成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要



    

    1

    

    证券代码：000693 证券简称：S*ST 聚友 公告编号：2009-021

    

    成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    §1 重要提示

    

    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要

    

    摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

    

    1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在

    

    异议。

    

    1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。

    

    未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名

    

    毛恩 出差 陈健

    

    吴兴祥 出差 赵贵平

    

    1.4 深圳鹏城会计师事务所有限公司为本公司2008 年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见

    

    的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。

    

    1.5 本公司董事长、代总经理陈健和财务总监赵贵平声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

    

    §2 公司基本情况简介

    

    2.1 基本情况简介

    

    股票简称 S*ST聚友

    

    股票代码 000693

    

    上市交易所 深圳证券交易所

    

    注册地址 成都海峡两岸科技开发园科技创新中心

    

    注册地址的邮政编码 611130

    

    办公地址 成都市上升街72 号8 楼

    

    办公地址的邮政编码 610015

    

    公司国际互联网网址 http://www.ufg.com.cn/news/news_detail.asp?id=60

    

    电子信箱 wufeng@ufg.com.cn

    

    2.2 联系人和联系方式

    

    董事会秘书 证券事务代表

    

    姓名 陈健

    

    联系地址 成都市上升街72 号8 楼

    

    电话 028-86758751

    

    传真 028-86758331

    

    电子信箱 wufeng@ufg.com.cn成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    2

    

    §3 会计数据和业务数据摘要

    

    3.1 主要会计数据

    

    单位：（人民币）元

    

    2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年

    

    营业收入 65,345,192.67 79,883,101.45 -18.20% 123,991,436.50

    

    利润总额 3,657,414.49 20,925,234.84 -82.52% -179,684,456.51

    

    归属于上市公司股东

    

    的净利润

    

    3,532,534.47 24,499,724.44 -85.58% -177,518,630.83

    

    归属于上市公司股东

    

    的扣除非经常性损益

    

    的净利润

    

    -67,658,475.09 -153,971,081.17 56.06% -175,216,637.45

    

    经营活动产生的现金

    

    流量净额

    

    6,999,699.57 10,713,495.53 -34.66% -5,741,152.88

    

    2008 年末 2007 年末

    

    本年末比上年末增减

    

    （％） 2006 年末

    

    总资产 389,484,906.52 434,371,366.88 -10.33% -736,379.90

    

    所有者权益（或股东

    

    权益）

    

    -8,865,206.74 -10,322,170.41 14.11% -34,821,894.85

    

    股本 192,693,908.00 192,693,908.00 0.00% 192,693,908.00

    

    3.2 主要财务指标

    

    单位：（人民币）元

    

    2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年

    

    基本每股收益（元/股） 0.02 0.13 -84.62% -0.92

    

    稀释每股收益（元/股） 0.02 0.13 -84.62% -0.92

    

    扣除非经常性损益后的基本

    

    每股收益（元/股）

    

    -0.35 -0.80 56.25% -0.90

    

    全面摊薄净资产收益率（%） 不适用不适用不适用 不适用

    

    加权平均净资产收益率（%） 不适用不适用不适用 不适用

    

    扣除非经常性损益后全面摊

    

    薄净资产收益率（%） 不适用不适用不适用 不适用

    

    扣除非经常性损益后的加权

    

    平均净资产收益率（%） 不适用不适用不适用 不适用

    

    每股经营活动产生的现金流

    

    量净额（元/股）

    

    0.036 0.06 -40.00% -0.03

    

    2008 年末 2007 年末

    

    本年末比上年末增减

    

    （％） 2006 年末

    

    归属于上市公司股东的每股

    

    净资产（元/股）

    

    -0.046 -0.0536 14.18% -0.18

    

    非经常性损益项目

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    单位：（人民币）元

    

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    

    非流动性资产处置损益 -363,790.09成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    3

    

    债务重组损益 69,761,437.78

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -186,258.13

    

    所得税影响额 1,979,620.00

    

    合计 71,191,009.56 -

    

    3.3 境内外会计准则差异

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    §4 股本变动及股东情况

    

    4.1 股份变动情况表

    

    单位：股

    

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    

    数量 比例 发行新股送股

    

    公积金转

    

    股 其他 小计 数量 比例

    

    一、未上市流通股份 134,135,409 69.61% 134,135,409 69.61%

    

    1、发起人股份 9,853,284 5.11% 9,853,284 5.11%

    

    其中：国家持有股份 9,853,284 5.11% 9,853,284 5.11%

    

    境内法人持有股

    

    份

    

    境外法人持有股

    

    份

    

    其他

    

    2、募集法人股份 124,282,125 64.50% 124,282,125 64.50%

    

    3、内部职工股

    

    4、优先股或其他

    

    二、已上市流通股份 58,558,499 30.39% 58,558,499 30.39%

    

    1、人民币普通股 58,558,499 30.39% 58,558,499 30.39%

    

    2、境内上市的外资

    

    股

    

    3、境外上市的外资

    

    股

    

    4、其他

    

    三、股份总数 192,693,908 100.00% 192,693,908 100.00%

    

    4.2 前10 名股东、前10 名流通股股东持股情况表

    

    单位：股

    

    股东总数 14,756

    

    前10 名股东持股情况

    

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量

    

    质押或冻结的股份数

    

    量

    

    深圳市聚友网络投资有限公司境内非国有法人 19.49% 37,558,125 37,558,125 37,558,125成都聚友网络股份有限公司2008 年

年度报告摘要

    

    4

    

    深圳发展银行股份有限公司 境内非国有法人 14.13% 27,225,000 27,225,000 0

    

    上海钜爱企业发展有限公司 国有法人 5.11% 9,853,284 9,853,284 0

    

    成都中益实业投资发展有限公

    

    司 境内非国有法人 4.79% 9,225,000 9,225,000 0

    

    海南合旺实业投资有限公司 境内非国有法人 4.62% 7,000,000 7,000,000 0

    

    中行四川分行国际信托投资公

    

    司 境内非国有法人 2.57% 4,950,000 4,950,000 0

    

    航天科技财务有限责任公司 境内非国有法人 2.57% 4,950,000 4,950,000 0

    

    深圳市金海博实业有限公司 境内非国有法人 1.71% 3,300,000 3,300,000 0

    

    上海申攀商贸有限公司 境内非国有法人 1.56% 3,000,000 3,000,000 0

    

    成都鑫铁实业有限责任公司 境内非国有法人 1.53% 2,940,000 2,940,000 0

    

    前10 名流通股东持股情况

    

    股东名称 持有流通股数量 股份种类

    

    朱 珍 928,100 人民币普通股

    

    刘凤琴 660,000 人民币普通股

    

    赖锦文 577,460 人民币普通股

    

    唐志奇 507,100 人民币普通股

    

    杨箭飞 498,587 人民币普通股

    

    曾文明 403,800 人民币普通股

    

    孙怀建 400,000 人民币普通股

    

    赵金蝉 396,900 人民币普通股

    

    梁 辰 361,200 人民币普通股

    

    朱 嘉 328,250 人民币普通股

    

    上述股东关联关系或一致行动

    

    的说明

    

    公司前十名股东之间不存在关联关系和属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的

    

    一致行动人情形；公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。

    

    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

    

    4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

    

    陈健，中国国籍，取得美国居留权。最近五年一直任聚友集团董事长兼总裁、公司董事长；2007 年8 月至今任公司代理总经

    

    理，现代理公司董事会秘书。成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    5

    

    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

    

    §5 董事、监事和高级管理人员

    

    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

    

    姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期

    

    年初持股

    

    数

    

    年末持股

    

    数 变动原因

    

    报告期内

    

    从公司领

    

    取的报酬

    

    总额（万

    

    元）（税前）

    

    是否在股

    

    东单位或

    

    其他关联

    

    单位领取

    

    薪酬

    

    陈 健 董事长 男 47 2008 年11 月

    

    25 日

    

    2011 年11 月

    

    24 日

    

    0 0无 12.00 是

    

    赵贵平 财务总监 男 50 2008 年11 月

    

    25 日

    

    2011 年11 月

    

    24 日

    

    0 0无 8.40 否

    

    钟 健 董事 男 45 2008 年11 月

    

    25 日

    

    2011 年11 月

    

    24 日

    

    0 0无 0.00 是

    

    潘家宝 董事 男 49 2008 年11 月

    

    25 日

    

    2011 年11 月

    

    24 日

    

    0 0无 0.00 是

    

    吴兴祥 副总经理 男 47 2008 年11 月

    

    25 日

    

    2011 年11 月

    

    24 日

    

    0 0无 5.60 否

    

    毛恩 董事 男 47 2008 年11 月

    

    25 日

    

    2011 年11 月

    

    24 日

    

    0 0无 0.00 否

    

    顾 桥 独立董事 男 49 2008 年11 月

    

    25 日

    

    2011 年11 月

    

    24 日

    

    0 0无 5.00 否

    

    王文清 独立董事 男 46 2008 年11 月

    

    25 日

    

    2011 年11 月

    

    24 日

    

    0 0无 5.00 否

    

    何光明 独立董事 男 52 2008 年11 月

    

    25 日

    

    2011 年11 月

    

    24 日

    

    0 0无 0.40 否

    

    李永乐 监事 男 56 2008 年11 月

    

    25 日

    

    2011 年11 月

    

    24 日

    

    4,290 4,290 无 8.40 否

    

    史 劲 监事 男 43 2008 年11 月

    

    25 日

    

    2011 年11 月

    

    24 日

    

    0 0无 6.69 否

    

    周心敏 董事 男 53 2008 年11 月2011 年11 月0 0无 0.00 是成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    6

    

    25 日 24日

    

    合计 - - - - - 4,290 4,290 - 51.49 -

    

    董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    5.2 董事出席董事会会议情况

    

    董事姓名 具体职务 应出席次数

    

    现场出席次

    

    数

    

    以通讯方式

    

    参加会议次

    

    数

    

    委托出席次

    

    数 缺席次数

    

    是否连续两次

    

    未亲自出席会

    

    议

    

    陈健

    

    董事长、代理总经

    

    理、代理董事会秘

    

    书

    

    15 2 13 0 0 否

    

    赵贵平 董事、财务总监 15 2 13 0 0 否

    

    钟健 董事 15 2 13 0 0 否

    

    吴兴祥 董事、副总经理 15 2 13 0 0 否

    

    毛恩 董事 3 1 2 0 0 否

    

    潘家宝 董事 3 1 2 0 0 否

    

    顾桥 独立董事 15 2 13 0 0 否

    

    王文清 独立董事 15 2 13 0 0 否

    

    何光明 独立董事 3 1 2 0 0 否

    

    连续两次未亲自出席董事会会议的说明

    

    无

    

    年内召开董事会会议次数 15

    

    其中：现场会议次数 2

    

    通讯方式召开会议次数 13

    

    现场结合通讯方式召开会议次数 0

    

    §6 董事会报告

    

    6.1 管理层讨论与分析

    

    （一）经营情况回顾

    

    1、总体经营情况概述

    

    报告期内，公司实现营业收入65,345,192.67 元，实现营业利润 -65,553,975.07 元，实现净利润 3,657,414.49 元，归属于母

公

    

    司净利润为 3,532,534.47 元。

    

    公司报告期实现盈利的主要原因为：

    

    经公司所有金融债权人一致同意，并分别签署了免除截至2008 年 12 月31 日全部利息的免息函。据此，我公司将截至2008

    

    年12 月31 日的全部金融债务利息共计69,761,437.78 元，转入营业外收入。

    

    公司报告期扣除非经常性损益后出现亏损的主要原因为：

    

    公司报告期内扣除非经常性损益后的亏损为-67,658,475.09 元。主要原因为：年内受地震及金融危机影响，消费者消费意愿下

    

    降，导致公司主营业务大幅下降。同时，巨额负债形成的利息、逾期利息及罚息增加了期间费用。

    

    2、主营业务及其经营状况

    

    公司主营业务范围包括：开发、设计、生产、安装、经营各类网络及其设备；批发、零售电子产品、通讯设备、计算机、办成都聚友

网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    7

    

    公机械；计算机信息网络国际联网业务；研究、开发、设计视讯服务系统，生产经营视频点播系统，从事相关技术咨询；宽

    

    带用户驻地网；设计、制作、发布、代理国内外各类广告业务；电视剧、电视综艺、电视专题、电视动画和故事节目制作、

    

    复制和发行；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。

    

    公司报告期内主要业务的经营情况如下：

    

    （1）酒店视讯业务和城市社区宽频网络业务

    

    报告期内，公司坚持以进一步提升整体经营效益为工作中心，以现有市场规模为支撑，以发展和改革为战略主线，加快数字

    

    设备的定型和引进，面对激烈的市场竞争，盘活存量资产、提高效益为目标，逐步加强了各项基础管理工作，努力增加经营

    

    收入和现金流入。

    

    酒店视讯业务方面，截至2008 年底，全国正在经营的酒店为312 家，其中数字系统22 家；全年新开25 家，撤25 家。目前

    

    该业务的规模、经营区域及市场份额在国内仍占有领先地位。由于数字化进程不断加快，上一代328 点播系统功能滞后化现

    

    象日益突出，对系统的更新需求日益明显。

    

    社区宽频网络业务方面，通过公司在2008 年下半年开展的竞赛活动，自7 月份之后，整体经营收入比上半年有较明显的提高，

    

    说明宽频业务市场仍具有进一步挖掘的利润空间，但是在整体运营管理、员工服务意识方面，还有待于进一步提升。

    

    （2）成都信息港

    

    报告期内，公司控股子公司，成都信息港有限责任公司按照公司经营班子制定的“以效益为中心、以市场为龙头、以精细管

    

    理为手段，增收节支、开拓新市场、开发新业务、增创新收入”的经营思想，带领公司全体员工奋力拼搏，团结奋战。虽然

    

    遇到了“5.12”特大地震和政府“南迁”然后又“北归”等重重困难，在公司客户损失和成本大幅增加的情况下，仍然全面超

    

    额完成了年度经营工作指标。

    

    （3）网络器材销售业务

    

    报告期内，公司控股子公司西恩西网络坚持以销售MOTOROLA 有线电视网络设备为主营业务，树立良好市场和品牌形象。

    

    在不断巩固市场的同时，加强了应收帐款的催缴力度，尤其针对损失帐款，以保证公司资金顺畅周转。

    

    （4）城市有线电视基础网络业务

    

    报告期内，公司参股的成都有线电视网络发展有限责任公司的有效期两年的高新技术企业资格终止，准备在09 年再行申报。

    

    08 年底，成都有线取得西部大开发国家鼓励类产业项目资格，亦可享受15%税收优惠。

    

    公司参股的绵阳广播电视网络传输有限公司虽在绵阳城区处于绝对领先的地位，但投资乏力，要想在现有基础上获得长足发

    

    展，前景不容乐观。报告期内，绵阳广播电视网络传输有限公司的收入减少的主要原因包括：（1）“5.12 特地地震”及引发的

    

    地震恐慌，导致房地产市场急剧萎缩，新入网用户数大量减少，入网收入大幅度下降；（2）大量危房导致用户停机数量急剧

    

    上升，全年新增停机用户近万户；（3）未实现“一城一网”，为争夺新用户资源导致无序竞争，入网收入收到影响；（4）基于

    

    单向传输技术的数字电视业务运营达到发展瓶颈，没有大的增值业务贡献。

    

    （二）对未来发展的展望

    

    公司所处的行业为信息传播服务业，随着行业壁垒的逐步放开，其市场竞争将会呈现出越来越激烈的趋势，从而会对公司现

    

    有业务的发展空间形成挤压。此外，国家政策的不确定性、地域经济和政策以及全球金融危机对公司现有业务的影响也比较

    

    大，特别是对酒店视讯业务的影响明显。在资金缺乏、财务状况尚未得到明显改善的情况下，随着国家宏观经济调控和行业

    

    技术的发展，公司面临的市场形势不容乐观。

    

    有鉴于此，公司将积极推进债务重组、资产重组，努力引入优质资产，彻底消除公司的或有负债，减少债务负担，从根本上

    

    解决公司的持续经营能力和稳定盈利能力，具体措施如下：

    

    1、恢复上市

    

