成都聚友网络股份有限公司2008年半年度报告
2008年八月
目 录
第一节 重要提示 2
第二节 公司基本情况.. 3
第三节 股本变动和主要股东持股情况 4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 6
第五节 董事会报告 7
第六节 重要事项 13
第七节 财务报告 20
第八节 备查文件 21
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司审议本报告的六届三十一次董事会除缺额1名尚未补足外，其余8名董事全部出席会议。没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司董事长兼（代理）总经理陈健、财务总监赵贵平声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、基本情况。
1、公司法定中文名称：成都聚友网络股份有限公司
英文名称：CHENGDU UNIONFRIEND NETWORK CO.，LTD.
英文缩写：UNIONNET
2、公司法定代表人：陈健
3、公司董事会秘书：陈健
联系地址：成都市上升街72号8楼
联系电话：028-86758751
传真：028-86758331
电子信箱：liwanfang@ufg.com.cn
4、公司注册地址：成都海峡两岸科技开发园科技创新中心
办公地址：成都市上升街72号8楼
邮政编码：610015
互联网网址：http://www.ufg.com.cn/news/news_detail.asp?id=60
电子信箱：liwanfang@ufg.com.cn
5、公司选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：S*ST聚友
股票代码：000693
7、其他有关资料
企业法人营业执照注册号：5101001807592
税务登记号码：510123202452208
二、主要财务数据和指标。
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 408,633,515.48 434,371,366.88 -5.93%
所有者权益（或股东权益） -45,871,839.43 -10,322,170.41 -344.40%
归属于上市公司股东的每股净资产 -0.24 -0.05 -380.00%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -36,931,688.51 -58,942,101.03 37.34%
利润总额 -36,319,739.36 -58,011,918.11 37.39%
净利润 -35,549,669.02 -57,009,370.92 37.64%
扣除非经常性损益后的净利润 -36,161,618.17 -57,939,553.84 37.59%
基本每股收益 -0.18 -0.30 40.00%
稀释每股收益 -0.18 -0.30 40.00%
净资产收益率 不适用 不适用 不适用
经营活动产生的现金流量净额 -1,736,167.40 10,162,951.34 -117.08%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.01 0.05 -120.00%
*非经常性损益项目
非经常性损益项目 金额
处置非流动资产损益 611,949.15
合计 611,949.15
三、利润表附表。
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 不适用 不适用 -0.18 -0.18
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 不适用 不适用 -0.19 -0.19
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、公司报告期内未有因送股、转增股本、配股、增发新股、可转换公司债券转股、实施股权激励计划或其他原因引起的股份总数及结构变动。
二、公司报告期末股东情况。
单位：股
股东总数 14,756
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量
深圳市聚友网络投资有限公司 境内非国有法人法人 19.49% 37,558,125 37,558,125 37,558,125
深圳发展银行股份有限公司 境内非国有法人 14.13% 27,225,000 27,225,000 0
上海钜爱企业发展有限公司 国有法人 5.11% 9,853,284 9,853,284 0
成都中益实业投资发展有限公司 境内非国有法人 4.79% 9,225,000 9,225,000 0
海南合旺实业投资有限公司 境内非国有法人 3.63% 7,000,000 7,000,000 0
中行四川分行国际信托投资公司 境内非国有法人 2.57% 4,950,000 4,950,000 0
航天科技财务有限责任公司 境内非国有法人 2.57% 4,950,000 4,950,000 0
深圳市金海博实业有限公司 境内非国有法人 1.71% 3,300,000 3,300,000 0
上海申攀商贸有限公司 境内非国有法人 1.56% 3,000,000 3,000,000 0
成都鑫铁实业有限责任公司 境内非国有法人 1.53% 2,940,000 2,940,000 2,940,000
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
朱珍 928,100 A股
刘凤琴 660,000 A股
赖锦文 577,460 A股
唐志奇 507,100 A股
杨箭飞 498,587 A股
曾文明 403,800 A股
孙怀建 400,000 A股
赵金蝉 396,900 A股
梁辰 361,200 A股
朱嘉 328,250 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东之间不存在关联关系和一致行动人情形，公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系和一致行动人情形。
三、公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况未发生变动。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员离任和聘任情况。
报告期内，公司原董事会秘书陈宏因个人及家庭原因辞职，董事会指定董事长陈健代行董事会秘书职务。
上述事项相关的披露信息详见2008年5月6日的《中国证券报》和《证券时报》。
第五节 董事会报告
一、经营成果及财务状况分析。
报告期内，公司实现营业收入2,830.55万元，营业利润-3,693.17万元，利润总额-3,631.97万元，净利润-3,631.97万元。
1、经营状况分析
项目 2008年1-6月（元） 2007年1-6月（元） 增减变动（+、-，%）
营业收入 28,305,518.12 43,784.215.69 -35.35
营业利润 -36,931,688.51 -58,942,101.03 37.34
期间费用 25,470,148.70 48,924,541.83 -47.93
投资收益 2,688,124.38 4,058,345.45 -33.76
利润总额 -36,319,739.36 -58,011,918.11 37.39
净利润 -36,319,739.36 -58,033,317.79 -37.41
现金及现金等价物净增加额 -468,255.85 -2,086,385.77 77.56
本报告期末 上年度期末 增减变动（+、-，%）
总资产 408,633,515.48 434,371,366.88 -5.93
归属于母公司所有者权益 -45,871,839.43 -10,322,170.41 -344.40
公司报告期亏损的主要原因为：
1)、2008年大面积的自然灾害（雪灾、地震，洪灾等）造成酒店入住率低迷，网络质量受到很大影响，对公司2008年宽频视讯项目的经营产生比较严重的不利影响。
2)、国家宏观调控加剧了业务的市场竞争，在一定程度上削弱了客户的消费需求，不仅增加了公司的营运成本，还使新增资产收益未达到预期进度，从而使主营业务的毛利率同比出现下降。
3)、借款利息、逾期利息造成期间费用金额较大。
2、财务状况简要分析
表1：
项目 期末数（元） 年初数（元） 增减变动 增减变动原因
应收帐款 12,801,790.63 15,214,367.44 -15.86 往来业务正常变动
预付款项 1,264,570.00 879,408.00 43.80 往来业务正常变动
持有至到期投资 3,000,000.00 7,676,027.40 -60.92 投资款收回
在建工程 9,449,320.34 7,353,752.92 28.50 新开工项目
长期待摊费用 460,299.57 757,749.64 -39.25 正常摊销
预收款项 1,565,819.40 2,400,123.94 -34.76 往来业务正常变动
应交税费 1,548,479.82 1,942,353.89 -20.28 支付欠缴税费
应付利息 56,401,569.95 44,646,870.95 26.33 正常计提
表2：
项目 期末数（元） 上年同期数（元） 增减变动 增减变动原因
营业成本 41,501,734.32 56,741,806.72 -26.86 业务量减少
营业税金及附加 949,814.33 1,425,895.22 -33.39 业务量减少
管理费用 6,307,227.06 8,417,492.98 -25.07 节约开支
财务费用 11,768,842.95 33,806,727.63 -65.19 债务重组
资产减值损失 3,633.66 -307,581.60 -101.18 调帐
投资收益 2,688,124.38 4,058,345.45 -33.76 投资单位经营所致
营业外收入 784,892.64 1,413,130.61 -44.46 正常资产损益处理
营业外支出 172,943.49 482,947.69 -64.19 正常资产损益处理
二、经营情况。
1、主营业务范围及其经营状况
公司的主营业务范围包括：开发、设计、生产、安装、经营各类网络及其设备（不含国家限制项目）；批发、零售电子产品、通讯设备（不含无线电发射设备）、计算机、办公机械（不含彩色复印机）、建筑材料、批发、零售纺织原辅材料、纺织器材、化工原料（不含危险品）、日用百货、日用杂品、家用电器、技术开发、机械加工、花木种植经营，计算机信息网络国际联网业务，研究、开发、设计视讯服务系统，生产经营视频点播系统，从事相关技术咨询；宽带用户驻地网；设计、制作、发布、代理国内外各类广告业务（气球广告除外）；电视剧、电视综艺、电视专题、电视动画和故事节目制作、复制和发行；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。
报告期内公司主要业务的经营情况如下：
（1）酒店视讯和城市社区宽频网络业务
报告期内，公司宽频视讯事业部继续以经营效益为中心，坚持"创新盈利模式，稳步扩张规模，严格规范管理，确保领先地位"的发展方针，一方面努力盘活存量资产、提高效益、加强精益化管理，在总部层面，调整了事业部机构，变原来的单一职能部门为四大支持系统和三个业务部门，以对分公司进行全方位的支持、服务和管理。在分公司层面，将分公司的管理范围进行了调整和合并，使之更加合理，便于管理和考核；将对分公司考核方式由单一指标变为多指标、全方位的考核模式，使考核由结果的考核变为全过程的跟踪和管理；举办了各种形式的劳动竞赛，调动全员劳动积极性，努力地提高经营效果。另一方面积极开拓经营思路、探索新的经营模式。报告期内事业部已在6家酒店安装了数字系统设备，进行了新的营运方式、新的业务形式的试验，努力把视讯业务由单一VOD点播的经营模式打造为集收费VOD、机票酒店预定、电视、餐饮旅游预定服务、免费VOD、电视购物等服务为一体的综合信息娱乐服务平台。此外，报告期内由于自然灾害（雪灾、地震，洪灾等）造成酒店入住率低迷，网络质量的破坏，对经营产生比较严重的不利影响。
（2）成都信息港建设
报告期内，公司控股子公司成都信息港有限责任公司（以下简称"信息港公司"）完成了资产清理工作，并同时紧密跟踪信息办2008年7大 重点项目和信息办光纤租赁项目，全力抢占第一手信息，保持跟市信息办各部门及相关人员密切的联系往来；保持与省市医保中心良好的合作关系，拓展新批社保药店和转网药店接入合同的签定，扩大了信息港公司在成都市医保VPN业务的市场份额。此外，5．12地震发生后，信息港公司抗震赈灾指挥部，统一安排调度公司人员物资，在保证公司各项业务正常有序开展的同时，全力支持配合成都市抗震赈灾指挥部的工作。安排信息港公司各部门负责人配合财务人员对其房屋设施、机房设备、库存物资进行排查，统计公司震后受损情况，并及时上报相关部门。
（3）网络器材销售业务
报告期内，公司控股子公司北京聚友西恩西网络技术有限责任公司继续坚持以HFC网络设备为销售重点，并加大对应收帐款的催缴力度，尤其针对损失帐款，使报告期内的应收帐款有明显下降。
（4）城市有线电视基础网络业务
报告期内，公司参股的成都有线电视网络发展有限责任公司由于新税率的执行，加之高新技术企业核定标准的重新审核，都将对该公司的经营利润造成较大影响。
公司参股的绵阳广播电视网络传输有限公司（以下简称"绵阳有线"）由于遭遇5.12特大地震，受损较为严重。为减轻灾害影响，绵阳有线积极向上级有关部门申报灾害损失，争取拨款或其他扶持措施；以及争取上游节目源供应商支持，目前已经获得上海文广、证券咨询、靓妆、留学世界等节目运营商支持：免费供应节目至2008年年底；开展生产自救，丰富营销手段，提高用户对专业频道的消费能力；抓住灾后重建新契机，积极参与临时安置房有线电视网络建设，目前政府已就200万元专项资金形成政府议事纪要，用于1.3万套临时安置平板房的有线电视系统建设。
2、主营业务的构成情况
报告期内，信息业对公司收入的贡献率为100%，其中占主营业务收入或主营业务利润10%以上（含10%）的业务如下：
主营业务的构成情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
信息传播服务业 2,830.56 4,150.17 -46.62% -35.35% -26.86% -17.03%
主营业务分产品情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
酒店视讯服务 794.18 988.88 -24.52% -16.14% -19.98% -5.97%
信息及网络工程 1,874.90 3,028.35 -61.52% -25.51% -14.49% -20.80%
影视剧 39.56 8.11 79.50% 100.00% 100.00% 100.00%
网络器材销售 121.92 116.87 4.14% -86.38% -86.85% -0.62%
报告期内，公司主营业务的地区分布情况如下：
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华南地区 737.40 -40.88%
华东地区 656.46 -41.77%
华中地区 205.28 -31.85%
华北地区 138.35 59.01%
东北地区 386.55 50.15%
西南地区 706.52 33.65%
3、报告期内，公司的利润构成、主营业务或其结构等均未发生重大变化，也无对利润产生重大影响的其他经营业务活动，以及来源于单个参股公司的投资收益对净利润影响达到10%以上（含10%）的情况；公司出现亏损的主要原因详见本节"一、经营成果及财务状况分析-1"。
4、经营中的问题与困难
（1）外部环境、行业发展趋势对公司的影响
公司所处的行业为信息传播服务业，随着行业壁垒的逐步放开，其市场竞争将会呈现出越来越激烈的趋势，从而会对公司现有业务的发展空间形成挤压。此外，国家政策的不确定性以及地域经济和政策对公司现有业务的影响也比较大，特别是对酒店视讯业务的影响明显。在资金缺乏、财务状况尚未得到明显改善的情况下，随着国家宏观经济调控和行业技术的发展，公司面临的市场形势不容乐观。
（2）自然灾害对公司的影响
报告期内，全国大面积的自然灾害（雪灾、地震，洪灾等），特别是"汶川512大地震"，对公司经营造成了严重影响。大地震后，经过公司初步统计，在成都信息港、成都有线、绵阳有线、天府网点以及宽频视讯事业部等多个业务范围内，资产和经营的总损失约有36,669,122.00元，其中直接净损失27,717,330.00元，可以预见的间接损失8,951,792.00元。由于目前余震不断，公司财产损失的调查核实及鉴定工作仍在继续进行中。
（3）公司持续经营能力存在不确定性问题。
由于在报告期内，公司的第二步债务重组工作和资产重组工作尚未成功实施，公司现有的或有负债尚未消除，仍存在较大的债务负担，公司的资产质量也未得到进一步改善，尚未形成稳定盈利能力，因此持续经营能力仍存在不确定性。
（4）公司恢复上市申请能否获得深圳交易所核准的问题。
公司因2004年、2005年、2006年连续三年亏损，股票已于2007年4月26日披露2006年年报后暂停上市交易，2007年5月23日公司股票正式被深圳证券交易所通知暂停上市。
经深圳市鹏城会计师事务所审计，2007年公司实现了盈利。根据《深圳证券交易所股票上市规则》14.2.1条的有关规定，公司董事会于2008年5月9日向深圳证券交易所提交了恢复上市书面申请。2008年5月16日公司接到深圳证券交易所通知（公司部函[2008]第21号）《关于同意受理成都聚友网络股份有限公司恢复上市申请的函》，同时收到了深交所问询函，要求公司继续完善补证资料。由于"汶川512大地震"对公司资产重组的推进速度产生了较大影响，且公司资产重组和债务重组方案均需获得债权银行、政府主管部门和中国证监会批准，预计较长时间才能完成，因此公司资产重组和债务重组存在不确定性。若在规定期限内公司恢复上市申请未能获得深圳证券交易所的核准，公司的股票将被终止上市。
5、下半年工作展望
