流有限
纷案
0221 民初 公司运输费
443 号 72100 元(限判决
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生效之日起十日
内付清),如果未
在指定期限内支
付金钱义务,加倍
支付债务得息;本
案案件受理费减
半收取 801.5 元,
由被告告平安鑫
海资源开发有限
公司承担.
海东市平安 2018 年 5 月 9 日,
青海君正安全技 区人民法院 执行通知如下：
术有限公司诉平 执行通知书 一、向申请人支付
273,350 是 执行中
安鑫海服务合同 (2018)青 服务费 273350
纠纷案 0221 执 96 元；二、缴纳执行
号号 费 4000 元。
2017 年 8 月 17 日,
青海省海东 裁定如下:冻结划
天祝亨润商贸有 市中级人民 扣被执行人平安
限公司诉平安鑫 法院执行裁 鑫海资源开发有
671,481.9 是 执行中
海购销合同纠纷 定书(2018) 限公司的银行存
案 青 02 执 16 款 672481.9 元或
号 查封其等同价值
的财产
2018 年 5 月 4 日,
海东市平安区人
民法院裁定如下：
海东市平安
一、查封被告执行
区人民法院
平安鑫海员工诉 人平安鑫海资源
执行通知书
平安鑫海拖欠工 4,917,679.09 是 开发有限公司名 执行中
(2018)青
资及社保案 下存放于平安鑫
0221 执 105
海场地内价值
号
4969256 元的矿
石；二、查封期限
限为二年。
2018 年 4 月 25 日,
西安高新区劳动
西安高新区 人事争议调解中
陕西华泽员工 242
劳动人事争 心调解如下：1、
诉陕西华泽拖欠 13,489,889.18 是 执行中
义调解中心 自本调解协议生
工资及社保案
调解协议 效之日起三日内，
被申请人一次性
支付 187 位申请
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人生活费
5416483.38 元；2、
自本调解协议生
效之日起三日内，
被申请人一次性
支付 55 位申请人
工资 8073405.80
元；3、自本调解
协议生效之日起
三日内，被申请人
为 220 位申请人
补缴社会保险；4、
双方再无其他劳
动争议。
西安仲裁委
淄博鲁威耐火材
员会仲裁通
料有限公司诉平 本案 2018 年 8 月
1,100,677.74 是 知书(2018) 无
安鑫海合同纠纷 14 日开庭审理
西仲字
案
1600 号
2018 年 3 月 20 日,
西安市雁塔区劳
动人事争议仲裁
委员会下达裁决
书:被申请人陕西
西安市雁塔
华泽镍钴金额属
区劳动人事
有限公司应自本
争议仲裁委
张缓缓诉陕西华 制裁决生效之日
员会制裁决
泽劳动合同纠纷 16,438.79 是 起五日内支付申 执行中
书(雁劳人
案 请人 2017 年 1 月
仲制裁字
-4 月期间工资
(2017)1040
16438.79 元；支付
号
申请人解除劳动
关系经济补偿金
4000 元；驳回申
请人的其他仲裁
请求。
2018 年 5 月 8 日，
西安市雁塔
西安市雁塔区人
区人民法院
民法院下达执行
李楠诉陕西华泽 执行通知书
31,964.17 是 通知书：责令陕西 执行中
劳动争议一案 （2018）陕
华泽支付案款
0113 执
31964.17 元;支付
2961 号
执行费 379 元
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2018 年 3 月 2 日,
西安市雁塔区劳
动人事争议仲裁
西安市雁塔
委员会下达裁决
区劳动人事
书:支付申请人
争议仲裁委
2017 年 1 月-3 月
员会裁决书
期间工资
-雁劳人仲
12285.12 元;支付
案字
曹瑞诉陕西华泽 申请人解除劳动
25,785.12 是 (2017)1211 执行中.
劳动争议案 关系经济补偿金
号;西安市
13500 元;补交
雁塔区人民
2016 年 7 月-2017
法院执行通
年 3 月期间的社
知书（2018）
保费用.2018 年 6
陕 0113 执
月 4 日,西安市雁
3534 号
塔区人民法院下
达执行通知书:执
行上述案款.
西安市场劳 自本调解生效之
动仲裁委员 日起被申请人于
会调解书- 2018 年 7 月 28 日
罗超诉陕西华泽
10,658.4 是 市劳人仲案 之前一次性付给 执行中
劳动纠纷案
字(高 申请人 19658.4
新)(2018)26 元;双方再无其他
9号 劳动争议.
自本调解生效之
西安市场劳
日起被申请人于
动仲裁委员
2018 年 7 月 28 日
会调解书-
范玉龙诉陕西华 之前一次性支付
28,668.2 是 市劳人仲案 执行中
泽劳动纠纷案 工资 22728.2 元,
字(高
经济补偿金 5940
新)(2018)27
元;双方再无其他
0号
劳动争议.
2018 年 7 月 13 日,
西安铁路运输法
西安铁路运 院下达执行通知
西安新航国际物 输运输法院 书:向申请人支付
流有限公司诉陕 执行通知书 案款 161521.07
161,521.07 是 执行中
西华泽运输合同 (2018)陕 元;按年利 4.35%
纠纷案 7102 执 135 二倍支付自 2017
号 年 4 月 22 日至
2018 年 7 月 6 日
止的利息
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16978.30 元;负担
本案执行费 2577
元,以上三项共计
181076.37 元.
成都市温江
成都华泽 4 名员工
区人民法院
诉成都华泽欠薪 181,089.02 是 无 无
尚未开庭审
案
理
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
http://www.cninf
o.com.cn/cninfo-
因涉及关联方资 new/disclosure/fu
王涛、王应虎、 2018 年 02 月 01
高级管理人员 金占用及关联交 被采取市场禁入 已批露 lltext/bulletin_det
郭立红 日
易 ail/true/12043798
63?announceTim
e=2018-02-01
华泽钴镍、王涛、
王应虎、王辉、 http://www.cninf
陈健、阎建明、 o.com.cn/cninfo-
赵强、程永康、 因涉及关联方资 被中国证监会立 new/disclosure/fu
2018 年 02 月 01
金涛、陈胜利、 高级管理人员 金占用及关联交 案调查或行政处 已批露 lltext/bulletin_det
日
郭立红、朱小卫、 易 罚 ail/true/12043798
芦丽娜、朱若甫、 79?announceTim
雷华锋、赵守国、 e=2018-02-01
宁连珠、吴锋
http://www.cninf
o.com.cn/cninfo-
收到四川监管局 new/disclosure/fu
成都华泽钴镍材 2018 年 03 月 30
其他 责令改正措施决 被有权机关调查 已批露 lltext/bulletin_det
料股份有限公司 日
定通知书 ail/true/12045430
89?announceTim
e=2018-03-30
http://www.cninf
收到四川监管局
成都华泽钴镍材 2018 年 05 月 08 o.com.cn/cninfo-
其他 行政监管措施决 被有权机关调查 已批露
料股份有限公司 日 new/disclosure/fu
定书
lltext/bulletin_det
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ail/true/12049182
90?announceTim
e=2018-05-08
http://www.cninf
o.com.cn/cninfo-
被中国证监会立 new/disclosure/fu
成都华泽钴镍材 收到中国证监会 2018 年 06 月 12
其他 案调查或行政处 已批露 lltext/bulletin_det
料股份有限公司 立案调查通知书 日
罚 ail/true/12050544
13?announceTim
e=2018-06-12
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司将针对上述事项积极配合相关部门开展调查，对于已具有明确处罚意见的事项积极进行整改。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
1、经查询中华人民共和国最高人民法院网站（网址：http://shixin.court.gov.cn/），公司实际控制人王
应虎先生于2016年9月22日被列 为失信被执行人，失信被执行人行为具体情形：其他有履行能力而拒
不履行生效法律文书确定义务。
2、经查询中国裁判文书网，王应虎被列为失信被执行人系陕西星王企业集团有限公司与自然人杨亨社经
济纠纷引起，王应虎作为陕西星王企业集团有限公司法定代表人，因该事项被列为失信被执行人。
3、经查询信用中国网站，陕西华泽、王辉、王应虎因对王涛所欠原告山东黄河三角洲产业投资基金合伙
企业（有限合伙）3500万元及利息纠纷案（案号（2017）鲁01执379号），因该事项，被济南市中级
人民法院列为失信被执行人。
4、陕西华泽镍钴金属有限公司法人代表王涛，因拒不履行生效的劳动争议仲裁案（案号：（2017）陕0113
执1759号；（2017） 陕0113执7379号）被西安市雁塔区人民法院列为失信被执行人。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
√ 适用 □ 不适用
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公司于2015年9月2日披露了《成都华泽钴镍材料股份有限公司关于筹划员工持股计划及复牌公告》，
详细内容请参见巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1201537942?a
nnounceTime=2015-09-02 截至本报告期末，该事项无进展。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
股东或关 报告期新增 报告期偿还 预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
占用时间 发生原因 期初数 期末数
联人名称 占用金额 总金额 式 额 间（月份）
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现金清偿 80,000 2018.10
陕西星王
以资抵债清
企业集团 以前年度 违规占用 148,726.36 0 78.92 148,647.44 40,000 2018.11
偿
有限公司
其他 28,647.44 2018.12
合计 148,726.36 0 78.92 148,647.44 -- 148,647.44 --
期末合计值占最近一期经审计净资
0.00%
产的比例
相关决策程序 实际控制人通过两家票据公司操作，在公司未履行任何决策程序，未进行信息披露。
当期新增大股东及其附属企业非经
营性资金占用情况的原因、责任人追
以前年度占用系公司实际控制人所为，公司其他董事、监事、管理层未知情。
究及董事会拟定采取措施的情况说
明
未能按计划清偿非经营性资金占用 关联方陕西星王企业集团有限公司及实际控制人王辉、王涛、王应虎已承诺，优先采
的原因、责任追究情况及董事会拟定 用现金方式偿还占用的华泽钴镍资金，若不能全部采用现金还款，将采用资产置入等
采取的措施说明 方式偿还未支付的占用资金。
注册会计师对资金占用的专项审核
2018 年 06 月 29 日
意见的披露日期
注册会计师对资金占用的专项审核
见“非经营性关联方资金往来专项审核报告”
意见的披露索引
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
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2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
陕西华泽镍钴金 2014 年 12 2015 年 02 月 16 连带责任保
5,000 5,000 1年 否 否
属有限公司 月 15 日 日 证
陕西华泽镍钴金 2015 年 11 2015 年 11 月 20 连带责任保
5,000 5,000 1年 否 否
属有限公司 月 18 日 日 证
陕西华泽镍钴金 2015 年 04 2015 年 04 月 11 连带责任保
30,000 16,391.67 1年 否 否
属有限公司 月 17 日 日 证
陕西华泽镍钴金 2016 年 09 2016 年 09 月 30 连带责任保
70,000 70,000 1年 否 否
属有限公司 月 30 日 日 证
陕西华泽镍钴金 2016 年 01 2016 年 02 月 01 连带责任保
5,400 5,400 3 个月 否 否
属有限公司 月 14 日 日 证
平安鑫海资源开 2015 年 08 月 05 连带责任保
6,000 6,000 1年 否 否
发有限公司 日 证
平安鑫海资源开 2015 年 07 月 18 连带责任保
4,300 4,087 5年 否 否
发有限公司 日 证
平安鑫海资源开 2016 年 08 月 23 连带责任保
6,000 6,000 1年 否 否
发有限公司 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
131,700 117,878.67
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
131,700 117,878.67
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
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平安鑫海资源开 2015 年 08 2015 年 08 月 05 连带责任保
6,000 6,000 1年 否 否
发有限公司 月 06 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
6,000 6,000
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
6,000 6,000
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
137,700 123,878.67
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
137,700 123,878.67
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 -80.03%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
占最近一 占最近一
截至报告 预计解除
担保对象 与上市公 违规担保 期经审计 期经审计 预计解除 预计解除
担保类型 担保期 期末违规 时间（月
名称 司的关系 金额 净资产的 净资产的 方式 金额
担保余额 份）
比例 比例
2015 年 10
连带责任
王涛 控股股东 3,500 -2.26% 月 25 日至 3,500 -2.26% 司法途径 3,500 不确定
担保
今
陕西华泽
2015 年 11
镍钴金属 子公司 30,000 -19.38% 保证 30,000 -19.38% 司法途径 30,000 不确定
月 26 日
有限公司
2016 年 4
建行高新 违规债权
合作银行 2,794 -1.81% 月 29 日至 2,794 -1.81% 司法途径 2,794 不确定
区支行 转移
今
2016 年 5
建行高新 违规债权
合作银行 3,288 -2.12% 月 19 日至 3,288 -2.12% 司法途径 3,288 不确定
区支行 转移
今
合计 39,582 -25.57% -- -- 39,582 -25.57% -- -- --
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
2018年1月2日，青海省海东市平安局环境保护局，根据2017年12月13日“双随机”检查，公司锅炉
房东侧煤堆场部分原煤未覆盖，还原焙烧窑窑头南侧焦粉露天堆放的行为，违反了《中华人民共和国大气
污染防治法》第七十二条第一款的规定。
依据《中华人民共和国大气污染防治法》第一百一十七条第（二）项的规定，海东市环境保护局
已于2018年1月2日作出行政处罚决定书（平环罚字【2018】01号），对公司作出罚款壹万元的行政处罚。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
无
（2）半年度精准扶贫概要
无
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
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8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
无
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2016年4月30日，公司披露了《关于关联方资金占用的情况说明及整改措施报告》，其后，公司至少
每五个交易日披露一次《关于关联方占用公司资金整改进展情况的公告》，详细情况请见巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn
2、公司目前正在被中国证券监督管理委员会立案调查，根据中国证监会《关于改革完善并严格实施上市
公司退市制度的若干意见》和《深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）》的有关规定，如本公
司存在或涉嫌存在重大违反证券法律法规行为的，公司股票将被深圳证券交易所实施暂停上市。公司
已于2016年5月17日披露了《关于股票存在被实施暂停上市风险的提示性公告》，并且，公司按照《深
圳证券交易所股票上市规则》11.11.3条的要求，每月至少披露一次公司股票可能被暂停上市或终止上
市的风险提示性公告。详细内容请见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
3、公司接到公司控股股东王辉、王涛函告，获悉王辉、王涛所持有本公司的股份被冻结，公司于2016年
5月25日、2016年5月26日披露了《关于公司控股股东股份冻结的公告》、《关于公司控股股东股份和
资产被冻结的风险提示性公告》。详细情况请见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
4、成都聚友网络股份有限公司（甲方，现已更名为“成都华泽钴镍材料股份有限公司”）与王辉、王涛（乙
方）于2011年12月25日、2012年12月2日、2013年1月15日分别签署了《盈利预测补偿协议》、《盈
利预测补偿协议之补充协议》、《盈利预测补偿协议之补充协议二》。因此，王辉、王涛应依据《盈
利预测补偿协议》对上市公司进行利润补偿。截至本报告期末，该事项尚未履行。公司股东王辉持有
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公司股份107,441,716股，其中质押107,440,000股，冻结107,441,716股；公司股东王涛持有公司股
份 84,191,525股，其中质押84,180,000股，冻结84,191,525股。因此，该《盈利预测补偿协议》目
前无法实施。经与中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司沟通，目前，开设董事会专用账户条件
尚不具备。
5、2016年12月30日，公司收到陕西星王企业集团有限公司《关于请求上市公司资金占用展期偿还的报告》，
并于2016年12月31日披露了《关于收到陕西星王企业集团有限公司<关于请求上市公司资金占用展期
偿还>的公告》。2017年1月13日，公司第九届董事会第四次会议审议通过《关于公司控股股东及其一
致行动人申请变更承诺还款期限的议案》，并将该事项提交股东大会审议。2017年2月13日，公司2017
年第二次临时股东大会审议了《关于公司控股股东及其一致行动人申请变更承诺还款期限的议案》，该
议案未获表决通过，详细情况请见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
6、2017年4月5日，公司及公司全资子公司陕西华泽镍钴金属有限公司收到陕西省高级人民法院《应诉通
知书》，主要事项为陕西华泽与重庆银行股份有限公司西安分行借款合同纠纷案，陕西华泽作为借款人，
公司作为保证人之一，该诉讼案件涉诉金额约为5000万元。
7、2017 年 12 月 29 日，公司接到公司前身成都聚友网络股份有限公司股权分置改革的保荐机构国都
证券股份有限公司（以下简称“国都证券”）《关于更换股改持续督导保荐代表人的函》，国都证券原委
派周昕先生担任成都华泽钴镍材料股份有限公司股改持续督导工作的保荐代表人，因周昕先生工作变
动，国都证券现委派保荐代表人许达先生接替周昕先生继续履行持续督导工作。详细情况请见巨潮资
讯网http://www.cninfo.com.cn
8、2017年7月7日，公司披露了《关于收到中国证券监督管理委员会行政处罚及市场禁入事先告知书的公
告》（公告编号：2017-080），公司及相关当事人就该事项向中国证监会申请听证。中国证券监督管
理委员会定于2017年12月15日召开听证，听取相关当事人的陈述和申辩。详细情况请见巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn
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9、2017 年 10 月 26日收到由深圳证券交易所（以下简称“深交所”）送达的《关于对成都华泽钴镍材料
股份有限公司及相关当事人给予纪律处分的决定》（文号：深证上【2017】666 号。详细情况请见巨
潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
10、公司于2018年1月19日收到宝鸡仲裁委员会《仲裁裁决书》【（2018）宝仲裁字第4号】，主要裁决
内容：陕西星王企业集团有限公司向公司偿还1,329,340,121元。
11、公司于收到陕西省西安市中级人民法院执行裁定(【2018】陕01执恢22号)、陕西省西安市中级人民
法院执行通知书（【2018】陕01执恢22号）、陕西省西安市中级人民法院报告财产令（【2018】陕01
执恢22号），主要事项为王世捷与陕西华泽镍钴金属有限公司、王涛、成都华泽钴镍材料股份有限公司、
陕西星王企业集团有限公司借款纠纷案。
12、2018 年 1 月 31 日，公司收到中国证监会下发的《市场禁入决定书》，内容为：对王涛采取终身
证券市场禁入措施，终身不得从事证券业务或者担任上市公司董事、监事、高级管理人员职务；对王应虎
采取 10 年证券市场禁入措施，在禁入期间内，不得从事证券业务或者担任上市公司董事、监事、高级管
理人员职务；对郭立红采取 5 年证券市场禁入措施，在禁入期间内，不得从事证券业务或者担任上市公
司董事、监事、高级管理人员职务（详情见公司公告，公告编号：2018-012）
13、2018 年 1 月 31 日，公司收到中国证券监督管理委员会行政处罚决定书，主要内容为：对华泽钴
镍责令改正，给予警告并处以 60 万元罚款；对王涛给予警告，并处以 90 万元的罚款，其中作为直接负
责的主管人员罚款 30 万元，作为实际控制人罚款 60 万元；对王应虎、郭立红、王辉给予警告，并分别
处以 30 万元罚款；对芦丽娜、赵强给予警告，并分别处以 20 万元罚款；对宁连珠、朱小卫、阎建明、
陈胜利、金涛给予警告，并分别处以 10万元罚款；对雷华锋、赵守国、吴锋、朱若甫、陈健给予警告，
并分别处以 5 万元罚款；对程永康给予警告，并处以 3 万元罚款（详情见公司公告，公告编号：2018-011）
14、2018年2月28日，公司收到青海省海东市中级人民法院《执行通知书》、《报告财产令》【（2018）
青02执10号】和《当事人缴款通知书》，主要事项为上海浦东发展银行股份有限公司西宁分行与平安鑫海
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资源开发有限公司、陕西华泽镍钴金属有限公司、成都华泽钴镍材料股份有限公司、王涛、SHEN WEN
QIAN,NICOLE借款合同纠纷案。
15、成都华泽钴镍材料股份有限公司主要原因为张鹏程与全资子公司陕西华泽镍钴金属有限公司、王涛、
王辉借款纠纷事项，子公司陕西华泽镍钴金属有限公司于2018年3月30日收到陕西省西安市中级人民法院
通知，西安市中级人民法院在淘宝网公开了陕西华泽镍钴金属有限公司所属西安市莲湖区昆明路8号（西
莲国用【2011出】第338号）面积48092.1平方米国有土地使用权及其地上建筑物的拍卖页面，本次拍卖
于2018年5月3日开始。
16、2018年5月7日，到中国证券监督管理委员会四川监管局行政监管措施决定书《关于对成都华泽钴镍
材料股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（【2018】9 号）（详见公司公告，公告编号：2018-064）
17、2018年 6 月 11 日，成都华泽钴镍材料股份有限公司接到中国证券监督管理委员会调查通知书（编
号：成稽调查通字 18020 号），公司因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关
规定，中国证监会决定对公司进行立案调查（详见公司公告，公告编号：2018-078）
18、2018年6月11日，成都华泽钴镍材料股份有限公司接到中国证券监督管理委员会调查通知书（编号：
成稽调查通字 18020 号），公司因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，
中国证监会决定对公司进行立案调查。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
285,284,4 285,284,4
一、有限售条件股份 52.49% 0 52.49%
42 42
1、国家持股 9,322,500 1.71% 0 9,322,500 1.71%
275,961,9 275,961,9
2、国有法人持股 50.78% 0 50.78%
42 42
3、其他内资持股 0
83,787,45 83,787,45
其中：境内法人持股 15.42% 0 15.42%
1 1
192,174,4 192,174,4
境内自然人持股 35.36% 0 35.36%
91 91
4、外资持股 0
其中：境外法人持股 0
258,207,4 258,207,4
二、无限售条件股份 47.51% 47.51%
81 81
258,207,4 258,207,4
1、人民币普通股 47.51% 47.51%
81 81
543,491,9 543,491,9
三、股份总数 100.00% 100.00%
23 23
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
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□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 67,700 67,700
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
107,441,7 107,441,7 质押 107,440,000
王辉 境内自然人 19.77%
16 16 冻结 107,441,716
84,191,52 84,191,52 质押 84,180,000
王涛 境内自然人 15.49%
5 5 冻结 84,191,525
北京康博恒智 质押 44,019,469
53,654,16 44,019,46
科技有限责任 境内非国有法人 9.87% 9,634,695
4 9 冻结 44,019,469
公司
陕西飞达科技
19,065,17
发展有限责任 境内非国有法人 3.51% 19,065,170
0
公司
深圳市聚友网 质押 18,779,062
18,779,06 18,779,06
络投资有限公 境内非国有法人 3.46%
2 2 冻结 18,779,062
司
航天科技财务
0.91% 4,950,000 4,950,000
有限责任公司
洪秋婷 境内自然人 0.87% 4,749,300 4,749,300
成都中益实业
投资发展有限 境内非国有法人 0.78% 4,214,900 4,214,900
公司
孟迪丽 境内自然人 0.75% 4,086,500 4,086,500
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中国农业银行
股份有限公司 国有法人 0.41% 2,227,500 2,227,500
四川分行
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的
王辉、王涛为兄妹关系，系上市公司的实际控制人且为一致行动人
说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
陕西飞达科技发展有限责任公司 19,065,170 人民币普通股 19,065,170
北京康博恒智科技有限责任公司 9,634,695 人民币普通股 9,634,695
#洪秋婷 4,749,300 人民币普通股 4,749,300
#成都中益实业投资发展有限公司 4,214,900 人民币普通股 4,214,900