    公司已经按规定程序向深圳证券交易所提出恢复股票上市的书面申请，深圳证券交易所已于2008 年5 月16 日正式受理了本

    

    公司关于恢复股票上市的申请，并要求公司补充提交恢复上市申请的相关资料。公司正进行相关工作，积极推进债务重组、

    

    资产重组，加快重组和股改进程，促使公司股票尽快恢复上市。

    

    2、结合股权分置改革工作，继续推进第二步债务重组，消除公司或有负债

    

    公司经多次与相关债权银行、担保权银行进行协商，已基本达成一致，第二步债务重组工作将与公司的股权分置改革工作相

    

    结合。计划随着股权分置改革的启动，公司将与相关债权银行及担保权银行签署协议，对剩余的金融债务实行第二期剥离；

    

    同时对对外担保进行解除，从而彻底消除公司的或有负债，减少债务负担。

    

    3、继续整合现有资源，整合优化资产结构

    

    对于投入资金大，长期处于亏损，前景渺茫的经营项目，公司将加速处置，以减轻公司包袱。同时积极推进资产重组工作，

    

    计划通过向战略投资者定向增发股票，向公司注入质地优良、盈利能力强的资产，大幅度提升公司的资产质量，改变公司主

    

    营业务，使公司在尽量短的时间内，形成稳定盈利能力及持续发展能力。

    

    截止目前，公司的上述工作正在有序推进中。为引进有实力的投资方对公司实施重大资产重组，在聚友债权银行的大力支持

    

    和帮助下，本公司与中锐控股集团有限公司签订了《成都聚友网络股份有限公司重大资产重组之框架协议》。目前，财务顾问

    

    和律师已完成对拟交易标的资产的尽职调查，审计机构和评估机构已完成对拟交易标的资产的审计、评估工作，资产重组、

    

    债务重组方案已初步完成，相关协议正在签署过程中。由于本公司资产重组和债务重组紧密结合，而债务重组方案尚需获得

    

    各相关债权银行的批准，资产重组方案尚需经公司股东大会和中国证监会批准，公司资产、债务重组存在不确定性，因此处

    

    置资产及注入资产的时间难以准确估计，从而致使公司无法对新年度的收入、费用成本、资金需求及使用计划作出预测。成都聚友网

络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    8

    

    6.2 主营业务分行业、产品情况表

    

    单位：（人民币）万元

    

    主营业务分行业情况

    

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)

    

    营业收入比上

    

    年增减（%）

    

    营业成本比上

    

    年增减（%）

    

    营业利润率比上

    

    年增减（%）

    

    信息传播服务业 6,534.52 8,121.14 -24.28% -18.20% -20.02% -2.83%

    

    主营业务分产品情况

    

    酒店视讯服务 1,725.11 2,067.12 -19.83% -22.60% -10.95% -15.32%

    

    信息服网络工程 4,554.42 5,933.41 -30.28% 13.25% -6.90% 28.19%

    

    网络器材销售 122.26 98.21 19.67% -89.04% -90.25% 9.98%

    

    影视剧 121.89 22.40 81.62% -78.48% -94.87% 58.74%

    

    其他 10.84 0.20 98.15% 100.00% 100.00% 100.00%

    

    土地出让租金 0.00 15.92 0.00% -100.00%

    

    6.3 主营业务分地区情况

    

    单位：（人民币）万元

    

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    

    华南地区 1,604.91 -22.12%

    

    华东地区 1,725.38 -22.86%

    

    华中地区 355.36 -11.46%

    

    华北地区 443.75 -42.27%

    

    东北地区 574.71 -8.10%

    

    西南地区 1,830.41 -3.43%

    

    6.4 采用公允价值计量的项目

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    6.5 募集资金使用情况

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    变更项目情况

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    6.6 非募集资金项目情况

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    由于对新会计准则理解不够透彻，公司在编制2007 年年度报告时，只重点关注到公司合并会计报表的编制，而疏于对公司母

    

    公司会计报表进行调整，未及时根据被投资企业的经营状况，计提投资减值准备。公司在进行资产重组过程中，由于重组方

    

    案涉及到母公司报表，财务顾问在起草重组方案时方才发现该项疏漏。

    

    按照《企业会计准则解释第1 号》（财会[2007]14 号）的规定，公司进行追溯调整后，将减少母公司2007 年年初未分配利润成都

聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    9

    

    116,865,621.77 元，减少2007 年度利润83,906,136.44 元，使母公司2008 年年初未分配利润减少200,771,758.21 元。上述

追溯

    

    调整事项只涉及公司母公司会计报表，对公司合并会计报表不产生影响。调整后经审计的公司2007 年度母公司报表的净利润

    

    仍为正数。（详见2008 年12 月30 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网《成都聚友网络股份有限公司会计差错更正

    

    公告》），深圳鹏城会计师事务所有限公司、公司独立董事和监事会对上述会计差错更正事项出具了意见。

    

    6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    深圳鹏城会计师事务所对公司2008 年度会计报表进行了审计，并出具了带强制说明段的无保留意见审计报告，对公司债务重

    

    组和资产重组方案能否获得批准及成功实施的不确定性，以及聚友网络应承担的担保连带责任和持续经营能力存在不确定性

    

    提出了强制说明，我们认为，会计师基于已有资料公充地反映了公司的财务状况，并充分提示了公司的财务风险及经营风险。

    

    2008 年度公司在上年度与相关债权银行签订《债务代偿协议之一》，成功解决债务5.2 亿，彻底解决了大股东的资金占用问题，

    

    使2007 年公司赢利2450 万的基础上，2008 年公司继续就剩余债务与债委会进行沟通，经充分协商，所有金融债权人一致同

    

    意免除公司截止2008 年12 月31 日止的所有应付利息。 为提升上市公司的持续经营能力和资产的盈利能力，在债委会的协

    

    调下，财务顾问和律师已完成对拟交易标的资产的尽职调查，审计机构和评估机构已完成对拟交易标的资产的审计、评估工

    

    作，资产重组、债务重组方案设计已经完成，相关协议正在签署过程中。公司对重组后的资产的盈利能力充满信心。目前，

    

    公司将资产重组、债务重组、股改工作有机结合起来，一旦重组方案及股改方案经批准后开始实施，必将彻底扭转公司的亏

    

    损状况，从根本上解决阻碍公司发展的诸多问题，为恢复上市打下坚实基础。

    

    6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

    

    根据公司章程的规定，由于2008 年度的盈利不足以弥补以前年度的累计亏损，董事会决定公司2008 年度利润不分配，也不

    

    进行资本公积金转增股本。

    

    以上预案尚须公司股东大会审议通过。

    

    公司前三年现金分红情况

    

    单位：（人民币）元

    

    现金分红金额（含税）

    

    合并报表中归属于母公司所有

    

    者的净利润

    

    占合并报表中归属于母公司所有者

    

    的净利润的比率

    

    2007 年 0.00 24,499,724.44 0.00%

    

    2006 年 0.00 0.00 0.00%

    

    2005 年 0.00 0.00 0.00%

    

    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划

    

    根据公司章程的规定，由于2008 年度的盈利不足以弥补以前

    

    年度的累计亏损，董事会决定公司2008 年度利润不分配，也

    

    不进行资本公积金转增股本。

    

    无

    

    §7 重要事项

    

    7.1 收购资产

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.2 出售资产

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    10

    

    7.3 重大担保

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    单位：（人民币）万元

    

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    

    担保对象名称

    

    发生日期（协议签署

    

    日） 担保金额担保类型 担保期

    

    是否履行完

    

    毕

    

    是否为关联方担保（是或

    

    否）

    

    上海铁通 2004年09 月21 日 7,000.00 连带责任担保

    

    2004.09.21

    

    —2005.07.2

    

    9

    

    否 否

    

    深圳东煜鞋业有限

    

    公司 2004 年12 月31 日 4,000.00 连带责任担保

    

    2004.12.31

    

    —2005.07.3

    

    1

    

    否 是

    

    深圳聚友视讯网络

    

    有限公司 2004 年12 月30 日 2,800.00 连带责任担保2004.12.30-2

    

    005.10.29 否 是

    

    深圳聚友视讯网络

    

    有限公司 2004 年12 月30 日 1,400.00 连带责任担保2004.12.30-2

    

    005.10.29 否 是

    

    深圳聚友视讯网络

    

    有限公司 2004 年12 月30 日 2,000.00 连带责任担保2004.12.30-2

    

    005.10.29 否 是

    

    深圳聚友制罐有限

    

    公司 2004 年07 月29 日 3,000.00 连带责任担保2004.09.30-2

    

    005.09.30 否 是

    

    深圳市聚友网络投

    

    资有限公司 2005 年03 月31 日 15,000.00 连带责任担保2005.03.31-2

    

    005.07.30 否 是

    

    成都聚友网络发展

    

    有限公司 2005 年05 月20 日 3,800.00 连带责任担保2005.05.20-2

    

    006.05.19 否 是

    

    凯聚传媒投资有限

    

    责任公司 2005 年06 月30 日 4,976.00 连带责任担保2005.06.30-2

    

    006.01.29 否 是

    

    北京盈科伟业投资

    

    有限责任公司 2007 年12 月29 日 650.00 连带责任担保长期 否 否

    

    报告期内担保发生额合计 0.00

    

    报告期末担保余额合计 44,626.00

    

    公司对子公司的担保情况

    

    报告期内对子公司担保发生额合计 0.00

    

    报告期末对子公司担保余额合计 0.00

    

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    

    担保总额 44,626.00

    

    担保总额占公司净资产的比例 -5,033.84%

    

    其中：

    

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保

    

    的金额

    

    36,976.00

    

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担

    

    保对象提供的债务担保金额

    

    37,626.00

    

    担保总额超过净资产50％部分的金额 44,626.00

    

    上述三项担保金额合计 44,626.00

    

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 根据担保合同所载承担应承担的责任。成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    11

    

    7.4 重大关联交易

    

    7.4.1 与日常经营相关的关联交易

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.4.2 关联债权债务往来

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    单位：（人民币）万元

    

    向关联方提供资金 关联方向公司提供资金

    

    关联方

    

    发生额 余额 发生额 余额

    

    成都泰康化纤有限公司 0.00 10.00 0.00 0.00

    

    上海聚友网络信息服务有限公司 19.57 19.57 0.00 0.00

    

    首控聚友集团有限公司 0.00 0.00 -8.08 119.17

    

    合计 19.57 29.57 -8.08 119.17

    

    其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额19.57 万元，余额29.57 万元。

    

    7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.5 委托理财

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.6 承诺事项履行情况

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    聚友集团曾承诺在报告期内启动股权分置改革程序，目前有关各方正与公司一起努力推进该等工作。

    

    公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.7 重大诉讼仲裁事项

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    1、报告期内，根据成都铁路运输中级法院(2006)成铁中执字第525－1 号民事裁定书，公司对华夏银行股份有限公司成都青羊

    

    支行的1450 万元借款已转移至成都鑫天豪实业有限公司。相关披露信息详见2008 年2 月1 日的《中国证券报》、《证券时报》。

    

    2、报告期内，根据广州铁路运输中级法院下达的(2006)广铁中法执字第59－29 号协助通知书及(2006)广铁中法执字第59－12

    

    号民事裁定书， 深圳市鹏举实业有限公司（原本公司第二大股东，持有公司股份2722.5 万股，占公司总股本的14.13%）持

    

    有的公司法人股2722.5 万股转移至深圳发展银行股份有限公司名下。深圳发展银行股份有限公司成为公司第二大股东。相关

    

    披露信息详见2008 年2 月18 日的《中国证券报》、《证券时报》。

    

    3、其他诉讼事项列表

    

    起诉方

    

    案件

    

    原因

    

    判决结果 涉讼金额 被查封、扣押资产名称

    

    案件执

    

    行请况

    

    判决材料 备注成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    12

    

    长城资产

    

    管理公司

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    7170

    

    公司所有位于温江柳城镇新西路

    

    158 号的土地[温国用(2004 字)第

    

    2045 号]、公司持有信息港的股权

    

    北京盈科伟业持有大连天途5%的

    

    股权、首控聚友集团有限公司持有

    

    杭州银行的股权

    

    执行中

    

    四川高院民事判决书(2005）

    

    川民初字第28 号，公司借款

    

    本金7170 万元，集团及北京

    

    盈科提供担保

    

    该笔借款已

    

    重组转出

    

    长城资产

    

    管理公司

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    2920

    

    公司持有西恩西网络30%的股权、

    

    北京盈科伟业持有大连天途10%

    

    的股权

    

    执行中

    

    四川高院民事判决书(2005）

    

    川民初字第29 号，公司借款

    

    本金2920 万元，成都倍特股

    

    份及北京盈科提供担保

    

    长城资产

    

    管理公司

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    2860

    

    股份公司持有北京大众的股权、股

    

    份公司持有北京西恩西30%的股

    

    权

    

    执行中

    

    四川高院民事判决书(2005）

    

    川民初字第30 号，公司借款

    

    本金2860 万元，成都倍特股

    

    份及成都国资经营公司提供

    

    担保

    

    长城资产

    

    管理公司

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    3600

    

    首控聚友集团有限公司持有杭州

    

    商业银行的股

    

    执行中

    

    四川高院民事判决书(2005）

    

    川民初字第31 号，公司借款

    

    本金3600 万元，聚友集团提

    

    供担保

    

    该笔借款已

    

    重组转出

    

    长城资产

    

    管理公司

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    4000

    

    公司所有位于温江柳城镇西路158

    

    号的土地[温国用(2004 字)第2045

    

    号]、公司所有位于温江柳城镇新

    

    西路86 号的土地[温国用(2004 字)

    

    第21748 号]泰康化纤所有位于温

    

    江柳城新西路158 号的土地[温国

    

    用（2004 字）第18853 号]、新合

    

    纤所有位于温江新西路158 号的

    

    房产

    

    执行中

    

    四川高院民事判决书(2005）

    

    川民初字第32 号，公司借款

    

    本金4000 万元，聚友集团提

    

    供担保

    

    该笔借款已

    

    重组转出

    

    招行成都

    

    高新支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    2000

    

    公司持有成都有线33%的股权,轮

    

    候查封

    

    执行中

    

    四川中院民事判决书(2005）

    

    成民初字第300 号，公司借

    

    款本金2000 万元，聚友集团

    

    提供担保

    

    招行成都

    

    高新支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    2100

    

    公司持有成都有线33%的股权、深

    

    圳聚友网络投资有限公司所有位

    

    于深圳市北环路第五工业区的“聚

    

    友创业中心大厦”、“聚友创业中心

    

    传达室”、“聚友创业中心变电所及

    

    维修间”房产证号：000180075 轮候

    

    查封

    

    执行中

    

    中行青羊

    

    支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    1529.3

    

    公司位于成都市温江区(2004)温国

    

    用第21748 号国有土地使用权、

    

    (2004)温江区国用第2045 号国用

    

    土地使用权、公司持有的信息港公

    

    司价值5000 万元的股权、网络发

    

    展持有成都有线33%的股权、轮候

    

    查封、成都市文江区（2001）温国

    

    用第206 号国有土地使用权所属

    

    的成都泰康化纤名下土地

    

    执行中

    

    该笔借款已

    

    重组转出

    

    光大成

    

    分行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    4000

    

    公司持有成都有线33%的股权、公

    

    司持有绵阳有线23.53％的股权及

    

    位于温江柳城镇新西路158 号的

    

    执行中

    

    四川高院、四川广安中院民

    

    事裁定书（2006)广法执字第

    

    号64 号

    

    该笔借款已

    

    重组转出成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    13

    

    土地(温国用2004 字第2045 号)

    

    交行成

    

    分行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    3200

    

    冻结股份公司位于温江柳城镇新

    

    西路158 号的土地（温国用（2004

    

    字）第2045 号）温江柳城镇新西

    

    路86 号的土地（温国用2004 字第

    

    21748 号）

    

    执行中

    

    成都铁路法院民事裁定书

    

    （2005)成铁中执字第344-1

    

    号，冻结财产

    

    该笔借款已

    

    重组转出

    

    农行武侯

    

    支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    4970

    

    起诉股份公司11000 万元贷款及

    

    利息

    

    执行中

    