公司将按照深圳证券交易所的要求准备、补充相关材料；同时加紧与各相关单位进行沟通交流，结合股权分置改革工作，努力推进第二步债务重组工作和资产重组工作，以彻底消除公司的或有负债，减少债务负担，大幅度提升公司的资产质量，改变公司主营业务，使公司在尽量短的时间内，形成稳定盈利能力及持续发展能力。
三、投资情况。
1、公司报告期内未募集资金，也无以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
2、公司报告期内无非募集资金投资的重大项目。
四、公司报告期的实际经营成果与上年度定期报告披露的"对未来发展的展望"基本相符，并没有修改相关内容的计划。
五、公司年初至下一报告期期末的盈利预测
由于公司的第二步债务重组工作和资产重组工作无法确定是否能在2008年9月30日以前完成，基于公司现状，经财务部门初步测算，预计年初至下一报告期末累计净利润亏损5500---6000万元。
六、对会计师事务所审计意见涉及事项的说明。
深圳鹏城会计师事务所对公司2007年度会计报表进行了审计并出具了带强调说明段的无保留意见审计报告，审计意见中所涉及的事项公司董事会已在2007年年度报告中作了具体说明。由于在报告期内，第二步债务重组工作和资产重组工作尚未成功实施，故公司2007年年度"非标准审计报告"所涉及的事项尚未得到解决。
第六节 重要事项
一、报告期内公司治理情况。
根据中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字【2007】28号）及中国证券监督管理委员会四川监管局《关于关于贯彻落实上市公司治理专项活动有关工作的通知》要求，公司通过自查、公众评议和接受四川证监局检查等方式，对公司治理中存在的问题进行了梳理，积极开展公司治理专项活动,取得了一定的成效。目前，公司治理的实际情况与中国证监会的有关要求存在一定差异，如内控制度尚需完善、遗留的违规担保尚未彻底解决、与控股股东在社区宽频业务上还存在一定程度的同业竞争、董事会成员长期缺额、董事长兼任总经理。由于该等问题的解决与公司资产、债务重组的进程相辅相成，因此相应的整改措施正处于推进过程中。
通过公司治理专项活动，公司进一步规范了法人治理结构，形成了以股东大会、董事会、监事会及经营层为主体结构的决策与经营管理体系。
二、报告期内公司利润分配情况。
1、经2007年度股东大会审议通过，公司2007年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。相关披露信息详见2008年6月27日的《中国证券报》和《证券时报》。
2、由于出现亏损，公司2008年半年度不进行利润分配。
三、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。
报告期内公司的诉讼事项详见附录二会计报表附注"十五、其他诉讼事项列表"。
四、公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业，以及参股拟上市公司等投资情况。
五、公司无在报告期内发生，以及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
六、报告期内公司发生的重大关联交易事项。
1、公司报告期内无与日常经营相关的关联交易。
2、公司报告期内无因资产收购、出售而发生的关联交易事项。
3、公司报告期内与关联方存在的债权、债务或担保事项。
（1）关联方应收应付款项余额
关联方名称 金额 占各项目款项余额比例
2008-6-30 2007-12-31 2008-6-30 2007-12-31
其他应收款：
成都泰康化纤有限责任公司 100，000.00 100，000.00 0.96% 1.00%
其他应付款：
首控聚友集团有限公司 862,735.47 1,272,550.71 4.14% 5.92%
（2）关联方担保事项
截至2008年6月30日止，公司为关联方银行借款提供担保事项如下：
关联方名称 金额 期限
深圳东煜鞋业有限公司 40,000,000.00 1年以内
深圳市聚友视讯网络有限公司 62,000,000.00 1年以内
深圳市聚友制罐有限公司 80,000,000.00 1年以内
深圳市聚友网络投资有限公司 150,000,000.00 1年以内
成都聚友网络发展有限公司 38,000,000.00 1年
凯聚传媒投资有限责任公司 49,760,000.00 1年以内
合计 419,760,000.00
七、报告期内公司重大合同及其履行情况。
1、托管、租赁和承包事项
（1）公司没有报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的租赁事项。
（2）公司没有报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的承包事项。
2、公司在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的担保情况如下：
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
上海铁通 2004年09月21日 7,000.00 连带责任担保 2004.09.21-2005.07.29 否 否
深圳东煜鞋业有限公司 2004年12月31日 4,000.00 连带责任担保 2004.12.31-2005.07.31 否 是
深圳聚友视讯网络有限公司 2004年12月30日 2,800.00 连带责任担保 2004.12.30-2005.10.29 否 是
深圳聚友视讯网络有限公司 2004年12月30日 1,400.00 连带责任担保 2004.12.30-2005.10.29 否 是
深圳聚友视讯网络有限公司 2004年12月30日 2,000.00 连带责任担保 2004.12.30-2005.10.29 否 是
深圳聚友制罐有限公司 2004年07月29日 2,000.00 连带责任担保 2004.07.29-2005.04.27 否 是
深圳聚友制罐有限公司 2004年07月29日 1,000.00 连带责任担保 2004.07.29-2005.04.26 否 是
深圳聚友制罐有限公司 2004年07月29日 1,000.00 连带责任担保 2004.07.29-2005.04.22 否 是
深圳聚友制罐有限公司 2004年07月29日 1,000.00 连带责任担保 2004.07.29-2005.04.25 否 是
深圳聚友制罐有限公司 2004年07月29日 3,000.00 连带责任担保 2004.09.30-2005.09.30 否 是
深圳市聚友网络投资有限公司 2005年03月31日 15,000.00 连带责任担保 2005.03.31-2005.07.30 否 是
成都聚友网络发展有限公司 2005年05月20日 3,800.00 连带责任担保 2005.05.20-2006.05.19 否 是
凯聚传媒投资有限责任公司 2005年06月30日 4,976.00 连带责任担保 2005.06.30-2006.01.29 否 是
北京盈科伟业投资有限责任公司 2007年12月29日 650.00 连带责任担保 长期 否 否
报告期内担保发生额合计 650.00
报告期末担保余额合计（A） 49,626.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 49,626.00
担保总额占净资产的比例 -1,081.84%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 41,976.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额（D） 11,200.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 41,826.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 49,626.00
3、公司无在报告期内发生，或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。
4、报告期内公司没有签署日常经营重大合同。
八、承诺事项。
首控聚友集团有限公司曾承诺在彻底解决对公司的资金占用后及时启动股权分置改革程序，目前有关各方正与公司一起努力推进该等工作。
九、公司接受调查及处罚情况。
2005年1月27日，公司接到中国证券监督管理委员会成都稽查局的《立案调查通知书》，其称因公司涉嫌违反证券法规一案，决定对公司立案调查。相关披露信息详见2005年1月29日的《中国证券报》和《证券时报》。公司目前尚未接到关于该调查的结果等文件。
十、公司在报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况。
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月08日 公司 电话沟通 流通股东 询问公司股改预期情况
2008年02月26日 公司 电话沟通 流通股东 询问公司恢复上市进展情况
2008年03月20日 公司 实地调研 中小投资者 询问首控聚友集团有限公司与新首钢公司之间重组事宜
2008年04月14日 公司 电话沟通 流通股东 询问公司恢复上市进展情况及股改情况
2008年05月07日 公司 电话沟通 中小投资者 询问公司恢复上市预期情况
2008年06月11日 公司 电话沟通 流通股东 询问公司资产重组工作进展情况
十一、其他重大事项
1、股权分置改革进展情况
截止2008年6月30日，公司非流通股股东共计54家，其中已有15家提出股改动议，其持股数量占公司非流通股总数的72.55%，其余非流通股股东因司法冻结、注销或无法联系等原因未明确提出股改动议。
公司初步制订的股改方案与公司的第二步债务重组相结合，股改方案虽已获债委会各家债权银行的原则认可，但债委会要求公司股改和第二步债务重组工作要与资产重组同步推进。公司已经聘请国都证券有限责任公司为公司股改保荐机构。由于公司的资产重组仍在推进过程之中，从而致使股改工作未能正式启动。公司将加快资产重组的推进速度，以尽快启动股改程序。
2、独立董事关于关联方资金非经营性占用及关联方担保的意专项说明和独立意见
成都聚友网络股份有限公司
独立董事意见
作为公司独立董事，我们对截至2008年6月30日控股股东占用公司资金和公司对外担保情况进行了认真核查，其结果如下：
I、截至2008年6月30日，公司大股东及其关联方没有占用公司资金。
II、截至2008年6月30日止，公司对外担保情况如下表所示：
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
上海铁通 2004年09月21日 7,000.00 连带责任担保 2004.09.21-2005.07.29 否 否
深圳东煜鞋业有限公司 2004年12月31日 4,000.00 连带责任担保 2004.12.31-2005.07.31 否 是
深圳聚友视讯网络有限公司 2004年12月30日 2,800.00 连带责任担保 2004.12.30-2005.10.29 否 是
深圳聚友视讯网络有限公司 2004年12月30日 1,400.00 连带责任担保 2004.12.30-2005.10.29 否 是
深圳聚友视讯网络有限公司 2004年12月30日 2,000.00 连带责任担保 2004.12.30-2005.10.29 否 是
深圳聚友制罐有限公司 2004年07月29日 2,000.00 连带责任担保 2004.07.29-2005.04.27 否 是
深圳聚友制罐有限公司 2004年07月29日 1,000.00 连带责任担保 2004.07.29-2005.04.26 否 是
深圳聚友制罐有限公司 2004年07月29日 1,000.00 连带责任担保 2004.07.29-2005.04.22 否 是
深圳聚友制罐有限公司 2004年07月29日 1,000.00 连带责任担保 2004.07.29-2005.04.25 否 是
深圳聚友制罐有限公司 2004年07月29日 3,000.00 连带责任担保 2004.09.30-2005.09.30 否 是
深圳市聚友网络投资有限公司 2005年03月31日 15,000.00 连带责任担保 2005.03.31-2005.07.30 否 是
成都聚友网络发展有限公司 2005年05月20日 3,800.00 连带责任担保 2005.05.20-2006.05.19 否 是
凯聚传媒投资有限责任公司 2005年06月30日 4,976.00 连带责任担保 2005.06.30-2006.01.29 否 是
北京盈科伟业投资有限责任公司 2007年12月29日 650.00 连带责任担保 长期 否 否
报告期内担保发生额合计 650.00
报告期末担保余额合计（A） 49,626.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 49,626.00
担保总额占净资产的比例 -1,081.84%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 41,976.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额（D） 11,200.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 41,826.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 49,626.00
根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号，以下简称"56号文"）、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，我们现发表如下意见：
I、公司存在为控股股东及其关联方提供担保、直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保、对外担保总额已超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%等行为，不符合56号文和《公司章程》等有关规定。
II、公司对外担保中已有相当部分逾期且已涉诉，公司必须采取可行、有效的措施，控制或有负债风险。
III、据了解，公司经多次与相关债权银行、担保权银行进行协商，已基本达成一致，第二步债务重组工作将与公司的股权分置改革工作相结合。计划随着股权分置改革的启动，公司将与相关债权银行及担保权银行签署协议，对剩余的金融债务实行第二期剥离；同时对对外担保进行解除，从而彻底消除公司的或有负债，减少债务负担。为此，希望公司及董事会加快相关工作进程，积极化解或有负债风险。
IV、建议公司采取措施进一步完善治理结构、规范运作，以彻底避免关联方占用公司资金及违规担保等情况的再度发生。
独立董事：朱永明、顾桥、王文清
二OO八年八月十三日
2、报告期内公司其他重要事项信息索引。
公告名称 刊登报刊名称、日期及版面 检索路径
第二大股东变更的提示性公告 2008年2月18日《中国证券报》A12、《证券时报》C7 http://www.cninfo.com.cn
2007年年度报告、2008年第一季度报告 2008年4月30日《中国证券报》D080、《证券时报》C134
定期报告的补充更正公告 2008年5月8日《中国证券报》C10～C11、《证券时报》C10～C11
第七节 财务报告
一、会计报表见附录一。
二、会计报表附注见附录二。
第八节 备查文件
一、载有公司董事长签名的半年度报告文本。
二、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本及公告的原稿。
四、其他有关资料。
董事长（签名）：陈健
成都聚友网络股份有限公司
董 事 会
二OO八年八月十三日
附录一：会计报表
合 并 资 产 负 债 表
会企01表
编制单位:成都聚友网络股份有限公司 2008年6月30日 单位:元
资 产 期末数 年初数 附 注
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 12,542,774.14 6,917,608.86 13,011,029.99 3,424,371.25 1
交易性金融资产
应收票据
应收帐款 12,801,790.63 5,420,017.80 15,214,367.44 8,460,396.49 2
预付款项 1,264,570.00 523,902.00 879,408.00 138,740.00 3
应收利息
应收股利
其他应收款 10,470,668.05 126,684,256.37 9,989,020.35 126,287,458.29 4
存货 14,940,477.92 1,193,455.92 16,271,080.57 1,043,187.92 5
待摊费用 717,144.45 12,400.00 762,910.02 11,200.00 6
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
应收分公司上缴款
拨付经营资金
拨付项目资金
流动资产合计 52,737,425.19 140,751,640.95 56,127,816.37 139,365,353.95
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资 3,000,000.00 3,000,000.00 7,676,027.40 7,676,027.40 7
长期应收款
长期股权投资 81,239,626.79 363,922,878.77 78,925,475.01 360,508,726.99 8
投资性房地产 6,422,604.00 6,422,604.00 6,502,171.00 6,502,171.00 9
固定资产 231,901,495.70 92,010,029.81 254,927,842.45 103,248,979.24 10
在建工程 9,449,320.34 3,812,412.06 7,353,752.92 2,183,267.14 11