孟迪丽 4,086,500 人民币普通股 4,086,500
深圳市蜀荆置业有限公司 1,366,250 人民币普通股 1,366,250
陈庆桃 1,198,200 人民币普通股 1,198,200
中国建设银行股份有限公司－华
商智能生活灵活配置混合型证券 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
投资基金
中国农业银行股份有限公司－中
证 500 交易型开放式指数证券投 988,187 人民币普通股 988,187
资基金
武汉长盈科技投资发展有限公司 825,000 人民币普通股 825,000
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通
无
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 公司股东洪秋婷通过普通证券账户持有 0 股，通过投资者信用账户持有 4,749,300 股，
业务股东情况说明（如有）（参见 实际合计持有 4,749,300 股；公司股东成都中益实业投资发展有限公司通过普通证券账
注 4） 户持有 0 股，通过投资者信用账户持有 4,214,900 股，实际合计持有 4,214,900 股；
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
王应虎 董事长 离任 0 0 0 0 0 0 0
钦义发 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
王满仓 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
李秉祥 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
刘文 高管 离任 0 0 0 0 0 0 0
吴正悦 高管 离任 0 0 0 0 0 0 0
刘腾 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
齐中平 高管\董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张莹 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
武坚 独立董事 任免 0 0 0 0 0 0 0
张志伟 独立董事 任免 0 0 0 0 0 0 0
柴雄伟 高管\董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
徐景山 董事 任免 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
孙军平 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
杨源新 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
朱小卫 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
黄鸿 高管 任免 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 0 0 0 0 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 01 月 23
王应虎 董事长 解聘 被禁入资本市场 10 年,不宜再担任上市公司董事长
日
钦义发 董事 离任 2018 年 01 月 07 因个人原因辞职
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日
2018 年 02 月 26
王满仓 独立董事 离任 因个人原因辞职
日
2018 年 02 月 26
李秉祥 独立董事 离任 因个人原因辞职
日
2018 年 05 月 07
刘文 高管(财务总监) 离任 因个人原因辞职
日
2018 年 03 月 20
吴正悦 高管(董秘) 离任 因个人原因辞职
日
2018 年 04 月 04
武坚 独立董事 被选举 董事会选举增补
日
2018 年 04 月 04
张志伟 独立董事 被选举 董事会选举增补
日
2018 年 01 月 15
徐景山 董事 被选举 董事会选举增补
日
2018 年 05 月 21
黄鸿 高管(财务总监 聘任 董事会聘任
日
2018 年 01 月 23
刘腾 董事长 任免 由副董事长改任董事长
日
2018 年 04 月 04
齐中平 董事 被选举 董事会选举增补
日
2018 年 04 月 04
柴雄伟 董事 被选举 董事会选举增补
日
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：成都华泽钴镍材料股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,105,427.16 1,638,658.37
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 477,231.85 477,231.85
预付款项 14,557,762.85 14,563,303.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,001,600.00
应收股利
其他应收款 1,049,635,950.66 1,046,974,050.03
买入返售金融资产
存货 65,402,836.49 65,446,079.81
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持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,237,033.30 15,302,142.68
流动资产合计 1,148,417,842.31 1,144,401,466.63
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 5,626,934.00 5,626,934.00
固定资产 379,137,917.38 392,227,871.03
在建工程 31,341,176.87 31,244,438.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 113,630,365.23 114,052,930.83
开发支出
商誉
长期待摊费用 18,851,739.81 19,144,233.75
递延所得税资产 423,232.58 423,232.58
其他非流动资产
非流动资产合计 549,011,365.87 562,719,640.26
资产总计 1,697,429,208.18 1,707,121,106.89
流动负债：
短期借款 1,170,153,977.76 1,168,383,286.55
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 300,000,000.00 300,000,000.00
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应付账款 204,119,544.85 203,432,775.24
预收款项 328,631,144.73 327,730,808.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,493,807.10 19,223,443.06
应交税费 110,027,656.67 109,414,216.14
应付利息 301,013,120.41 222,387,678.58
应付股利 1,101,133.24 1,101,133.24
其他应付款 129,304,832.43 124,731,677.70
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 123,901,986.00 123,901,986.00
其他流动负债
流动负债合计 2,693,747,203.19 2,600,307,004.75
非流动负债：
长期借款 511,569,500.00 511,569,500.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 40,000,000.00 40,000,000.00
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 551,569,500.00 551,569,500.00
负债合计 3,245,316,703.19 3,151,876,504.75
所有者权益：
股本 543,491,923.00 543,491,923.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 -30,528,790.39 -30,528,790.39
减：库存股
其他综合收益
专项储备 68,229,440.93 68,239,138.37
盈余公积 81,743,653.67 81,743,653.67
一般风险准备
未分配利润 -2,210,823,722.22 -2,107,701,322.51
归属于母公司所有者权益合计 -1,547,887,495.01 -1,444,755,397.86
少数股东权益
所有者权益合计 -1,547,887,495.01 -1,444,755,397.86
负债和所有者权益总计 1,697,429,208.18 1,707,121,106.89
法定代表人：王应虎 主管会计工作负责人：黄鸿 会计机构负责人：黄鸿
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 73.67 53.76
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 46,504,398.06 46,504,398.06
其他应收款 26,162,307.31 25,892,353.51
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 72,666,779.04 72,396,805.33
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非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,890,801,332.32 1,890,801,332.32
投资性房地产 5,626,934.00 5,626,934.00
固定资产 1,841.87 2,340.62
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,896,430,108.19 1,896,430,606.94
资产总计 1,969,096,887.23 1,968,827,412.27
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 363,744.09 235,730.74
应交税费 26,584,020.04 26,314,066.24
应付利息
应付股利 1,101,133.24 1,101,133.24
其他应付款 8,292,035.99 8,244,149.76
持有待售的负债
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 36,340,933.36 35,895,079.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 36,340,933.36 35,895,079.98
所有者权益：
股本 543,491,923.00 543,491,923.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,858,786,074.21 1,858,786,074.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利润 -469,522,043.34 -469,345,664.92
所有者权益合计 1,932,755,953.87 1,932,932,332.29
负债和所有者权益总计 1,969,096,887.23 1,968,827,412.27
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、营业总收入 533,242.76 347,579,863.87
其中：营业收入 533,242.76 347,579,863.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 100,232,475.76 424,207,574.69
其中：营业成本 20,000.00 347,952,100.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 216,526.30 218,381.83
销售费用 388,039.20 825,469.98
管理费用 21,201,638.77 11,390,016.87
财务费用 78,406,271.49 63,821,605.76
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -99,699,233.00 -76,627,710.82
加：营业外收入 68,168.86 1,542,802.13
减：营业外支出 3,492,937.44 -209,395.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -103,124,001.58 -74,875,513.28
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -103,124,001.58 -74,875,513.28
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成都华泽钴镍材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
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（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 -103,124,001.58 -74,875,513.28
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -103,124,001.58 -74,875,513.28
归属于母公司所有者的综合收益
-103,124,001.58 -74,875,513.28
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.1897 -0.1378
（二）稀释每股收益 -0.1897 -0.1378
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王应虎 主管会计工作负责人：黄鸿 会计机构负责人：黄鸿
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加
销售费用
管理费用 176,370.51 176,370.51
财务费用 -0.45 -0.45
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -176,370.06 -176,370.06
加：营业外收入
减：营业外支出 8.36
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-176,378.42 -176,370.06
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -176,378.42 -176,370.06
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
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1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -176,378.42 -176,370.06
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,413,771.69 408,861,164.77
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,455.70
收到其他与经营活动有关的现金 2,019,423.37 6,099,438.26
经营活动现金流入小计 3,434,650.76 414,960,603.03
购买商品、接受劳务支付的现金 295,350.24 404,770,854.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
1,256,868.31 4,106,567.61
金
支付的各项税费 27,827.98 7,154.55
支付其他与经营活动有关的现金 6,012,934.44 5,786,150.04
经营活动现金流出小计 7,592,980.97 414,670,727.15
经营活动产生的现金流量净额 -4,158,330.21 289,875.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
66,600.00 413,198.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 66,600.00 413,198.00
购建固定资产、无形资产和其他
866,468.07
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
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支付其他与投资活动有关的现金 1,054.00
投资活动现金流出小计 867,522.07
投资活动产生的现金流量净额 66,600.00 -454,324.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 418,503,308.62
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,838,500.00
筹资活动现金流入小计 3,838,500.00 418,503,308.62
偿还债务支付的现金 418,734,510.39
分配股利、利润或偿付利息支付
1.00 1,104,987.82
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 280,000.00 88,479.24
筹资活动现金流出小计 280,001.00 419,927,977.45
筹资活动产生的现金流量净额 3,558,499.00 -1,424,668.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -533,231.21 -1,589,117.02
加：期初现金及现金等价物余额 1,638,658.37 2,895,112.72
六、期末现金及现金等价物余额 1,105,427.16 1,305,995.70
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 31,153.12 47,530.55
经营活动现金流入小计 31,153.12 47,530.55
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现 30,402.67 42,530.98
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金
支付的各项税费 105.54 54.36
支付其他与经营活动有关的现金 625.00 12,031.28
经营活动现金流出小计 31,133.21 54,616.62
经营活动产生的现金流量净额 19.91 -7,086.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
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五、现金及现金等价物净增加额 19.91 -7,086.07
加：期初现金及现金等价物余额 53.76 7,320.52
六、期末现金及现金等价物余额 73.67 234.45
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
543,49 -2,107,7 -1,444,7
-30,528, 68,239, 81,743,
一、上年期末余额 1,923. 01,322. 55,397.
790.39 138.37 653.67
00 51 86
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
1,601.8 1,601.8
其他
7 7
543,49 -2,107,6 -1,444,7
-30,528, 68,239, 81,743,
二、本年期初余额 1,923. 99,720. 53,795.
790.39 138.37 653.67
00 64 99
三、本期增减变动 -103,12 -103,13
-9,697.4
金额（减少以“－” 4,001.5 3,699.0
4
号填列） 8 2
-103,12 -103,12
（一）综合收益总
4,001.5 4,001.5
额
8 8
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
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3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
-9,697.4 -9,697.4
（五）专项储备
4 4
1．本期提取
9,697.4 9,697.4
2．本期使用
4 4
（六）其他
543,49 -2,210,8 -1,547,8
-30,528, 68,229, 81,743,
四、本期期末余额 1,923. 23,722. 87,495.
790.39 440.93 653.67
00 22 01
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
其他
股 债
543,49
一、上年期末余额 -30,528, 68,897, 81,743, 180,093 843,698
1,923.
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00 790.39 464.46 653.67 ,893.31 ,144.05
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
543,49
-30,528, 68,897, 81,743, 180,093 843,698
二、本年期初余额 1,923.
790.39 464.46 653.67 ,893.31 ,144.05
00
三、本期增减变动 -2,287,7 -2,288,4
-658,32
金额（减少以“－” 95,215. 53,541.
6.09
号填列） 82 91
-2,287,7 -2,287,7
（一）综合收益总
95,215. 95,215.
额
82 82
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
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2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
-658,32 -658,32
（五）专项储备
6.09 6.09
1．本期提取
658,326 658,326
2．本期使用
.09 .09
（六）其他
543,49 -2,107,7 -1,444,7
-30,528, 68,239, 81,743,
四、本期期末余额 1,923. 01,322. 55,397.
790.39 138.37 653.67
00 51 86
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-469,34
543,491, 1,858,786 1,932,932
一、上年期末余额 5,664.9
923.00 ,074.21 ,332.29
2
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-469,34
543,491, 1,858,786 1,932,932
二、本年期初余额 5,664.9
923.00 ,074.21 ,332.29
2
三、本期增减变动
-176,37 -176,378.
金额（减少以“－”
8.42 42
号填列）
（一）综合收益总 -176,37 -176,378.
额 8.42 42
（二）所有者投入
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和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-469,52
543,491, 1,858,786 1,932,755
四、本期期末余额 2,043.3
923.00 ,074.21 ,953.87
4
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
543,491, 1,858,786 -468,85 1,933,423
一、上年期末余额
923.00 ,074.21 4,397.7 ,599.43
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8
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-468,85
543,491, 1,858,786 1,933,423
二、本年期初余额 4,397.7
923.00 ,074.21 ,599.43
8
三、本期增减变动
-189,63 -189,637.
金额（减少以“－”
7.92 92
号填列）
（一）综合收益总 -189,63 -189,637.
额 7.92 92
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
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（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-469,04
543,491, 1,858,786 1,933,233
四、本期期末余额 4,035.7
923.00 ,074.21 ,961.51
0
三、公司基本情况
成都华泽钴镍材料股份有限公司（原成都聚友网络股份有限公司，以下简称“本公司”或“成都华泽”）
系由成都泰康化纤股份有限公司更名而来。成都泰康化纤股份有限公司系1990年1月20日经成都市体制改
革委员会成体改(1990)010号文批准，由成都涤纶厂改组为股份有限公司。1993年12月31日经国家体制
改革委员会体改生（1993）270号文批准为规范化股份制试点企业。1997年1月成都泰康化纤股份有限公
司的2730万社会公众股经中国证券监督管理委员会批准于1997年2月在深圳证券交易所挂牌交易，证券代
码为：000693。企业统一社会信用代码为：915101002024522085；公司住所：成都海峡两岸科技开发
园科技创新中心；法定代表人：刘腾；注册资本为：54,349.19万元；公司类型：其他股份有限公司（上
市）；经营范围：有色金属、矿产品（许可经营项目除外）的销售；化工产品（危险、易制毒、监控化学
品除外）、仪表仪器、建筑材料、装潢材料、机电设备及配件、五金交电、金属制品、焦炭、机械设备及
配件的销售；自营或代理各类商品与技术的进出口业务（国家限制或禁止公司进出口的商品和金属除外）；
经营进料加工和三来一补业务。（以上范围国家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的除外）。
2013年4月27日，中国证券监督管理委员会向本公司下发了《关于核准成都聚友网络股份有限公
司重大资产重组及向王辉等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2013]612号），核准本公司向陕西华
泽镍钴金属有限公司股东发行350,798,015股，每股发行价为人民币5.39元，购买陕西华泽镍钴金属有限
公司100%的股权。
2013年8月22日，经陕西华泽镍钴金属有限公司股东会决议，同意将上述全部股权转让给本公司，
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并办理了工商变更。本次转让后，本公司为陕西华泽镍钴金属有限公司单一股东。
陕西华泽镍钴金属有限公司（以下简称“陕西华泽”），注册地为中华人民共和国陕西省西安市。
公司于2004年12月31日经陕西省工商行政管理局核准登记，企业统一社会信用代码为：
91610000770004761U。本公司总部位于陕西省西安市高新开发区锦业路1号都市之门A座14层。陕西华