    四川高院民事判决书(2006）

    

    川民初字第32 号，公司借款

    

    本金10970 万元，集团、集

    

    团附属公司及成都倍特提供

    

    担保

    

    该笔借款已

    

    重组转出

    

    农行武侯

    

    支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    6000

    

    起诉股份公司11000 万元贷款及

    

    利息

    

    执行中 同上

    

    农行武侯

    

    支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    4300 起诉股份公司4300 万贷款及利息 执行中

    

    农行武侯

    

    支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    1519.4

    

    抵押信息港管线及设备、将被执行

    

    人深圳市鹏举使实业公司持有的

    

    大连天途有线13%股权的红利及

    

    其他收益扣至成都市中级人民法

    

    院

    

    执行中

    

    华夏青羊

    

    支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    1450

    

    股份公司持有绵阳有线23.53%的

    

    股权

    

    执行中

    

    交行成

    

    分行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    2000

    

    查封、扣押、冻结、拍卖部分财产

    

    20100000 元及相应利息）、纸压

    

    股份公司持有信息港95%的股权

    

    执行中

    

    交行成

    

    分行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    1550

    

    查封、扣押、冻结、拍卖部分财产

    

    17085000 元及相应利息）、质押

    

    股份公司持有信息港95%的股权

    

    执行中

    

    工行上海

    

    闸北支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    本公司控

    

    股子公司

    

    上海聚友

    

    宽频网络

    

    投资有限

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    940

    

    查封本公司控股子公司上海聚友

    

    宽频网络投资有限公司在上海79

    

    个小区网络接入资产

    

    执行中

    

    上海闸北区法院民事判决书

    

    （2005)闸民二（商）初字第

    

    136 号，上海子公司贷款本金

    

    1000 万元，股份公司、集团

    

    对该笔贷款提供担保

    

    该笔借款已

    

    重组转出成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    14

    

    交行上海

    

    长宁支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    2500

    

    1、冻结本公司控股子公司上海聚

    

    友宽频网络投资有限公司银行帐

    

    户：交行长宁支行1292959、

    

    1229406、交行长宁支行

    

    06615308004409067、浦发银行长

    

    宁支行0763344292406715、农行

    

    浦东分行033403－00801111374、

    

    招行中山支行096893－

    

    75811505001、工行闸北支行

    

    1001265019300030760、

    

    012650193000379962、冻结本公司

    

    控股子公司上海聚友宽频网络投

    

    资有限公司持有北京聚友西恩西

    

    网络技术有限责任公司投资股权

    

    70％

    

    执行中

    

    上海一中院民事判决书

    

    （2005）沪一中民三（商）

    

    初字第102 号，上海子公司

    

    贷款本金2500 万元，股份公

    

    司、集团对该笔贷款提供担

    

    保

    

    交行上海

    

    长宁支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    2370

    

    冻结本公司控股子公司上海聚友

    

    宽频网络投资有限公司持有南京

    

    宽频全部股权（出资额为4000 万

    

    元）

    

    执行中

    

    上海一中院民事判决书

    

    （2005）沪一中民三（商）

    

    初字第102 号，上海子公司

    

    贷款本金2000 万元，股份公

    

    司、集团对该笔贷款提供担

    

    保

    

    该笔借款已

    

    重组转出

    

    农行上海

    

    市浦东

    

    支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    本公司控

    

    股子公司

    

    上海聚友

    

    宽频网络

    

    投资有限

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    1933

    

    查封本公司控股子公司上海聚友

    

    宽频网络投资有限公司名下的沪

    

    B79965、沪DD6850、沪DA6232、

    

    沪B79530、沪DA6267 五台车辆；

    

    轮候冻结公司和本公司持有南京

    

    聚友宽带4000 万元、900 万元股

    

    权，本公司持有绵阳有线1300 万

    

    元股权，本公司和控股子公司上海

    

    聚友宽频网络投资有限公司持有

    

    北京西恩西网络2100 万元、900

    

    万元股权、本公司持有北京大众

    

    2400 万元股权、信息港公司9500

    

    万元股权、成都有线电视网络公司

    

    2475 万元股权、冻结本公司招行

    

    高新支行、农行武侯支行、工行温

    

    江支行帐号，轮候查封本公司位于

    

    温江柳城镇新西路158 号的土地

    

    [温国用(2004 字)第2045 号]、温江

    

    柳城镇新西路86 号的土地[温国用

    

    (2004 字)第21748 号]

    

    执行中

    

    上海一中院民事判决书

    

    （2005）沪一中民三（商）

    

    初字第189 号，上海子公司

    

    贷款本金2000 万元，股份公

    

    司、集团对该笔贷款提供担

    

    保

    

    该笔借款已

    

    重组转出

    

    农行上海

    

    市浦东

    

    支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    本公司控

    

    股子公司

    

    上海聚友

    

    宽频网络

    

    投资有限

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    1987.3 同上 执行中

    

    上海一中院民事判决书

    

    （2005）沪一中民三（商）

    

    初字第188 号，上海子公司

    

    贷款本金2000 万元，股份公

    

    司、集团对该笔贷款提供担

    

    保

    

    该笔借款已

    

    重组转出

    

    中国信达

    

    资产管理

    

    公司

    

    贷款

    

    纠纷

    

    继续承担

    

    连带清偿

    

    责任

    

    5000 执行中

    

    深圳中院（2004）深中法民

    

    二初字第594 号民事调解书、

    

    （2005）深中法执字第1032

    

    号执行令，深圳聚友制罐有

    

    限公司贷款本金8000 万元，

    

    本金已结清成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    15

    

    公司提供担保

    

    民生银行

    

    深圳蛇口

    

    支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    3000 执行中

    

    深圳中院民事判决书（2005）

    

    深中法民二初字第303 号、

    

    民事裁定书（2006）深中法

    

    执字第246 号令，深圳聚友

    

    制罐有限公司贷款本金3000

    

    万元，公司提供担保

    

    连带责任

    

    工行上海

    

    卢湾支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    败诉，承担

    

    连带责任

    

    7000

    

    上海一中院民事判决书

    

    （2006）沪一中民三（商）

    

    初字第178 号，上海铁通公

    

    司贷款本金7000 万元，上海

    

    子公司对该笔贷款提供担保

    

    连带责任

    

    9 家广告

    

    企业

    

    贷款

    

    纠纷

    

    本公司控

    

    股子公司

    

    上海聚友

    

    宽频网络

    

    投资有限

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    150.8 执行中

    

    上海安久

    

    网络信息

    

    有限公司

    

    贷款

    

    纠纷

    

    本公司控

    

    股子公司

    

    上海聚友

    

    宽频网络

    

    投资有限

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    1.27 执行中

    

    合计 80051.1

    

    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    

    7.8.1 证券投资情况

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.8.2 持有其他上市公司股权情况

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

    

    □ 适用 √ 不适用成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    16

    

    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    §8 监事会报告

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    报告期内，监事会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规和《公司章程》的要求，认真履行了监督

    

    职能。

    

    一、会议情况

    

    报告期内，监事会共召开了六次会议，并分别出席和列席了各次股东大会和董事会会议：

    

    1、六届监事会2008 年第一次会议于2008 年4 月28 日在深圳聚友集团会议室召开，会议审议通过如下决议：

    

    （1）审议《监事会2007 年度工作报告》。

    

    （2）审议《2007 年年度报告（正文及摘要）》。

    

    （3）审议《2008 年第一季度报告》。

    

    相关披露信息详见2008 年4 月30 日的《中国证券报》和《证券时报》。

    

    2、六届监事会2008 年第二次会议于2008 年第二次会议于2008 年8 月13 日以传真方式召开。会议审议通过《公司2008 年

    

    半年度报告及其摘要》。

    

    3、六届监事会2008 年第三次会议于2008 年10 月23 日以传真方式召开，会议审议通过《公司2008 年三季度报告》。

    

    4、第六届监事会2008 年第四次会议于2008 年11 月7 日以传真方式召开。会议审议通过了《关于公司监事会换届选举的议

    

    案》，同意提名史劲先生、周心敏先生为公司第七届监事会监事候选人。

    

    相关披露信息详见2008 年11 月8 日的《中国证券报》和《证券时报》。

    

    5、第七届监事会2008 年第一次会议于2008 年11 月25 日在成都聚友商务会所会议室召开。会议审议通过了《关于选举监事

    

    会主席的议案》，选举李永乐先生为公司第七届监事会主席。

    

    相关披露信息详见2008 年11 月26 日的《中国证券报》和《证券时报》。

    

    6、第七届监事会2008 年第二次会议于2008 年12 月26 日以传真方式召开。会议审议通过了《关于会计差错更正议案》。

    

    相关披露信息详见2008 年12 月27 日的《中国证券报》和《证券时报》。

    

    二、监事会对公司2008 年度有关事项的独立意见

    

    1、公司依法运作情况

    

    报告期内，监事会根据《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等赋予的职权，积极参加股东大会，列席董事会会议，

    

    对公司股东大会、董事会的召集、召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务情

    

    况及公司管理制度的执行情况进行了监督。

    

    监事会认为：公司召开的董事会和股东大会程序、决策程序合法，董事会运作规范、决策合理，认真执行股东大会的各项决

    

    议，履行了诚信义务，未发现董事和高管人员存在违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

    

    2、检查公司财务情况

    

    报告期内，公司监事会监督并检查了公司的财务状况，核查了有关会计资料，审核了报告期内的各期财务报表。

    

    监事会认为：公司严格执行了国家相关会计法规、会计准则和会计制度和相关准则，财务部门均依照国家有关企业会计制度

    

    及相关准则制订并执行企业相关财务制度并规范运作，深圳鹏城会计师事务所对公司2008 年度会计报表进行了审计并出具的

    

    审计报告，真实客观地反映了公司2008 年度的财务状况和经营成果。

    

    3、公司募集资金的使用情况

    

    本年度公司无募集资金使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内使用的情况。

    

    4、本年度公司无收购、出售资产情况

    

    5、关联交易情况

    

    通过对公司2008 年度发生的关联交易进行了监督和核查, 监事会认为：公司发生的关联交易遵守了“公平、公正、合理”的

    

    原则，符合公司长远发展的需要，决策程序合法，交易价格合理，不存在损害公司和其他股东利益的情形。

    

    6、监事会对对董事会《关于对2008 年度财务报告审计意见的说明》的意见

    

    2008 年度，深圳市鹏城会计师事务所为公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。监事会认为：董事会就该会计师

    

    事务所出具的审计意见做出的说明真实、准确、完整的反映了公司的情况，董事会制定的化解公司风险，提高公司持续经营

    

    能力措施是具体的，希望公司董事会加快资产和债务重组工作进程，积极化解公司资产和债务风险，进而实现公司股票恢复

    

    上市。成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    17

    

    §9 财务报告

    

    9.1 审计意见

    

    审计报告 带强调事项段的无保留意见

    

    审计报告正文

    

    审 计 报 告

    

    深鹏所股审字[2009]101 号

    

    成都聚友网络股份有限公司全体股东：

    

    我们审计了后附的成都聚友网络股份有限公司（以下简称“聚友网络”）财务报表，包括2008 年12 月31 日公司及合并

    

    资产负债表，2008 年度公司及合并利润表、公司及合并现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。

    

    一、管理层对财务报表的责任

    

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是聚友网络公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报

    

    表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作

    

    出合理的会计估计。

    

    二、注册会计师的责任

    

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

    

    中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    

    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括

    

    对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以

    

    设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出

    

    会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

    

    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

    

    三、审计意见

    

    我们认为，聚友网络财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了聚友网络2008 年12 月31 日公

    

    司及合并的财务状况以及2008 年度公司及合并的经营成果和现金流量。

    

    四、强调事项

    

    我们提醒财务报表使用者关注，聚友网络 2005 年2 月被中国证监会成都证监局立案稽查，至今尚未结束，稽查结果对公司

    

    的财务状况、经营成果的影响尚无法确定。

    

    聚友网络主营业务持续亏损，仍然存在较大债务及对外担保连带责任。目前，聚友网络正与各相关单位进行沟通交流，推进

    

    债务重组工作和资产重组工作的实施，如财务报表附注十二、十四所述聚友网络2008 年10 月31 日与中锐控股集团有限公司

    

    签订了《成都聚友网络股份有限公司重大资产重组之框架协议》、2009 年3 月19 日与金融债务债权人及其他相关单位确定了

    

    《成都聚友网络股份有限公司债务重组协议》。由于债务重组和资产重组方案能否获得批准及成功实施尚不确定，聚友网络应

    

    承担的担保连带责任及持续经营能力仍存在不确定性。

    

    本段内容不影响已发表的审计意见。

    

    深圳市鹏城会计师事务所有限公司

    

    中国 深圳

    

    2009 年4 月27 日

    

    中国注册会计师 李泽浩

    

    中国注册会计师 廖福澍成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    18

    

    9.2 财务报表

    

    9.2.1 资产负债表

    

    编制单位：成都聚友网络股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元

    

    期末余额 年初余额

    

    项目

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    流动资产：

    

    货币资金 9,462,372.95 2,520,249.75 13,011,029.99 3,424,371.25

    

    结算备付金

    

    拆出资金

    

    交易性金融资产

    

    应收票据

    

    应收账款 10,743,625.94 6,193,006.24 15,214,367.44 8,460,396.49

    

    预付款项 1,056,315.00 1,000.00 879,408.00 138,740.00

    

    应收保费

    

    应收分保账款

    

    应收分保合同准备金

    

    应收利息

    

    应收股利 6,711,606.65 6,711,606.65

    

    其他应收款 10,309,734.09 123,199,990.60 9,989,020.35 126,287,458.29

    

    买入返售金融资产

    

    存货 15,123,406.12 1,188,822.47 16,271,080.57 1,043,187.92

    

    一年内到期的非流动资产

    

    其他流动资产 823,910.24 59,900.00 762,910.02 11,200.00

    

    流动资产合计 54,230,970.99 139,874,575.71 56,127,816.37 139,365,353.95

    

    非流动资产：

    

    发放贷款及垫款

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资 8,000,000.00 8,000,000.00 7,676,027.40 7,676,027.40

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 76,788,516.47 142,483,895.72 78,925,475.01 159,736,968.78

    

    投资性房地产 6,343,037.00 6,343,037.00 6,502,171.00 6,502,171.00

    

    固定资产 207,681,072.20 80,403,598.46 254,927,842.45 103,248,979.24

    

    在建工程 14,677,760.21 5,310,390.72 7,353,752.92 2,183,267.14

    

    工程物资 21,514,102.19 20,325,422.72 22,100,532.09 18,758,852.31

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 9,325.00 9,325.00

    

    开发支出成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    19

    

    商誉

    

    长期待摊费用 240,122.46 199,918.03 757,749.64 315,188.80

    

    递延所得税资产

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 335,253,935.53 263,075,587.65 378,243,550.51 298,421,454.67

    

    资产总计 389,484,906.52 402,950,163.36 434,371,366.88 437,786,808.62

    

    流动负债：

    

    短期借款 279,785,189.90 224,785,189.90 279,785,189.90 224,785,189.90

    

    向中央银行借款

    

    吸收存款及同业存放

    

    拆入资金

    

    交易性金融负债

    

    应付票据

    

    应付账款 21,715,244.10 2,120,411.30 16,819,701.71 471,537.30

    

    预收款项 1,623,469.81 687,376.77 2,400,123.94 1,207,890.52

    

    卖出回购金融资产款

    

    应付手续费及佣金

    

    应付职工薪酬 645,205.38 4,947.06 627,511.78 7,810.54

    

    应交税费 1,206,197.81 1,249,265.31 1,942,353.89 1,960,498.01

    

    应付利息 44,646,870.95 27,908,516.40

    

    应付股利 1,101,133.24 1,101,133.24 1,101,133.24 1,101,133.24

    

    其他应付款 21,127,346.65 129,776,813.48 21,507,579.20 134,583,201.86

    

    应付分保账款

    

    保险合同准备金

    

    代理买卖证券款

    

    代理承销证券款

    

    一年内到期的非流动负债 42,499,906.00 42,499,906.00 47,227,679.80 42,499,906.00

    

    其他流动负债 13,075,558.73 4,409,222.82 13,189,411.26 5,431,911.41

    

