证券代码：000693       证券简称：华泽退       公告编号：【2019-037】



             成都华泽钴镍材料股份有限公司

      关于收到中国证监会（2019）60 号行政处罚决
                           定书的公告
   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


    成都华泽钴镍材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 6 月 25

日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）对公司及个人的行

政处罚决定书（〔2019〕60 号），具体内容如下：

    当事人：成都华泽钴镍材料股份有限公司 （以下简称华泽钴镍），住所 ：

四川省成都市温江区凤溪大道北段 666 号双子国际写字楼西楼 1512 室 。

    刘腾 ，男 ， xxx 年 xx 月 出生 ，时任华泽钴镍代董事长 、法定代表人 、

代董事会秘书，住址：北京市石景山区 XXX 号。

    齐中平 ，男 ，XX 年 XX 月 出生，时任华泽钴镍董事 、总经理， 住址：

陕西省西安市高新区锦业路 1 号都 市之门 A 座 14 层 。

    柴雄伟 ，男 ， XX 年 XX 月 出生，时任华泽钴镍董事 、副总经理 ，住

址：甘肃省定西市安定区 XXX 号 。

    张志伟 ，男 ，XX 年 XX 月 出生，时任华泽钴镍独立董事，住址：北京市

海淀区 XXX 号 。

    武 坚 ，男 ， XX 年 XX 月 出生，时任华泽钴镍独立董事，住址：北京

市朝阳区 XXX 号
    依据《中华人民共和国证券法 》（以下简称《证券法》）的有关规定，我会

对华泽钴镍信息披露违法违规行为进行了立案调查 、审理，并依法向当事人告

知了作出行政处罚的事实 、理由、依据及当事人依法享有的权利 。当事人华泽

钴镍未提出陈述 、申辩意见，也未要求听证 。应当事人刘 腾 、齐中平 、柴

雄伟 、张志伟 、 武坚的要求 ，我会于 2019 年 5 月 8 日举行了听证会 ，听

取了当事人及其代理人的陈述和申辩 。本案现已调查 、审理终结。

    经查明 ，当事人存在以下违法事实 ：

    华泽钴镍未在法定期限内披露 2017 年年度报告及 2018 年第一季度报 告。

    2018 年 4 月 12 日 ，华泽钴镍发布《关于预测无法在法定期限内披露定期

报告及股票可能被暂停上市的风险提示性公告》( 2018-047 ），该公告称：华

泽钴镍董事会于 2018 年 3 月 14 日审议通过了《关于聘请亚太（集团）会计师

事务所（特殊合伙人） 为公司 2017 年度报告审计机构的议案》，且该议案于

2018 年 4 月 4 日经 2018 年第二次临时股东大会审议批准 ；由于审计费逾期

支付等原因 ，公司确定 2017 年度审计机构较晚 ，对年度报告可能无法在法定

期限内披露进行了特别风险提示 。

    4 月 28 日，华泽钴镍发布《关于无法在法定期限披露定期报告及公司股票

停牌的公告》（2018-058 ），该公告称：因公司无法在 法定期限内披露 2017

年年度报告 ，公司股票将于 2017 年年度报告披露期限届满后次一交易日 （即

2018 年 5 月 2 日）起被实施停牌；对暂停上市甚至终止上市等潜在可能进行

了特别风险提示； 延期披露因为公司无法筹措资金支付审计费 、二股东拒绝支

援资金、其他股东未对资金支援表达态度等；直至 4 月 25 日大股东全额垫付审

计费 ，亚太（ 集 团 ）会计师事务所才回复拟于 5 月 2 日进场 ，并计划 6 月
28 日出具审计报告。

    6 月 29 日，华泽钴镍披露 2017 年年度报告和 2018 年第一季度报告。

    上述违法事实，有华泽钴镍相关公告 、会议纪要 、相关人员询问笔录等证

据证明，足以认定 。

    华泽钴镍未在 2017 会计年度结束之日起 4 个月内披露 2017 年年度报告，

违反了《证券法》第六十六条的规定，构成《证券法》第一百九十三条第一款所

述的 “未按照 规定披露信息”的行为 。华泽钴镍未在 2018 会计年度第 3 个

月结束后的 1 个月内编制完成并披露 2018 年第一季度报告 ，违反《上市公司

信息披露管理办法》（以下简称《信息披露管理办法》）第二十条第一款的规定，

构成《信息披露管理办法》第六十一条所述的 “信息披露义务人未在规定期限

内履行信息披露义务 ．．．．．．按照《证券法》第一 百九十三 条处罚”的行为 。

    根据《信息披露管理办法 》第 三 条 、第 三 十 八条 、第 五 十 八 条

第一款和第 三 款 的规定 ，对华泽钴镍的上述违法行为 ，华泽钴镍时任副董

事长兼代董事长兼代董事会秘书刘 腾 、时任董事兼总经理齐中平是直接负责的

主管人员、时任董事兼副总经理柴雄伟、时任独立董事张志伟、时任独立董事武

坚是其他直接责任人员。

    在听证过程中，刘腾、齐中平 、张志伟和武坚均提出如下申辩意见：年度

报告未能披露的直接原因在于关联方资金占用导致， 华泽钴镍无力支付审计费

用，其作为管理层在客观上无法阻止年度报告延期披露的发生 。

    刘腾还提出如下申辩意见：其没有主观过错，且已勤勉尽责， 采取了纠正

重大会计差错 、及时决策提议选聘审计机构 、积极协助融资支付审计费 、与