工程物资 23,411,553.89 19,095,527.11 22,100,532.09 18,758,852.31 12
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,190.00 11,190.00 13
开发支出
商誉 14
长期待摊费用 460,299.57 265,753.41 757,749.64 315,188.80 15
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 355,896,090.29 488,540,395.16 378,243,550.51 499,193,212.88
资产总计 408,633,515.48 629,292,036.11 434,371,366.88 638,558,566.83
法定代表人： 陈健 财务负责人： 赵贵平 会计机构负责人：段秀怀
合 并 资 产 负 债 表（续）
会企01表
编制单位:成都聚友网络股份有限公司 2008年6月30日 单位:元
负债和股东权益 期末数 年初数 附 注
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 279,785,189.90 224,785,189.90 279,785,189.90 224,785,189.90 17
交易性金融负债
应付票据
应付帐款 16,120,331.72 822,229.30 16,819,701.71 471,537.30 18
预收款项 1,565,819.40 712,182.36 2,400,123.94 1,207,890.52 19
应付职工薪酬 657,161.53 84,548.10 627,511.78 7,810.54 20
应交税费 1,548,479.82 1,586,758.29 1,942,353.89 1,960,498.01 21
应付利息 56,401,569.95 37,172,465.40 44,646,870.95 27,908,516.40 22
应付股利 1,101,133.24 1,101,133.24 1,101,133.24 1,101,133.24 23
其他应付款 20,855,195.07 135,685,167.27 21,507,579.20 134,583,201.86 24
预提费用 905,500.00 187,500.00 857,171.48
一年内到期的非流动负债 47,047,679.80 42,499,906.00 47,227,679.80 42,499,906.00 25
其他流动负债 13,841,383.20 6,626,673.72 12,332,239.78 5,431,911.41 26
应上缴公司款
公司拨入经营资金
公司拨入项目资金
流动负债合计 439,829,443.63 451,263,753.58 429,247,555.67 439,957,595.18
非流动负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 6,502,171.00 6,502,171.00 6,502,171.00 6,502,171.00 27
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,502,171.00 6,502,171.00 6,502,171.00 6,502,171.00
负债合计 446,331,614.63 457,765,924.58 435,749,726.67 446,459,766.18
所有者权益（或 股东权益）：
实收资本（或股 本） 192,693,908.00 192,693,908.00 192,693,908.00 192,693,908.00 28
资本公积 233,446,207.06 200,597,127.21 233,446,207.06 200,597,127.21 29
减：库存股
盈余公积
未分配利润 -472,011,954.49 -221,764,923.68 -436,462,285.47 -201,192,234.56 30
归属于母公司所有者权益合计 -45,871,839.43 -10,322,170.41
少数股东权益 8,173,740.28 8,943,810.62
所有者权益（或 股东权益）合计 -37,698,099.15 171,526,111.53 -1,378,359.79 192,098,800.65
负债和股东权益总计 408,633,515.48 629,292,036.11 434,371,366.88 638,558,566.83
法定代表人： 陈健 财务负责人： 赵贵平 会计机构负责人：段秀怀
合 并 利 润 表
会企02表
编制单位:成都聚友网络股份有限公司 2008年6月30日 单位:元
项 目 本年实际数 上年同期数 附 注
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 28,305,518.12 13,385,036.79 43,784,215.69 20,438,453.67 31
减：营业成本 41,501,734.32 19,778,443.90 56,741,806.72 26,568,492.36 31
营业税金及附加 949,814.33 475,522.77 1,425,895.22 801,560.91 32
销售费用 7,394,078.69 4,063,469.96 6,700,321.22 3,028,366.00
管理费用 6,307,227.06 3,655,607.41 8,417,492.98 4,885,497.38
财务费用 11,768,842.95 9,281,401.76 33,806,727.63 25,127,778.30 33
资产减值损失 3,633.66 3,633.66 -307,581.60 100,466.28 34
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 2,688,124.38 2,688,124.38 4,058,345.45 4,058,345.45 35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以"-"号填列） -36,931,688.51 -21,184,918.29 -58,942,101.03 -36,015,362.11
加：营业外收入 784,892.64 783,781.94 1,413,130.61 1,413,120.61 36
减：营业外支出 172,943.49 171,552.77 482,947.69 418,230.07 37
其中：非流动资产处置损失 60,263.94
三、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -36,319,739.36 -20,572,689.12 -58,011,918.11 -35,020,471.57
减：所得税费用 21,399.68 21,399.68 38
四、净利润(净亏损以"-"号填列） -36,319,739.36 -20,572,689.12 -58,033,317.79 -35,041,871.25
归属于母公司所有者的净利润 -35,549,669.02 -57,009,370.92
少数股东损益 -770,070.34 -1,023,946.87
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.18 -0.30
（二）稀释每股收益 -0.18 -0.30
法定代表人： 陈健 财务负责人： 赵贵平 会计机构负责人：段秀怀
合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
会企04表
编制单位:成都聚友网络股份有限公司 2008年6月30日 单位:元
项 目 本年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 192,693,908.00 233,446,207.06 -436,462,285.47 8,943,810.62 -1,378,359.79
加：会计政策变动 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 192,693,908.00 233,446,207.06 0.00 0.00 -436,462,285.47 8,943,810.62 -1,378,359.79
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 -35,549,669.02 -770,070.34 -36,319,739.36
（一）净利润 -35,549,669.02 -770,070.34 -36,319,739.36
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 0.00
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 0.00
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0.00
4.其他 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 -35,549,669.02 -770,070.34 -36,319,739.36
（三）所有者投入和减少资本 0.00
1.所有者投入资本 0.00
2.股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3.其他 0.00
（四）利润分配 0.00
1.提取盈余公积 0.00
2.对所有者（或股东）的分配 0.00
3.其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00
1.资本公积转增资本（或股本） 0.00
2.盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3.盈余公积弥补亏损 0.00
4.其他 0.00
四、本年年末余额 192,693,908.00 233,446,207.06 0.00 0.00 -472,011,954.49 8,173,740.28 -37,698,099.15
法定代表人：陈健 财务负责人： 赵贵平 会计机构负责人：段秀怀
合并所有者权益变动表(续)
会企04表
编制单位:成都聚友网络股份有限公司 2 008年6月30日 单位:元
项 目
少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 233,446,207.06 -460,962,009.91 12,569,543.58 -22,252,351.27
加：会计政策变动 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 233,446,207.06 0.00 0.00 -460,962,009.91 12,569,543.58 -22,252,351.27
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 0.00 0.00 0.00 24,499,724.44 -3,625,732.96 20,873,991.48
（一）净利润 24,499,724.44 -3,625,732.96 20,873,991.48
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 0.00
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 0.00
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 0.00
4.其他 0.00
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 24,499,724.44 -3,625,732.96 20,873,991.48
（三）所有者投入和减少资本 0.00
1.所有者投入资本 0.00
2.股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3.其他 0.00
（四）利润分配 0.00
1.提取盈余公积 0.00
2.对所有者（或股东）的分配 0.00
3.其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00
1.资本公积转增资本（或股本） 0.00
2.盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3.盈余公积弥补亏损 0.00
4.其他 0.00
四、本年年末余额 233,446,207.06 0.00 0.00 -436,462,285.47 8,943,810.62 -1,378,359.79
法定代表人： 陈健 财务负责人： 赵贵平 会计机构负责人：段秀怀
合 并 现 金 流 量 表
会企03表
编制单位:成都聚友网络股份有限公司 2008年6月30日 单位:元
项 目 本年实际数 上年同期数 附注
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 32,182,922.25 12,512,802.50 42,168,400.44 18,714,124.59
收到的税费返还 2,907.18
收到的其他与经营活动有关的现金 3,214,980.25 3,198,546.57 1,377,875.07 5,916,741.79
经营活动现金流入小计 35,400,809.68 15,711,349.07 43,546,275.51 24,630,866.38
购买商品、接受劳务支付的现金 7,055,155.61 3,716,379.79 10,479,842.62 3,557,595.03
支付给职工以及为职工支付的现金 7,279,469.45 5,810,773.16 6,071,570.23 4,324,472.07
支付的各项税费 1,885,476.98 1,063,746.54 4,667,422.12 2,206,700.19
支付的其他与经营活动有关的现金 20,916,875.04 4,247,770.15 12,164,489.20 7,856,804.28
经营活动现金流出小计 37,136,977.08 14,838,669.64 33,383,324.17 17,945,571.57
经营活动产生的现金流量净额 -1,736,167.40 872,679.43 10,162,951.34 6,685,294.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,475,000.00 7,475,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 60,263.94
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,963,568.84 238,237.00
投资活动现金流入小计 7,475,000.00 9,438,568.84 60,263.94 238,237.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,354,291.20 2,357,393.70 3,509,601.05 1,883,439.85
投资支付的现金 3,000,000.00 4,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 224,014.23 360,992.00 7,000,000.00 5,500,000.00
投资活动现金流出小计 6,578,305.43 6,818,385.70 10,509,601.05 7,383,439.85
投资活动产生的现金流量净额 896,694.57 2,620,183.14 -10,449,337.11 -7,145,202.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 181,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 190,375.04 375.04 1,730.21
筹资活动现金流入小计 371,375.04 375.04 1,730.21
偿还债务支付的现金 1,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 158.06
筹资活动现金流出小计 158.06 1,800,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 371,216.98 375.04 -1,800,000.00 1,730.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -468,255.85 3,493,237.61 -2,086,385.77 -458,177.83
加:期初现金及现金等价物余额 13,011,029.99 3,424,371.25 9,338,950.03 3,488,597.34
六、期末现金及现金等价物余额 12,542,774.14 6,917,608.86 7,252,564.26 3,030,419.51
法定代表人： 陈健 财务负责人： 赵贵平 会计机构负责人：段秀怀
附录二：会计报表附注
成都聚友网络股份有限公司 电话：028-86758751
成都海峡两岸科技开发园科技创新中心 传真：028-86758331
财务报表附注
2008年1-6月
金额单位：人民币元
一、 公司简介
（一） 公司概况
公司名称：成都聚友网络股份有限公司
英文名称：CHENGDU UNIONFRIEND NETWORK CO.，LTD.