泽及其子公司主要从事有色金属的生产和销售，属有色金属冶炼压延加工行业。公司注册地址：西安市高
新开发区锦业路1号都市之门A座14层；公司法定代表人：王涛；经营范围：有色金属的生产和销售；化
工产品（危险、易制毒化学品除外）；镍精矿产品、高冰镍的销售；经营本企业自产产品及技术的出口业
务；经营本企业生产所需原辅料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国家限定公司经营
的产品和技术除外）；经营进料加工和三来一补业务（以上经营范围中，国家法律法规有专项规定的，凭
许可证在有效期内经营）。
本公司的实际控制人为自然人王应虎、王涛、王辉。
重组完成后，本公司于2014年1月10日恢复上市。
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月28日决议批准报出。
本报告期合并财务报表范围未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和
修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报
告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
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根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
针对公司的持续经营能力情况，公司进行了初步评估，目前公司存在可能导致对持续经营假设产生重
大疑虑事项或情况，主要表现为协调债务偿还能力弱、税金缴纳滞后、经营亏损、现金流紧张、财务成本
较高等，其原因主要是关联方资金占用问题久未解决，公司被立案调查，同时受到目前经济增长大环境及
产品价格波动等外界不利因素的影响，给公司带来了经营发展的阻力。
公司经过多年的发展，拥有丰富的生产经验，稳定的客户群体、健全的员工队伍和组织架构等基础优
势，且拥有自主产权的矿山，主营产品生产线完备，可持续经营有良好的基础。公司将高度重视并积极督
促关联方占用资金的归还，解决公司的资金问题，同时采取逐步完善工艺流程，努力降低生产成本，进一
步开拓产品市场等措施，并依托良好的基础优势，从而夯实企业可持续经营的能力。
公司控股股东拟对其控制或拥有的土地和矿山资源变现，归还占用上市公司的资金，以维持本公司的
继续经营，因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认
等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财
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务状况及2018年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合
中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一
般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年
度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财
务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
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合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢
价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价
值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在
购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商
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誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，
计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的
通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”
的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及
本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表
进行相关会计处理。
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资
时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除
了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其
余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括
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本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制
下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被
合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在
该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相
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同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，
其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》
或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期
股权投资”或本附注四、8“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的长期股权投资”（详见本附注四、11、（2））和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子
公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交
易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失
控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌
价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按
照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之
外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并
计入资本公积。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认
时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
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需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资
产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
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是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各
期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未
来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利
率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款
的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上
或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已
发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确
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认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值
损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允
价值连续下跌时间超过12个月，持续下跌期间的确定依据为账面价值低于公允价值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。
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在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
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（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初
始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易
费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成
的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项
单项金额重大的判断依据或金额标准
金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
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存货主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、在途物资和材料采购等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权
平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
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对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属
于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收
益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通
过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交
易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长
期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原
持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累
计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
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发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取
得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合
同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资等能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成
本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益
按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
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利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营
企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业
及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额
确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
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处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策
处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按
比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他股东权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益
法核算的，其他综合收益和其他股东权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进
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行会计处理的，其他综合收益和其他股东权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建
筑物，若董事会（作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为
投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益
很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进
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行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作
为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房
地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账
价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损
益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 4.75-2.38
机器设备 年限平均法 10-12 5 9.50-7.92
运输设备 年限平均法 10 5 9.50
办公及其他设备 年限平均法 5 5 19.00
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也
可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合
理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前
的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确
认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
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态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在
其预计使用寿命内摊销。对采矿权采用产量法摊销、其他采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无
形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、18“长期资产减值”。
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（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
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允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括装修费和土地租赁费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法
摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利等。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
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量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的
应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福
利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日
的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退
福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25、预计负债
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，以货物发出且对方验收后为时点，确认商品销售收入的实现。
本公司自产产品以产品发运收到客户确认的结算单为产品销售收入确认时点；贸易类业务以将仓单等
单据过户给客户，相关利益流入企业作为销售收入确认时点。
（2）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（3）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为
递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的
期间，计入当期损益或冲减相关成本；
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用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
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对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
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经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于
发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权
列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
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32、其他重要的会计政策和会计估计
一、根据财政部、国家安全生产监察管理局《企业安全生产费用提取和使用管理办法>》财企[2012]16
号）规定，根据财政部财资[2015]8号《关于不再规定冶金矿山维持简单再生产费用标准的通知》文件规
定，冶金企业可以自主确定是否提取矿山维简费及提取的标准，本公司自2015年4月1日起不再计提维简
费，直至账面已计提数使用完毕。
本期三级子公司平安鑫海资源开发有限公司按照矿石开采量每吨5元计提安全费。
维简费主要用于维持矿区生产以及设备改造等相关支出。安全费用主要为矿山生产和矿山井巷建筑设
施安全支出。
上述费用在提取时计入成本及当期费用，同时记入专项储备科目。在使用时，对在规定使用范围内的
费用性支出，于费用发生时直接冲减专项储备；属于资本性支出的，通过在建工程科目归集所发生的支出，
待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，同时确认相同
金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
二、本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产
或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
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本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可
收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
（3）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值
时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
（4）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期
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复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以
往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费
用进行调整。
（5）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策
略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
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本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 17%的税率计算销项税，并
增值税 按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差 17%
额计缴增值税。
成都华泽钴镍材料股份有限公司按实际
缴纳的流转税的 7%计缴；陕西华泽镍钴
金属有限公司按实际缴纳的流转税的
城市维护建设税 7%计缴；平安鑫海资源开发有限公司按 7%、1%
实际缴纳的流转税的 1%计缴；华泽镍钴
金属（上海）有限公司按实际缴纳的流
转税的 1%计缴。
按应纳税所得额的 25%或 15%计缴，详
企业所得税 25%、15%
见下表
平安鑫海资源开发有限公司销售和使用
资源税 12 元/吨
的镍铁矿石按照 12 元/吨计缴。
平安鑫海资源开发有限公司采剥的镍铁
原生矿产品生态补偿费 5 元/吨
矿石按照 5 元/吨计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
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成都华泽钴镍材料股份有限公司 应纳税所得额的 25%
陕西华泽镍钴金属有限公司 应纳税所得额的 15%
平安鑫海资源开发有限公司 应纳税所得额的 15%
华泽镍钴金属（上海）有限公司 应纳税所得额的 25%
2、税收优惠
根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）的规定，
自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类企业减按15%的税率征收企业所
得税，陕西华泽2018年度暂按15%的企业所得税税率计算缴纳企业所得税。
根据2015年9月22日青海省科技厅、财政厅、国税局、地税局联合通知认定平安鑫海为青海
省2015年度高新技术企业，有效期三年。2015年至2017年所得税率减按15%征收。
3、其他
平安鑫海资源开发有限公司高新技术企业证书将于2018年8月到期复审。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 194.77 29,412.62
银行存款 924,001.88 1,428,283.49
其他货币资金 181,230.51 180,962.26
合计 1,105,427.16 1,638,658.37
其他说明
注：详见附注六、46所有权或使用权受限制的资产。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 282,059 282,059,0
95.28% 100.00%
独计提坏账准备的 ,046.17 46.17
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应收账款
按信用风险特征组
477,231. 477,231.8 13,977, 13,499,81
合计提坏账准备的 4.72% 96.59% 477,231.85
85 5 044.18 2.33
应收账款
477231.8 477,231.8 296,036 295,558,8
合计 100.00% 100.00% 99.84% 477,231.85
5 5 ,090.35 58.50
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
适用 √不适用
单位： 元
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
单位： 元
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 334,911.41 2.30% 340,452.45 2.36%
1至2年 1,863,406.98 12.80% 1,863,406.98 12.93%
2至3年 10,182,045.48 69.94% 10,182,045.48 69.96%
3 年以上 2,177,398.98 14.96% 2,177,398.98 14.75%
合计 14,557,762.85 -- 14,563,303.89 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收其他个人借款利息 2,001,600.00
合计 2,001,600.00
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
胡斌 1,167,600.00 2016 年 04 月 18 日
西安万龙物资贸易有限
834,000.00 2016 年 04 月 18 日
公司
合计 2,001,600.00 -- -- --
其他说明：
应收其他个人借款利息系2016年陕西华泽取得王世捷借款时约定将借款打入约定的指定账户西安万龙物
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资贸易有限公司500万元以及胡斌700万元，考虑该笔借款为取得王世捷借款后支予他人使用，应当计提
应收利息。
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 1,823,8
1,825,60 808,549, 1,017,058 808,549,2 1,015,319,0
独计提坏账准备的 98.11% 44.29% 68,296. 98.16% 44.33%
7,471.32 231.11 ,240.21 31.11 65.00
其他应收款 11
按信用风险特征组
34,304,8 2,513,48 31,791,40 33,204, 2,513,487 30,690,691.