    流动负债合计 382,779,251.62 406,634,265.88 429,247,555.67 439,957,595.18

    

    非流动负债：

    

    长期借款

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款

    

    预计负债 6,502,171.00 6,502,171.00 6,502,171.00 6,502,171.00

    

    递延所得税负债

    

    其他非流动负债

    

    非流动负债合计 6,502,171.00 6,502,171.00 6,502,171.00 6,502,171.00

    

    负债合计 389,281,422.62 413,136,436.88 435,749,726.67 446,459,766.18

    

    所有者权益（或股东权益）：

    

    实收资本（或股本） 192,693,908.00 192,693,908.00 192,693,908.00 192,693,908.00

    

    资本公积 231,370,636.26 198,521,556.41 233,446,207.06 200,597,127.21成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘

要

    

    20

    

    减：库存股

    

    盈余公积

    

    一般风险准备

    

    未分配利润 -432,929,751.00 -401,401,737.93 -436,462,285.47 -401,963,992.77

    

    外币报表折算差额

    

    归属于母公司所有者权益合计-8,865,206.74 -10,186,273.52 -10,322,170.41 -8,672,957.56

    

    少数股东权益 9,068,690.64 8,943,810.62

    

    所有者权益合计 203,483.90 -10,186,273.52 -1,378,359.79 -8,672,957.56

    

    负债和所有者权益总计 389,484,906.52 402,950,163.36 434,371,366.88 437,786,808.62

    

    9.2.2 利润表

    

    编制单位：成都聚友网络股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元

    

    本期金额 上期金额

    

    项目

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    一、营业总收入 65,345,192.67 32,084,182.53 79,883,101.45 42,212,862.70

    

    其中：营业收入 65,345,192.67 32,084,182.53 79,883,101.45 42,212,862.70

    

    利息收入

    

    已赚保费

    

    手续费及佣金收入

    

    二、营业总成本 135,847,788.45 93,519,274.78 234,515,943.65 185,901,788.15

    

    其中：营业成本 81,372,719.69 40,614,580.85 101,542,180.89 48,575,472.97

    

    利息支出

    

    手续费及佣金支出

    

    退保金

    

    赔付支出净额

    

    提取保险合同准备金净

    

    额

    

    保单红利支出

    

    分保费用

    

    营业税金及附加 2,231,482.25 1,138,613.62 2,652,718.67 1,587,393.37

    

    销售费用 15,224,924.24 7,946,449.23 12,026,488.77 4,039,221.40

    

    管理费用 11,271,255.78 6,136,519.18 7,674,988.02 4,871,354.69

    

    财务费用 25,143,839.60 20,477,656.54 94,534,873.24 51,954,814.56

    

    资产减值损失 603,566.89 17,205,455.36 16,084,694.06 74,873,531.16

    

    加：公允价值变动收益（损失

    

    以“-”号填列）

    

    投资收益（损失以“-”号

    

    填列）

    

    4,948,620.71 4,948,620.71 6,286,577.00 6,286,577.00

    

    其中：对联营企业和合

    

    营企业的投资收益

    

    汇兑收益（损失以“-”号填

    

    列）

    

    三、营业利润（亏损以“-”号填-65,553,975.07 -56,486,471.54 -148,346,265.20 -137,402,348.45成都聚友网络股份有限

公司2008 年年度报告摘要

    

    21

    

    列）

    

    加：营业外收入 69,765,114.98 57,560,357.56 177,274,102.04 171,417,070.61

    

    减：营业外支出 553,725.42 511,631.18 8,002,602.00 7,885,048.27

    

    其中：非流动资产处置损失

    

    四、利润总额（亏损总额以“-”

    

    号填列）

    

    3,657,414.49 562,254.84 20,925,234.84 26,129,673.89

    

    减：所得税费用 51,243.36 51,243.36

    

    五、净利润（净亏损以“-”号填

    

    列）

    

    3,657,414.49 562,254.84 20,873,991.48 26,078,430.53

    

    归属于母公司所有者的净

    

    利润

    

    3,532,534.47 24,499,724.44

    

    少数股东损益 124,880.02 -3,625,732.96

    

    六、每股收益：

    

    （一）基本每股收益 0.02 0.13

    

    （二）稀释每股收益 0.02 0.13

    

    9.2.3 现金流量表

    

    编制单位：成都聚友网络股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元

    

    本期金额 上期金额

    

    项目

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的

    

    现金

    

    68,511,822.05 32,463,611.57 135,158,213.17 54,945,724.68

    

    客户存款和同业存放款项

    

    净增加额

    

    向中央银行借款净增加额

    

    向其他金融机构拆入资金

    

    净增加额

    

    收到原保险合同保费取得

    

    的现金

    

    收到再保险业务现金净额

    

    保户储金及投资款净增加

    

    额

    处置交易性金融资产净增

    

    加额

    

    收取利息、手续费及佣金的

    

    现金

    

    拆入资金净增加额

    

    回购业务资金净增加额

    

    收到的税费返还 2,907.18

    

    收到其他与经营活动有关

    

    的现金

    

    4,920,474.93 3,415,472.02 7,335,629.87 6,021,056.95

    

    经营活动现金流入小计73,435,204.16 35,879,083.59 142,493,843.04 60,966,781.63

    

    购买商品、接受劳务支付的

    

    现金

    

    15,817,142.85 7,660,624.21 89,381,832.96 34,791,708.21成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    22

    

    客户贷款及垫款净增加额

    

    存放中央银行和同业款项

    

    净增加额

    

    支付原保险合同赔付款项

    

    的现金

    

    支付利息、手续费及佣金的

    

    现金

    

    支付保单红利的现金

    

    支付给职工以及为职工支

    

    付的现金

    

    16,253,644.47 13,028,839.18 15,174,592.23 9,933,510.02

    

    支付的各项税费 4,202,479.01 2,551,540.34 9,315,263.29 5,638,836.39

    

    支付其他与经营活动有关

    

    的现金

    

    30,162,238.26 7,984,973.09 17,908,659.03 162,281.98

    

    经营活动现金流出小计66,435,504.59 31,225,976.82 131,780,347.51 50,526,336.60

    

    经营活动产生的现金

    

    流量净额

    

    6,999,699.57 4,653,106.77 10,713,495.53 10,440,445.03

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金 8,050,000.00 8,050,000.00

    

    取得投资收益收到的现金

    

    处置固定资产、无形资产和

    

    其他长期资产收回的现金净额

    

    4,300.00 12,402,949.93 5,278,762.85

    

    处置子公司及其他营业单

    

    位收到的现金净额

    

    收到其他与投资活动有关

    

    的现金

    

    78,421.65 42,140.84

    

    投资活动现金流入小计8,054,300.00 8,050,000.00 12,481,371.58 5,320,903.69

    

    购建固定资产、无形资产和

    

    其他长期资产支付的现金

    

    10,602,656.61 4,507,228.27 12,463,524.57 8,809,300.14

    

    投资支付的现金 8,000,000.00 9,100,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00

    

    质押贷款净增加额

    

    取得子公司及其他营业单

    

    位支付的现金净额

    

    支付其他与投资活动有关

    

    的现金

    

    投资活动现金流出小计18,602,656.61 13,607,228.27 19,463,524.57 15,809,300.14

    

    投资活动产生的现金

    

    流量净额

    

    -10,548,356.61 -5,557,228.27 -6,982,152.99 -10,488,396.45

    

    三、筹资活动产生的现金流

    

    量：

    

    吸收投资收到的现金

    

    其中：子公司吸收少数股东

    

    投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金

    

    发行债券收到的现金

    

    收到其他与筹资活动有关

    

    的现金

    

    筹资活动现金流入小计成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    23

    

    偿还债务支付的现金

    

    分配股利、利润或偿付利息

    

    支付的现金

    

    7,362.91 7,362.91

    

    其中：子公司支付给少数股

    

    东的股利、利润

    

    支付其他与筹资活动有关

    

    的现金

    

    51,899.67 8,911.76

    

    筹资活动现金流出小计 59,262.58 16,274.67

    

    筹资活动产生的现金

    

    流量净额

    

    -59,262.58 -16,274.67

    

    四、汇率变动对现金及现金等价

    

    物的影响

    

    五、现金及现金等价物净增加额-3,548,657.04 -904,121.50 3,672,079.96 -64,226.09

    

    加：期初现金及现金等价物

    

    余额

    

    13,011,029.99 3,424,371.25 9,338,950.03 3,488,597.34

    

    六、期末现金及现金等价物余额9,462,372.95 2,520,249.75 13,011,029.99 3,424,371.25成都聚友网络股份有限公司2008 年

年度报告摘要

    

    24

    

    9.2.4 所有者权益变动表

    

    编制单位：成都聚友网络股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元

    

    本期金额 上年金额

    

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    

    项目 实收资

    

    本（或股

    

    本）

    

    资本公

    

    积

    

    减：库存

    

    股

    

    盈余公

    

    积

    

    一般风

    

    险准备

    

    未分配

    

    利润

    

    其他

    

    少数股

    

    东权益

    

    所有者

    

    权益合

    

    计

    

    实收资

    

    本（或股

    

    本）

    

    资本公

    

    积

    

    减：库存

    

    股

    

    盈余公

    

    积

    

    一般风

    

    险准备

    

    未分配

    

    利润

    

    其他

    

    少数股

    

    东权益

    

    所有者

    

    权益合

    

    计

    

    一、上年年末余额

    

    192,693,

    

    908.00

    

    233,446,

    

    207.06

    

    -436,46

    

    2,285.47

    

    8,943,81

    

    0.62

    

    -1,378,3

    

    59.79

    

    192,693,

    

    908.00

    

    233,446,

    

    207.06

    

    -460,96

    

    2,009.91

    

    12,569,5

    

    43.58

    

    -22,252,

    

    351.27

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额

    

    192,693,

    

    908.00

    

    233,446,

    

    207.06

    

    -436,46

    

    2,285.47

    

    8,943,81

    

    0.62

    

    -1,378,3

    

    59.79

    

    192,693,

    

    908.00

    

    233,446,

    

    207.06

    

    -460,96

    

    2,009.91

    

    12,569,5

    

    43.58

    

    -22,252,

    

    351.27

    

    三、本年增减变动金额（减

    

    少以“-”号填列）

    

    -2,075,5

    

    70.80

    

    3,532,53

    

    4.47

    

    124,880.

    

    02

    

    1,581,84

    

    3.69

    

    24,499,7

    

    24.44

    

    -3,625,7

    

    32.96

    

    20,873,9

    

    91.48

    

    （一）净利润

    

    3,532,53

    

    4.47

    

    124,880.

    

    02

    

    3,657,41

    

    4.49

    

    24,499,7

    

    24.44

    

    -3,625,7

    

    32.96

    

    20,873,9

    

    91.48

    

    （二）直接计入所有者权

    

    益的利得和损失

    

    -2,075,5

    

    70.80

    

    -2,075,5

    

    70.80

    

    1．可供出售金融资产公

    

    允价值变动净额成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    25

    

    2．权益法下被投资单位

    

    其他所有者权益变动的影响

    

    3．与计入所有者权益项

    

    目相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    -2,075,5

    

    70.80

    

    -2,075,5

    

    70.80

    

    上述（一）和（二）小计

    

    -2,075,5

    

    70.80

    

    3,532,53

    

    4.47

    

    124,880.

    

    02

    

    1,581,84

    

    3.69

    

    24,499,7

    

    24.44

    

    -3,625,7

    

    32.96

    

    20,873,9

    

    91.48

    

    （三）所有者投入和减少

    

    资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有者

    

    权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配

    

    1．提取盈余公积

    

    2．提取一般风险准备

    

    3．对所有者（或股东）

    

    的分配

    

    4．其他

    

    （五）所有者权益内部结

    

    转

    

    1．资本公积转增资本成都聚友网络股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    26

    

    （或股本）

    

    2．盈余公积转增资本

    

    （或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额

    

    192,693,

    

    908.00

    

    231,370,

    

    636.26

    

    -432,92

    

    9,751.00

    

    9,068,69

    

    0.64

    

    203,483.

    

    90

    

    192,693,

    

    908.00

    

    233,446,

    

    207.06

    

    -436,46

    

    2,285.47

    

    8,943,81

    

    0.62

    

    -1,378,3

    

    59.7927

    

    9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    由于对新会计准则理解不够透彻，公司在编制2007 年年度报告时，只重点关注到公司合并会计报表的编制，而疏于对公司母

    

    公司会计报表进行调整，未及时根据被投资企业的经营状况，计提投资减值准备。公司在进行资产重组过程中，由于重组方

    

    案涉及到母公司报表，财务顾问在起草重组方案时方才发现该项疏漏。

    

    按照《企业会计准则解释第1 号》（财会[2007]14 号）的规定，公司进行追溯调整后，将减少母公司2007 年年初未分配利润

    

    116,865,621.77 元，减少2007 年度利润83,906,136.44 元，使母公司2008 年年初未分配利润减少200,771,758.21 元。上述

追溯

    

    调整事项只涉及公司母公司会计报表，对公司合并会计报表不产生影响。调整后经审计的公司2007 年度母公司报表的净利润

    

    仍为正数。（详见2008 年12 月30 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网《成都聚友网络股份有限公司会计差错更正

    

    公告》），深圳鹏城会计师事务所有限公司、公司独立董事和监事会对上述会计差错更正事项出具了意见。

    

    9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    公司于2008 年3 月出资110 万设立大连大众聚友网络科技有限公司，占该公司100%股权。本年除新增大连大众聚友网络科

    

    技有限公司外其他无变化

    

    9.5 会计报表附注

    

    财务报表附注

    

    2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日

    

    金额单位：人民币元

    

    一、公司简介

    

    （一）公司概况

    

    公司名称：成都聚友网络股份有限公司

    

    英文名称：CHENGDU UNIONFRIEND NETWORK CO.，LTD.