英文缩写：UNIONNET
注册地址：成都海峡两岸科技开发园科技创新中心
办公地址：成都市上升街72号8楼
注册资本：192,693,908.00元
企业法人营业执照注册号：5101001807592
组织机构代码：20245220-8
法定代表人：陈健
（二） 公司所处行业、经营范围、主要产品及提供的劳务
公司所处行业：信息传播服务业
经营范围及主营业务 ：开发、设计、生产、安装经营各类网络及设备（不含国家限制项目）；批发、零售电子产品、通讯设备（不含无线电发射设备）、计算机、办公机械（不含彩色复印机）、建筑材料、批发零售纺织原辅材料、纺织器材、化工原料、日用百货、日用杂品、家用电器、技术开发、货物运输、机械加工、花木种植经营，计算机信息网络国际联网业务；研究、开发、设计视讯服务系统，生产经营视频点播系统，从事相关技术咨询；宽带用户驻地网业务；设计、制作、发布、代理国内各类广告业务（气球广告除外）；电视剧、电视综艺、电视专题、电视动画和故事节目制作、复制和发行；自营和代理各类商品和技术的进出口的，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。
（三） 公司历史沿革及设立情况
成都聚友网络股份有限公司原名成都泰康化纤股份有限公司。成都泰康化纤股份有限公司系1990年1月20日经成都市体制改革委员会成体改(1990)010号文批准，由成都涤纶厂改组为股份有限公司。1993年12月31日经国家体制改革委员会体改生（1993）270号文批准为规范化股份制试点企业。1997年1月成都泰康化纤股份有限公司的2730万社会公众股经中国证券监督管理委员会批准于1997年2月在深圳证券交易所挂牌交易。1999年5月24日，成都泰康化纤股份有限公司更名为成都聚友泰康网络股份有限公司(以下简称公司)，并于2000年3月30日经成都市科学技术委员会成工科字[2000]04号文认定为高新技术企业。2000年12月经成都海峡两岸科技园管委会批准，公司迁入成都海峡两岸科技开发园科技创新中心。2003年7月30日领取变更名称、经营范围、注册资本后的执照，工商注册号变更为5101001807592。公司住所：成都海峡两岸科技开发园科技创新中心；法定代表人：陈健；注册资本：19269.39万元。
（四） 公司的基本组织架构
本公司依法建立了股东大会、董事会、监事会，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》和《独立董事制度》。公司董事会聘任了一位总经理，并根据生产经营需要设置了相应职能管理部门。
二、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1. 会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
2. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3. 会计确认、计量和报告基础及计量属性
本公司以权责发生制为基础、以持续经营为前提进行会计确认、计量和报告，分期结算账目和编制财务会计报告。
本公司一般采用历史成本计量模式，但在符合《企业会计准则》要求，且公允价值能够可靠取得的情况下，在金融工具、非共同控制下的企业合并、债务重组及非货币性资产交换等方面使用公允价值计量模式。
4. 现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
5. 外币业务核算方法
本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合为本位币记账。近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。
期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。
6. 外币财务报表的折算方法
本公司在对境外经营的财务报表进行折算时，所有资产、负债及损益类项目按照合并财务报表决算日的即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除"未分配利润"项目外，其他项目按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同而产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该项境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。
7. 金融资产和金融负债
金融资产和金融负债的分类
本公司的金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款及应收款项、可供出售金额资产四类。
本公司的金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。
金融工具的确认和后续计量
金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但下列情况除外：
a.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量；
b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量；
b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
金融工具公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
金融资产转移的确认和计量
金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。
金融资产减值
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
a.发行人或债务人发生严重的财务困难；
b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；
d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
g.其他表明应收款项发生减值的客观证据。
（1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，确认减值损失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发生减值的金融资产一起，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。
（2）应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。
（3）可供出售金融资产减值损失的计量
可供出售金融资产发生减值的，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的减值损失，在以后会计期间不得转回。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。
8. 坏账准备核算方法
坏账的确认标准
a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。
坏账准备的计提方法
本公司对坏账损失采用备抵法核算。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，对预计回收时间可确定的应收款项，按其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额非重大的应收款项及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起先按类似信用风险特征划分为若干组合，再对这些组合在账龄分析的基础上并结合实际情况按一定比例确认减值损失，计提坏账准备。坏账准备的计提比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 5%
1至2年 10%
2至3年 30%
3至4年 50%
4至5年 50%
5年以上 100%
对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度资产减值损失。
9. 存货核算方法
存货的分类
存货分为原材料（包括辅助材料）、库存商品、分期收款发出商品、委托加工材料、低值易耗品等五大类。
存货的计价
存货盘存制度采用永续盘存法。主要库存材料的取得按实际成本核算，发出采用先进先出法核算；低值易耗品在领用时采用一次性摊销法核算；周转材料采用分期摊销法核算。
存货跌价准备的计提方法
本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
10. 长期股权投资核算方法
长期股权投资的计价
（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B.非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：
a.一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
b.通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
c.购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
d.在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币性资产交换不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应支付的相关税费确定。
收益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回冲减投资的账面价值。
采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。
处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
11. 固定资产核算方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃置费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
固定资产折旧采用年限平均法计算，并根据各类固定资产的原值、预计使用寿命和预计净残值确定折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产尚可使用年限、预计残值重新计算确定折旧率。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。现行分类折旧率如下：
固定资产的类别 估计的经济使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30-50年 3.23%－1.94%
通用设备 6年 16.17%
专用设备 5-14年 19.4%－6.93%
专用设备-通讯管线 25年 3.84%
运输设备 12年 8.08%
电子设备 6年 16.17%
无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
12. 在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。
13. 无形资产核算方法
来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法定权利的期限，合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。法律和合同没有规定使用寿命的，综合各方面因素判断，确定无形资产能为企业带来经济利益的期限；按以上方法仍然无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
使用寿命有限的无形资产在使用寿命期间采用直线法摊销，使用寿命不确定的不予摊销。
无形资产存在减值迹象的，按单项估计其可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，同时计提相应的减值准备。
14. 商誉
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。
15. 长期待摊费用核算方法
长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。
16. 资产减值准备确定方法和计提依据
本公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定：
资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生重大变化时，需对资产进行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额，如果难以对单项资产的可回收金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
商誉减值的处理：商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉的账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的商誉减值损失。
17. 资产组的确定方法
资产组的认定
本公司对资产组的认定是以其产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据，并结合本公司管理生产经营活动的方式和资产的持续使用或者处置方式等。
资产组的减值
a.本公司对资产组账面价值的确定基础与其可收回金额的确定方式相一致。
b.本公司资产组账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊至资产组的资产账面价值，通常不包括已确认负债的账面价值，但如不考虑该负债就无法确定资产组可收回金额的除外。
c.本公司对资产组可收回金额的确定是按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
d.资产负债表日，本公司对资产组进行减值测试。按资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的差额确认资产减值损失；计提资产组的减值准备先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，并作为各单项资产的减值损失处理计入当期损益；抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该资产预计未来现金流量的现值和零，因此而导致的未能分摊的减值准备，按相关资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。
18. 借款费用的核算方法
借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。
借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，则予以资本化，计入相关资产成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货（仅指购建和生产过程超过一年的存货）等资产。
借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确认为资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定资本化金额；资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 收入确认原则
（1）销售商品收入确认原则
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠计量；
④相关经济利益很可能流入企业；
⑤相关已发生或将发生的成本能可靠计量。
（2）提供劳务收入确认原则
劳务总收入和总成本能可靠计量并与交易相关的经济利益能流入本公司， 劳务的完成程度能可靠确认，方可确认劳务收入的实现。
在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同
的会计年度，在提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法
确认相关劳务收入，完工百分比法按已完工作的测量确认。
（3）让渡资产使用权收入确认原则
与交易相关的经济利益能够流入本公司且收入能可靠计量时，确认收入的实现。
20. 政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。
本公司对于与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，确认为递延收益或直接进入当期损益。
21. 所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
递延所得税资产的确认
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
a.该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
递延所得税负债的确认
本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
a.商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
递延所得税资产减值
本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
22. 利润分配方法
公司净利润在弥补以前年度亏损和扣除公允价值变动形成的收益后按以下顺序分配：
项 目 计提比例
提取法定公积金 10%
提取任意盈余公积金 由股东大会决定
支付普通股股利 由股东大会决定
公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。
2006年1月1日后，根据《公司法》和财政部"财企(2006)67 号"文的有关规定，本公司不再实行公益金制度，公益金结余转入法定盈余公积金管理使用。
23. 合并财务报表的编制基础和编制方法
合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。
同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理，非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。
子公司自本公司取得对其实质性控制权开始被纳入合并报表，直至该控制权从本公司内转出。
24. 首次执行日的追溯调整
根据财政部财会【2006】3号文，本公司于2007年1月1日起开始执行《企业会计准则》及38项具体准则。
本公司编制有关期间的财务报表时，在确认按原会计准则和制度编制的2006年12月31日资产负债表的基础上，分析《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对有关期间利润表和资产负债表的影响，进行追溯调整。
三、 会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响
公司本期无会计政策的变更
公司本期无会计估计变更
公司本期合并会计报表范围变化如下：
公司于2008年3月出资110万设立大连大众聚友网络科技有限公司，占该公司100%股权。本期除新增大连大众聚友网络科技有限公司外其他无变化。
四、 税项
税 项 计 税 基 础 税 率
增值税 销售收入金额 17%
营业税 应税劳务收入、销售不动产收入 3%、5%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%~7%
教育费附加 应纳增值税及营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
五、 本公司合并范围及合并范围的确定
（一）本公司合并范围的确定依据
本公司合并财务报表的合并范围按以控制为基础加以确定。
控制，是指一个企业能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取利益的权利。
本公司纳入合并范围的子公司全部为本公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位。
（二）本公司的合并范围
1．所控制的境内外所有子公司及合并范围和合营企业情况：
注册资本 持股比例和表决权比例 投资额 是否
公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并
成都信息港有限责任公司 成都 10,000万元 95.00% 9,500万元 城市信息港建设；各类信息网络系统的设计、集成工程实施及经营管理；社会化多媒体信息服务；电子信息资源开发与服务；电子信息产品的开发、生产与销售；兼营电子设备、家用设备、电讯器材、光缆等产销 是
上海聚友宽频网络投资有限公司 上海 15,000万元 96.67% 14,500万元 计算机软、硬件、系统集成、网络技术领域内的技术开发，转让，咨询，服务，销售自身开发产品(涉及许可经营的凭许可证经营) 是