合计提坏账准备的 1.84% 7.33% 1.79% 7.57%
94.96 7.58 7.38 179.46 .58 88
其他应收款
单项金额不重大但
786,303. 786,303.0 964,293
单独计提坏账准备 0.04% 0.05% 964,293.15
07 7 .15
的其他应收款
1,858,0
1,860,69 811,062, 1,049,635 811,062,7 1,046,974,0
合计 100.00% 51.62% 36,768. 100.00% 43.65%
8,669.35 718.69 ,950.66 18.69 50.03
72
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
关联方占用资金,公司管
陕西星王企业集团公司 1,789,002,762.11 771,944,521.90 43.15%
理层单独认定
西安楚创商贸有限公司 24,604,709.21 24,604,709.21 100.00% 已确认无法收回
胡斌 7,000,000.00 7,000,000.00 100.00% 已确认无法收回
西安万龙物流贸易有限
5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 已确认无法收回
公司
合计 1,825,607,471.32 808,549,231.11 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 2,110,435.10 50,485.98 2.39%
27,140,853.51 0.00 0.00%
1 年以内小计 2,110,435.10 50,485.98 2.39%
1至2年 2,334,682.30 233,468.23 10.00%
2至3年 456,492.57 91,298.51 20.00%
3至4年 123,254.77 36,976.43 30.00%
4至5年 75,836.57 37,918.29 50.00%
5 年以上 2,063,340.14 2,063,340.14 100.00%
合计 34,304,894.96 2,513,487.58 35.08%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
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单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
陕西星王企业集团有限公司资金占用 1,489,002,762.11 1,487,263,586.90
陕西星王企业集团有限公司票据占用 300,000,000.00 300,000,000.00
单位往来款 60,002,175.28 59,492,629.96
保证金 1,250,000.00 1,250,000.00
暂估进项税
其他 3,443,731.96 3,030,551.86
个人借款 7,000,000.00 7,000,000.00
合计 1,860,698,669.35 1,858,036,768.72
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
陕西星王企业集团
资金占用款 2,075,359.51 1 年以内 96.15% 771,944,521.90
有限公司
382,846,281.74 2-3 年
30,992,701.13 3-4 年
1,373,088,419.73 4-5 年
北京康博恒智科技
单位往来款 439,907.60 1 年以内 1.39%
有限责任公司
539,907.84 1-2 年
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24,811,038.07 2-3 年
西安楚创商贸有限
单位往来款 24,604,709.21 1-2 年 1.32% 24,604,709.21
公司
胡斌 个人借款 7,000,000.00 1-2 年 0.38% 7,000,000.00
西安万龙物资贸易
单位往来款 5,000,000.00 1-2 年 0.27% 5,000,000.00
有限公司
合计 -- 1,851,398,324.83 -- 99.50% 808,549,231.11
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,816,405.76 422,908.98 1,393,496.78 2,443,991.71 1,315,409.03 1,128,582.68
在产品 8,357,962.13 5,827,120.06 2,530,842.07 8,357,962.13 5,827,120.06 2,530,842.07
库存商品 111,540,005.41 50,061,507.77 61,478,497.64 111,848,162.83 50,061,507.77 61,786,655.06
在途物资 39,819,978.24 39,819,978.24 0.00 39,819,978.24 39,819,978.24 0.00
发出商品
合计 161,534,351.54 96,131,515.05 65,402,836.49 162,470,094.91 97,024,015.10 65,446,079.81
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,315,409.03 892,500.05 422,908.98
在产品 5,827,120.06 5,827,120.06
库存商品 50,061,507.77 50,061,507.77
在途物资 39,819,978.24 39,819,978.24
合计 97,024,015.10 892,500.05 96,131,515.05
注：存货跌价准备转销原因：陕西华泽将库存备品备件、劳保杂品、化工油料、低值易耗品全部进行了处
置。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
上海华泽待抵扣-增值税进项税额 347,352.15 347,352.15
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平安鑫海待抵扣-增值税进项税额 14,889,681.15 14,954,790.53
合计 15,237,033.30 15,302,142.68
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值 7,956,700.00 7,956,700.00
1.期初余额 7,956,700.00 7,956,700.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 7,956,700.00 7,956,700.00
二、累计折旧和累计摊
2,329,766.00 2,329,766.00
销
1.期初余额 2,329,766.00 2,329,766.00
2.本期增加金额
（1）计提或摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,329,766.00 2,329,766.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
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4.期末余额
四、账面价值 5,626,934.00 5,626,934.00
1.期末账面价值 5,626,934.00 5,626,934.00
2.期初账面价值 5,626,934.00 5,626,934.00
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 5,626,934.00 5,626,934.00
二、本期变动
加：外购
存货\固定资产
\在建工程转入
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动
三、期末余额 5,626,934.00 5,626,934.00
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
注：上表列示投资性房地产属于原陕西华泽借壳上市期间，剥离资产给北京康博恒智科技有限责
任公司，但未按期缴纳土地使用权变更的相关税费，仍留在上市公司名下。
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 323,605,653.61 233,836,329.56 4,726,458.66 2,414,562.52 564,583,004.35
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2.本期增加金额 553,546.61 0.00 0.00 0.00 553,546.61
（1）购置 553,546.61 553,546.61
（2）在建工程
0.00
转入
（3）企业合并
0.00
增加
0.00
3.本期减少金额 0.00 3,231,927.49 152,773.00 0.00 3,384,700.49
（1）处置或报
3,231,927.49 152,773.00 3,384,700.49
废
4.期末余额 324,159,200.22 230,604,402.07 4,573,685.66 2,247,796.10 561,585,084.05
二、累计折旧
1.期初余额 44,324,333.05 122,566,158.69 3,236,902.09 2,129,518.18 172,256,912.01
2.本期增加金额 3,075,117.25 9,213,566.17 163,810.29 50,382.47 12,502,876.18
（1）计提 3,075,117.25 9,213,566.17 163,810.29 50,382.47 12,502,876.18
3.本期减少金额 0.00 2,174,433.82 82,242.14 154,166.87 2,410,842.83
（1）处置或报
0.00 2,174,433.82 82,242.14 154,166.87 2,410,842.83
废
4.期末余额 47,399,450.30 129,605,291.04 3,318,470.24 2,025,733.78 182,348,945.36
三、减值准备
1.期初余额 98,221.31 98,221.31
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 98,221.31 98,221.31
四、账面价值
1.期末账面价值 276,759,749.92 100,999,111.03 1,156,994.11 222,062.32 379,137,917.38
2.期初账面价值 279,281,320.56 111,270,170.87 1,391,335.26 285,044.34 392,227,871.03
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（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（1）本期折旧额为12,502,876.18元。
（2）2017年以房屋及建筑物账面原值66,892,693.15元，年末账面价值51,278,096.16元、机器设备账面
原值68,807,127.07元，年末账面价值25,855,232.44元作为担保，取得中行海东支行60,000,000.00
元短期借款。详见附注六、46所有权或使用权受限制的资产。
（3）本期无融资租赁租入的固定资产。
（4）本期无经营租赁租出的固定资产。
（5）本期无持有待售的固定资产。
（6）本年无未办妥产权证书的固定资产情况。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
陕西华泽-电解
3,064,627.45 0.00 3,064,627.45 3,064,627.45 3,064,627.45
镍 1 万吨/年项目
陕西华泽-新材
28,271,949.42 0.00 28,271,949.42 28,179,810.62 28,179,810.62
料园项目
平安鑫海-镍铁
0.00 0.00
技改
平安鑫海-二期
1,620,191.06 1,615,591.06 4,600.00 1,615,591.06 1,615,591.06
工程
合计 32,956,767.93 1,615,591.06 31,341,176.87 32,860,029.13 1,615,591.06 31,244,438.07
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
陕西华
泽-电解 314,428, 3,064,62 3,064,62
0.00 0.97% 0.97% 其他
镍 1 万吨 100.00 7.45 7.45
/年项目
陕西华
泽-新材 1,839,07 28,179,8 92,138.8 28,271,9
1.54% 1.54% 其他
料园项 6,500.00 10.62 0 49.42
目
2,153,50 31,244,4 92,138.8 31,336,5
合计 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 0.00% --
4,600.00 38.07 0 76.87
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 47,998,502.99 168,000.00 121,001,200.00
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
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4.期末余额 47,998,502.99 168,000.00 121,001,200.00
二、累计摊销
1.期初余额 9,450,769.43 45,676,792.29
2.本期增加金
420,678.36
额
（1）计提 420,678.36
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 9,871,447.79 45,676,792.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
38,127,055.20 168,000.00 75,324,407.71
值
2.期初账面价
38,547,733.56 168,000.00 75,324,407.71
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
（1）本期摊销金额为422,565.60元。
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（2）截止本期末，账面价值为12,366,212.64元的无形资产所有权受到限制，系本公司以账面原值
17,098,502.99元的土地使用权为担保，取得中国海东分行营业部60,000,000.00元短期借款，借款
期限2015年8月31日至2016年8月30日；逾期未偿还。见附注六、46所有权或使用权受限制的资产。
（3）本期末抵押借款中有建行高新支行50,000,000.00元，以平安鑫海资源开发有限公司元石山原值为
121,001,200.00元，期末账面价值为75,324,407.71元的铁镍矿采矿权设定抵押担保；同时以陕西星
王企业集团有限公司、王应虎、王涛、王辉作为共同担保人，对借款提供连带责任担保。见附注六、
46所有权或使用权受限制的资产。
（4）本期昆明路园区西莲国用[2011出]第338号土地使用权受到限制，账面原值30,900,000.00元，累计
摊销4,098,315.36元，账面净值26,021,053.08元。详见附注十三、9。
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
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其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
土地租赁费 18,000,000.15 199,999.98 17,800,000.17
3 号、5 号草林地补
1,065,215.15 76,086.78 989,128.37
偿费
办公楼、卫生间简装
15,559.73 1,181.75 14,377.98
费
办公楼外墙粉刷费 10,902.02 3,442.74 7,459.28
厂区屋面防水改造
39,684.03 10,352.36 29,331.67
费
办公楼屋面彩板改
12,872.67 1,430.33 11,442.34
造维修费
合计 19,144,233.75 292,493.94 18,851,739.81
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 1,692,930.30 423,232.58 1,692,930.30 423,232.58
合计 1,692,930.30 423,232.58 1,692,930.30 423,232.58
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
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递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 423,232.58 423,232.58
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 2,309,134,564.93 2,310,027,064.98
合计 2,309,134,564.93 2,310,027,064.98
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 48,669,999.95 48,669,999.95
抵押借款 794,493,624.45 846,142,448.45
保证借款 326,990,353.36 273,570,838.15
合计 1,170,153,977.76 1,168,383,286.55
短期借款分类的说明：
（1） 本期末质押借款中有中国建设银行西安高新开发区支行48,669,999.95元，以平安鑫海镍铁采矿权
（期末账面净值75,324,407.71元）、陇县鑫海资源开发有限公司70%股权、平安鑫海100%股权作
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为质押权利，以股东王应虎房产作为抵押物，以星王集团、王应虎、王涛、王辉、朱军成作为共同
担保人，对借款提供担保。
（2） 本期末抵押借款中有重庆银行国际港务区支行49,989,185.83元，以陕西安美居装饰建材连锁有限
公司土地编号为西莲国用（2008出）第624号，评估价值为1,660.13万元的土地设定抵押担保；同
时以成都华泽、星王集团、陕西安美居装饰建材连锁有限公司、王应虎、王涛、王辉作为共同担保
人，对借款提供连带责任担保。
（3） 本期末抵押借款中有中国银行股份有限公司海东分行营业部60,000,000.00元，以星王集团与自然
人王涛以及SHENWENQIAN,NICOLE作为担保人提供担保；同时以本公司账面原值为
17,098,502.99元，期末账面价值为13,168,551.84元的土地使用权；账面原值为66,892,693.15元，
年末账面价值为54,455,499.06元的房屋及建筑物；账面原值为68,807,127.07元，年末账面价值为