    

    英文缩写：UNIONNET

    

    注册地址：成都海峡两岸科技开发园科技创新中心

    

    办公地址：成都市上升街72 号8 楼28

    

    注册资本：192,693,908.00 元

    

    企业法人营业执照注册号：5101001807592

    

    组织机构代码：20245220-8

    

    法定代表人：陈健

    

    （二）经营范围及主营业务

    

    开发、设计、生产、安装经营各类网络及设备（不含国家限制项目）；批发、零售电子产品、通讯设

    

    备（不含无线电发射设备）、计算机、办公机械（不含彩色复印机）、建筑材料、批发零售纺织原辅材料、

    

    纺织器材、化工原料、日用百货、日用杂品、家用电器、技术开发、货物运输、机械加工、花木种植经营，

    

    计算机信息网络国际联网业务；研究、开发、设计视讯服务系统，生产经营视频点播系统，从事相关技术

    

    咨询；宽带用户驻地网业务；设计、制作、发布、代理国内各类广告业务（气球广告除外）；电视剧、电

    

    视综艺、电视专题、电视动画和故事节目制作、复制和发行；自营和代理各类商品和技术的进出口的，但

    

    国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。

    

    （三）公司历史沿革及设立情况

    

    成都聚友网络股份有限公司原名成都泰康化纤股份有限公司。成都泰康化纤股份有限公司系1990 年1 月20 日经成都市

    

    体制改革委员会成体改(1990)010 号文批准，由成都涤纶厂改组为股份有限公司。1993 年12 月31 日经国家体制改革委员会

    

    体改生（1993）270 号文批准为规范化股份制试点企业。1997 年1 月成都泰康化纤股份有限公司的2730 万社会公众股经中

    

    国证券监督管理委员会批准于1997 年2 月在深圳证券交易所挂牌交易。1999 年5 月24 日，成都泰康化纤股份有限公司更

    

    名为成都聚友泰康网络股份有限公司(以下简称公司)，并于2000 年3 月30 日经成都市科学技术委员会成工科字[2000]04 号

    

    文认定为高新技术企业。2000 年12 月经成都海峡两岸科技园管委会批准，公司迁入成都海峡两岸科技开发园科技创新中心。

    

    2003 年7 月30 日领取变更名称、经营范围、注册资本后的执照，工商注册号变更为5101001807592。公司住所：成都海峡

    

    两岸科技开发园科技创新中心；法定代表人：陈健；注册资本：19269.39 万元。

    

    （四）公司的基本组织架构

    

    本公司依法建立了股东大会、董事会、监事会，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、

    

    《总经理工作细则》和《独立董事制度》。公司董事会聘任了一位总经理，并根据生产经营需要设置了相应职能管理部门。

    

    （五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

    

    本公司财务报告业经本公司2009 年4 月27 日第七届董事会第四次会议批准对外报出。29

    

    二、财务报表的编制基础

    

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，执行财政部2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则(以下简

    

    称“企业会计准则”)。

    

    三、遵循企业会计准则的声明

    

    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2008 年12 月31 日的财

    

    务状况，以及2008 年度的经营成果和现金流量。

    

    四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    

    1.会计年度

    

    本公司会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。

    

    2.记账本位币

    

    本公司以人民币为记账本位币。

    

    3.会计确认、计量和报告基础及计量属性

    

    本公司以权责发生制为基础、以持续经营为前提进行会计确认、计量和报告，分期结算账目和编制财务会计报告。

    

    本公司一般采用历史成本计量模式，但在符合《企业会计准则》要求，且公允价值能够可靠取得的情况下，在金融工具、

    

    非共同控制下的企业合并、债务重组及非货币性资产交换等方面使用公允价值计量模式。

    

    4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

    

    现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。

    

    现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值

    

    变动风险很小的投资。

    

    5.外币业务核算方法30

    

    本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合为本位币记账。近似汇率指

    

    交易发生日当月月初的汇率。

    

    期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹建期间的，计入长

    

    期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分

    

    计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价

    

    值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。

    

    6.外币财务报表的折算方法

    

    本公司在对境外经营的财务报表进行折算时，所有资产、负债及损益类项目按照合并财务报表决算日

    

    的即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目按照发生时的

    

    即期汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同而产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中

    

    所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该项境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置

    

    当期损益。

    

    7.金融资产和金融负债

    

    金融资产和金融负债的分类

    

    本公司的金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定

    

    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款及应收款项、可供出售金额资产四类。

    

    本公司的金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定

    

    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。

    

    金融工具的确认和后续计量

    

    金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，

    

    相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    

    本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但下列情况除

    

    外：

    

    a.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量；

    

    b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工

    

    具结算的衍生金融资产，按照成本计量。31

    

    本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：

    

    a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量；

    

    b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，

    

    按照成本计量。

    

    金融工具公允价值的确定方法

    

    存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用

    

    估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相

    

    同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    

    金融资产转移的确认和计量

    

    金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；本公司保留了金融资产

    

    所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    

    本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有者权益的公允价值变动累

    

    计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益。本

    

    公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。

    

    金融资产减值

    

    资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客

    

    观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

    

    金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

    

    a.发行人或债务人发生严重的财务困难；

    

    b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    

    c.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；

    

    d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

    

    e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    

    f.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    

    g.其他表明应收款项发生减值的客观证据。32

    

    （1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量

    

    持有至到期投资、贷款以摊余成本计量的金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的

    

    差额，确认为减值损失，计入当期损益。

    

    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值的，确认减值损失，计入当期损

    

    益。单项金额不重大的金融资产，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发生减值的金融资产一起，包括在具有类似信用

    

    风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    

    以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生

    

    的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。

    

    （2）应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。

    

    （3）可供出售金融资产减值损失的计量

    

    可供出售金融资产发生减值的，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成

    

    的累计损失一并转出，计入当期损益。

    

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

    

    的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

    

    该等资产发生的减值损失，在以后会计期间不得转回。

    

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项

    

    有关的，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。

    

    8.坏账准备核算方法

    

    坏账的确认标准

    

    a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；

    

    b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。

    

    坏账准备的计提方法

    

    本公司对坏账损失采用备抵法核算。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，对预计回收时间可确定的应收

    

    款项，按其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额非重大的应收款项及经单独测

    

    试后未减值的单项金额重大的应收款项一起先按类似信用风险特征划分为若干组合，再对这些组合在账龄分析的基础上并结

    

    合实际情况按一定比例确认减值损失，计提坏账准备。坏账准备的计提比例如下：33

    

    账 龄 计提比例

    

    一年以内 5%

    

    一至二年 10%

    

    二至三年 30%

    

    三至四年 50%

    

    四至五年 50％

    

    五年以上 100%

    

    对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年

    

    度资产减值损失。

    

    9.存货核算方法

    

    存货的分类

    

    存货分为原材料（包括辅助材料）、库存商品、分期收款发出商品、委托加工材料、低值易耗品等五

    

    大类。

    

    存货的计价

    

    存货盘存制度采用永续盘存法。主要库存材料的取得按实际成本核算，发出采用先进先出法核算；低值易耗品在领用

    

    时采用一次性摊销法核算；周转材料采用分期摊销法核算。

    

    存货跌价准备的计提方法

    

    本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈

    

    旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存

    

    货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，

    

    除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。

    

    存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。

    

    10.长期股权投资核算方法

    

    长期股权投资的计价34

    

    （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    

    A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在

    

    合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初

    

    始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本

    

    公积不足冲减的，调整留存收益。

    

    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作

    

    为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发

    

    行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    

    B.非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：

    

    a.一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资

    

    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    

    b.通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    

    c.购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。

    

    d.在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能

    

    发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。

    

    （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初

    

    始投资成本：

    

    a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括

    

    与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    

    b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    

    c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约

    

    定价值不公允的除外。

    

    d.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权

    

    投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币性资产交换不具有商业实质，换入的

    

    长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。

    

    e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应支付的相关税费确定。

    

    收益确认方法

    

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影35

    

    响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投

    

    资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。

    

    采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的

    

    被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述

    

    数额的部分，作为初始投资成本的收回冲减投资的账面价值。

    

    采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担

    

    的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。

    

    处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。

    

    11.固定资产核算方法

    

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

    

    固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所

    

    发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑弃置

    

    费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在

    

    发生时计入当期损益。

    

    固定资产折旧采用年限平均法计算，并根据各类固定资产的原值、预计使用寿命和预计净残值（预计净残值率为原值

    

    的5%）确定折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产尚可使用年限、预计残值重新计算确定

    

    折旧率。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。现行分类折旧率如下：

    

    固定资产的类别 估计的经济使用年限 年折旧率

    

    房屋建筑物 30-50年 1.94%~~3.23%

    

    通用设备 6年 16.17%

    

    专用设备 5-14年 1.94%-6.93%

    

    专用设备—通讯管线 25年 3.84%

    

    运输设备 12年 8.08%

    

    电子设备 6年 16.17%

    

    无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定资产需重新估计预

    

    计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。36

    

    如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁

    

    开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入

    

    资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利

    

    率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。

    

    符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账

    

    面价值的金额，确认为资产减值损失。

    

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废

    

    或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

    

    12.在建工程核算方法

    

    在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装

    

    及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。

    

    13.无形资产核算方法

    

    来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法定权利的期限，合同性权利或其他法

    

    定权利在到期时因续约等延续、且续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。法律和合同没有规定使用寿命的，综

    

    合各方面因素判断，确定无形资产能为企业带来经济利益的期限；按以上方法仍然无法合理确定无形资产为企业带来经济利

    

    益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。

    

    公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出

    

    售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无

    

    形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其

    

    他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计

    

    量。

    

    使用寿命有限的无形资产在使用寿命期间采用直线法摊销，使用寿命不确定的不予摊销。

    

    无形资产存在减值迹象的，按单项估计其可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收

    

    回金额，减记的金额确认为资产减值损失，同时计提相应的减值准备。

    

    14.商誉

    

    商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本

    

    超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。37

    

    企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位

    

    的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。

    

    15.长期待摊费用核算方法

    

    长期待摊费用是指本公司已经支出、摊销期限在1 年以上的各项费用。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均

    

    摊销，不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

    

    长期待摊费用按形成时发生的实际成本入账。

    

    16.资产减值准备确定方法和计提依据

    

    本公司对除存货、金融资产、递延所得税资产外的资产减值，按以下方法确定：

    

    资产负债表日，如果有证据表明资产被闲置、有终止使用计划或市价大幅下跌、外部环境发生重大变化时，需对资产进

    

    行减值测试，按资产的可收回金额低于其账面价值的差额，确认资产减值损失，计入当期损益，计提相应的资产减值准备。

    

    对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据

    

    资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计

    

    其可收回金额，如果难以对单项资产的可回收金额进行估计，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间作相应调整。

    

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    

    商誉减值的处理：商誉应结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，将商誉的账面价值按照合理的方法分摊

    

    至相关的资产组或者资产组组合。在进行减值测试时，先按照不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应

    

    的资产减值损失，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，确认相应的商誉减值损失。

    

    17.资产组的确定方法

    

    资产组的认定

    

    本公司对资产组的认定是以其产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据，并结合本公司

    

    管理生产经营活动的方式和资产的持续使用或者处置方式等。

    

    资产组的减值

    

    a.本公司对资产组账面价值的确定基础与其可收回金额的确定方式相一致。

    

    b.本公司资产组账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊至资产组的资产账面价值，通常不包括已确

    

    认负债的账面价值，但如不考虑该负债就无法确定资产组可收回金额的除外。38

    

    c.本公司对资产组可收回金额的确定是按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值

    

    两者之间较高者确定。

    

    d.资产负债表日，本公司对资产组进行减值测试。按资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的差额确认资产

    

    减值损失；计提资产组的减值准备先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除

    

    商誉外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，并作为各单项资产的减值损失处理计

    

    入当期损益；抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该资

    

    产预计未来现金流量的现值和零，因此而导致的未能分摊的减值准备，按相关资产组或资产组组合中其他各项资产的账面

    

    价值所占比重进行分摊。

    

    18.借款费用的核算方法

    

    借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币

    

    借款而发生的汇兑差额。

    

    借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，则予以资本化，计入相关资产成本。其他借款费用，在

    

    发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才

    

    能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货（仅指购建和生产过程超过一年的存货）等资产。

    

    借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化：

    

    a.资产支出已经发生；

    

    b.借款费用已经发生；

    

    c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的，则暂停借款费用的资本

    

    化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可

    

    销售状态时，停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

    

    资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

    

    资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，专门借款当期实际发生的利息费用，减去

    

    将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确认为资本化金额。为购建或者

    

    生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般

    

    借款的资本化率，计算确定资本化金额；资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。39

    

    19.收入确认原则

    

    (1)在建造合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。完工百分比是指根据

    

    合同完工进度确认收入和费用的方法。根据这种方法，合同收入应与为达到完工进度而发生的合同成本相配比，以反映当期

    

    已完工部分的合同收入、费用和毛利。

    

    本公司选用下列方法之一确定合同完工进度：

    

    ①累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例；

    

    ②已完合同工作的测量。采用该方法确定完工进度由专业人员现场进行科学测定。

    

    本公司主要采用以上第一种方法确定合同完工进度，在无法根据第一种方法确定合同完工进度时，采

    

    用第二种方法。

    

    按完工百分比法确认收入的两个计算步骤：

    

    ①确定合同的完工进度，计算出完工百分比；

    

    计算公式：完工百分比=累计实际发生的合同成本／合同预计总成本×100%

    

    ②根据完工百分比计量和确认当期的收入和费用。

    

    计算公式：当期确认的合同收入=（合同总收入×完工进度）－以前会计年度累计已确认的收入

    

    当期确认的合同毛利=（合同总收入－合同预计总成本）×完工进度－以前会计年度累计已确认的毛利

    

    当期确认的合同费用=当期确认的合同收入－当期确认的合同毛利－以前会计年度预计损失准备

    

    (2)在建造合同的结果不能可靠估计时，区别以下情况处理：

    

    ①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；

    

    ②合同成本不可能收回的，在发生时确认为费用，不确认收入。

    

    如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用。

    

    本公司对外分包工程根据外包方实际完成的工程量的情况，由公司结算部门提供完工结算依据，计入当期的工程施工

    

    成本。

    

    20.政府补助

    

    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。

    

    本公司对于与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；与收益相关

    

    的政府补助，确认为递延收益或直接进入当期损益。40

    

    21.所得税的会计处理方法

    

    本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。

    

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关

    

    的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

    

    递延所得税资产的确认

    

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资

    

    产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

    

    a.该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    

    b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在可预见的未来很可能

    

    转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    

    递延所得税负债的确认

    

    本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

    

    a.商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并，并且交易

    

    发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    

    b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差

    

    异在可预见的未来很可能不会转回。

    

    本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期

    

    间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

    

    递延所得税资产减值

    

    本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用

    

    以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以

    

    转回。

    

    22.利润分配方法

    

    公司税后利润在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：

    

    账 龄 计提比例

    

    提取法定公积金 10%41

    

    提取任意盈余公积金 由股东大会决定

    

    支付普通股股利 由股东大会决定

    

    公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。

    

    23.合并财务报表的编制基础和编制方法

    

    合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对子公司的长期股权

    

    投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。

    

    同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理，非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。

    

    子公司自本公司取得对其实质性控制权开始被纳入合并报表，直至该控制权从本公司内转出。

    

    五、主要会计政策、会计估计变更及会计差错更正

    

    1.会计政策变更

    

    报告期内无会计政策变更

    

    2.会计估计变更

    

    报告期内无会计估计变更

    

    3.会计差错更正

    

    本公司对在企业会计准则首次执行日之前已经持有的对子公司长期股权投资，按照《企业会计准则解释第1 号》（财会

    

    [2007]14 号）的规定进行追溯调整，疏漏了投资减值的考虑。鉴于子公司持续亏损，本年将对子公司的投资计提减值准备并

    

    追溯调整。本次调整，减少母公司2007 年年初未分配利润116,865,621.77 元、减少2007 年度利润83,906,136.44 元。

    

    在编制上年度与本年可比的会计报表时，已对该项差错进行了更正，由于该会计差错更正的影响，使母公司2008 年年

    

    初未分配利润减少200,771,758.21 元。

    

    上述追溯调整事项对公司合并会计报表不产生影响。42

    

    六、税项

    

    税 项 计 税 基 础 税 率

    

    增值税 销售收入金额 17%

    

    营业税 应税劳务收入、销售不动产收入 3%、5%

    

    城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%~7%

    

    教育费附加 应纳增值税及营业税额 3%

    

    企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

    

    七、本公司合并范围及合并范围的确定

    

    （一）本公司合并范围的确定依据

    

    本公司合并财务报表的合并范围按以控制为基础加以确定。

    

    控制，是指一个企业能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取利益的权利。

    

    本公司纳入合并范围的子公司全部为本公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位。

    

    （二）本公司的合并范围

    

    1.所控制的境内外子公司和合营企业情况及合并范围： 万元

    

    子公司名称 注册地 注册资本 经营范围

    

    实际投

    

    资额

    

    控股

    

    比例

    

    是否

    

    合并43

    

    成都信息港有限

    

    责任公司

    

    成都 10,000

    

    城市信息港建设；各类信息网络系统的设计、集成工程

    

    实施及经营管理；社会化多媒体信息服务；电子信息资

    

    源开发与服务；电子信息产品的开发、生产与销售；兼

    

    营电子设备、家用设备、电讯器材、光缆等产销

    

    9,500 95% 是

    

    上海聚友宽频网

    

    络投资有限公司

    

    上海 15,000

    

    计算机软、硬件、系统集成、网络技术领域内的技术开

    

    发，转让，咨询，服务，销售自身开发产品(涉及许可

    

    经营的凭许可证经营)

    

    14,500 96.67% 是

    

    北京大众聚友网

    

    络信息服务有限

    

    公司

    

    北京 3,000

    

    网络技术、计算机软、硬件的技术开发、技术转让、技

    

    术咨询、技术服务；销售本公司开发后的产品、计算机

    

    软、硬件、有线电视网络设备；从事计算机信息网络国

    

    际联网业务。

    

    2,400 80% 是

    

    南京聚友宽带网

    

    络技术有限公司

    

    南京 5,000

    

    计算机软、硬件技术开发、系统集成；数据库及计算机

    

    网络技术服务；计算机及配套器材销售。

    

    900 95.34% 是

    

    北京聚友西恩西

    

    网络技术有限责

    

    任公司

    

    北京 3,000

    

    技术开发、技术咨询、技术转让；设计、安装、计算机

    