北京大众聚友网络信息服务有限公司 北京 3,000万元 80% 2,400万元 网络技术、计算机软、硬件的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售本公司开发后的产品、计算机软、硬件、有线电视网络设备；从事计算机信息网络国际联网业务。 是
南京聚友宽带网络技术有限公司 南京 5,000万元 18% 80% 900万元 计算机软、硬件技术开发、系统集成；数据库及计算机网络技术服务；计算机及配套器材销售。 是
北京聚友西恩西网络技术有限责任公司 北京 3,000万元 30% 70% 900万元 技术开发、技术咨询、技术转让；设计、安装、计算机信息系统集成；销售宽带网络设备、广播电视系统器材、计算机和通讯系统（无线电发射设备除外） 是
额济纳旗策克口岸中亚建设发展有限公司 额济纳旗达镇 1000万元 70% 700万元 房地产开发及商品销售；销售建筑材料、装饰材料、钢材、木材；口岸贸易、旅游。 是
大连大众聚友网络科技有限公司 大连 110万元 100% 110万元 计算机软硬件开发，销售，计算机系统集成及综合布线：国内一般贸易（法律、法规禁止的项目出外；法律、法规限制的项目取得许可证后方可经营-）经济信息咨询 是
成都有线电视网络发展有限责任公司 成都 7,500万元 33.00% 2,475万元 成都有线电视网络系统工程、有线电视网络的建设、经营；设计、制作、代理国内电视广告业务；批发、零售、代购、代销电子产品、通讯器材(不含无线电发射设备)、现代办公设备(不含彩色复印机)；开发计算机软件 否
绵阳广播电视网络传输有限公司 绵阳 5,526.70万元 23.53% 1,300.50万元 绵阳市广播电视传输及宽带信息网络多功能增值业务的开发，网络设备代理，广告设计、制作及网络发布，电子信息产品及通讯器材的销售 否
六、 合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2008-6-30 2008-1-1
项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
现 金 RMB 1,000270.33 753,390.02
银行存款 RMB 11,537,377.81 12,252,415.33
其他货币资金 RMB 5,126.00 5,224.64
合 计 12,542,774.14 13,011,029.99
说明：被冻结银行存款帐户明细见附注"十五、其他诉讼事项列表" ，累计已冻结资金人民币333,070.23元。
2. 应收帐款
(1)应收账款风险分析
2008-6-30
类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的应收账款 9,567,169.20 56.64% 2,328,543.89 7,238,625.31
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 1,672,349.25 9.9% 759,876.59 912,472.66
其他单项金额不重大应收款项 5,651,680.76 33.46% 1,000,988.10 4,650,692.66
合 计 16,891,199.21 100% 4,089,408.58 12,801,790.63
2008-1-1
类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的应收账款 10,787,169.16 53.97% 3,043,655.04 7,743,514.12
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 1,880,849.30 9.41% 940,424.65 940,424.65
其他单项金额不重大的应收账款 7,317,901.22 36.62% 787,472.55 6,530,428.67
合 计 19,985,919.68 100% 4,771,552.24 15,214,367.44
（2）本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为40万元。
（3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的组合标准为账龄在3年以上的应收账款。
（4）应收账款账龄分析
应收账款账龄 2008-6-30
账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额
1年以内 5,674,453.30 33.59% 283,722.66 5,390,730.64
1-2年 3,449,090.91 20.42% 344,909.09 3,104,181.82
2-3年 985,708.80 5.84% 295,712.64 689,996.16
3-4年 5,682,734.35 33.64% 2,307,232.12 3,375,502.23
4-5年 482,759.56 2.86% 241,379.78 241,379.78
5年以上 616,452.29 3.65% 616,452.29
合 计 16,891,199.21 100% 4,089,408.58 12,801,790.63
2008-1-1
账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额
1年以内 8,081,301.97 40.44% 404,065.14 7,677,236.83
1-2年 2,761,414.76 13.82% 276,141.47 2,485,273.29
2-3年 2,401,279.26 12.01% 720,383.78 1,680,895.48
3-4年 6,232,205.42 31.18% 3,116,102.71 3,116,102.71
4-5年 509,718.27 2.55% 254,859.14 254,859.13
5年以上 - - - -
合 计 19,985,919.68 100% 4,771,552.24 15,214,367.44
(1) 于2008年6月30日前五名欠款单位情况如下：
单位名称 所欠金额 比例 欠款时间 欠款内容
湖北凯乐新材料科技公司 4,193,724.40 23.96% 3-4年 管线工程款
成都网通计算机系统集成公司 1,149,413.00 6.57% 3-4年 货款
深圳天威视讯股份有限公司 1,088,511.42 6.22% 1年以内 货款
山东电视台 1,000,000.00 5.71% 1-2年 货款
成都兴网传媒有限责任公司 963,291.12 5.50% 1年以内 货款
合 计 8,394,939.94 47.96%
(2) 应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
3. 预付账款
(1) 预付账款账龄分析
2008-6-30 2008-1-1
账龄 金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 979,830.00 77.48% 530,822.10 60.36%
1-2年 100,000.00 7.91% 209,845.90 23.86%
2-3年 46,000.00 3.64% 138,740.00 15.78%
3-4年 138,740.00 10.97% - -
4-5年 - -
5年以上 - -
合计 1,264,570.00 100% 879,408.00 100%
(2) 期末余额中账龄超过一年的款项系未及时结算的货款。
(3) 于2008年6月30日前五名的欠款单位情况如下：
单位名称 所欠金额 比例 欠款时间 欠款原因
上海亨通公司 185,538.00 14.67% 1-2年 预付货款
成都华通电信工程有限公司 100,000.00 7.91% 1-2年 预付货款
深圳一同数码公司 70,240.00 5.55% 3年以上 预付货款
北京华纬讯科技公司 68,500.00 5.42% 3年以上 预付货款
阿增善盟城金城工程建设监理有限公司 36,000.00 2.85% 2-3年 预付货款
合 计 774,278.00 36.40%
(4) 预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
4.其他应收款
(1) 其他应收款风险分析
2008-6-30
类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的其他应收款 9,768,165.21 88.16% 463,124.14 9,305,041.07
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 41,470.00 0.37% 23,332.15 18,137.85
其他单项金额不重大其他应收款 1,269,893.69 11.47% 122,404.56 1,147,489.13
小 计 11,079,528.90 100% 608,860.85 10,470,668.05
2008-1-1
类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的其他应收款 9,079,199.07 85.66% 453,959.95 8,625,239.12
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 46,664.30 0.44% 23,332.15 23,332.15
其他单项金额不重大其他应收款 1,472,842.64 13.90% 132,393.56 1,340,449.08
小 计 10,598,706.01 100% 609,685.66 9,989,020.35
(2) 本公司根据公司经营规模及业务性质确定单项金额重大的其他应收款标准为40万元。
(3) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的组合标准为账龄在3年以上的其他应收款。
(4) 其他应收款账龄
2008-6-30
账 龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 1,596,083.65 14.41% 79,804.18 1,516,279.47
1-2年 1,844,296.43 16.65% 184,429.64 1,659,866.79
2-3年 7,594,158.82 68.54% 302,597.03 7,291,561.79
3-4年 3,520.00 0.03% 1,760.00 1,760.00
4-5年 2,400.00 0.02% 1,200.00 1200.00
5年以上 39,070.00 0.35% 39,070.00
合 计 11,079,528.90 100% 608,860.85 10,470,668.05
2008-1-1
账 龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 9,756,417.30 92.05% 493,140.35 9,263,276.95
1-2年 730,420.79 6.89% 73,042.07 657,378.72
2-3年 63,403.62 0.60% 19,021.09 44,382.53
3-4年 5,194.30 0.05% 2,597.15 2,597.15
4-5年 42,770.00 0.40% 21,385.00 21,385.00
5年以上 500.00 - 500.00 -
合 计 10,598,706.01 100% 609,685.66 9,989,020.35
(5) 2008年6月30日前五名欠款单位情况如下：
单位名称 所欠金额 比例 欠款时间 欠款原因
额济纳旗首控矿业发展有限公司 7,587,185.82 68.48% 2-3年 往来款
福建建都文化传播有限公司 1,492,013.25 13.46% 1-2年 往来款
成都泰康化纤有限公司 100,000.00 0.90% 1-2年 往来款
四川国虹产业股份有限公司 28,000.00 0.25% 5年以上 往来款
成都市武侯区财政支付中心 20,000.00 0.18% 1年以内 往来款
合 计 9,227,199.07 90.85%
(6) 其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
5.存货
2008-6-30 2008-1-1
项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额
原材料 969.72 969.72 969.72 969.72
库存商品 5,724,725.28 56,327.83 5,668,397.45 5,057,238.91 56,327.83 5,000,911.08
发出商品 1,945,808.42 1,945,808.42 2,901,679.24 2,901,679.24
低值易耗品 235,831.44 235,831.44 255,797.39 255,797.39
委托加工物资 1,022,252.25 1,022,252.25
开发产品 7,089,470.89 7,089,470.89 7,089,470.89 7,089,470.89
合计 14,996,805.75 56,327.83 14,940,477.92 16,327,408.40 56327.83 16,271,080.57
6.其他流动资产
类 别 2008-1-1 本期增加 本期摊销 2008-6-30
房租费 240,560.00 39,616.00 200,944.00
装修费 -
汽车养路费 - 16,575.44 16,575.44
汽车保险 -
设备维护费 522,350.02 22,725.01 499,625.01
版权费 -
合 计 762,910.02 16,575.44 22,725.04 717,144.45
7.持有至到期投资
类 别 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-6-30
影视作品 7,676,027.40 3,373972.60 8,050,000.0 3,000,000.00
合计 7,676,027.40 3,373972.60 8,050,000.0 3,000,000.00
说明：、1、公司与北京友视文化传播有限公司联合投资电视剧《天大地大》到期，公司收回投资的700万元投资款和按15%的固定投资收益率收取的利息105万，共计805万元。
2、新增300万元为公司与北京友视文化传播有限公司联合投资电视剧《夜来香》。
8.长期股权投资
(1)长期股权投资列示如下：
项 目 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-6-30
长期股权投资 78,925,475.01 2,314,151.78 - 81,239,626.79
减：减值准备 - -
长期股权投资净额 78,925,475.01 - 81,239,626.79
合 计 78,925,475.01 2,314,151.78 - 81,239,626.79
(2)长期股权投资明细
被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2008-1-1 本期权益调整 累计权益调整 本期增(减) 2008-6-30
一.权益法核算单位：
成都有线电视网络发展有限责任公司 33% 74,963,599.82 56,563,128.03 1.685.427.54 16,012,893.25 - 58,248,555.57
绵阳广播电视网络传输有限公司 23.53% 15,230,445.68 22,362,346.98 628,724.24 7,155,137.31 - 22,991,071.22
合 计 90,194,045.50 78,925,475.01 2,314,151.78 23,168,030.56 - 81,239,626.79
(3有关公司股权冻结情况详见附注"十五、其他诉讼事项列表"。
9.投资性房地产
项 目 2008-1-1 本期增加额 本期减少额 2008-6-30
原价：
房屋、建筑物 - - - -
土地使用权 7,956,700.00 - - 7,956,700.00
合 计 7,956,700.00 - - 7,956,700.00
累计折旧或累计摊销：
房屋、建筑物 - - -
土地使用权 1,454,529.00 79,567.00 - 1,534,096.00
合 计 1,454,529.00 79,567.00 - 1,534,096.00
投资性房地产减值准备累计金额：
房屋、建筑物 - - - -
土地使用权 - - - -
合 计 - - - -
投资性房地产帐面价值：
房屋、建筑物 - - - -
土地使用权 6,502,171.00 6,422,604.00
合 计 6,502,171.00 6,422,604.00
10.固定资产
类 别 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-6-30
固定资产原值
房屋装修费 1,656,068.94 - - 1,656,068.94
通用设备 3,289,793.04 3,289,793.04
专用设备 547,718,061.48 1,946,917.24 8,886,885.47 540,778,093.25
运输设备 2,040,865.46 1,358,310.00 3,399,175.46
其他设备 60,100.00 60,100.00
办公设备 483,658.08 16,958.00 500,616.08
电子设备 17,156,928.79 56,193.00 17,213,121.79
合 计 572,405,475.79 3,378,378.24 8,886,885.47 566,896,968.56
累计折旧：
房屋装修费 970,093.63 107,257.52 1,077,351.15
通用设备 2,929,313.11 550,217.58 3,479,530.69
专用设备 260,224,745.48 23,160,302.34 5,756,704.19 277,628,343.63
运输设备 883,954.70 150,981.10 4,645.56 1,030,290.24
其他设备 22,671.04 9,716.16 32,387.20
办公设备 417,418.01 209,098.68 626,516.69
电子设备 12,759,131.99 491,023.95 13,250,155.94
合 计 278,207,327.96 24,698,597.24 5,761,349.75 297,124,575.54
减值准备：
房屋装修费 - - - -
通用设备 311,980.08 - 311,980.08
专用设备 38,087,270.34 106,071.08 1,505,479.14- 36,687,862.28
运输设备 - -
其他设备 - -
办公设备 - -
电子设备 871,054.96 - 871,054.96
合 计 39,270,305.38 106,071.08 1,505,479.14- 37,870,897.32
净 值 254,927,842.45 231,901,495.70
说明：本期从在建工程转入的金额为572,863.96元。
11.在建工程
（1）在建工程
实际支付 资金来源
工程项目名称 2008-1-1 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2008-6-30
(其中:利息资本化金额) (其中:利息资本化金额) (其中:利息资本化金额) (其中:利息资本化金额) (其中:利息资本化金额)
小区宽频接入布线工程 3,151,131.41 3,151,131.41 自筹
VOD点播系统 2,212,380.32 2,164,537.21 657,051.47 3,719,866.06 自筹
管线工程 5,401,699.97 466,422.50 5,868,122.47 自筹
合 计 10,765,211.70 2,630,959.71 657,051.47 12,739,119.94
(2)在建工程减值准备
工程项目名称 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-6-30
小区宽频接入布线工程 976,435.71 - 976,435.71
VOD点播系统 121,659.18 121,659.18
管线工程 2,313,363.89 - 2,313,363.89
合 计 3,411,458.78 121,659.18 3,289,799.60
12.工程物资
2008-1-1 2008-6-30
类 别 原 值 减值准备 净 额 原 值 减值准备 净 额
网络设备 4,300,531.17 939,786.99 3,360,744.18 4,300,531.17 939,786.99 3,360,744.18
VOD点播系统器材 28,337,734.78 9,597,946.87 18,739,787.91 29,648,756.58 9,597,946.87 20,050,809.71
合计 32,638,265.95 10,537,733.86 22,100,532.09 33,949,287.75 10,537,733.86 23,411,553.89
13.无形资产
类 别 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-6-30
原值：
软件 11,190.00 - 11,190.00