31,302,463.33元的机器设备提供抵押担保。贷款到期日为2017年8月24日。
（4） 本期末抵押借款中有中国民生银行西安分行684,504,438.62元，以陕西星王锌业股份有限公司房产
眉县房权证（房产证编号：营头镇字第000066号），评估价792.73万元作为抵押物，以陕西星王
锌业股份有限公司土地（土地使用权编号：眉国用（1999）字第067号），评估价339.73万元作为
抵押物，同时以陕西华江矿业有限公司、成都华泽、星王集团、陕西星王投资控股有限公司、王应
虎、王涛、王辉成为共同担保人，对借款提供担保。
（5） 本期末保证借款中上海浦东发展银行西宁分行40,000,000.00元，以陕西华泽，王涛，
SHENWENQIAN,NICOLE作为共同担保人，对借款提供连带责任担保，该笔贷款已经逾期。
（6） 本期末保证借款中有中国银行长安区支行163,201,037.70元，以成都华泽钴镍材料股份有限公司、
王应虎、王涛、王辉作为共同担保人，对借款提供担保。
（7） 本期末保证借款中有恒丰银行西安分行54,000,000.00元以成都华泽钴镍材料股份有限公司、西安
鑫海资源开发集团有限公司、星王集团作为共同担保人，对借款提供担保。
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（8） 本期末保证借款中有宁夏银行西安分行营业部49,999,982.34元，以成都华泽、陕西华江矿业有限
公司、星王集团、王应虎、王涛、王辉、朱军成作为共同担保人，对借款提供担保。
（9） 本期末保证借款中有浦发银行银行承兑汇票已到期未兑付转为短期借款19,789,333.32元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 1,170,153,977.76 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款
情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
重庆银行国际港务区支
49,989,185.83 6.42% 2016 年 03 月 03 日 9.63%
行
中国银行长安区支行 6,029,111.11 3.82% 2016 年 04 月 19 日 5.73%
中国银行长安区支行 5,978,159.44 3.83% 2016 年 05 月 03 日 5.73%
中国银行长安区支行 25,325,767.15 2016 年 03 月 06 日 18.00%
中国银行长安区支行 18,760,000.00 2016 年 03 月 13 日 18.00%
中国银行长安区支行 13,977,600.00 2016 年 04 月 25 日 18.00%
中国银行长安区支行 20,994,540.00 2016 年 05 月 01 日 18.00%
中国银行长安区支行 20,960,800.00 2016 年 05 月 04 日 18.00%
中国银行长安区支行 14,175,000.00 2016 年 05 月 08 日 18.00%
中国银行长安区支行 14,595,700.00 2016 年 05 月 11 日 18.00%
中国银行长安区支行 8,964,360.00 2016 年 06 月 07 日 18.00%
中国银行长安区支行 13,440,000.00 2016 年 06 月 08 日 18.00%
恒丰银行西安分行 27,000,000.00 5.66% 2016 年 04 月 30 日 8.48%
恒丰银行西安分行 27,000,000.00 5.66% 2016 年 04 月 30 日 8.48%
宁夏银行西安分行营业
24,999,982.34 2016 年 11 月 20 日 18.00%
部
宁夏银行西安分行营业
25,000,000.00 2016 年 11 月 23 日 18.00%
部
中国民生银行西安分行 31,158,610.00 4.79% 2017 年 05 月 12 日 7.19%
中国民生银行西安分行 22,928,400.00 4.79% 2017 年 05 月 12 日 7.19%
中国民生银行西安分行 5,920,000.00 4.79% 2017 年 05 月 12 日 7.19%
中国民生银行西安分行 6,000,000.00 4.79% 2017 年 05 月 12 日 7.19%
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中国民生银行西安分行 201,160,000.00 4.79% 2017 年 05 月 12 日 7.19%
中国民生银行西安分行 276,922,566.62 4.79% 2017 年 10 月 30 日 7.19%
中国民生银行西安分行 140,414,862.00 2.92% 2017 年 10 月 30 日 4.38%
中国建设银行西安高新
10,000,000.00 4.79% 2017 年 03 月 01 日 7.18%
开发区支行
中国建设银行西安高新
28,000,000.00 4.79% 2017 年 02 月 03 日 7.18%
开发区支行
中国建设银行西安高新
10,669,999.95 4.79% 2017 年 03 月 02 日 7.18%
开发区支行
上海浦东发展银行西宁
59,789,333.32 2016 年 08 月 04 日 10.99%
分行
中国银行行海东分行营
60,000,000.00 2017 年 08 月 24 日 10.19%
业部
合计 1,170,153,977.76 -- -- --
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 300,000,000.00 300,000,000.00
合计 300,000,000.00 300,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 300,000,000.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
1 年以内 3,177,286.43 2,490,516.82
1至2年 58,298,668.44 58,298,668.44
2至3年 74,062,839.76 74,062,839.76
3 年以上 68,580,750.22 68,580,750.22
合计 204,119,544.85 203,432,775.24
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
宁夏物华集团燃气有限公司 25,284,046.14 尚未结算
陕西厚通商贸有限公司 18,808,805.32 尚未结算
神木县江泰煤化工有限责任公司分公司 16,634,416.69 尚未结算
西安博今科技发展有限公司 29,736,268.93 尚未结算
渭南绿邦精细化工有限责任公司 9,322,049.71 尚未结算
西安中联联运有限公司 8,586,389.59 尚未结算
乌鲁木齐韩骏义达矿业有限公司 7,166,470.45 尚未结算
陕西众义达商贸有限公司 7,072,154.78 尚未结算
淄博鲁威耐火材料有限公司 4,949,271.51 尚未结算
中建材富磊（上海）建设有限公司 3,536,002.06 尚未结算
合计 131,095,875.18 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 3,398,611.27 2,498,274.78
1-2 年 36,471,793.26 36,471,793.26
2-3 年 276,454,173.45 276,454,173.45
3 年以上 12,306,566.75 12,306,566.75
合计 328,631,144.73 327,730,808.24
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
宣汉县鹏琳贸易有限公司 232,592,312.47 尚未结算
重庆玖吉商贸有限公司 46,802,568.74 尚未结算
宁波山煤华泰贸易有限公司 30,105,000.00 尚未结算
宁夏永亨合金有限公司 6,220,000.00 尚未结算
酒钢集团天风不锈钢有限公司 3,873,943.20 尚未结算
中轻资源进出口公司 3,285,051.70 尚未结算
甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司不
1,784,642.33 尚未结算
锈钢分公司
合计 324,663,518.44 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 15,311,762.66 8,562,499.74 2,424,828.86 21,449,433.54
二、离职后福利-设定提
3,911,680.40 142,689.43 9,996.27 4,044,373.56
存计划
合计 19,223,443.06 8,705,189.17 2,434,825.13 25,493,807.10
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
13,377,993.41 8,509,641.83 2,402,337.91 19,485,297.33
补贴
2、职工福利费 15,507.17 15,507.17 0.00
3、社会保险费 1,576,527.72 37,350.74 5,433.78 1,608,444.68
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其中：医疗保险费 1,379,713.03 37,013.52 4,688.56 1,412,037.99
工伤保险费 156,373.17 52.02 260.02 156,165.17
生育保险费 40,441.52 285.20 485.20 40,241.52
4、住房公积金 25,490.00 0.00 1,550.00 23,940.00
5、工会经费和职工教育
331,751.53 0.00 0.00 331,751.53
经费
合计 15,311,762.66 8,562,499.74 2,424,828.86 21,449,433.54
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,806,072.74 142,466.37 9,673.21 3,938,865.90
2、失业保险费 105,607.66 223.06 323.06 105,507.66
合计 3,911,680.40 142,689.43 9,996.27 4,044,373.56
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 45,539,323.80 45,530,041.03
企业所得税 25,601,751.75 25,601,751.75
个人所得税 1,408,628.33 1,260,447.71
城市维护建设税 5,030,955.38 5,030,955.38
教育费附加 1,828,645.52 2,024,484.32
资源税 13,222,859.74 13,246,459.74
土地使用税 3,241,709.64 2,755,340.04
印花税 1,150,607.87 1,103,094.39
地方教育费附加 2,122,522.67 1,926,683.87
水利基金 1,611,829.00 1,611,829.00
生态资源补偿费 7,396,789.87 7,396,789.87
价格调节基金 139,828.10 163,090.71
其他税费 1,732,205.00 1,763,248.33
合计 110,027,656.67 109,414,216.14
其他说明：
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39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
建设银行 65,687,380.75 42,480,891.80
民生银行 75,917,649.17 53,334,832.76
中国银行 62,446,093.68 48,433,135.71
重庆银行 12,211,711.02 9,791,359.63
恒丰银行 10,542,953.33 8,239,955.55
宁夏银行 15,338,448.23 10,813,449.81
张鹏程 20,247,683.29 17,010,800.00
王世捷 6,743,422.19 4,908,622.19
浦发银行西宁分行 14,542,636.21 13,080,569.56
中国银行行海东分行营业部 9,641,307.76 7,581,674.42
宁波山煤华泰贸易有限公司 1,696,124.06 1,696,124.06
青海省信用担保有限公司 5,997,710.72 5,016,263.09
合计 301,013,120.41 222,387,678.58
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,101,133.24 1,101,133.24
合计 1,101,133.24 1,101,133.24
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 57,373,976.53 52,800,821.80
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1至2年 27,309,586.49 27,309,586.49
2至3年 44,607,534.21 44,607,534.21
3 年以上 13,735.20 13,735.20
合计 129,304,832.43 124,731,677.70
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
张鹏程 37,000,000.00 资金紧张
王世捷 11,000,000.00 资金紧张
合计 48,000,000.00 --
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 123,901,986.00 123,901,986.00
合计 123,901,986.00 123,901,986.00
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 635,471,486.00 635,471,486.00
减：一年内到期的长期借款（附注六、
-123,901,986.00 -123,901,986.00
26）
合计 511,569,500.00 511,569,500.00
长期借款分类的说明：
本年末质押借款中有中国建设银行西安高新支行635,471,486.00元，以平安鑫海镍铁采矿权、陇县鑫
海资源开发有限公司70%股权、平安鑫海100%股权作为质押权利，以股东王应虎房产作为抵押物，以星
王集团、王应虎、王涛、王辉、朱军成作为共同担保人，对借款提供担保。
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
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47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
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未按合同约定履行，按合同条
其他 40,000,000.00 40,000,000.00
款应承担的合同违约金。
合计 40,000,000.00 40,000,000.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
说明：详见十一、2.（2）
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 543,491,923.00 543,491,923.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
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其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 110,000,000.00 110,000,000.00
其他资本公积 618.58 618.58
同一控制下合并形成的
2,962,514.03 2,962,514.03
差额
其他（按反向购买编制
基础合并形成的资本公 -143,491,923.00 -143,491,923.00
积）注
合计 -30,528,790.39 -30,528,790.39
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：依据财政部财会便（2009）17号《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》
和《企业会计准则第20号—企业合并》及其相关讲解的规定列报。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
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58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 14,173,263.33 9,697.44 14,163,565.89
维持简单再生产费用 54,065,875.04 54,065,875.04
合计 68,239,138.37 9,697.44 68,229,440.93
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：专项储备系本公司依据财政部2012年2月14日《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企
[2012]16号）按照矿石开采量每吨5元计提的安全生产费用。
根据财政部财资[2015]8号《关于不再规定冶金矿山维持简单再生产费用标准的通知》文件规定，冶金
企业可以自主确定是否提取矿山维简费及提取的标准，平安鑫海自2015年4月1日起不再计提维简费，
直至账面已计提数使用完毕。本次变更由于平安鑫海未开采矿石不影响矿石成本。
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 81,743,653.67 81,743,653.67
合计 81,743,653.67 81,743,653.67
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公
司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前
年度亏损或增加股本。
60、未分配利润
单位： 元
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项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -2,107,701,322.51 180,093,893.31
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 1,601.87
调整后期初未分配利润 -2,107,701,322.51 180,093,893.31
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -103,124,001.58 -2,287,694,864.02
期末未分配利润 -2,210,823,722.22 -2,107,701,322.51