    信息系统集成；销售宽带网络设备、广播电视系统器材、

    

    计算机和通讯系统（无线电发射设备除外）

    

    900 97.67% 是

    

    额济纳旗策克口

    

    岸中亚建设发展

    

    有限公司

    

    额济纳

    

    旗达镇

    

    1000

    

    房地产开发及商品销售；销售建筑材料、装饰材料、钢

    

    材、木材；口岸贸易、旅游。

    

    700 70% 是

    

    大连大众聚友网

    

    络科技有限公司

    

    大连 110

    

    计算机软硬件开发，销售，计算机系统集成及综合布线：

    

    国内一般贸易（法律、法规禁止的项目出外；法律、法

    

    规限制的项目取得许可证后方可经营—）经济信息咨询

    

    110 100% 是

    

    绵阳广播电视网

    

    络传输有限公司

    

    绵阳 5,526.70

    

    绵阳市广播电视传输及宽带信息网络多功能增值业务

    

    的开发，网络设备代理，广告设计、制作及网络发布，

    

    电子信息产品及通讯器材的销售

    

    1,300.5 24% 否

    

    成都有线电视网

    

    络发展有限责任

    

    公司

    

    成都 7,500

    

    成都有线电视网络系统工程、有线电视网络的建设、经

    

    营；设计、制作、代理国内电视广告业务；批发、零售、

    

    代购、代销电子产品、通讯器材(不含无线电发射设备)、

    

    现代办公设备(不含彩色复印机)；开发计算机软件

    

    2,475 33% 否

    

    2.合并范围的变化及其原因说明

    

    公司于2008 年3 月出资110 万设立大连大众聚友网络科技有限公司，占该公司100%股权。本年除新增大连大众聚友

    

    网络科技有限公司外其他无变化。44

    

    八、合并财务报表主要项目注释（单位：元）

    

    1、 货币资金

    

    2008-12-31 2007-12-31

    

    项目 原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币

    

    现金 - - 664,200.19 - - 753,390.02

    

    银行存款 - - 8,793,047.12 - - 12,252,415.33

    

    其他货币资金 - - 5,125.64 - - 5,224.64

    

    合计 9,462,372.95 13,011,029.99

    

    本年货币资金减少主要系购置固定资产所致。

    

    2、应收账款

    

    （1）应收账款风险分析

    

    A、2008年12月31日应收账款风险分析

    

    账龄 金额 比例 坏账准备 净额

    

    单项金额重大的应收账款 7,928,109.56 51.78% 3,040,651.20 4,887,458.36

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    

    合后该组合的风险较大的应收账款 3,226,059.77 21.07% 660,465.38 2,565,594.40

    

    其他单项金额不重大的应收账款 4,158,156.78 27.16% 867,583.59 3,290,573.19

    

    合计 15,312,326.11 100.00% 4,568,700.17 10,743,625.94

    

    B、2007年12月31日应收账款风险分析

    

    账龄 金额 比例 坏账准备 净额

    

    单项金额重大的应收账款 10,787,169.16 53.97% 3,043,655.04 7,743,514.12

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    

    合后该组合的风险较大的应收账款

    

    1,880,849.30 9.41% 940,424.65 940,424.6545

    

    其他单项金额不重大的应收账款 7,317,901.22 36.62% 787,472.55 6,530,428.67

    

    合计 19,985,919.68 100.00% 4,771,552.24 15,214,367.44

    

    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为40万元。

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的组合标准为账龄在3年以上

    

    的应收账款。

    

    （2）期末应收账款账龄分析

    

    2008-12-31 2007-12-31

    

    账龄

    

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    

    一年以内 4,049,525.98 26.45% 133,676.42 8,081,301.97 40.43% 404,065.14

    

    一至二年 2,610,195.92 17.05% 300,715.25 2,761,414.76 13.82% 276,141.47

    

    二至三年 1,682,147.47 10.99% 496,391.24 2,401,279.26 12.01% 720,383.78

    

    三至四年 1,103,350.96 7.21% 534,112.49 6,232,205.42 31.18% 3,116,102.71

    

    四至五年 5,449,229.02 35.59% 2,685,928.01 509,718.27 2.55% 254,859.14

    

    五年以上 417,876.76 2.73% 417,876.76 - - -

    

    合计 15,312,326.11 100.00% 4,568,700.17 19,985,919.68 100% 4,771,552.24

    

    （3）截止2008 年12 月31 日，应收账款余额中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。

    

    （4）本年应收账款减少主要系收入规模减少。

    

    （5）截止2008 年12 月31 日，前五位欠款单位欠款金额合计7,066,045.69 元，占年末应收账款余额的46.15%。

    

    3、预付款项

    

    账龄结构 2008-12-31 2007-12-31

    

    一年以内 1,056,315.00 530,822.10

    

    一至二年 - 209,845.90

    

    二至三年 - 138,740.00

    

    合计 1,056,315.00 879,408.0046

    

    截止2008年12月31日，预付款项余额中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款

    

    项。

    

    4、应收股利

    

    被投资单位 2008-12-31 2007-12-31

    

    成都有线电视有限公司 2,091,351.59 -

    

    绵阳广播电视网络传输有限公司 4,620,255.06 -

    

    合计 6,711,606.65 -

    

    被投资单位宣告分配股利，本公司按权益法确认应收股利。

    

    5、其他应收款

    

    （1）其他应收款风险分析

    

    A、2008年12月31日其他应收款风险分析

    

    账 龄 金额 比 例 坏账准备 净 额

    

    单项金额重大的其他应收款 9,225,260.05 78.67% 981,084.65 8,244,175.40

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    

    合后该组合的风险较大的其他应收款 802,962.65 6.85% 369,587.29 433,375.37

    

    其他单项金额不重大的其他应收款 1,697,616.00 14.48% 65,432.69 1,632,183.32

    

    合 计 11,725,838.71 100% 1,416,104.62 10,309,734.09

    

    B、2008年1月1日其他应收款风险分析

    

    账 龄 金额 比 例 坏账准备 净 额

    

    单项金额重大的其他应收款 9,079,199.07 85.66% 453,959.95 8,625,239.12

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    

    合后该组合的风险较大的其他应收款

    

    46,664.30 0.44% 23,332.15 23,332.15

    

    其他单项金额不重大的其他应收款 1,472,842.64 13.90% 132,393.56 1,340,449.08

    

    合 计 10,598,706.01 100.00% 609,685.66 9,989,020.3547

    

    本公司根据公司经营规模及业务性质确定单项金额重大的其他应收款标准为40万元。

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的组合标准为账龄在

    

    3年以上的其他应收款。

    

    （2）期末其他应收款风险分析

    

    2008-12-31 2007-12-31

    

    账龄

    

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    

    一年以内 1,506,653.67 12.85% 75,332.68 9,756,417.30 92.05% 493,140.35

    

    一至二年 9,529,110.73 81.27% 992,179.54 730,420.79 6.89% 73,042.07

    

    二至三年 65,695.09 0.56% 19,708.53 63,403.62 0.60% 19,021.09

    

    三至四年 379,585.22 3.24% 189,792.61 5,194.30 0.05% 2,597.15

    

    四至五年 218,942.48 1.87% 113,239.74 42,770.00 0.40% 21,385.00

    

    五年以上 25,851.52 0.22% 25,851.52 500.00 0.00% 500.00

    

    合计 11,725,838.71 100.00% 1,416,104.62 10,598,706.01 100.00% 609,685.66

    

    （3）截止2008年12月31日，其他应收款余额中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股

    

    东单位款项。

    

    （4）截止2008年12月31日，前五位欠款单位欠款金额合计9,713,930.51元，占年末其他应收款年末余

    

    额的82.84%。

    

    6、存货

    

    存货种类 2008-12-31 2007-12-31

    

    原材料 3,414.72 969.72

    

    库存商品 4,025,988.58 5,057,238.91

    

    发出商品 2,644,005.81 2,901,679.24

    

    低值易耗品 229,546.20 255,797.39

    

    委托加工物资 1,187,307.75 1,022,252.2548

    

    存货种类 2008-12-31 2007-12-31

    

    开发成本 7,089,470.89 7,089,470.89

    

    合计 15,179,733.95 16,327,408.40

    

    减：跌价准备 56,327.83 56,327.83

    

    存货净额合计 15,123,406.12 16,271,080.57

    

    7、其他流动资产

    

    类 别 2008-12-31 2007-12-31

    

    房租 267,210.20 240,560.00

    

    设备维护费 556,700.04 522,350.02

    

    合计 823,910.24 762,910.02

    

    8、持有至到期投资

    

    类 别 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31

    

    影视作品 7,676,027.40 8,373,972.60 8,050,000.00 8,000,000.00

    

    合计 7,676,027.40 8,373,972.60 8,050,000.00 8,000,000.00

    

    （1）公司2007 年与北京友视文化传播有限公司联合投资电视剧《天大地大》，公司投资额700 万元，固定投资收益

    

    率15%，本年收回投资本金及利息共805 万元。

    

    （2）公司本年与北京友视文化传播有限公司联合投资电视剧《夜来香》，公司投资额800 万元，固定投资收益率15%。

    

    9、长期股权投资49

    

    （1）长期股权投资列示如下：

    

    项 目 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31

    

    长期股权投资 78,925,475.01 4,574,648.11 6,711,606.65 76,788,516.47

    

    减：减值准备 - - - -

    

    长期股权投资净额 78,925,475.01 4,574,648.11 6,711,606.65 76,788,516.47

    

    （2）长期股权投资明细

    

    被投资单位 持股比例 初始投资 2007-12-31 本年权益调整 累计权益调整 本年增减 2008-12-31

    

    绵阳广播电视网络

    

    传输有限公司

    

    23.53% 1300.5 万

    

    22,362,346.98 2,172,696.63 11,535,043.11 -4,620,255.06 19,914,788.55

    

    成都有线电视网络

    

    发展有限责任公司

    

    33% 2475 万

    

    56,563,128.03 2,401,951.48 34,215,079.51 -2,091,351.59 56,873,727.92

    

    合计 78,925,475.01 4,574,648.11 45,750,122.62 -6,711,606.65 76,788,516.47

    

    （3）本年长期投资的减少系被投资单位宣告分配股利，本公司按照持股比例将长期投资转为应收股

    

    利部分。

    

    （4）有关公司股权质押情况详见“附注十一、或有事项——（二）资产抵押情况及（三）诉讼事项列

    

    表”。

    

    10、投资性房地产

    

    项 目 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31

    

    原价：

    

    房屋、建筑物 - - - -

    

    土地使用权 7,956,700.00 - - 7,956,700.00

    

    累计折旧或累计摊销：50

    

    项 目 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31

    

    房屋、建筑物 - - - -

    

    土地使用权 1,454,529.00 159,134.00 - 1,613,663.00

    

    投资性房地产减值准备：

    

    房屋、建筑物 - - - -

    

    土地使用权 - - - -

    

    投资性房地产账面价值：

    

    房屋、建筑物 - - - -

    

    土地使用权 6,502,171.00 - - 6,343,037.00

    

    合计 6,502,171.00 - - 6,343,037.00

    

    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

    

    11、固定资产

    

    项目 2007-12-31 本年增加额 本年减少额 2008-12-31

    

    一、固定资产原值

    

    房屋装修费 1,656,068.94 - - 1,656,068.94

    

    通用设备 3,289,793.04 - - 3,289,793.04

    

    专用设备 547,718,061.48 4,730,775.98 21,938,088.98 530,510,748.48

    

    运输设备 2,040,865.46 1,358,310.00 - 3,399,175.46

    

    其他设备 60,100.00 - 11,040.00 49,060.00

    

    办公设备 483,658.08 40,158.00 - 523,816.08

    

    电子设备 17,156,928.79 189,131.00 - 17,346,059.79

    

    固定资产原值合计 572,405,475.79 6,318,374.98 21,949,128.98 556,774,721.79

    

    二、累计折旧51

    

    项目 2007-12-31 本年增加额 本年减少额 2008-12-31

    

    房屋装修费 970,093.63 152,534.66 - 1,122,628.29

    

    通用设备 2,929,313.11 - - 2,929,313.11

    

    专用设备 260,224,745.48 47,552,400.89 13,625,737.48 294,151,408.89

    

    运输设备 883,954.70 334,044.27 - 1,217,998.97

    

    其他设备 22,671.04 - 11,040.00 11,631.04

    

    办公设备 417,418.01 57,121.17 - 474,539.18

    

    电子设备 12,759,131.99 792,091.89 - 13,551,223.88

    

    累计折旧合计 278,207,327.96 48,888,192.88 13,636,777.48 313,458,743.36

    

    三、减值准备 39,270,305.38 35,634,906.23

    

    四、固定资产账面价值 254,927,842.45 207,681,072.20

    

    （1）本年固定资产的减少主要是减少经营网点拆除的酒店视讯专用设备。

    

    （2）固定资产抵押情况详见“附注十一、或有事项——（二）资产抵押情况”。

    

    （3）固定资产查封情况详见“附注十一、或有事项——（三）诉讼事项列表”。

    

    12、在建工程

    

    （1）在建工程明细

    

    工程项目 2007-12-31 本年增加

    

    本年转固定

    

    资产

    

    本年其他

    

    转出

    

    2008-12-31

    

    工程

    

    进度

    

    资金

    

    来源

    

    小区宽频接入布线工程 2,687,231.39 2,687,231.39 自筹

    

    VOD 点播系统 2,212,380.32 7,821,450.24 4,816,015.84 5,217,814.72 自筹

    

    管线工程 5,401,699.97 4,196,883.71 - - 9,598,583.68 自筹

    

    合 计 10,301,311.68 12,018,333.95 4,816,015.84 - 17,503,629.79

    

    （2）在建工程减值准备

    

    工程项目 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-3152

    

    小区宽频接入布线工程 512,535.69 - - 512,535.69

    

    VOD 点播系统 121,659.18 - 121,659.18 -

    

    管线工程 2,313,363.89 - - 2,313,333.89

    

    合计 2,947,558.76 2,825,869.58

    

    13、工程物资

    

    2008-12-31 2007-12-31

    

    类别 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额

    

    网络设备 1,220,453.47 12,709.60 1,207,743.87 4,300,531.17 939,786.99 3,360,744.18

    

    VOD 点播系统器材 29,904,305.19 9,597,946.87 20,306,358.32 28,337,734.78 9,597,946.87 18,739,787.91

    

    合计 31,124,758.66 9,610,656.47 21,514,102.19 32,638,265.95 10,537,733.86 22,100,532.09

    

    14、商誉

    

    2008-12-31 2007-12-31

    

    类别 金额 减值准备 净额金额 减值准备 净额

    

    成都信息港有限公司 5,374,960.21 5,374,960.21 - 5,374,960.21 5,374,960.21 -

    

    南京聚友宽带网络技术有限公司 9,148,313.74 9,148,313.74 - 9,148,313.74 9,148,313.74 -

    

    合计 14,523,273.95 14,523,273.95 - 14,523,273.95 14,523,273.95 -

    

    控股子公司成都信息港有限责任公司、南京聚友宽带网络技术有限公司因亏损严重，对其投资形成的

    

    商誉全额计提减值准备。

    

    15、长期待摊费用

    

    项目 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31

    

    汽车租赁费 19,000.00 - 19,000.00 -

    

    房屋装修费 738,749.64 - 533,427.25 205,322.39

    

    链路改造费 - 30,000.00 9,999.96 20,000.0453

    

    版权费 - 16,000.00 1,199.97 14,800.03

    

    合计 757,749.64 46,000.00 563,627.18 240,122.46

    

    16、资产减值准备

    

    本年减少额

    

    项目 2007-12-31 本年计提额

    

    转回 转销

    

    2008-12-31

    

    一、坏账准备： 5,381,237.90 806,418.96 202,852.07 - 5,984,804.79

    

    其中：应收账款4,771,552.24 202,852.07 - 4,568,700.17

    

    其他应收款609,685.66 806,418.96 - - 1,416,104.62

    

    二、存货跌价准备： 56,327.83 - - - 56,327.83

    

    三、固定资产减值准备 39,270,305.38 - - 3,635,399.15 35,634,906.23

    