合 计 - -
累计摊销：
软件 -
合 计 -
账面价值：
软件 - -
合 计 - 11,190.00 11,190.00
14.商誉
2008-6-30 2008-1-1
项 目 金 额 减值准备 净 额 金 额 减值准备 净 额
成都信息港有限公司 5,374,960.21 5,374,960.21 - 5,374,960.21 5,374,960.21 -
南京聚友宽带网络技术有限公司 9,148,313.74 9,148,313.74 - 9,148,313.74 9,148,313.74 -
合 计 14,523,273.95 14,523,273.95 - 14,523,273.95 14,523,273.95 -
15.长期待摊费用
项目 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-6-30 剩余摊销期(月)
汽车租赁费 19,000.00 9,500.00 9,500.00 6
房屋装修费 738,749.64 287,950.07 450,799.57 1-59
电视剧投资款 -
合 计 757,749.64 297,450.07 460,299.57
16.资产减值准备
项 目 2008-1-1 本期增加数 本期减少数 2008-6-30
一、坏账准备 5,381,237.90 682,968.47 4,698,269.43
其中：应收账款 4,771,552.24 682,143.66 4,089,408.58
其他应收款 609,685.66 824.81 608,860.85
二、存货跌价准备 56,327.83 56,327.83
原材料 - -
在产品 -
产成品及库存商品 56,327.83 56,327.83
开发产品 -
三、固定资产减值准备 39,270,305.38 1,399,408.06 37,870,897.32
四、在建工程减值准备 3,411,458.78 121,659.18 3,289,799.60
五、工程物资减值准备 10,537,733.86 10,537,733.86
六、商誉减值准备 14,523,273.95 14,523,273.95
合 计 73,180,337.70 2,204,035.71 70,976,301.99
17.短期借款
2008-6-30 2008-1-1
借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
银行借款
担保抵押 148,885,189.90 148,885,189.90
担保 130,900,000.00 130,900,000.00
合计 279,785,189.90 279,785,189.90
说明：
本公司50,000,000.00元借款是由首控聚友实业集团有限公司、深圳东煜鞋业有限公司，深圳国际贸易有限公司、深圳聚友视讯网络有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保。
本公司28,194,189.84元借款是由首控聚友实业集团有限公司、深圳东煜鞋业有限公司，深圳国际贸易有限公司、深圳聚友视讯网络有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保，质押物为深圳市鹏举实业有限公司持有大连有线电视有限公司股权，抵押物为成都信息港有限责任公司机器设备和管线。
本公司30,000,000.00元借款是首控聚友实业集团有限公司、深圳东煜鞋业有限公司，深圳国际贸易有限公司、深圳聚友视讯网络有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保，质押物为深圳市鹏举实业有限公司持有大连有线电视有限公司股权。
本公司10,000,000.00元借款是首控聚友实业集团有限公司、深圳东煜鞋业有限公司，深圳国际贸易有限公司、深圳聚友视讯网络有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保，抵押物为成都信息港有限责任公司机器设备和管线。
本公司6,100,000.00元借款是倍特实业集团有限公司提供担保。
本公司29,200,000.06元借款是倍特实业集团有限公司提供担保, 质押物为北京盈科伟业投资有限公司持有大连有线电视有限公司股权。
本公司15,500,000.00元借款是成都聚友网络发展有限公司、深圳和光商务有限公司、深圳聚友网络投资有限公司提供担保，质押本公司持有成都信息港有限责任公司股权。
本公司20,991,000.00元借款是成都聚友网络发展有限公司、首控聚友实业集团有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保,质押深圳聚友网络投资有限公司持有本公司股票。
本公司19,800,000.00元借款是倍特实业集团有限公司、首控聚友实业集团有限公司、陈健提供担保。
本公司15,000,000.00元借款是首控聚友实业集团有限公司提供担保,抵押成都新合纤有限公司机器设备和本公司宽频设备。
本公司控股子公司上海宽频网络投资有限责任公司55,000,000.00元借款，是由首控聚友实业集团有限公司与本公司提供担保。
截止2008年6月30日已逾期的短期借款为279,785,189.90元。
18.应付账款
2008-6-30 2008-1-1
账龄 金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 1,475,423.30 9.15% 2,489,845.24 14.80%
1-2年 8,130,519.43 50.44% 11,077,647.25 65.86%
2-3年 3,997,103.99 24.79% 2,888,909.22 17.18%
3-4年 2,498,375.00 15.50% 344,390.00 2.05%
4-5年 18,910.00 0.12% 18,910.00 0.11%
5年以上 - - -
合计 16,120,331.72 100% 16,819,701.71 100%
（1）应付账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
（2）前五名债权人情况如下：
单位名称 所欠金额 比例 时间 性质
北京创世奇迹广告有限公司 3,483,087.60 21.61% 1-2年 广告费
南阳市市政工程总公司 2,514,016.29 15.59% 1-2年 工程款
成都军区通信资源管理办公司 2,498,375.00 15.50% 2-3年 往来款
四川中瑞国际装饰工程有限公司 1,501,181.28 9.31% 1-2年 往来款
上海腾天信息技术有限公司 1,150,848.15 7.14% 1-2年 工程款
合 计 11,147,508.32 69.15%
19.预收账款
2008-6-30 2008-1-1
账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 38,813.10 2.48% 873,117.64 36.38%
1-2年 988,165.70 63.11% 1,527,006.30 63.62%
2-3年 538,840.60 34.41% - -
3-4年 - -
4-5年 - -
5年以上 - -
合计 1,565,819.40 100% 2,400,123.94 100%
说明：预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
20.应付职工薪酬
项目 2008-6-30 2008-1-1
工资、奖金、津贴和补贴 175,335.36 174,570.41
社会福利费 -
社会保险费 50,637..75 44,657.95
其中1．医疗保险费 15,363.83 10,882.65
2．基本养老保险费 34,306.45 32,706.11
3．年金缴费 -
4．失业保险费 753.44 814.55
5．工伤保险费 75.78 90.64
6．生育保险费 138.25 164.00
住房公积金 1,020.00 1,120.00
工会经费 265,338.69 250,648.56
职工教育经费 164,829.73 156,514.86
合 计 657,161.53 627,511.78
期末应付工资余额中无属于拖欠性质的应付工资。
21.应交税费
税 种 2008-6-30 2008-1-1
营业税 300,082.48 712,494.21
增值税 234,551.36 161,307.34
企业所得税 972,050.19 984,851.77
个人所得税 34,685.85 43,336.68
土地使用税 -
印花税 1,071.34 -600.00
交通建设费附加 7,627.82
城市维护建设税 -16,941.76 6,033.06
地方教育费附加 -65.31 3,417.31
教育费附加 -1,596.93 7,240.80
副食品调控基金 9,852.19 8,095.07
河道管理费 -4,727.54 -4,617.55
其他附税 12,804.77 20,795.20
防洪费 -914.64
合 计 1,548,479.82 1,942,353.89
22.应付利息
项 目 2008-6-30 2008-1-1
借款利息 56,401,569.95 44,646,870.95
合 计 56,401,569.95 44,646,870.95
23.应付股利
投资者 2008-6-30 2008-1-1 期末欠付原因
中行四川分行国际信托投资公司 412,500.00 412,500.00 尚未领取
四川金城房地产开发有限公司 59,950.00 59,950.00 尚未领取
铁道部第二工程局成都物资供应部 33,000.00 33,000.00 尚未领取
铁二局第二工程处成都采购经营部 46,750.00 46,750.00 尚未领取
成都市科联城市信用合作社 20,625.00 20,625.00 尚未领取
四川省信誉评级事务所 46,750.00 46,750.00 尚未领取
四川省农村信托投资公司遂宁办 137,500.00 137,500.00 尚未领取
四川农业银行劳动服务总部 27,500.00 27,500.00 尚未领取
成都市锦江区虹兴日用百货经营部 13,750.00 13,750.00 尚未领取
四川省燃料公司 41,250.00 41,250.00 尚未领取
广汉市经济文化发展总公司 13,750.00 13,750.00 尚未领取
成都市双流县经济开发公司 13,750.00 13,750.00 尚未领取
四川都江机械有限责任公司都机宾馆 27,500.00 27,500.00 尚未领取
四川省党建印刷所 13,750.00 13,750.00 尚未领取
德阳市劳动城市信用社 41,250.00 41,250.00 尚未领取
四川省建设信托投资公司 137,500.00 137,500.00 尚未领取
普通股股利 14,058.24 14,058.24 尚未领取
合 计 1,101,133.24 1,101,133.24
24.其他应付款
（1） 其他应付款账龄分析
2008-6-30 2008-1-1
账龄 金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 18,802,122.88 20,318,977.55 94.47%
1-2年 1,351,532.19 385,323.20 1.79%
2-3年 300,000.00 654,920.50 3.05%
3-4年 320,000.00 1,470.00 0.01%
4-5年 81,540.00 146,887.95 0.68%
5年以上 - - -
合 计 20,855,195.07 21,507,579.20 100%
（2） 其他应付款期末余额中金额列前五名的债权人如下：
债权人或项目 金额 比 例 账龄 经济内容
成都鑫天豪实业有限公司 15,097,100.00 72.39% 1年以下 往来款
深圳市鹏举实业有限公司 1,396,108.79 6.69% 1年以下 往来款
首控聚友集团有限公司 862,735.47 4.14% 1年以下 往来款
联通重庆分公司 320,000.00 1.53% 3-4年 保证金
四川天府网点连锁管理有限公司 300,000.00 1.44% 2-3年 往来款
合计 17,975,944.26 86.19%
（3） 其他应付款期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项详见附注"八 关联方关系及交易"
25.一年内到期的长期负债
2008-6-30 2008-1-1
贷款单位 金 额 到期日 年利率 借款条件 金 额 借款条件
一、长期借款：
交行成分行 19,999,906.00 2005.7.23 7.49% 担保3、抵押 19,999,906.00 担保3、抵押
工商银行温江支行 7,500,000.00 2004.6.13 6.83% 担保2 7,500,000.00 担保2
工商银行温江支行 7,500,000.00 2005.6.13 6.83% 担保2 7,500,000.00 担保2
工商银行温江支行 7,500,000.00 2006.6.13 6.83% 担保2 7,500,000.00 担保2
工商银行温江支行 - 2006.9.28 5.58% 担保1 - 担保1
工商银行温江支行 - - 担保1
工商银行温江支行 - - 担保1
工商银行温江支行 - - 担保1
工商银行温江支行 - - 担保1
工商银行温江支行 - -
工商银行温江支行 - -
小 计 42,499,906.00 42,499,906.00
二、长期应付款 4,547,773.80 4,727,773.80
合 计 47,047,679.80 47,227,679.80
说明：担保1为首控聚友实业(集团)有限公司提供担保。担保2为成都市国有资产投资经营公司提供担保，抵押为公司持有的成都有线电视网络发展有限责任公司25.5%的股权。担保3为深圳市聚友网络投资有限公司提供担保，抵押为公司持有的成都信息港有限公司的53.50%股权。
截止2008年6月30日，已逾期的一年内到期的长期负债为47,047,679.80元。
26.其他流动负债
项 目 2008-6-30 2008-1-1
递延损益：
开户费 3,461,200.49 3,648,262.97
月资费 10,721,418.14 9,026,410.45
税费 -360,660.45 -361,858.66
发行收入 -
预提费用：
管线维护费 690,000.00 750,000.00
水电管理费等 892.82
房租 47,425.02 125,703.68
线路租赁费 187,500.00 -
合 计 14,746,883.20 13,189,411.26
说明：开户费收入按10年分摊。
27.预计负债
项 目 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-6-30
担保责任 6,502,171.00 6,502,171.00
合 计 6,502,171.00 6,502,171.00
28.股本
本期增（减）变动
2008-1-1 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2008-6-30
一、期末未上市流通股份(股)
1.发起人股份 9,853,284.00 9,853,284.00
其中:
国家持有股份 9,853,284.00 9,853,284.00
境内法人持有股份 - -
境外法人持有股份 - - - - - - -
其他 - - - - - - -
2.非发起人股份 124,282,125.00 - - - - - 124,282,125.00
其中:
国家持有股份 - - - - - - -
国有法人持有股份 - - - - - - -
境内法人持有股份 124,282,125.00 - - - - - 124,282,125.00
境外法人持有股份 - - - - - - -
内部职工股 - - - - - - -
转配股 - - - - - - -
基金配售股份 - - - - - - -
战略投资人配售股份 - - - - - - -
一般法人配售股份 - - - - - - -
未上市个人股份 - - - - - - -
其他 - - - - - - -
3.优先股或其他 - - - - - - -
其中:转股配 - - - - - - -
未上市流通股份合计 134,135,409.00 - - - - - 134,135,409.00
二、已上市流通股份(股)
1.人民币普通股 58,558,499.00 - - - - - 58,558,499.00
2.境内上市的外资股 - - - - - - -
3.境外上市的外资股 - - - - - - -
4.其他 - - - - - - -
已上市流通股份合计 58,558,499.00 - - - - - 58,558,499.00
三、股份总数（股） 192,693,908.00 - - - - - 192,693,908.00
29.资本公积
项 目 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-6-30
股本溢价 162,700,041.50 - - 162,700,041.50
其他资本公积 70,746,165.56 - - 70,746,165.56
合 计 233,446,207.06 - - 233,446,207.06
说明：其他资本公积为原制度资本公积转入。
30.未分配利润
项 目 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-6-30
未分配利润 -436,462,285.47 -35,549,669.02 - -472,011,954.49
合 计 -436,462,285.47 -35,549,669.02 - -472,011,954.49
31.营业收入及营业成本
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
行业 2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务：
酒店视讯服务 7,941,708.12 9,469,898.20 9,888,764.50 12,357,753.03 -1,947,056.38 -2,887,854.83
信息及网络工程 18,748,994.96 25,165,429.78 30,283,508.45 35,413,686.43 -11,534,513.49 -10,248,256.65
网络器材销售 1,219,225.04 8,948,887.71 1,168,746.37 8,890,800.26 50,478.67 58,087.45
影视剧 395,590.00 81,148.00 314,442.00
小 计 28,305,518.12 43,584,215.69 41,501,734.32 56,662,239.72 -13,196,216.20 -13，078，024.03
其他业务：
土地出让及租金 200,000.00 79,567.0 79,567.00 -79,567.0 120,433.00
小 计 200,000.00 79,567.00 120,433.00
合 计 28,305,518.12 43,784,215.69 41,501,734.32 56,741,806.72 -13,196,216.20 -12957591.03
32.营业税金及附加
类 别 2008年1-6月 2007年1-6月
营业税 828,894.83 1,168,477.54
城市建设维护税 70,858.68 172,850.71
教育费附加 31,758.86 66,544.89
地方教育费附加 7,538.49 8,280.5
河道管理费 1,448.43 1,353.79
交通建设费 113.88
平溢副食品基金 4,750.83 3,601.44
堤防费 4,564.21 4,672.47
合 计 949,814.33 1,425,895.22
33.财务费用
类 别 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 11,754,699.00 33,805,017.62
减：利息收入 5,277.54 4,585.29
汇兑损失 -
减：汇兑收益 -
其他 19,421.49 6,295.30
合 计 11,768,842.95 33,806,727.63
34.资产减值损失
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、坏账损失 3,633.66 -307,581.60
二、存货跌价损失
三、固定资产减值损失
四、在建工程减值损失
五、工程物资减值损失
六、商誉减值损失
合 计 3,633.66 -307,581.60
35.投资收益
（1）投资收益分类
类 别 2008年1-6月 2007年1-6月
长期投资损益：
成本法核算公司分配的利润 -
权益法核算公司所有者权益净增(减) 2,314,151.78 4,058,345.45
转让股权收益
持有至到期投资 373,972.60
合 计 2,688,124.38 4,058,345.45
（2）对联营企业的投资收益
被投资单位名称 持股比例 净利润 投资收益
成都有线电视网络发展有限责任公司 33% 5,107,356.18 1,685,427.54
绵阳广播电视网络传输有限公司 23.53% 2,672,011.22 628,724.24
说明：
1.无投资收益汇回的重大限制。
2.成都有线电视网络发展有限责任公司和绵阳广播电视网络传输有限公司2008年1-6月度财务报表均未审计。