监管层积极沟通等多种措施 尽力阻止违法行为的发生，亦采取了积极的补救措
施从而规避了更为严重的无法出具年度报告的法律后果，因此不应承担责任 。

综上 ，刘腾请求不予处罚。

    齐中平还提出如下申辩意见：第 一，年度报告延期披露的间接原因系公司

治理结构缺陷 ，一方面导致确定审计机构的时间较迟，未预留充分的年度报告

编制时间，另一方面导致其无法履行主持 、组织定期报告编制 、披露的职责 。

第二 ，其在定期报告披露工作过程中已勤勉尽责，主要体现在：已完成年度报

告编制的准备工作 ，督促公司董事会 、股东大会落实审计机构 ，并积极配合

审计机构开展工作 ；积极筹集资金，并及时向监管机构汇报审计进度 ，配合监

管工作的进行；及时采取了补救措施 ，推进了定期报告的尽快披露 。综上 ，

齐中平请求不予或减轻处罚 。

     柴雄伟提出如下申辩意见：自 2017 年 12 月 4 日起，其担任副总经理 ，

主要分管生产经营 ，因此其并非信息披露的责任人员 ，且其在多次会议上发言

督促推进定期报告相关工作，已勤勉尽责。第二，其于 2018 年 4 月 4 日才被

选举为董事，定期报告延期披露在其履职前已成既定事实 。但其在担任董事后

仍旧采取了要求董事会秘书及时公告风险提示 、向监管机构申请延期披露 、协

调审计费用 、确定新财务总监和董事会秘书等多种补救措施，积极推进定期报

告的审计与披露工作，已勤勉尽责 。第三，公司股票已于 2018 年 5 月 2 日起

停牌，因此，延期披露客观上没有对中小投资者利益造成损害 。综上，柴雄伟

请求不予处罚。

    张志伟和武坚均提出如下申辩意见：第一，其于 2018 年 4 月 4 日才当选

为独立董事，年度报告的延期披露在其被选举为独立董事时已成既成事实 。第

二，其在两份延期披露的定期报告对应期间并未任职，且其直至卸任都未从公司
得到报酬 。第三，其成为独立董事后 ，已通过多种方式履行勤勉尽责义务 ，

维护中小股东利益 。第四，即使自律监管部门认定其有责任且对其进行通报批

评，其行为也不构成违法 。因此，二人不应承担责任，证监会对其进行行政处

罚不符合过罚相当与公平原则 。综上 ，张志伟和武坚请求不予处罚 。

    经复核，我会认为 ：

    第一，真实 、准确 、完整 、及时地披露信息是上市公司的法定义务 ，上

市公司董事 、监事 、高级管理人员应当勤勉尽责，保证定期报告在规定期限 内

披露，当事人所称无法阻止定期报告延期披露的发生不是免责事由。我会在认定

责任时已充分考虑了当事人的主观意志与履职情况，且在案证据不足以证明上述

当事人已勤勉尽责。

    第二，考虑到刘腾和齐中平采取了一定的措施推进定期报告工作进展 ，我

会采纳刘腾和齐中 的相关申辩意见，适当调减罚款金额 。

    第三，虽然柴雄伟 、张志伟和武坚均于 2018 年 4 月 4 日才 当 选 华

泽钴镍董事或独立董事，但并无证据证明三人于 4 月 27 日前对定期报告的披

露采取积极有效的措施，三人所称延期披露已成定局等并非法定免责事由 。此

外，我会已在量罚时对任职 时间长短和履职情况予以充分考虑 。

    第四，定期报告是上市公司信息披露的重要内容，是投资者作出投资决策的

重要依据，柴雄伟所称未造成投资者利益的实质性损害与事实不符 。综上，我

会对柴雄伟的申辩意见不予采纳 。

    第五，张志伟和武坚所称 4 月 23 日才得知当选独立董事，正是二人不关

注公司情况 、未勤勉尽责的体现。张志伟和武坚既违反了自律监管部门的相关

规则 ，也违反了《证券法》的相关规定 ， 自律监管部门的纪律处分不影响我
会的行政处罚 。综上，我会对张志伟和武坚的申辩意见不予采纳 。

    根据当事人违法行为的事实 、性质 、情节与社会危害程度 ， 依据《证 券

法》第一百九十三条第一款的规定 ，我会决定 ：

    一 、对成都华泽钴镍材料股份有限公司给予警告 ，并处以 30 万元的罚款 。

    二、对刘腾给予警告，并处以 10 万元的罚款 ；

    三、对齐中平给予警告 ，并处以 5 万元的罚款 ；

    四、对柴雄伟 、张志伟 、武坚给予警告，并处以 3 万 元 的罚款。

       上述当事人应自收到本处罚决定书 日起 15 日内，将罚款汇交中国证券

监督管理委员会 （财政汇缴专户） 开户银行：中信银行北京分行营业部 ，账

号：7111010189800000162 ，由该行直接上缴国库，并将注有当事人名称的

付款凭证复印件送中国证券监督管理委员会稽查局备案 。当事人如果对本处罚

决定不服，可在收到本处罚决定书之日起 60 日内向中国证券监督管理委员会申

请行政复议，也可在收到本处罚决定书之日起 6 个月内直 向有管辖 权的 人

民法院提起行政诉讼 。复议和诉讼期 间 ，上述决定不停止执行。

    本公司董事会认为：中国证监会（2019）60 号行政处罚决定书的内容所提

及的公司的违法行为不会触及《股票上市规则》第 13.2.1 条第（七）项至第（九）

项及《上市公司重大违法强制退市实施办法》第二条、第四条和第五条规定的情

形。

    公司指定的信息披露媒体为《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn)，公司所有信息均以在上述媒体刊登的公告为准。

    请广大投资者理性投资，注意投资风险。

    特此公告。
成都华泽钴镍材料股份有限公司

          董事会

    2019 年 6 月 25 日