    四、在建工程减值准备 2,947,558.76 - - 121,689.18 2,825,869.58

    

    五、工程物资减值准备 10,537,733.86 - - 927,077.39 9,610,656.47

    

    六、商誉减值准备 14,523,273.95 - - - 14,523,273.95

    

    合计 72,716,437.68 806,418.96 202,852.07 4,684,165.72 68,635,838.85

    

    本年转销的固定资产、在建工程减值准备系因拆除设备转销对应已计提的减值准备。

    

    17、短期借款

    

    借款条件 2008-12-31 2007-12-31

    

    抵（质）押担保 148,885,189.90 148,885,189.90

    

    保证担保 130,900,000.00 130,900,000.00

    

    合计 279,785,189.90 279,785,189.90

    

    说明：

    

    本公司50,000,000.00元借款是由首控聚友实业集团有限公司、深圳东煜鞋业有限公司，深圳国54

    

    际贸易有限公司、深圳聚友视讯网络有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保。

    

    本公司28,194,189.84元借款是由首控聚友实业集团有限公司、深圳东煜鞋业有限公司，深圳国

    

    际贸易有限公司、深圳聚友视讯网络有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保，质押

    

    物为深圳市鹏举实业有限公司持有大连有线电视有限公司股权，抵押物为成都信息港有限责任公司

    

    机器设备和管线。

    

    本公司30,000,000.00元借款是首控聚友实业集团有限公司、深圳东煜鞋业有限公司，深圳国际贸易有

    

    限公司、深圳聚友视讯网络有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保，质押物为深圳市鹏举

    

    实业有限公司持有大连有线电视有限公司股权。

    

    本公司10,000,000.00元借款是首控聚友实业集团有限公司、深圳东煜鞋业有限公司，深圳国际贸易有

    

    限公司、深圳聚友视讯网络有限公司、深圳聚友网络投资有限公司、陈健提供担保，抵押物为成都信息港

    

    有限责任公司机器设备和管线。

    

    本公司6,100,000.00元借款是倍特实业集团有限公司提供担保。

    

    本公司29,200,000.06元借款是倍特实业集团有限公司提供担保,质押物为北京盈科伟业投资有限公司

    

    持有大连有线电视有限公司股权。

    

    本公司35,500,000.00元借款是成都聚友网络发展有限公司、深圳和光现代商务股份有限公司、深圳聚

    

    友网络投资有限公司提供担保，质押本公司持有成都信息港有限责任公司股权。

    

    本公司20,991,000.00元借款是成都聚友网络发展有限公司、首控聚友实业集团有限公司、深圳聚友网

    

    络投资有限公司、陈健提供担保,质押深圳聚友网络投资有限公司持有本公司股票。

    

    本公司19,800,000.00元借款是倍特实业集团有限公司、首控聚友实业集团有限公司、陈健提供担保。

    

    本公司15,000,000.00元借款是首控聚友实业集团有限公司提供担保，抵押成都新合纤有限公司机器设

    

    备和本公司宽频设备。

    

    本公司控股子公司上海宽频网络投资有限责任公司55,000,000.00元借款，是由首控聚友实业集团有限

    

    公司与本公司提供担保。

    

    截止2008年12月31日已逾期的短期借款为279,785,189.90元。

    

    18、应付账款

    

    项目 2008-12-31 2007-12-31

    

    应付账款 21,715,244.10 16,819,701.7155

    

    本年应付账款增加，主要系账务处理所致，将已到期的应付设备租赁款转入应付账款。

    

    截止2008 年12 月31 日，应付账款余额中无应付持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。

    

    19、预收款项

    

    项目 2008-12-31 2007-12-31

    

    预收款项 1,623,469.81 2,400,123.94

    

    截止2008 年12 月31 日，预收款项余额中无预收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。

    

    20、职工薪酬

    

    项目 2008-12-31 2007-12-31

    

    工资、奖金、津贴和补贴 303,404.96 307,005.17

    

    社会保险费 49,594.10 44,657.95

    

    住房公积金 3,320.00 1,120.00

    

    工会经费和职工教育经费 288,886.32 274,728.66

    

    合计 645,205.38 627,511.78

    

    21、应交税费

    

    税费项目 2008-12-31 2007-12-31

    

    企业所得税 672,050.19 984,851.77

    

    增值税 161,232.34 161,307.34

    

    营业税 340,182.37 712,494.21

    

    城建税 -21,707.06 6,033.06

    

    教育费附加 -2,555.25 7,240.80

    

    个人所得税 33,815.37 43,336.68

    

    地方教育费附加 1,017.77 3,417.3156

    

    税费项目 2008-12-31 2007-12-31

    

    其他税费 22,162.08 23,672.72

    

    合计 1,206,197.81 1,942,353.89

    

    22、应付利息

    

    项目 2008-12-31 2007-12-31

    

    借款利息 - 44,646,870.95

    

    合计 - 44,646,870.95

    

    本年经本公司申请，金融借款债权人同意免除了本公司截止2008年12月31日的借款利息，共计

    

    69,761,437.78元。

    

    23、应付股利

    

    投资人 2008/10/31 2008/1/1

    

    中行四川分行国际信托投资公司 412,500.00 412,500.00

    

    四川金城房地产开发有限公司 59,950.00 59,950.00

    

    铁道部第二工程局成都物资供应部 33,000.00 33,000.00

    

    铁二局第二工程处成都采购经营部 46,750.00 46,750.00

    

    成都市科联城市信用合作社 20,625.00 20,625.00

    

    四川省信誉评级事务所 46,750.00 46,750.00

    

    四川省农村信托投资公司遂宁办 137,500.00 137,500.00

    

    四川农业银行劳动服务总部 27,500.00 27,500.00

    

    成都市锦江区虹兴日用百货经营部 13,750.00 13,750.00

    

    四川省燃料公司 41,250.00 41,250.00

    

    广汉市经济文化发展总公司 13,750.00 13,750.00

    

    成都市双流县经济开发公司 13,750.00 13,750.0057

    

    投资人 2008/10/31 2008/1/1

    

    四川都江机械有限责任公司都机宾馆 27,500.00 27,500.00

    

    四川省党建印刷所 13,750.00 13,750.00

    

    德阳市劳动城市信用社 41,250.00 41,250.00

    

    四川省建设信托投资公司 137,500.00 137,500.00

    

    普通股股利 14,058.24 14,058.24

    

    合计 1,101,133.24 1,101,133.24

    

    24 其他应付款

    

    账龄 2008-12-31 2008/1/1

    

    其他应付款 21,127,346.65 21,507,579.20

    

    截止2008 年12 月31 日，其他应付款期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项详见“附注十、关联

    

    方关系及交易”。

    

    25、一年内到期的非流动负债

    

    项目 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31

    

    逾期长期借款 42,499,906.00 - - 42,499,906.00

    

    应付融资租赁款 4,727,773.80 - 4,727,773.80 -

    

    合计 47,227,679.80 - 4,727,773.80 42,499,906.00

    

    本年一年内到期的非流动负债减少，主要系账务处理所致，将已到期的应付设备租赁款转入应付账款。

    

    26、其他流动负债

    

    项目 2008-12-31 2007-12-31

    

    递延损益：58

    

    项目 2008-12-31 2007-12-31

    

    开户费 4,321,312.51 3,648,262.97

    

    月资费 8,374,540.20 9,026,410.45

    

    税费 -357,719.00 -361,858.66

    

    预提费用： -

    

    管线维护费 690,000.00 750,000.00

    

    水电管理费等 892.82 892.82

    

    房租 46,532.20 -

    

    宽频专线租用费 - 125,703.68

    

    合计 13,075,558.73 13,189,411.26

    

    27、预计负债

    

    项目 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31

    

    担保责任 6,502,171.00 - - 6,502,171.00

    

    合计 6,502,171.00 - - 6,502,171.00

    

    本公司将欠中国长城资产管理公司成都办事处184,736,600.00 元债务（原中国工商银行温江区支行贷款）转让给北京盈

    

    科伟业投资有限责任公司，并用公司温江土地（155 亩工业用地）使用权进行抵押担保。本公司对该项担保按担保物土地使

    

    用权的账面价值6,502,171.00 元确定预计负责。

    

    28、股本

    

    股本结构 2008-12-31 2007-12-31

    

    一、尚未流通股份

    

    1、发起人股份 9,853,284.00 9,853,284.00

    

    2、非发起人持有股份 124,282,125.00 124,282,125.0059

    

    股本结构 2008-12-31 2007-12-31

    

    二、已流通股份 58,558,499.00 58,558,499.00

    

    股本总额 192,693,908.00 192,693,908.00

    

    29、资本公积

    

    项目 2008-12-31 2007-12-31

    

    股本溢价 160,624,470.70 162,700,041.50

    

    其它资本公积 37,897,085.71 70,746,165.56

    

    合计 231,370,636.26 233,446,207.06

    

    本年资本公积减少系根据中华人民共和国财政部《关于上市公司股改费用会计处理的复函》财会便[2006]10 号“上市公

    

    司承担的股权分置改革相关费用直接冲减资本公积”，以资本公积列支股改费用2,075,570.80 元。

    

    30、未分配利润

    

    项目 2008 年度 2007 年度

    

    年初未分配利润 -436,462,285.47 -460,962,009.91

    

    加：净利润 3,657,414.49 20,873,991.48

    

    减：少数股东损益 124,880.02 -3,625,732.96

    

    归属于母公司所有者的净利润 3,532,534.47 24,499,724.44

    

    减：计提法定盈余公积 - -

    

    减：应付普通股股利 - -

    

    减：转作股本的普通股股利 - -

    

    期末未分配利润 -432,929,751.00 -436,462,285.4760

    

    31、营业总收入、成本

    

    收入 成本 毛利

    

    项目

    

    2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度

    

    1、主营业务：

    

    酒店视讯服务 17,251,066.95 22,287,612.32 20,671,254.04 23,211,817.19 -3,420,187.09 -924,204.87

    

    信息及网络工程 45,544,213.77 40,215,626.35 59,334,077.99 63,729,196.19 -13,789,864.22 -23,513,569.84

    

    网络器材销售 1,222,643.84 11,155,660.78 982,081.32 10,074,351.91 240,562.52 1,081,308.87

    

    收入 成本 毛利

    

    项目

    

    2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度

    

    影视剧 1,218,908.21 5,663,422.00 223,987.76 4,367,681.60 994,920.45 1,295,740.40

    

    小计 65,236,832.77 79,322,321.45 81,211,401.11 101,383,046.89 -15,974,568.34 -22,060,725.44

    

    2、其他业务： - - -

    

    土地出租 - 560,780.00 159,134.00 159,134.00 -159,134.00 401,646.00

    

    其他 108,359.90 - 2,184.58 - 106,175.32 -

    

    小计 108,359.90 560,780.00 161,318.58 159,134.00 -52,958.68 401,646.00

    

    合计 65,345,192.67 79,883,101.45 81,372,719.69 101,542,180.89 -16,027,527.02 -21,659,079.44

    

    32、财务费用

    

    项目 2008 年度 2007年度

    

    利息支出 25,114,566.83 94,565,265.97

    

    减：利息收入 26,408.44 78,421.65

    

    减：汇兑收益 - -

    

    金融机构手续费及其他 55,681.21 48,028.9261

    

    合计 25,143,839.60 94,534,873.24

    

    33、资产减值损失

    

    项目 2008 年度 2007年度

    

    一、坏账损失 603,566.89 -37,078,476.13

    

    二、存货跌价损失 - -

    

    三、固定资产减值损失 - 37,702,606.86

    

    四、在建工程减值损失 - 4,922,829.47

    

    五、工程物资减值损失 - 10,537,733.86

    

    六、商誉减值损失 - -

    

    合计 603,566.89 16,084,694.06

    

    34、投资收益

    

    （1）投资收益分类

    

    收益项目 2008 年度 2007年度

    

    长期投资权益法确认收益 4,574,648.11 5,610,549.60

    

    持有至到期投资确认收益 373,972.60 676,027.40

    

    合计 4,948,620.71 6,286,577.00

    

    （2）对联营企业的投资收益

    

    被投资单位名称 持股比例 净利润 投资收益

    

    成都有线电视网络发展有限责任公司 33% 7,278,640.85 2,401,951.48

    

    绵阳广播电视网络传输有限公 23.53% 9,049,438.50 2,172,696.63

    

    合计 16,328,079.35 4,574,648.11

    

    35、营业外收入62

    

    项目 2008 年度 2007年度

    

    1、处置非流动资产利得小计 - 5,945,202.04

    

    其中：处置固定资产利得 - 5,945,202.04

    

    处置无形资产利得 - -

    

    2、非货币性资产交换利得 - -

    

    3、债务重组利得 69,761,437.78 170,000,000.00

    

    4、政府补助 - 1,324,600.00

    

    5、盘盈利得 - -

    

    6、捐赠利得 - -

    

    7、其他 3,677.20 4,300.00

    

    合计 69,765,114.98 177,274,102.04

    

    本年经本公司申请，金融借款债权人同意免除了本公司截止2008年12月31日的借款利息，共计

    

    69,761,437.78元。

    

    36、营业外支出

    

    项目 2008 年度 2007年度

    

    1、处置非流动资产损失合计 363,790.09 1,441,339.59

    

    其中：处置固定资产损失 363,790.09 1,441,339.59

    

    处置无形资产损失 - -

    

    2、非货币性资产交换损失 - -

    

    3、债务重组损失 - -

    

    4、预计负债 - 6,502,171.00

    

    5、非常损失 - -

    

    6、盘亏损失 - -63

    

    项目 2008 年度 2007年度

    

    7、其他 189,935.33 59,091.41

    

    合计 553,725.42 8,002,602.00

    

    37、支付的其他与经营活动有关的现金

    

    主要内容为需要以现金方式支付的期间费用。

    

    附注九、母公司财务报表主要项目注释

    

    1、 应收账款

    

    （1）应收账款风险分析

    

    A、2008年12月31日应收账款风险分析

    

    账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额

    

    单项金额重大的应收账款 2,623,604.46 33.05% 874,706.50 1,748,897.96

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    

    后该组合的风险较大的应收账款 2,406,281.70 30.31% 521,549.08 1,884,732.62

    

    其他单项金额不重大的应收账款 2,909,406.50 36.65% 350,030.84 2,559,375.66

    

    合 计 7,939,292.66 100.00% 1,746,286.42 6,193,006.24

    

    B、2008 年1 月1 日应收账款风险分析

    

    账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额

    

    单项金额重大的应收账款 2,721,542.88 28.13% 136,077.14 2,585,465.74

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    

    后该组合的风险较大的应收账款

    

    544,218.59 5.63% 272,109.30 272,109.29

    

    其他单项金额不重大的应收账款 6,408,101.72 66.24% 805,280.26 5,602,821.4664

    

    合 计 9,673,863.19 100.00% 1,213,466.70 8,460,396.49

    

    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为40万元。

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的组合标准为账龄在3年以上

    

    的应收账款。

    

    （2）应收账款账龄分析

    

    2008-12-31 2007-12-31

    

    账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    

    一年以内 2,673,852.73 33.68% 138,716.53 6,442,494.12 66.60% 298,415.16

    

    一至二年 2,632,165.77 33.15% 263,216.58 802,814.46 8.30% 80,281.44

    

    二至三年 826,992.46 10.42% 248,097.74 1,897,536.03 19.62% 569,260.81

    

    三年至四年 287,400.62 3.62% 143,700.31 462,225.06 4.78% 231,112.53

    

    四年至五年 1,132,651.62 14.27% 566,325.81 68,793.52 0.71% 34,396.76

    

    五年以上 386,229.46 4.86% 386,229.46 - - -

    

    合计 7,939,292.66 95.14% 1,746,286.42 9,673,863.19 100.00% 1,213,466.70

    

    （3）应收账款2008 年12 月31 日余额中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。

    

    2、 其他应收款

    

    （1）期末其他应收款风险分析

    

    A、2008年12月31日其他应收款风险分析

    

    账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额

    

    单项金额重大的其他应收款 122,593,188.52 99.08% 219,959.93 122,373,228.59

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后

    

    该组合的风险较大的其他应收款 318,724.51 0.26% 270,434.66 48,289.85

    