36.营业外收入
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
1.处置非流动资产利得 783,781.94 88,170.61
其中:处置固定资产利得 783,781.94 88,170.61
处置无形资产利得
2.非货币性资产交换利得
3.债务重组利得
4.政府补助 1,324,600.00
5.盘盈利得
6.捐赠利得
7.赔款收入
8.其他 1,110.70 360.00
合 计 784,892.64 1,413,130.61
37.营业外支出
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
1.处置非流动资产损失 171,552.77 482,281.31
其中: 处置固定资产损失 171,552.77 482,281.31
处置无形资产损失
2. 非货币性资产交换损失
3.债务重组损失
4.捐赠支出
5.预计负债
6.盘亏损失 - -
7.罚款支出 666.38
8.其他 1,390.72
合 计 172,943.49 482,947.69
38.所得税费用
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
本期所得税 21,399.68
递延所得税费用
合 计 0 21,399.68
七、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
(1)应收账款风险分析
2008-6-30
类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的应收账款 2,623,604.46 39.99% 262,360.45 2,361,244.01
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 730,417.06 11.13% 252,143.53 478,273.53
其他单项金额不重大的应收账款 3,206,180.17 48.88% 625,679.91 2,580,500.26
合 计 6,560,201.69 100% 1，140，183.89 5,420,017.80
2008-1-1
类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的应收账款 2,721,542.88 28.13% 136,077.14 2,585,465.74
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 544,218.59 5.63% 272,109.30 272,109.29
其他单项金额不重大的应收账款 6,408,101.72 66.24% 805,280.26 5,602,821.46
合 计 9,673,863.19 100% 1,213,466.70 8,460,396.49
（2）本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为40万元。
（3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的组合标准为账龄在3年以上的应收账款。
(4)应收账款账龄
2008-6-30
账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额
1年以内 1,556,586.34 23.73% 77,829.32 1,478,757.02
1-2年 2,758,234.12 42.04% 275,823.41 2,482,410.71
2-3年 335,079.29 5.12% 100.523.79 234,555.50
3-4年 1,252,014.84 19.08% 626,007.42 626,007.42
4-5年 41,834.81 0.64% 20,917.41 20,917.40
5年以上 616,452.29 9.39% 39,082.54 577,369.75
合 计 6,560,201.69 100% 1,140,183.89 5,420,017.80
2008-1-1
账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额
1年以内 6,442,494.12 59.06% 298,415.16 6,144,078.96
1-2年 802,814.46 10.17% 80,281.44 722,533.02
2-3年 1,897,536.03 24.04% 569,260.81 1,328,275.22
3-4年 462,225.06 5.86% 231,112.53 231,112.53
4-5年 68,793.52 0.87% 34,396.76 34,396.76
5年以上 - - - -
合 计 9,673,863.19 100% 1,213,466.70 8,460,396.49
(5)于2008年6月30日前五名欠款单位情况如下：
单位名称 所欠金额 比例 欠款时间 欠款内容
成都网通计算机系统集成公司 1,149,413.00 17.52% 2-3年 货款
山东电视台 1,000,000.00 15.24% 1-2年 货款
北京聚友西恩西网络技术有限公司 474,191.46 7.23% 1-2年 货款
云南电视台 268,192.00 4.09% 1年以内 货款
鑫都酒店 194,454.20 2.96% 1年以内 货款
合 计 3,086,250.66 47.04%
2. 其他应收款
(1)其他应收款风险分析
2008-6-30
类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的其他应收款 110,254,538.26 86.92% 73,775.85 110,180,762.41
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 464.30 232.15 232.15
其他单项金额不重大的其他应收款 16,593,279.97 13.08% 90,018.16 16,503,261.81
小 计 126,848,282.53 100% 164,026.16 126,684,256.37
2008-1-1
类 别 金 额 比 例 坏账准备 净 额
单项金额重大的其他应收款 102,294,088.73 80.89% 74,600.66 102,219,488.07
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 464.30 - 232.15 232.15
其他单项金额不重大的其他应收款 24,157,756.23 19.11% 90,018.16 24,067,738.07
小 计 126,452,309.26 100% 164,850.97 126,287,458.29
(2)本公司根据公司经营规模及业务性质确定单项金额重大的其他应收款标准为40万元。
(3)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的组合标准为账龄在3年以上的其他应收款。
(4)其他应收款账龄分析
2008-6-30
账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额
1年以内 109,008,284.90 109,008,284.90
1-2年 10,554,332.47 85,509.25 10,468,823.22
2-3年 7,285,665.16 78,516.91 7,207,148.25
3-4年
4-5年
5年以上
合 计 126,848,282.53 164,026.16 126,684,256.37
2008-1-1
账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额
1年以内 125,833,066.06 99.51% 94,253.44 125,738,812.62
1-2年 577,391.44 0.46% 57,739.14 519,652.30
2-3年 40,337.46 0.03% 12,101.24 28,236.22
3-4年 464.30 - 232.15 232.15
4-5年 1,050.00 - 525.00 525.00
5年以上 - - - -
合 计 126,452,309.26 100% 164,850.97 126,287,458.29
(5)于2008年6月30日前五名欠款单位情况如下：
单位名称 所欠金额 比例 时间 性质
成都信息港有限责任公司 90,482,583.77 71.33% 一年以下 往来款
额期纳旗策克口岸中亚建设发展有限公司 5,722,016.00 4.51% 一年以下 往来款
南京聚友宽带网络技术有限公司 3,872,975.47 3.05% 一年以下 往来款
福建建都文化传播有限公司 1,492,013.25 1.18% 一年以下 往来款
成都泰康化纤有限责任公司 100,000.00 0.08% 一年以下 往来款
合 计 101,669,588.49 80.15%
(6)其他应收款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
3. 预付账款
2008-6-30 2008-1-1
账龄 金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 385,162.00 73.52% - -
1-2年 - -
2-3年 138,740.00 100%
3-4年 138,740.00 26.48% - -
4-5年 - -
5年以上 - - - -
合计 523,902.00 100% 138,740.00 100%
(1)期末余额中账龄超过一年的款项系未及时结算的货款。
(2)预付账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
4. 长期股权投资
(1)长期股权投资列示如下：
项 目 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-6-30
长期股权投资 365,883,687.20 3,414,151.78 369,297,838.98
减：减值准备 5,374,960.21 5,374,960.21
合 计 360,508,726.99 3,414,151.78 363,922,878.77
(2)长期股权投资明细
被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2008-1-1 本期权益调整 累计权益调整 本期增(减) 2008-6-30
一.权益法核算单位：
成都有线电视网络发展有限责任公司 33% 74,963,599.82 56,563,128.03 1.685.427.54 16,012,893.25 - 58,248,555.57
绵阳广播电视网络传输有限公司 23.53% 15,230,445.68 22,362,346.98 628,724.24 7,155,137.31 - 22,991,071.22
二、成本法核算单位
成都信息港有限责任公司 95% 95,000,000.00 89,625,039.79 - 89,625,039.79
北京大众聚友网络信息服务有限公司 80% 24,000,000.00 24,000,000.00 - 24,000,000.00
上海聚友宽频网络投资有限公司 96.67% 145,005,000.00 145,005,000.00 - 145,005,000.00
南京聚友宽带网络技术有限公司 18% 9,000,000.00 9,000,000.00 - 9,000,000.00
北京聚友西恩西网络技术有限责任公司 30% 9,000,000.00 9,000,000.00 - 9,000,000.00
额济纳旗策克口岸中亚建设发展有限公司 70% 4,953,212.19 4,953,212.19 - 4,953,212.19
大连大众聚友网络科技有限公司 100% 1,100,000.00 1,100,000.0 1,100,00,.00
合 计 377,152,257.69 360,508,726.99 2,314,151.78 1,100,000- 363,922,878.77
(3)长期股权投资减值准备
被投资单位 2008-1-1 本期增加 本期减少 2008-6-30
成都信息港有限责任公司 5,374,960.21 - - 5,374,960.21
合 计 5,374,960.21 - - 5,374,960.21
说明：长期股权冻结情况详见附注"十五 其他诉讼事项列表" 。
5. 应付账款
2008-6-30 2008-1-1
账龄 金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 661,097.80 80.40% 310,405.80 65.83%
1-2年 78,091.50 16.56%
2-3年 78,091.50 9.50% - -
3-4年 83,040.00 10.00% 83,040.00 17.61%
4-5年 - -
5年以上 - -
合计 822,229.30 100% 471,537.30 100%
（1） 应付账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
（2） 于2008年6月30日前五名债权人情况如下：
单位名称 所欠金额 比例 时间 性质
武汉众力新技术有限公司 297,361.00 36.17% 1年以下 往来款
四川省邮通公司 43,440.00 5.28% 3-4年 往来款
南京城市休闲酒店 32,480.50 3.95% 1-2年 往来款
四川聚仁房地产有限公司 28,000.00 3.41% 3-4年 往来款
成都奥兰特电子公司 11,600.00 1.41% 3-4年 往来款
合 计 412,881.50 50.22%
6. 预收账款
2008-6-30 2008-1-1
账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 254,615.56 35.75% 750,323.72 62.12%
1-2年 457,566.80 64.25% 457,566.80 37.88%
2-3年 - -
3-4年 - -
4-5年 - -
5年以上 - -
合计 712,182.36 100% 1,207,890.52 100%
说明：预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
7. 其他应付款
（1） 其他应付款账龄分析
2008-6-30 2008-1-1
账龄 金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 134,855,047.39 99.39% 133,832,383.98 99.38%
1-2年 367,755.92 0.27% 367,755.92 0.27%
2-3年 323,706.00 0.24% 244,404.00 0.24%
3-4年 1,470.00 1,470.00 -
4-5年 137,187.96 0.10% 137,187.96 0.10%
5年以上 - -
合 计 135,685,167.27 100% 134,583,201.86 100%
(2).其他应付款期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项见附注 "八 关联方关系及交易"。
（3） 于2008年6月30日前五名债权人情况如下：
单位名称 所欠金额 比例 时间 性质
上海聚友网络投资有限公司 101,507,157.75 74.81% 1年以内 往来款
成都鑫天豪实业有限公司 15,097,100.00 11.13% 1年以内 往来款
北京聚友西恩西有限公司 8,921,273.40 6.57% 1年以内 往来款
深圳市鹏举实业有限公司 1,396,108.79 1.02% 1年以内 往来款
首控聚友集团有限公司 862,735.47 0.63% 1年以内 往来款
合 计 128,106,561.49 94.16%
8. 营业收入及成本
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
行业 2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务：
酒店视讯服务 7,941,708.12 9,469,898.20 9,888,764.50 12,357,753.03 -1,947,056.38 -2,887,854.83
信息及网络工程 5,047,738.67 10,643,481.97 9,728,964.40 14,014,279.83 -4,681,225.73 -3,370,797.86
网络器材销售 125,073.50 116,892.00 8,181.50
影视剧 395,590.00 81,148.00 314,442.00
小 计 13,385,036.79 20,238,453.67 19,778,443.90 26,488,924.86 -6,393,407.11 -6,250,471.19
其他业务：
土地租金 200,000.00 79,567.00 79,567.50 -79,567.00 120,432.50
小 计 200,000.00 79,567.50 120,432.50
合 计 13,385,036.79 20,438,453.67 19,778,443.90 26,568,492.36 -6,393,407.11 -6,130,038.69
说明：公司前五名客户的销售收入总额为2,032,561.00元，占公司主营业务收入的8.4%。
9. 投资收益
类 别 2008年1-6月 2007年1-6月
长期投资损益：
成本法核算公司分配的利润 -
权益法核算公司所有者权益净增(减) 2,314,151.78 4,058,345.45
转让股权收益
持有至到期投资 373,972.60
合 计
2,688,124.38 4,058,345.45
说明：投资收益无汇回的重大限制。
八、 关联方关系及交易
(一)关联方概况
1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注七列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
存在控制关系的本公司股东
企业名称 注册地址 组织机构代码 注册资本 拥有本公司股份比例 主 营 业 务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
深圳市聚友网络投资有限公开发中心 深圳市南山区高新技术产业园区北区郎山一路聚友创业中心7楼 61881096-1 25000万 19.49% 包括投资兴办实业（具体项目另行申报），经济信息咨询服务（不含限制项目）计算机元件、软件发，计算机网络技术开发，网络相关产品、系统集成器材的购及其糨国内、物资供销业（不含专营、专控、专卖品） 为本公司控制权的股东 有限责任公司 陈健
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化.
企业名称 2008-1-1 本期增加(减少) 2008-6-30
深圳聚友网络投资有限公司 45,000万元 45,000万元
存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
企业名称 2008-1-1 比例 本期增加(减少) 2008-6-30 比例
首控聚友集团有限公司及其子公司深圳聚友网络投资有限公司 3755.81万元 19.49% - 3755.81万元 24.11%
2.不存在控制关系但有交易往来的关联方
企 业 名 称 与本公司的关系
河南聚友网络信息服务有限公司 与本公司同一控股股东
成都顺吉汽车有限责任公司 与本公司同一控股股东
上海聚友网络信息服务有限公司 与本公司同一控股股东
大连聚友网络信息服务有限公司 与本公司同一控股股东
凯聚传媒投资有限责任公司 与本公司同一控股股东
深圳市聚友国际贸易有限公司 与本公司同一控股股东
北京友视文化传播有限公司 与公司控股股东下属企业同一总经理
深圳聚友网络信息服务有限公司 与本公司同一控股股东
成都泰康化纤有限责任公司 成都聚友网络发展有限公司为该公司控股股东
成都聚友网络发展有限公司 与本公司同一控股股东
成都聚友商务会所有限公司 与本公司同一控股股东
深圳聚友网络信息服务有限公司北京分公司 与本公司同一控股股东
深圳市聚友制罐有限公司 与本公司同一控股股东
深圳东煜鞋业有限公司 与本公司同一控股股东
深圳市聚友视讯网络有限公司 与本公司同一控股股东
深圳市聚友网络投资有限公司 与本公司同一控股股东
深圳市聚友网络投资有限公司郑州分公司 与本公司同一控股股东
(二)关联方交易事项
1.担保事项
截至2008年6月30日止，本公司为关联方银行借款提供担保事项如下：
关联方名称 金 额 期限
深圳东煜鞋业有限公司 40,000,000.00 1年以内
深圳市聚友视讯网络有限公司 62,000,000.00 1年以内
深圳市聚友制罐有限公司 80,000,000.00 1年以内
深圳市聚友网络投资有限公司 150,000,000.00 1年以内
成都聚友网络发展有限公司 38,000,000.00 1年
凯聚传媒投资有限责任公司 49,760,000.00 1年以内
合 计 419,760,000.00
其中：本公司为深圳聚友制罐有限公司担保的借款合同(金额共计8000万元)涉及诉讼案件，详见附注"十一、资产抵押情况"。