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 1,601.87 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 0.00 0.00 347,405,651.64 347,001,198.25
其他业务 533,242.76 20,000.00 174,212.23 950,902.00
合计 533,242.76 20,000.00 347,579,863.87 347,952,100.25
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 90.50
土地使用税 216,415.80 216,415.80
印花税 20.00 644.33
水利基金 1,321.70
合计 216,526.30 218,381.83
其他说明：
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63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运费 1,556.43 127,634.52
装卸费 12,111.70 5,000.05
劳保费 0.00 282.06
工资 334,547.78 410,511.04
办公费 0.00 5,181.31
差旅费 5,448.17 44,502.59
业务招待费 5,184.00 148,756.42
社保及公积金 0.00 48,510.87
会议费 3,301.89 0.00
折旧费 5,683.90 6,477.85
车辆交通费 7,022.23 0.00
邮政通讯费 3,675.93 5,973.70
福利费 9,507.17 1,639.57
其它 0.00 21,000.00
合计 388,039.20 825,469.98
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 5,370,049.54 4,312,944.58
福利费 49,666.16 261,869.14
工会经费 800.05
社会保险费 180,040.17 1,063,174.62
劳保费 203.16 3,332.77
办公费 23,526.52 28,551.36
邮政通讯费 53,950.25 56,242.04
车辆费 64,446.39 160,389.96
差旅费 97,111.41 217,135.24
业务招待费 35,236.80 290,140.27
房屋租赁费 883,732.00 1,147,146.01
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中介机构费 24,271.84 1,311,320.70
水电物业费 87,795.01 344,995.54
维修费 11,429.00 585.00
广告宣传费 1,650.00
折旧费 13,279,384.40 1,083,506.04
无形资产摊销 422,565.60 552,670.86
物料消耗 1,614.36 15,793.63
采矿权使用费 17,630.00
长期待摊费用摊销 292,493.94 351,920.41
咨询费 211,060.51 34,480.19
会议费 1,801.80 15,563.76
招聘费 200.00
装卸运输费 200.00
培训费 3,869.70
排污费 31,281.91 32,706.00
诉讼费 115.00
职工退休补贴 79,578.00 81,484.00
合计 21,201,638.77 11,390,016.87
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 76,623,842.83 63,230,053.50
利息收入 -1,845.75 -3,476.19
汇兑损益 1,770,691.21
手续费 13,583.20 16,254.87
融资费 578,773.58
合计 78,406,271.49 63,821,605.76
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 1,500,000.00 0.00
非流动资产处置利得 66,160.54 66,160.54
其他 2,008.32 42,802.13 2,008.32
合计 68,168.86 1,542,802.13
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
2016 年化解 青海省海东 因承担国家
产能过剩专 市平安区财 补助 为保障某种 是 是 0.00 1,500,000.00 与收益相关
项款 政局平安区 公用事业或
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农村综合改 社会必要产
革领导小组 品供应或价
办公室 格控制职能
而获得的补
助
合计 -- -- -- -- -- 0.00 1,500,000.00 --
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动性资产处置损失 2,876,416.08 662,897.10 662,897.10
违约金 2,122,339.62 2,122,339.62
滞纳金 6,321.36 1.65 1.65
赔偿金支出 3,400.00 3,400.00
罚款支出 610,200.00 200.00 200.00
其他 -2,998,233.78 -2,998,233.78
合计 3,492,937.44 -209,395.41
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -103,124,001.58
其他说明
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74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,845.75 3,447.69
单位往来款 59,769.28 4,020,325.55
收回个人借款 532,221.64 198,072.93
其他 1,425,586.70 1,877,592.09
合计 2,019,423.37 6,099,438.26
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理、销售费用 2,634,078.63 2,486,186.05
银行手续费、利息支出 13,583.20 5,694.88
单位往来款 3,041,410.00 3,235,314.42
其他 323,862.61 58,954.69
合计 6,012,934.44 5,786,150.04
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
新材料园项目 1,054.00
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合计 1,054.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
个人拆借款 3,838,500.00
合计 3,838,500.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
偿还借款 280,000.00
其他 88,479.24
合计 280,000.00 88,479.24
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -103,124,001.58 -74,875,513.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
12,502,876.18 12,472,653.43
物资产折旧
无形资产摊销 422,565.60 552,670.86
长期待摊费用摊销 292,493.94 351,920.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
2,810,255.54 662,897.10
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 78,406,271.49 63,821,605.76
存货的减少（增加以“－”号填列） 43,243.32 -9,439,323.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-4,657,959.59 3,507,233.51
列）
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经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
91,669,507.23 2,922,442.90
列）
其他 -82,523,582.34 313,288.22
经营活动产生的现金流量净额 -4,158,330.21 289,875.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,105,427.16 1,305,995.70
减：现金的期初余额 1,638,658.37 2,895,112.72
现金及现金等价物净增加额 -533,231.21 -1,589,117.02
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,105,427.16 1,638,658.37
其中：库存现金 194.77 29,412.62
可随时用于支付的银行存款 1,105,232.39 1,609,245.75
三、期末现金及现金等价物余额 1,105,427.16 1,638,658.37
其他说明：
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77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,046,065.99 银行账户被冻结、银行承兑汇票保证金
上述土地使用权属于陕西华泽西莲国用
[2011 出]第 338 号土地使用权，该土地
无形资产-土地使用权 26,021,053.08 因与张鹏程的经济纠纷已于 2016 年 4 月
29 日被陕西省咸阳市中级人民法院查封
（2016 年陕 04 财保 6 号）
向中行海东支行 6,000.00 万元的短期借
固定资产-房屋及建筑物 51,278,096.16
款提供担保
固定资产-机器设备 25,855,232.44
无形资产--土地使用权 12,366,212.64
向中国建设银行西安高新开发区支行
平安鑫海资源开发有限公司 100%股权 280,000,000.00
4,868.00 万元贷款质押
合计 396,566,660.31 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
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长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其中：美元（中行押汇） 1,814,582.00 6.6171 12,007,270.55
其中：美元 （民生贷款） 21,220,000.00 6.6171 140,414,862.00
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
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企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
陕西华泽镍钴金 有色金属冶炼加 同一控制下企业
陕西省 陕西省西安市 100.00%
属有限公司 工 合并
平安鑫海资源开 同一控制下企业
青海省 青海省平安县 矿山开采与加工 100.00%
发有限公司 合并
华泽镍钴金属
销售、管理、咨
（上海）有限公 上海市 上海市浦东新区 100.00% 投资设立
询及进出口
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
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确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 本期末累积未确认的损失
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失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附
注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降
低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本
策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对
各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
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本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见本附注六、29)有关。
本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。
2、信用风险
2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务
而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经
营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
成都华泽钴镍材料 有色金属、矿产品的
四川省成都市 54,349.19 万元 100.00% 100.00%
股份有限公司 生产与销售
本企业的母公司情况的说明
本公司的控股股东为王辉（持股19.77%）、王涛（持股15.49%，一致行动人）。
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
陕西星王企业集团有限公司 受同一最终控制方控制
陕西星王投资控股有限公司 受同一最终控制方控制
北京华源汇沣投资管理有限公司 受同一最终控制方控制
百浩实业有限公司 受同一最终控制方控制
西安安美居商业物流港有限公司 受同一最终控制方控制
陕西华泓汇金新材料有限公司 受同一最终控制方控制
平凉华泓汇金煤化有限公司 受同一最终控制方控制
陕西星王锌业股份有限公司 受同一最终控制方控制
陕西星王进出口有限公司 受同一最终控制方控制
西安华泽矿产科技有限公司 受同一最终控制方控制
西安华汇房地产开发有限公司 受同一最终控制方控制
广西华汇新材料有限公司 受同一最终控制方控制
西安鑫海资源开发集团有限公司 受同一最终控制方控制
陕西太白山旅游建设开发有限公司 受同一最终控制方控制
陕西华江矿业有限公司 受同一最终控制方控制
南郑九领子铅锌矿有限公司 受同一最终控制方控制
陕西大宝矿业开发有限公司 受同一最终控制方控制
陇县鑫海资源开发有限公司 受同一最终控制方控制
宝鸡鼎诚园旅游发展有限责任公司 受同一最终控制方控制
陕西华铭房地产开发有限公司 受同一最终控制方控制
青海鑫泽新材料有限公司 受同一最终控制方控制
陕西华晟实业有限公司 受同一最终控制方控制
会东县发箐乡老山铅锌矿有限公司 受同一最终控制方控制
华潼金属（上海）有限公司 受同一最终控制方控制
陕西星王企业集团有限公司二园制锌厂 受同一最终控制方控制
陕西天慕灏锦商贸有限责任公司 受同一最终控制方控制
陕西臻泰融佳工贸有限公司 受同一最终控制方控制
陕西盛华有色金属有限公司 受同一最终控制方控制
陕西青润和工贸有限责任公司 受同一最终控制方控制
陕西天港工贸有限责任公司 受同一最终控制方控制
北京康博恒智科技有限责任公司 第二大股东
其他说明
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（1）青海鑫泽新材料有限公司为陕西华泽的子公司，目前已进行工商登记，注册资本1,000.00万元。陕
西华泽尚未出资，代垫前期费用131,893.50元。
（2）陕西华晟实业有限公司为陕西华泽的子公司，目前已进行工商登记，注册资本1,000.00万元。陕西
华泽尚未出资，代垫前期费用17,378.60元。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
陕西星王企业集团
有限公司二园制锌 代付水电费 86,590.41 86,590.41 否 186,145.48
厂
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
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单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
陕西华江矿业有限公
司、成都华泽钴镍材料
股份有限公司、陕西星
王企业集团有限公司、 147,203,140.00 2015 年 07 月 21 日 2017 年 07 月 21 日 是
陕西星王投资控股有限
公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西华江矿业有限公
司、成都华泽钴镍材料
股份有限公司、陕西星
王企业集团有限公司、 138,063,686.00 2016 年 12 月 30 日 2017 年 10 月 30 日 否
陕西星王投资控股有限
公司、王应虎、王涛、
王辉
成都华泽、西安鑫海资
源开发集团有限公司、 54,000,000.00 2016 年 02 月 01 日 2016 年 04 月 30 日 否
星王集团
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
18,894,000.00 2016 年 04 月 06 日 2018 年 01 月 05 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
16,007,986.00 2016 年 04 月 22 日 2018 年 01 月 21 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
34,950,000.00 2016 年 04 月 26 日 2018 年 02 月 25 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
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陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
19,250,000.00 2016 年 05 月 04 日 2018 年 02 月 03 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
34,800,000.00 2016 年 06 月 08 日 2018 年 04 月 07 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
40,005,000.00 2016 年 07 月 20 日 2019 年 07 月 19 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
50,000,000.00 2016 年 07 月 26 日 2019 年 07 月 25 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