2.关联方应收应付款项余额
关联方名称 金 额 占各项目款项余额比例
2008-6-30 2008-1-1 2008-6-30 2008-1-1
其他应收款：
首控聚友集团有限公司 -
成都泰康化纤有限公司 100,000.00 100,000.00 0.96% 1%
合 计 100,000.00 100,000.00 0.96% 1%
其他应付款
成都泰康化纤有限公司 -
首控聚友集团有限公司 862,735.47 1,272,550.71 4.14% 5.92%
合 计 962,735.47 1,272,550.71 4.14% 5.92%
3、无其他交易事项
九、 或有事项
1.上海聚友宽频网络投资有限公司于2004年9月20日签定了为上海铁通电信有限公司的银行借款的保证合同。该笔借款的金额为7,000万元，期限为2003年9月22日起至2004年9月21日止。上海铁通电信有限公司于2005年9月20日为该笔借款办理了展期协议，金额为7,000万元，展期期限为2004年9月21日至2005年7月29日。上海聚友宽频网络投资有限公司同意就该展期借款事项继续提供双方签定的合同所约定之担保。该笔借款到期未偿还，2006年7月工行上海卢湾支行起诉。根据上海市第一中级人民法院民事判决书（2006）沪一中民三（商）初字第178号，公司对该笔贷款及其利息承担连带清偿责任。
2.截止2007年12月31日公司为凯聚传媒投资有限责任公司提供了4,976万元借款担保，该借款合同已于2006年1月29日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。
3.截止2007年12月31日公司为成都聚友网络发展有限公司提供了3,800万元借款担保，该借款合同已于2006年5月19日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。
4.截止2007年12月31日公司为深圳市聚友网络投资有限公司提供了15,000万元借款担保, 该借款合同已于2005年7月30日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。
5.截止2007年12月31日公司为深圳市聚友视讯网络有限公司提供了6,200万元借款担保, 该借款合同已于2005年10月29日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。
6.截止2007年12月31日公司为深圳东煜鞋业有限公司提供了4,000万元借款担保, 该借款合同已于2005年7月31日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。
7.公司截止2007年12月31日为控股子公司成都信息港有限责任公司提供了3,200万元借款担保，该借款合同已于2005年10月22日到期未偿还，公司将承担还款连带责任。
8.公司截止2007年12月31日为控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司提供了12,730.61万元借款担保,该六笔借款合同均已到期未偿还，公司将承担还款连带责任。
9.截止2007年12月31日公司为深圳市聚友制罐有限公司提供了8,000万元借款担保,其中向深圳市商业银行南山支行借款5,000万元,向中国民生银行深圳蛇口支行借款3,000万元。由于到期未偿还，两家银行分别起诉。根据广东省深圳市中级人民法院（2004）深中法民二初字第594号民事调解书、（2005）深中法执字第1032号执行令、（2005）深中法民二初字第303号民事判决书、（2006）深中法执字第246号令判决公司归还借款及利息，但强制执行未果。
10.其他诉讼事项详见附注"十五其他诉讼事项列表"。
十、 承诺事项
报告期公司无重大承诺事项。
十一、 资产抵押情况
1．公司将欠中国长城资产管理公司成都办事处184,736,600.00元债务（原中国工商银行温江区支行贷款）转让给北京盈科伟业投资有限责任公司，并用其温江土地（155亩工业用地）进行抵押担保，截至2007年12月31日该土地使用权帐面价值为6,502,171.00元；
2．公司控股子公司成都信息港有限责任公司将评估价值5604万元通信管道、设备及其相关软件抵押给中国农业银行成都市武侯支行，获取贷款共2700万元，期限为2004.9.30~2005.4.27，该笔贷款已逾期尚未偿还；
3．公司将持有账面价值为2762万元成都信息港有限责任公司95%的股权质押，获取贷款1550万元（2004.7.2~2005.1.1）和2000万元（2003.7.24~2005.7.23），2000万元贷款本年度已转让给深圳市鹏举实业有限公司，1550万元贷款已逾期尚未偿还。
十二、 资产负债表日后非调整事项
截止2008年6月30日，本公司无资产负债表日后非调整事项。
十三、 其他重大事项
1.股东变更情况
广州铁路运输中级法院于 2007年12月26日作出的(2006)广铁中法执字第 59－12 号民事裁定书裁定, 将被执行人深圳市鹏举实业有限公司（本公司第二大股东）持有的本公司法人股2722.5 万股抵偿申请执行人深圳发展银行上步支行的债务，并变更至深圳发展银行名下。通过以上裁定，目前深圳发展银行持有本公司法人股 2722.5 万股，占公司总股本的 14.13%，成为公司第二大股东。
2.债务重组情况
2008年公司继续就剩余债务与债委会进行沟通，尽快促成《债务代偿协议之二》，最终解决公司的银行债务问题。为了提升公司的盈利能力，公司引入战略投资者，双方就合作协议积极努力，争取重组后公司恢复上市。
3. 持续经营能力情况
2008年6月30日公司负债总额大于资产总额，已经资不抵债，截止财务报表批准报出日，董事会及董事会成员并无终止公司经营、进行清算的计划，也未获知相关的股东和债权人要求对公司进行破产清算的有关信息。目前，公司正与各相关单位进行沟通交流，努力推进债务重组、资产重组和股改的工作，公司股票恢复上市的各项准备工作正在有序推进中。随着公司股票的恢复上市、股改工作和资产重组工作的完成，公司经营状况和持续经营能力都将获得较大的改善。
十四、 补充资料
1.现金流量表补充资料
1).合并现金流量表补充资料
补 充 资 料 2008年1-6月 2007年1-6月
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -36,319,739.36 -58,103,824.55
加：资产减值准备 3,633.66 -307,581.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,505,423.40 28,453,910.90
无形资产摊销
待摊费用减少（增加以"-"号填列） 239,180.96 487,882.91
预提费用增加（减少以"-"号填列） 2,618,250.00 -247,063.84
长期待摊费用摊销 443,800.87 4,201,159.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列) -613,738.47 478,494.01
固定资产报废损失（收益以"-"号填列）
公允价值变动损失（收益以"-"号填列）
财务费用（收益以"-"号填列） 11,771,942.81 33,818,978.21
投资损失（收益以"-"号填列） -2,688,124.38 -4,058,345.45
递延所得税资产减少（增加以"-"号填列）
递延所得税负债增加（减少以"-"号填列）
存货的减少（增加以"-"号填列） -486,942.80 9,828,885.54
经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列） 854,101.11 5,152,533.56
经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列） -2,063,955.20 -9,612,584.70
其他 70,506.76
经营活动产生的现金流量净额 -1,736,167.40 10,162,951.34
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 12,542,774.14 7,252,564.26
减：现金的期初余额 13,011,029.99 9,338,950.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -468,255.85 -2,086,385.77
1).公司现金流量表补充资料
补 充 资 料 2008年1-6月 2007年1-6月
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -20,572,689.12 -35,041,871.25
加：资产减值准备 3,633.66 100,466.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,517,698.08 14,109,495.82
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 171,056.89 3,931,206.51
待摊费用减少（增加以"-"号填列） 168,752.57 31,800.00
预提费用增加（减少以"-"号填列） 187,500.00 105,000.00
固定资产报废损失（收益以"-"号填列） -613,738.47 418,230.07
公允价值变动损失（收益以"-"号填列）
财务费用（收益以"-"号填列） 9,281,401.76 25,127,732.31
投资损失（收益以"-"号填列） -2,688,124.38 -4,058,345.45
递延所得税资产减少（增加以"-"号填列）
递延所得税负债增加（减少以"-"号填列）
存货的减少（增加以"-"号填列） -486,942.80 -118,722.50
经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列） 2,349,367.70 -1,638,554.07
经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列） 1,554,763.54 3,718,857.09
其他
经营活动产生的现金流量净额 872,679.43 6,685,294.81
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,917,608.86 3,030,419.51
减：现金的期初余额 3,424,371.25 3,488,597.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,493,237.61 -458,177.83
2. 扣除非经常性损益后的净利润计算：
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
归属于母公司普通股股东的净利润： -35,549,669.02 -57,009,370.92
非流动资产处置损益 611,949.15 930,182.92
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业合并损益 - -
非货币性资产交换损益 - -
委托投资损益 - -
因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 - -
债务重组损益 -
企业重组费用 -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -
与主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额
应付福利费年初余额转入管理费用
所得税影响
少数股东损益影响
非经常性损益合计 611,949.15 930,182.92
扣除非经营性损益后的归属于母公司普通股股东的净利润 -36,161,618.17 57,939,553.84
3.本公司2008年1-6月净资产收益率和每股收益
财务指标 净资产收益率 每股收益(人民币元/股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 不适用 不适用 -0.18 -0.18
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 不适用 不适用 -0.19 -0.19
说明：因净资产小于零，净资产收益率指标不适用。
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
基本每股收益和稀释每股收益计算
（一）分子 - -
税后净利润 -36,319,739.36 -58,033,317.79
调整：优先股股利及其他工具影响
基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 -35,549,669.02 -57,009,370.92
调整：
与稀释性潜在普通股相关的股利和利息
与稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化
稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 -35,549,669.02 -57,009,370.92
（二）分母
基本每股收益核算中当期发行在外普通股的加权平均数 192,693,908 192,693,908
加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数
稀释每股收益核算中当期发行在外普通股加权平均数 192,693,908 192,693,908
（三）每股收益
基本每股收益 -0.18 -0.30
稀释每股收益 -0.18 -0.30
十五、 其他诉讼事项列表
案件类型 起诉方 判决结果 涉讼金额(万元) 被查封、扣押资产名称 案件执行请况
贷款纠纷 长城资产管理公司 公司败诉,承担相应法律责任 7170 公司所有位于温江柳城镇新西路158号的土地[温国用(2004字)第2045号]、公司持有信息港的股权北京盈科伟业持有大连天途5%的股权、首控聚友集团有限公司持有杭州银行的股权 执行中
贷款纠纷 长城资产管理公司 公司败诉,承担相应法律责任 2920 公司持有西恩西网络30%的股权、北京盈科伟业持有大连天途10%的股权 执行中
贷款纠纷 长城资产管理公司 公司败诉,承担相应法律责任 3600 首控聚友集团有限公司持有杭州商业银行的股权 执行中
贷款纠纷 长城资产管理公司 公司败诉,承担相应法律责任 4000 公司所有位于温江柳城镇西路158号的土地[温国用(2004字)第2045号]、公司所有位于温江柳城镇新西路86号的土地[温国用(2004字)第21748号]泰康化纤所有位于温江柳城新西路158号的土地[温国用（2004字）第18853号]、新合纤所有位于温江新西路158号的房产 执行中
贷款纠纷 长城资产管理公司 公司败诉,承担相应法律责任 2860 股份公司持有北京大众的股权、股份公司持有北京西恩西30%的股权 执行中
贷款纠纷 招行成都高新支行 公司败诉,承担相应法律责任 1980 公司持有成都有线33%的股权,轮候查封 执行中
贷款纠纷 招行成都高新支行 公司败诉,承担相应法律责任 2099.1 公司持有成都有线33%的股权、深圳聚友网络投资有限公司所有位于深圳市北环路第五工业区的"聚友创业中心大厦"、"聚友创业中心传达室"、"聚友创业中心变电所及维修间"房产证号：4000180075轮候查封， 执行中
贷款纠纷 中行青羊支行 公司败诉,承担相应法律责任 1529.2993 公司位于成都市温江区(2004)温国用第21748号国有土地使用权、(2004)温江区国用第2045号国用土地使用权、公司持有的信息港公司价值5000万元的股权、网络发展持有成都有线33%的股权、轮候查封、成都市文江区（2001）温国用第206号国有土地使用权所属的成都泰康化纤名下土地 执行中
贷款纠纷 光大成分行 公司败诉,承担相应法律责任 3999.44 公司持有成都有线33%的股权、公司持有绵阳有线23.53％的股权及位于温江柳城镇新西路158号的土地(温国用2004字第2045号) 执行中
贷款纠纷 交行成分行 3200 冻结股份公司位于温江柳城镇新西路158号的土地（温国用（2004字）第2045号）温江柳城镇新西路86号的土地（温国用2004字第21748号）
贷款纠纷 农行武侯支行 公司败诉,承担相应法律责任 1519.42 抵押信息港管线及设备、将被执行人深圳市鹏举使实业公司持有的大连天途有线13%股权的红利及其他收益扣至成都市中级人民法院 执行中
贷款纠纷 农行武侯支行 公司败诉,承担相应法律责任 10970 起诉股份公司11000万元贷款及利息 执行中
贷款纠纷 农行武侯支行 公司败诉,承担相应法律责任 4300 起诉股份公司4300万贷款及利息 执行中
贷款纠纷 华夏青羊支行 公司败诉,承担相应法律责任 1450 股份公司持有绵阳有线23.53%的股权 执行中
贷款纠纷 交行成分行 公司败诉,承担相应法律责任 1999.99 查封、扣押、冻结、拍卖部分财产（20100000元及相应利息）、纸压股份公司持有信息港95%的股权 执行中
贷款纠纷 交行成分行 公司败诉,承担相应法律责任 1550 查封、扣押、冻结、拍卖部分财产（17085000元及相应利息）、质押股份公司持有信息港95%的股权 执行中
贷款纠纷 工行上海闸北支行 本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司败诉,承担相应法律责任 940 查封本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司在上海79个小区网络接入资产 执行中
贷款纠纷 交行上海长宁支行 本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司败诉,承担相应法律责任 2500 1、冻结本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司银行帐户：交行长宁支行1292959、1229406、交行长宁支行06615308004409067、浦发银行长宁支行0763344292406715、农行浦东分行033403－00801111374、招行中山支行096893－75811505001、工行闸北支行1001265019300030760、10012650193000379962、冻结本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司持有北京聚友西恩西网络技术有限责任公司投资股权70％ 执行中
贷款纠纷 交行上海长宁支行 本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司败诉,承担相应法律责任 2370 冻结本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司持有南京宽频全部股权（出资额为4000万元） 执行中
贷款纠纷 农行上海市浦东支行 本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司败诉,承担相应法律责任 1933 查封本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司名下的沪B79965、沪DD6850、沪DA6232、沪B79530、沪DA6267五台车辆；轮候冻结公司和本公司持有南京聚友宽带4000万元、900万元股权，本公司持有绵阳有线1300万元股权，本公司和控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司持有北京西恩西网络2100万元、900万元股权、本公司持有北京大众2400万元股权、信息港公司9500万元股权、成都有线电视网络公司2475万元股权、冻结本公司招行高新支行、农行武侯支行、工行温江支行帐号，轮候查封本公司位于温江柳城镇新西路158号的土地[温国用(2004字)第2045号]、温江柳城镇新西路86号的土地[温国用(2004字)第21748号] 执行中
贷款纠纷 农行上海市浦东支行 本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司败诉,承担相应法律责任 1987.3 同上 执行中
贷款纠纷 深圳市商业银行南山支行 继续承担连带清偿责任 5000 继续承担连带清偿责任
贷款纠纷 民生银行深圳蛇口支行 公司败诉,承担相应法律责任 3000 公司败诉,承担相应法律责任
广告费诉讼 9家广告企业 本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司败诉,承担相应法律责任 150.8 无 执行中
广告费诉讼 上海安久网络信息有限公司 本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司败诉,承担相应法律责任 1.27 无 执行中
广告费诉讼 北京创世奇迹广告有限公司 本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司败诉,承担相应法律责任 337.21 无 执行中
游戏维护费诉讼 叶光荣 本公司控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公司败诉,承担相应法律责任 20 无 执行中
上述2008年1-6月公司及合并财务报表附注是按照国家颁布的企业会计准则第1号至第37号的规定编制的。
法定代表人：陈健 财务负责人：赵贵平 会计机构负责人：段秀怀