35,000,000.00 2016 年 07 月 26 日 2019 年 07 月 25 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
40,000,000.00 2016 年 07 月 26 日 2019 年 07 月 25 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
16,920,000.00 2016 年 07 月 26 日 2019 年 07 月 25 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
20,115,000.00 2016 年 07 月 26 日 2019 年 07 月 25 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
10,023,200.00 2016 年 07 月 26 日 2019 年 07 月 25 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
26,239,500.00 2016 年 07 月 26 日 2019 年 07 月 25 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公 26,026,000.00 2016 年 07 月 26 日 2019 年 07 月 25 日 否
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司、陕西华江新材料有
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
30,031,200.00 2016 年 07 月 26 日 2019 年 07 月 25 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
48,375,000.00 2016 年 07 月 26 日 2019 年 07 月 25 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
28,552,600.00 2016 年 07 月 26 日 2019 年 07 月 25 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
21,510,000.00 2016 年 07 月 26 日 2019 年 07 月 25 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
20,445,000.00 2016 年 07 月 26 日 2019 年 07 月 25 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉、朱军成
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
30,000,000.00 2016 年 07 月 26 日 2019 年 07 月 25 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
13,000,000.00 2016 年 07 月 26 日 2019 年 07 月 25 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
23,877,000.00 2016 年 07 月 26 日 2019 年 07 月 25 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
司、陕西华江新材料有
8,170,000.00 2016 年 12 月 15 日 2019 年 12 月 14 日 否
限公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王集团有限公
23,280,000.00 2016 年 12 月 15 日 2019 年 12 月 14 日 否
司、陕西华江新材料有
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限公司、王应虎、王涛、
王辉
成都华泽、星王集团、
陕西安美居装饰建材连
49,989,185.83 2015 年 03 月 04 日 2016 年 03 月 03 日 否
锁有限公司、王应虎、
王涛、王辉
陕西星王集团有限公
司、王应虎、王涛、王 10,000,000.00 2016 年 03 月 01 日 2017 年 03 月 01 日 否
辉、朱军成
陕西星王集团有限公
司、王应虎、王涛、王 28,000,000.00 2016 年 02 月 03 日 2017 年 02 月 03 日 否
辉、朱军成
陕西星王集团有限公
司、王应虎、王涛、王 10,669,999.95 2016 年 03 月 02 日 2017 年 03 月 02 日 否
辉、朱军成
陕西华江矿业有限公
司、成都华泽钴镍材料
股份有限公司、陕西星
王企业集团有限公司、 44,800,000.00 2016 年 02 月 15 日 2017 年 02 月 15 日 是
陕西星王投资控股有限
公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西华江矿业有限公
司、成都华泽钴镍材料
股份有限公司、陕西星
王企业集团有限公司、 25,000,000.00 2016 年 03 月 11 日 2017 年 03 月 11 日 是
陕西星王投资控股有限
公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西华江矿业有限公
司、成都华泽钴镍材料
股份有限公司、陕西星
王企业集团有限公司、 24,971,600.00 2016 年 03 月 11 日 2017 年 03 月 11 日 是
陕西星王投资控股有限
公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西华江矿业有限公
司、成都华泽钴镍材料
股份有限公司、陕西星
12,000,000.00 2016 年 03 月 22 日 2017 年 03 月 22 日 是
王企业集团有限公司、
陕西星王投资控股有限
公司、王应虎、王涛、
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王辉
陕西华江矿业有限公
司、成都华泽钴镍材料
股份有限公司、陕西星
王企业集团有限公司、 21,020,160.00 2016 年 04 月 19 日 2017 年 04 月 19 日 是
陕西星王投资控股有限
公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西华江矿业有限公
司、成都华泽钴镍材料
股份有限公司、陕西星
王企业集团有限公司、 6,000,000.00 2016 年 04 月 20 日 2017 年 04 月 20 日 是
陕西星王投资控股有限
公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西华江矿业有限公
司、成都华泽钴镍材料
股份有限公司、陕西星
王企业集团有限公司、 31,158,610.00 2016 年 05 月 18 日 2017 年 05 月 18 日 否
陕西星王投资控股有限
公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西华江矿业有限公
司、成都华泽钴镍材料
股份有限公司、陕西星
王企业集团有限公司、 22,928,400.00 2016 年 05 月 18 日 2017 年 05 月 18 日 否
陕西星王投资控股有限
公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西华江矿业有限公
司、成都华泽钴镍材料
股份有限公司、陕西星
王企业集团有限公司、 5,920,000.00 2016 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 19 日 否
陕西星王投资控股有限
公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西华江矿业有限公
司、成都华泽钴镍材料
股份有限公司、陕西星
6,000,000.00 2016 年 06 月 17 日 2017 年 06 月 17 日 否
王企业集团有限公司、
陕西星王投资控股有限
公司、王应虎、王涛、
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王辉
陕西华江矿业有限公
司、成都华泽钴镍材料
股份有限公司、陕西星
王企业集团有限公司、 201,160,000.00 2016 年 09 月 30 日 2017 年 05 月 12 日 否
陕西星王投资控股有限
公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西华江矿业有限公
司、成都华泽钴镍材料
股份有限公司、陕西星
王企业集团有限公司、 276,922,566.62 2016 年 12 月 30 日 2017 年 10 月 30 日 否
陕西星王投资控股有限
公司、王应虎、王涛、
王辉
陕西星王企业集团有限
公司、王涛
60,000,000.00 2015 年 08 月 30 日 2016 年 08 月 29 日 否
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陕西华泽镍钴金属有限
公司、王涛、 40,000,000.00 2015 年 08 月 04 日 2016 年 08 月 03 日 否
SHENWENQIAN,NICO
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
陕西星王企业集团
其他应收款 1,789,002,762.11 771,944,521.90 1,787,263,586.90 771,944,521.90
有限公司
陕西华晟实业有限
18,659.10 1,843.91 18,439.10 1,843.91
公司
陕西天慕灏锦商贸
1,997,067.00 199,706.70 1,997,067.00 199,706.70
有限责任公司
陕西星王锌业股份
预付账款 11,971,468.00 2,394,293.60 11,971,468.00 2,394,293.60
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
陕西星王企业集团有限公司
其他应付款 1,754,551.02 1,841,141.43
二园制锌厂
王辉 253,740.42 253,740.42
王应虎 950,000.00 950,000.00
7、关联方承诺
（1）控股股东王辉、王涛与公司签署《盈利预测补偿协议》及补充协议，经公司年第八届董事会第
八次会议决议通过，王辉、王涛应补偿上市公司的股份数量为45,219,258股，王辉、王涛由于所持有的未
质押股份已低于上述承诺补偿并锁定的股份数，为保护投资者利益，控股股东王辉、王涛承诺将尽快办理
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相关股票解除质押事宜，但未履行相关股权解除质押承诺。
（2）2015年11月16日，华泽钴镍出具了《保兑函》，基本内容为：陕西华泽向星王集团开具了编
号为0010006220622369，出票人为陕西华泽、收款人为星王集团，金额为3亿元，出票日期为2015年
11月16日，到期日为2016年5月15日的商业承兑汇票；华泽钴镍为上述商业承兑汇票的承兑人，并承诺
此商业承兑汇票到期后，将无条件予以兑付或按照该商业承兑汇票记载的票面金额支付。星王集团将上述
承兑汇票背书质押给安信乾盛财富管理（深圳）有限公司（以下简称“安信乾盛”）。星王集团承诺在该汇
票到期兑付有效期内，星王集团承担华泽钴镍因兑付上述商业承兑汇票而产生的一切损失，包括但不限于
实际兑付金额以及可能产生的诉讼、仲裁等法律费用及其他相关费用，并在华泽钴镍发生实际兑付风险后
3个月内全额向华泽钴镍支付上述费用。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无。
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）期末应交税费110,027,656.67元，包括增值税45,539,323.80元，企业所得税25,601,751.75元，资
源税13,222,859.74元，生态资源补偿费7,396,789.87元等，未及时缴税，可能会导致税务局征收滞纳金
和罚款，最终金额以税务部门核定数为准。
（2）陕西华泽于2016年9月1日与西安万科共筑房地产开发有限公司签订股权转让框架协议，以上述被查
封的土地作价出资设立陕西华晟实业有限公司（公司已成立，未注资），并负责地上附着物的拆迁，西安
万科拟收购陕西华泽持有的陕西华晟100%股权，并且要求在2017年6月30日之前完成股权变更手续，逾
期需支付违约金4,000.00万元。
（3）山东黄河三角洲产业投资基金合伙企业诉成都华泽、王辉、王应虎借贷纠纷案，涉案金额3500万元
及利息，山东省济南市中级人民法院一审[2016]鲁01民初1087号民事判决书：被告成都华泽、王辉、王
应虎于本判决生效之日（即2017年2月15日）内对王涛所欠原告山东黄河三角洲产业投资基金合伙企业（有
限合伙）借款本金3500万元、期内利息105万元、逾期还款违约金（逾期还款违约金自2015年12月28日
起至本判决生效之日止，以本金3500万元为基数，按照年利率24%的标准计付）承担连带清偿责任。
（4）公司全资子公司陕西华泽与孙公司平安鑫海收到陕西省西安市中级人民法院民事裁定书（【2017】
陕01民初684号）及原告起诉状，主要事项为中国建设银行股份有限公司西安高新技术产业开发区支行与
陕西华泽镍钴金属有限公司、陕西星王企业集团有限公司、王应虎、王涛、王辉、平安鑫海资源开发有限
公司、陕西江新材料有限公司金融借款合同纠纷案，涉案金额为本金27,940,000元，利息674,975.59元，
案件正在审理中。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
（1 ）青海省 信用担保 集团有限 公司诉 平安鑫海、 华泽钴镍 、王涛追 偿权纠纷 案，涉案 金额
42,092,388.43元及利息，青海省高级人民法院2018年3月23日作出（2017）青民初102号民事判决书：
平安鑫海于判决生效后30日内向青海信用担保集团有限公司偿还债务42,092,388.43元（其中应扣除保证
金金2,296,500元），从2017年8月1日起按年利率24%计算承担利息和违约金，至债务偿还之日止，华泽
钴镍、王涛对债务承担连带责任。
（2）公司于收到陕西省西安市中级人民法院执行裁定(【2018】陕01执恢22号)、陕西省西安市中级
人民法院执行通知书（【2018】陕01执恢22号）、陕西省西安市中级人民法院报告财产令（【2018】陕
01执恢22号），主要事项为王世捷与陕西华泽镍钴金属有限公司、王涛、成都华泽钴镍材料股份有限公司、
陕西星王企业集团有限公司借款纠纷案。
（3）2018年2月28日，公司收到青海省海东市中级人民法院《执行通知书》、《报告财产令》【（2018）
青02执10号】和《当事人缴款通知书》，主要事项为上海浦东发展银行股份有限公司西宁分行与平安鑫海
资源开发有限公司、陕西华泽镍钴金属有限公司、成都华泽钴镍材料股份有限公司、王涛、SHEN WEN
QIAN,NICOLE借款合同纠纷案。
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（4）公司于2018年1月19日收到宝鸡仲裁委员会《仲裁裁决书》【（2018）宝仲裁字第4号】，主
要裁决内容：陕西星王企业集团有限公司向公司偿还1,329,340,121元。
（5）成都华泽钴镍材料股份有限公司主要原因为张鹏程与全资子公司陕西华泽镍钴金属有限公司、
王涛、王辉借款纠纷事项，子公司陕西华泽镍钴金属有限公司于2018年3月30日收到陕西省西安市中级人
民法院通知，西安市中级人民法院在淘宝网公开了陕西华泽镍钴金属有限公司所属西安市莲湖区昆明路8
号（西莲国用【2011出】第338号）面积48092.1平方米国有土地使用权及其地上建筑物的拍卖页面，本
次拍卖于2018年5月3日开始。
（6）2018年6月11日，成都华泽钴镍材料股份有限公司接到中国证券监督管理委员会调查通知书（编
号：成稽调查通字 18020 号），公司因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关
规定，中国证监会决定对公司进行立案调查。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为4个经营分部，本
公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本
公司确定了4个报告分部，分别为陕西分部、青海分部、上海分部、成都分部。这些报告分部是以地域和
经营范围为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为硫酸镍的生产与销售等业务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务
报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 陕西分部 青海分部 上海分部 成都分部 分部间抵销 合计
主营业务收入 17,094.02 516,148.74 0.00 533,242.76
主营业务成本 20,000.00 0.00 20,000.00
-2,580,357,414.2
资产总额 1,729,955,753.51 571,371,636.76 7,362,344.88 1,969,096,887.23 1,697,429,208.18
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负债总额 2,840,877,215.10 734,960,557.67 38,816,504.25 36,340,933.36 -405,678,507.19 3,245,316,703.19
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
（1）、关联方资金占用：星王集团等关联方占用资金，2015年12月31日余额149,748.34万元，2016年
12月31日余额148,591.95万元，2017年12月31日余额148,726.36万元，公司管理层制定了《华泽2018
年保壳工作计划》，主要包括整改规范、恢复生产，明确了具体执行计划和相应责任人，解决关联方占用
资金及可持续性经营等方面的问题。
（2）、监管机构立案检查：本公司2015年11月23日收到中国证券监督管理委员会调查通知书（编号：成
稽调查通字151014号），因公司涉嫌信息披露不实等证券违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的
有关规定，决定对公司进行立案调查；2016年6月29日收到中国证券监督管理委员会调查通知书（编号：
成稽调查通字16032号），因公司关联交易和关联担保涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证
券法》的有关规定，决定对公司立案调查。2017年7月7日，公司收到了中国证券监督管理委员会处罚字
【2017】80号《行政处罚及市场禁入事先告知书》；2018年1月31日，收到中国证券会下发的《行政处
罚决定书》（【2018】008号）。主要处罚决定：对公司责令改正，经予警告并处以60万元罚款；对主要
董事会成员及管理人员作出相应处罚。
2017年7月7日，公司收到了中国证券监督管理委员会处罚字【2017】80号《行政处罚及市场禁入事先告
知书》；2018年1月31日，收到中国证券会下发的《行政处罚决定书》（【2018】008号）。主要处罚决
定：对公司责令改正，经予警告并处以60万元罚款；对主要董事会成员及管理人员作出相应处罚。2018
年7月12日，收到深圳证券交易所《关于对成都华泽钴镍材料股份有限公司及相关当事人给予纪律处分的
决定》，对成都华泽钴镍材料股份有限公司给予公开谴责的处分；对成都华泽钴镍材料股份有限公司实际
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控制人兼时任董事长王应虎、董事长兼董事会秘书刘腾、董事兼总经理齐中平给予公开谴责的处分；对成
都华泽钴镍材料股份有限公司董事兼副总经理柴雄伟，董事徐景山，独立董事张志伟、武坚，监事孙军平、
朱小卫、杨源新给予通报批评的处分。2018年7月11日-12日，收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中
国证监会”）对公司董事长刘腾先生、前董事徐景山先生、监事会主席孙军平先生、董事柴雄伟先生、前
董事齐中平先生、监事杨源新先生的《调查通知书》（成稽调查通字18030号、成稽调查通字18024号、
成稽调查通字18023号、成稽调查通字18040号、成稽调查通字18029号、成稽调查通字18039号）。因
刘腾先生、徐景山先生、孙军平先生、柴雄伟先生、齐中平先生、杨源新先生涉嫌信息披露违法违规，根
据《中华人民共和国证券法》的有关规定，决定对刘腾先生、徐景山先生、孙军平先生、柴雄伟先生、齐
中平先生、杨源新先生进行立案调查。
2018年7月12日收到深圳证券交易所《关于成都华泽钴镍材料股份有限公司股票暂停上市的决定》【深证
上〔2018〕319 号】，公司股票将自2018年7月13 日起暂停上市。公司将按照《深圳证券交易所股票上
市规则》11.11.3(十)条等的要求，每月至少披露一次公司股票可能被暂停上市或终止上市的风险提示。
（3）、2015年9月，上海华泽与宁波山煤华泰贸易有限公司签订《工业品购销协议》，向宁波山煤华泰
供应750吨电解铜，宁波山煤华泰向上海华泽预付货款30,105,000.00元。2015年9月，上海华泽与上海朝
能实业有限公司签订《工业品购销协议》，向上海朝能采购750吨电解铜，并向上海朝能实业有限公司预
付货款30,090,000.00元。因上海朝能实业有限公司未向本公司供货，致使本公司未能向宁波山煤华泰贸
易有限公司履行供货义务。之后上海华泽向上海朝能实业有限公司催告交货无果。
2016年6月，上海华泽向上海市浦东新区人民法院起诉，要求上海朝能返还货款30,090,000.00元。经上
海市浦东新区人民法院审理，并于2017年1月11日结案，一审判决上海华泽胜诉（判决书文号：（2016）
沪0115民初58718号）。目前该判决已生效，但上海朝能实业有限公司未能出庭应诉，上海华泽无法找到
该公司办公地址以及相关人员。
2016年7月，宁波山煤华泰贸易有限公司向上海市浦东新区人民法院起诉上海华泽，上海市浦东新区人民
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法院于2017年2月7日审理结案（判决书文号：（2016）沪0115民初49348号），判决结果为上海华泽败
诉，上海华泽应向山煤华泰支付30,105,000.00元并承担相应的资金占用费用，目前该判决已生效。上海
华泽按照本金30,105,000.00元，起息日2015年11月1日，利率按年利率4.75%计提了应付利息
1,696,124.06元，但货款及利息尚未向山煤华泰支付。
（4）、中国银行股份有限公司海东分行与平安鑫海签订《流动资金借款合同》，陕西星王、王涛、沈文
前提供担保。合同约定借款金额为6,000.00万元，借款期限为12个月，自实际提款日起算，合同还约定了
利息、罚息。2015年8月31日，中国银行股份有限公司海东分行向平安鑫海支付借款6,000.00万元；2016
年8月23日，因平安鑫海不能按期归还本息，双方协商签订了《展期协议》，约定展期1年，还款日期为
2017年8月24日，并追加了华泽钴镍承担连带保证责任。2016年2月21日后，平安鑫海未按约支付息，展
期后，平安鑫海仍不能清偿借款利息。2017年11月9日，青海省高级人民法院根据当事人自行和解，作出
（2017）青民初62号《民事调解书》，调解主要内容为：①平安鑫海公司应归还中国银行东海分行贷款
6000万元，利息4,130,583.34元、利息罚息155,677.74（利息计算至2017年10月12日止，自2017年10
月13日起至实际支付之日止的利息以60,000,000.00元为本金按利率9.506%计算，罚息计算至2017年10
月12日止，自2017年10月13日起至实际支付之日止的罚息按合同约定的9.506%的利率计息）。②陕西星
王公司、华泽钴镍、王涛、SHEN WEN QIAN,NICOLE对鑫海公司所欠中国银行海东分行债务在最高额
60,000,000.00元的范围内承担连带清偿责任。③协议各方一致同意，平安鑫海公司、陕西星王公司、华
泽钴镍公司、王涛、SHEN WEN QIAN,NICOLE，按下列时间和金额偿还所欠中国银行海东分行债务：2017
年12月15日偿还中国银行海东分行本金30,000,000.00元，2018年4月30日前偿还剩余本金
30,000,000.00元，以及中国银行海东分行为实现债权支出的案件受理费352,272.00元、保全费5,000.00、
律师代理费1,200,000.00元。④未按时足额依照约定偿还本金，中国银行海东分行有权就平安鑫海公司尚
欠剩余债务申请青海省高级人民法院强制执行。截至审计报告日，上述款项均未按时偿还，存在被强制执
行的风险。
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（5）、上海浦东发展银行股份有限公司西宁分行于2015年8月4日，与平安鑫海签订《融资额度协议》，
按照约定，向平安鑫海提供6,000.00万元的融资额度，其中流动资金贷款4,000.00万元，开立银行承兑汇
票2,000.00万元。王涛、陕西华泽、华泽钴镍为平安鑫海提供保证。2015年8月4日，上海浦东发展银行
股份有限公司西宁分行与平安鑫海签订《流动资金借款合同》，约定其给平安鑫海借款4,000.00万元，还
款日期为2016年8月3日；2015年8月6日，上海浦东发展银行股份有限公司西宁分行与平安鑫海签订《开
立银行承兑汇票业务协议书》，约定其给出平安鑫海出具4,000.00万元承兑汇票（1,000.00万元票面各4
张，由平安鑫海提供2,000.00万元保证金设定担保），还款日期为2016年8月6日。上述借款到期后，未
能偿还。2017年11月3日，青海省高级人民法院根据当事人自行和解，作出（2017）青民初6号《民事调
解书》，调解主要内容为：①平安鑫海应归还上海浦东发展银行股份有限公司西宁分行贷款本金
40,000,000.00元、利息1,883,418.96、复息8,596.37（该利息、复息计算至2016年10月7日止，自2016
年10月8日起至实际支付之日止的利息以40,000,000.00元为本金按年利率10.845%计算），以及银行承
兑汇票垫款本金19,789,333.32元，罚息603,574.67元（该罚息计算至2016年10月7日止，自2016年10
月8日起至实际支付之日止的罚息以19,789,333.32元为本金按是利率万分之五计算。②王涛、沈文前、陕
西华泽、华泽钴镍在最高额60,000,000.00元的范围内承担连带清偿责任。③2017年12月20日前，偿还上
海浦东发展银行股份有限公司西宁分行借款本金不少于30,000,000.00元，以及其为实现债权支出的案件
受理费177,362.31元、保全费5,000.00元、律师代理费30,000.00元；2018年4月30日前，偿还剩余本金
及截至本金全部还清之日的所有利息。③未按时足额依照约定偿还本金、利息、罚息、复息、受理费、保
全费、律师代理费等，上海浦东发展银行股份有限公司西宁分行就平安鑫海公司尚欠剩余全部债务申请青
海省高级人民法院强制执行。截至审计报告日，上述款项均未按时偿还，存在被强制执行的风险。
（6）、重庆银行股份有限公司西安分行诉陕西华泽、陕西安美居装饰建材连锁有限公司、华泽钴镍、陕
西星王、王应虎、王涛、王辉金融借款合同纠纷，涉案金额49,999,213.54元及利息，陕西省高级人民法
院2017年12月25日作出（2017）陕民初23号民事判决书：陕西华泽于判决生效日起十日内偿还重庆银行
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股份有限公司西安分行借款本金49,999,213.54元及该款项从2016年3月4日起至实际给付之日止的利息
（包含逾期罚息和复利），陕西安美居装饰建材连锁有限公司、华泽钴镍、陕西星王、王应虎、王涛、王
辉对债务承担连带清偿责任。
（7）、2015年4月10日，张鹏程与陕西华泽、王涛、王辉签订借款合同，出借人民币1,700.00万元，借
款利率为同期银行贷款基准利率四倍，借款期限为2015年4月10日起至2015年4月30日止。张鹏程于2015
年4月10日，通过招商银行向陕西华泽账户分四次汇款，共计壹仟柒佰万元整（人民币：1,700.00万元）
并签订相应借款借据。陕西华泽于2016年6月收到咸阳中级人民法院送达的张鹏程诉陕西华泽、王涛、王
辉借贷纠纷案民事起诉状及调解协议书。
陕西华泽所有的西莲国用[2011出]第338号土地使用权，因与张鹏程的经济纠纷已于2016年4月29日被陕
西省咸阳市中级人民法院查封（2016年陕04财保6号），查封结束日期2019年4月28日；
2015年2月14日，张鹏程与华泽钴镍、王涛、王辉签订借款合同，出借人民币2,000.00万元，借款利率为
同期银行贷款基准利率四倍，借款期限为2015年2月15日起至2015年3月14日止，并一致同意本合同经汉
唐公证处公证后即具有强制执行力，并愿意接受人民法院强制执行力，合同当事人于2015年4月15日，经
汉唐公证处公证签订《具有强制执行效力的债权文书公证书》，2016年5月26日陕西省西安市汉唐公证处
就本案出具《执行证书》。2016年7月，华泽钴镍收到咸阳中院送达的关于张鹏程诉华泽钴镍、王涛、王
辉执行通知书。2016年8月15日，咸阳中院向陕西华泽发出《协助执行通知书》（（2016）陕04执217
号之一），要求陕西华泽协助执行冻结ST华泽持有陕西华泽的股权及其收益，冻结期限为3年，从2016年
8月26日起至2019年8月25日止，冻结期间，禁止办理相关转让、质押等手续。
2017年11月23日，陕西省咸阳市中级人民法院根据当事人自愿和解，作出（2017）陕04民初231号《民
事调解书》，调解主要内容为：①2017年12月31日，偿还本金3,700.00万元，在此期间利息按年息24%
计算至本金还清之日止。若未按期归还，则以未归还本金为基数，利息按年24%计算至本金全部还清之日
止。②2018年4月30日前，偿还完余额1,600.00万元，如果按期履约，则之前1,600.00万元至还清之日止
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免除利息，如果未履行，从2017年11月23日起至全部清偿完毕之日止，按人民银行同期同类贷款利率计
算违约金。③不按照约定履行，张鹏程可随时请求法院强制执行。③案件受理费153,400.00元，由张鹏程
预交。若被告于2018年4月30日履行偿还本金3,700.00万及利息1,600.00万，由张鹏程承担；若被告未履
行本金3,700.00万及利息1,600.00万元，由被告承担。截至审计报告日，上述款项均未按时偿还，存在被
强制执行的风险。
（8）、自然人王世捷与陕西华泽签订《借款合同》，王涛、华泽钴镍、星王集团提供担保。合同约定借
款金额为人民币1,200.00万元，借款期限三个月（自2016年1月19日至2016年4月18日），2016年9月20
日，西安市中级人民法院依据王世捷的财产保全申请，作出(2016)陕01民初1198-1号《民事裁定书》，
裁定查封被告陕西华泽、王涛、华泽钴镍、星王集团名下价值1,200.00万元的财产，陕西华泽不服一审裁
定，上诉至陕西省高级人民法院，驳回上诉，维持原判。
（9）、中建材富磊（上海）建设有限公司诉平安鑫海工程纠纷，民事调解要求平安鑫海给付中建材富磊
（上海）建设有限公司工程款3,033,240.55元，利息损失250,000.00元，诉讼费17,391.50元，合计
3,300,632.05元；约定平安鑫海分别于2016年12月31日前支付417,391.50元；2017年3月31日前支付
300,000.00元；2017年6月30日前支付660,000.00元；2017年9月30日前支付660,000.00元；2017年12
月31日前支付300,000.00元；2018年3月31日前支付300,000.00元；2018年6月30日前付清余款
663,240.55元，如子公司平安鑫海未能按期给付工程款，中建材富磊（上海）建设有限公司可对平安鑫海
剩余未支付款额一并申请强制执行，截止审计报告日未按期支付，存在被强制执行的风险。
（10）、2018 年 1 月 31 日，华泽钴镍公司收到中国证监会下发的《市场禁入决定书》（[2018]001 号），
按照上述《市场禁入决定书》书的决定，自证监会宣布决定之日起，王应虎10 年内不得从事证券业务或
者担任上市公司董事、监事、高级管理人员职务。王应虎此前担任公司九届董事会董事长及董事一职，自
收到证监会市场禁入决定书之日起，王应虎不担任公司董事、董事长、高级管理人员等一切职务。根据查
询公司工商信息登记资料，法定代表人仍显示为王应虎，具体原因为工商部门因公司存在逾期债务问题，
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被债权人向法院起诉，相关资产和账户被法院冻结，在此期间工商部门不给予办理工商变更登记事宜。公
司最新一届董事会已改选，由刘腾当任董事长，并成为华泽钴镍公司实际的法定代表人。
（11）、按重组协议约定，华泽钴镍公司对北京康博恒智科技有限责任公司（以下简称“康博恒智”）的“其
他应收款”项根据成都税务部门核算的数据确认，同时确认“应交税费”。2016年3月1日华泽钴镍收到公司
股东北京康博恒智科技有限责任公司函告原本通过二级市场减持上市公司股票，北京康博在股票减持完成
后30个工作日内，将按相关税务部门最终核定的税款金额，缴纳土地使用权变更的相关税费并承担该等资
产的全部经营风险和损益，完成上市公司土地使用权资产的变更登记的相关承诺，鉴于目前公司被中国证
监会立案调查的实际情况，北京康博将无法通过二级市场减持上市公司股票来获得资金用以缴纳土地使用
权变更的相关税费。本期公司对康博恒智账面挂账“其他应收款”年末余额为25,890,853.51元，根据康博
恒智最新回复，对其中金额9,527,048.23元（系原企业所得税及重组所得）认为不应承担支付义务，不予
确认，而仅承担16,363,805.28元部分。
（12）、公司因2016年至2017年连续两个个会计年度的审计报告类型为无法发表意见的审计类型，且2015
年至2017年连续三个会计年度经审计的净利润为负值，根据《深圳证券交易所股票上市规则》(以下简称“上
市规则”）14.1.1 的规定，公司股票可能被深圳证券交易所实施暂停上市。
（13）、2018年7月30日，收到深圳证券交易所《关于通报成都华泽钴镍材料股份有限公司涉嫌犯罪案被
中国证监会移送公安机关的函（公司部函〔2018〕第30号）》。根据该函，2015年11月和2016年2月，
中国证监会先后对成都华泽钴镍材料股份有限公司（以下简称华泽钴镍）未按规定披露关联交易、担保事
项立案调查。经查，华泽钴镍2013年年报、2014年年报和2015年半年报存在虚假记载，根据《中华人民
共和国刑法》及《最高人民检察院 公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》的
有关规定，华泽钴镍涉嫌构成违规披露、不披露重要信息罪等违法犯罪行为。根据《行政执法机关移送涉
嫌犯罪案件的规定》（国务院令第310号）及有关规定，中国证监会已于2018年7月27日将该案移送公安
机关。
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他应收款
按信用风险特征组
26,163,8 26,162,30 25,893, 25,892,353.
合计提坏账准备的 100.00% 1,500.00 0.00% 100.00% 1,500.00 0.00%
07.31 7.31 853.51 51
其他应收款
26,163,8 26,162,30 25,893, 25,892,353.
合计 100.00% 1,500.00 0.00% 100.00% 1,500.00 0.00%
07.31 7.31 853.51 51
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内
4至5年 0.00 0.00 0.00%
合计 0.00 0.00 0.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款 26,163,807.31 25,890,853.51
个人借款 3,000.00
合计 26,163,807.31 25,893,853.51
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京康博恒智科技有
往来款 272,954.04 1 年以内
限责任公司
539,907.60 1-2 年
539,907.60 2-3 年
539,907.60 3-4 年
24,271,130.47 4-5 年
合计 -- 26,163,807.31 -- 100.00%
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,890,801,332.32 1,890,801,332.32 1,890,801,332.32 1,890,801,332.32
合计 1,890,801,332.32 1,890,801,332.32 1,890,801,332.32 1,890,801,332.32
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
陕西华泽镍钴有
1,890,801,332.32 1,890,801,332.32
限责任公司
合计 1,890,801,332.32 1,890,801,332.32
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
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（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
1、孙公司平安鑫海旧锅炉处置损失 92.32
非流动资产处置损益 -2,810,255.54 万元、车辆抵帐损失 0.75 万元；;陕西华
泽放假员工的生活补 191.31 万元
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
2,008.32 个税返还
减免
1、证监会罚款 60 万元。2、平安鑫海环
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -616,521.36
保罚款 1 万元
合计 -3,424,768.58 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
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归属于公司普通股股东的净利润 0.00% -0.1897 -0.1897
扣除非经常性损益后归属于公司
0.00% -0.1834 -0.1834
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
1、财务报表（公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章）
2、董事会关于半年报的决议公告
3、监事会关于半年报的决议公告
4、董监高人员签署的半年报书面确认文件
5、独立董事关于资金占用、对外担保情况的专项说明和独立意见
6、半年度报告全文及摘要
7、报告系统自动生成的DR文件
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