    其他单项金额不重大的其他应收款 819,444.38 0.66% 40,972.22 778,472.1665

    

    合 计 123,731,357.41 100.00% 531,366.81 123,199,990.60

    

    B、2008年1月1日其他应收款风险分析

    

    账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额

    

    单项金额重大的其他应收款 102,294,088.73 80.90% 74,600.66 102,219,488.07

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后

    

    该组合的风险较大的其他应收款

    

    464.30 0.00% 232.15 232.15

    

    其他单项金额不重大的其他应收款 24,157,756.23 19.10% 90,018.16 24,067,738.07

    

    合 计 126,452,309.26 100.00% 164,850.97 126,287,458.29

    

    本公司根据公司经营规模及业务性质确定单项金额重大的其他应收款标准为40万元。

    

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的组合标准为账龄在3年以

    

    上的其他应收款。

    

    （2）其他应收款账龄分析

    

    2008-12-31 2007-12-31

    

    账龄

    

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    

    一年以内 777,086.51 0.63% 38,854.33 125,833,066.06 99.51% 94,253.44

    

    一至二年 122,660,496.16 99.13% 348,190.73 577,391.44 0.46% 57,739.14

    

    二至三年 12,828.07 0.01% 3,848.42 40,337.46 0.03% 12,101.24

    

    三年至四年 172,511.23 0.14% 86,255.62 464.30 0.00% 232.15

    

    四至五年 108,435.44 0.09% 54,217.72 1,050.00 0.00% 525.00

    

    合计 123,731,357.41 100.00% 531,366.81 126,452,309.26 100.00% 164,850.97

    

    （3）其他应收款2008 年12 月31 日余额中无应收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。

    

    3、长期股权投资

    

    项目 2007-12-31 本年增加 本年收回本年转出 2008-12-3166

    

    账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

    

    对子公司投资 286,958,212.19 206,146,718.42 1,100,000.00 - - 288,058,212.19 222,362,832.94

    

    对联营公司投资 78,925,475.01 - 4,574,648.11 - 6,711,606.65 76,788,516.47 -

    

    合计 365,883,687.20 206,146,718.42 5,674,648.11 - 6,711,606.65 364,846,728.66 222,362,832.94

    

    本公司于2008年3月出资110万设立大连大众聚友网络科技有限公司，占该公司100%股权。

    

    4、营业收入、成本、毛利

    

    收入 成本 毛利

    

    项目

    

    2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度

    

    主营业务：

    

    酒店视讯服务 17,251,066.95 22,212,669.41 20,671,254.04 23,136,874.28 -3,420,187.09 -924,204.87

    

    信息及网络工程 13,614,207.37 13,907,447.79 19,560,205.05 20,794,837.75 -5,945,997.68 -6,887,389.96

    

    网络器材销售 - 129,323.50 - 116,945.34 - 12,378.16

    

    影视剧 1,218,908.21 5,663,422.00 223,987.76 4,367,681.60 994,920.45 1,295,740.40

    

    小计 32,084,182.53 41,912,862.70 40,455,446.85 48,416,338.97 -8,371,264.32 -6,503,476.27

    

    其他业务：

    

    土地租金 - 300,000.00 159,134.00 159,134.00 -159,134.00 140,866.00

    

    小计 - 300,000.00 159,134.00 159,134.00 -159,134.00 140,866.00

    

    合计 32,084,182.53 42,212,862.70 40,614,580.85 48,575,472.97 -8,530,398.32 -6,362,610.27

    

    附注十、关联方关系及其交易

    

    （一）关联方概况

    

    与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注七列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关

    

    系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。67

    

    1、存在控制关系的本公司股东

    

    名称 注册地点 主营业务

    

    经济性质

    

    或类型

    

    法定代

    

    表人

    

    与本公司

    

    关系

    

    持股比例

    

    深圳市聚友

    

    网络投资有

    

    限公司

    

    深圳市南山区高

    

    新技术产业园区

    

    北区郎山一路聚

    

    友创业中心7 楼

    

    从事计算机软硬件、视频网络技术、光纤

    

    通信技术、微波通信技术、视讯网络软件

    

    技术的开发，相关系统集成及建筑智能化

    

    规划的技术设计、咨询。在国内各大城市

    

    设立分支机构

    

    有限责任

    

    公司

    

    陈健 为本公司

    

    具有实质

    

    控制权的

    

    股东

    

    19.49%

    

    存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    

    名称 期初数 本年增减 期末数

    

    深圳市聚友网络投资有限公司 25000万- 25000 万

    

    存在控制关系的关联方所持股份（权益）及其变化

    

    期初数 本年增减 期末数

    

    名称

    

    金额 股份比例金额股份比例金额 股份比例

    

    首控聚友集团有限公司及其子公

    

    司深圳聚友网络投资有限公司

    

    3,755.81 万19.49% - - 3,755.81 万 19.49%

    

    2、不存在控制关系但有交易往来的关联方

    

    关联方名称 注册地点 主营业务 与本公司关系

    

    经济性质或

    

    类型

    

    法定代

    

    表人

    

    是否存在

    

    控制关系

    

    持股

    

    比例

    

    河南聚友网络信息

    

    服务有限公司

    

    郑州市紫荆山路

    

    60 号金成国贸大

    

    厦1510 室

    

    光纤宽带运营服务

    

    与本公司同一控股

    

    股东

    

    有限责任 杨源新 否 -

    

    成都顺吉汽车有限

    

    责任公司

    

    成都市成华区保和

    

    乡天鹅村里3-4 组

    

    汽贸

    

    与本公司同一控股

    

    股东

    

    有限责任公司钟健 否 -

    

    上海聚友网络信息

    

    服务有限公司

    

    上海市长宁区定西

    

    路650 号651 室

    

    计算机软硬件,系统集成,

    

    网络技术领域内的技术开

    

    发,技术咨询,技术转让,技

    

    术服务；销售自身开发产

    

    与本公司同一控股

    

    股东

    

    有限责任公司

    

    （国内合资）

    

    杨源新 否 -68

    

    关联方名称 注册地点 主营业务 与本公司关系

    

    经济性质或

    

    类型

    

    法定代

    

    表人

    

    是否存在

    

    控制关系

    

    持股

    

    比例

    

    品．（涉及行政许可的，凭

    

    许可证经营）．

    

    大连聚友网络信息

    

    服务有限公司

    

    大连市西岗区高尔

    

    基路186-5 号

    

    计算机软硬件的销售、技

    

    术开发机技术服务、电子

    

    产品（不含专项审批）的

    

    销售及相关技术服务：数

    

    据库及计算及网络服务：

    

    固联网接入服务业务（简

    

    称ISP 业务）

    

    与本公司同一控股

    

    股东

    

    有限责任公司杨源新 否 -

    

    凯聚传媒投资有限

    

    责任公司

    

    北京市西城区华远

    

    北街2 号通港大厦

    

    907 室

    

    传媒

    

    与本公司同一控股

    

    股东

    

    有限责任公司吴玉辉 否 -

    

    深圳市聚友国际贸

    

    易有限公司

    

    深圳市南山区高新

    

    北区郎山一路聚友

    

    创业中心4 楼

    

    406-407 室

    

    国际贸易

    

    与本公司同一控股

    

    股东

    

    有限责任公司陈健 否 -

    

    深圳市聚友网络信

    

    息服务有限公司

    

    深圳市福田区车公

    

    庙工业区213 栋7

    

    层702-705 室

    

    宽频上网

    

    与本公司同一控股

    

    股东

    

    有限责任公司杨源新 否 -

    

    北京友视文化传播

    

    有限公司

    

    北京市西城区华远

    

    北街2 号通港大厦

    

    9 层

    

    传媒

    

    与公司控股股东下

    

    属企业同一总经理

    

    有限责任公司郭宝兴 否 -

    

    成都泰康化纤有限

    

    责任公司

    

    成都海峡科技园科

    

    创中心

    

    化纤制品

    

    成都聚友网络发展

    

    有限公司为该公司

    

    控股股东

    

    有限责任公司吴兴祥 否 -

    

    成都聚友网络发展

    

    有限公司

    

    成都高新区二环路

    

    南三段地矿部综合

    

    利用研究所科技服

    

    务楼

    

    投资有线电视

    

    与本公司同一控股

    

    股东

    

    有限责任公司陈健 否 -

    

    成都聚友商务会所成都市人民中路一餐饮 与本公司同一控股有限责任公司钟健 否 -69

    

    关联方名称 注册地点 主营业务 与本公司关系

    

    经济性质或

    

    类型

    

    法定代

    

    表人

    

    是否存在

    

    控制关系

    

    持股

    

    比例

    

    有限公司 段11 号 股东

    

    深圳市聚友网络信

    

    息服务有限公司北

    

    京分公司

    

    北京市西城区南礼

    

    士路66 号建威大

    

    厦1802 室

    

    计算机软硬件的技术开

    

    发,计算机网络技术开发

    

    (专项审批除外),销售:计

    

    算机软硬件及外围设备

    

    与本公司同一控股

    

    股东

    

    有限责任公司马东平 否 -

    

    深圳聚友制罐有限

    

    公司

    

    深圳市宝安区石岩

    

    镇料坑村聚友工业

    

    园一号厂房、二号

    

    厂房

    

    制罐

    

    与本公司同一控股

    

    股东

    

    合资经营 吴兴祥 否 -

    

    深圳东煜鞋业有限

    

    公司

    

    深圳市宝安区石岩

    

    镇料坑村聚友工业

    

    园三号厂房2-3 楼

    

    制鞋

    

    与本公司同一控股

    

    股东

    

    合资经营 吴兴祥 否 -

    

    深圳市聚友视讯网

    

    络有限公司

    

    深圳市福田区车公

    

    庙工业区213 栋7

    

    层C 室

    

    视讯服务

    

    与本公司同一控股

    

    股东

    

    有限责任公司吴兴祥 否 -

    

    （二）关联交易及关联往来

    

    关联交易情况 关联往来情况

    

    关联方名称

    

    交易内容 交易金额 会计科目 期末余额

    

    备注

    

    成都泰康化纤有限公司 -其他应收款 100,000.00

    

    上海聚友网络信息服务

    

    有限公司 - 其他应收款195,696.02

    

    首控聚友集团有限公司 -其他应付款 1,191,686.77

    

    北京友视文化传播有限

    

    公司

    

    联合投资电视

    

    剧《夜来香》 8,000,000.00 -

    

    关联方间担保事项参见“附注八——17 项、短期借款”及“附注十一、或有事项（一）”。

    

    附注十一、或有事项70

    

    （一） 本公司对外提供担保事项

    

    被担保单位名称 金额（万元） 期限 是否关联方

    

    深圳东煜鞋业有限公司 4,000.00 逾期 是

    

    深圳市聚友视讯网络有限公司 6,200.00 逾期 是

    

    深圳市聚友制罐有限公司 3,000.00 逾期 是

    

    深圳市聚友网络投资有限公司 15,000.00 逾期 是

    

    成都聚友网络发展有限公司 3,800.00 逾期 是

    

    凯聚传媒投资有限责任公司 4,976.00 逾期 是

    

    上海铁通电信有限公司 7,000.00 逾期 否

    

    北京盈科伟业投资有限责任公司 650.00 逾期 否

    

    合计 44,626.00

    

    1.本公司之子公司上海聚友宽频网络投资有限公司于2004 年9 月20 日签定了为上海铁通电信有限公司的银行借款的保

    

    证合同。该笔借款的金额为7,000 万元，期限为2003 年9 月22 日起至2004 年9 月21 日止。上海铁通电信有限公司于2005

    

    年9 月20 日为该笔借款办理了展期协议，金额为7,000 万元，展期期限为2004 年9 月21 日至2005 年7 月29 日。上海聚

    

    友宽频网络投资有限公司同意就该展期借款事项继续提供双方签定的合同所约定之担保。该笔借款到期未偿还，2006 年7

    

    月工行上海卢湾支行起诉。根据上海市第一中级人民法院民事判决书（2006）沪一中民三（商）初字第178 号，公司对该笔

    

    贷款及其利息承担连带清偿责任。

    

    2.本公司为深圳东煜鞋业有限公司提供了4,000 万元借款担保,该借款合同已于2005 年7 月31 日到期未偿还，公司将承

    

    担还款连带责任。

    

    3.本公司为深圳市聚友视讯网络有限公司提供了6,200 万元借款担保，该借款合同已于2005 年10 月29 日到期未偿还，

    

    公司将承担还款连带责任。

    

    4.本公司为深圳市聚友制罐有限公司提供了8,000 万元借款担保，其中向深圳市商业银行南山支行借款5,000 万元，向

    

    中国民生银行深圳蛇口支行借款3,000 万元。由于到期未偿还，两家银行分别起诉。根据广东省深圳市中级人民法院（2004）

    

    深中法民二初字第594 号民事调解书、（2005）深中法执字第1032 号执行令、（2005）深中法民二初字第303 号民事判决书、71

    

    （2006）深中法执字第246 号令判决公司归还借款及利息。根据公司收到（2007）普法委执字第233-1 号通知：广东省普宁

    

    市人民法院已强制执行收回5000 万元，用以清偿深圳市聚友制罐有限公司在深圳市商业银行南山支行的借款。目前，本公

    

    司为深圳市聚友制罐有限公司在中国民生银行深圳蛇口支行借款3,000 万元提供担保。

    

    5.本公司为深圳市聚友网络投资有限公司提供了15,000 万元借款担保，该借款合同已于2005 年7 月30 日到期未偿还，

    

    公司将承担还款连带责任。

    

    6.本公司为成都聚友网络发展有限公司提供了3,800 万元借款担保，该借款合同已于2006 年5 月19 日到期未偿还，公

    

    司将承担还款连带责任。

    

    7.本公司为凯聚传媒投资有限责任公司提供了4,976 万元借款担保，该借款合同已于2006 年1 月29 日到期未偿还，公

    

    司将承担还款连带责任。

    

    （二） 资产抵押情况

    

    1．本公司将欠中国长城资产管理公司成都办事处184,736,600.00 元债务（原中国工商银行温江区支行贷款）转让给北

    

    京盈科伟业投资有限责任公司，并用其温江土地（155 亩工业用地）进行抵押担保；

    

    2．本公司控股子公司成都信息港有限责任公司将评估价值5604 万元通信管道、设备及其相关软件抵押给中国农业银

    

    行成都市武侯支行，获取贷款共2700 万元，期限为2004.9.30~2005.4.27，该笔贷款已逾期尚未偿还；

    

    3．本公司将持有账面价值为2762 万元成都信息港有限责任公司95%的股权质押， 获取贷款1550 万元

    

    （2004.7.2~2005.1.1）和2000 万元（2003.7.24~2005.7.23），2000 万元贷款本年度已转让给深圳市鹏举实业有限公司，1550

    

    万元贷款已逾期尚未偿还。

    

    （三） 诉讼事项列表

    

    起诉方

    

    案件

    

    原因

    

    判决结果 涉讼金额 被查封、扣押资产名称

    

    案件执

    

    行请况

    

    判决材料 备注

    

    长城资产

    

    管理公司

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    7170

    

    公司所有位于温江柳城镇新西路

    

    158 号的土地[温国用(2004 字)第

    

    2045 号]、公司持有信息港的股权

    

    北京盈科伟业持有大连天途5%的

    

    股权、首控聚友集团有限公司持有

    

    杭州银行的股权

    

    执行中

    

    四川高院民事判决书(2005）

    

    川民初字第28 号，公司借款

    

    本金7170 万元，集团及北京

    

    盈科提供担保

    

    该笔借款已

    

    重组转出72

    

    起诉方

    

    案件

    

    原因

    

    判决结果 涉讼金额 被查封、扣押资产名称

    

    案件执

    

    行请况

    

    判决材料 备注

    

    长城资产

    

    管理公司

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    2920

    

    公司持有西恩西网络30%的股权、

    

    北京盈科伟业持有大连天途10%

    

    的股权

    

    执行中

    

    四川高院民事判决书(2005）

    

    川民初字第29 号，公司借款

    

    本金2920 万元，成都倍特股

    

    份及北京盈科提供担保

    

    长城资产

    

    管理公司

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    2860

    

    股份公司持有北京大众的股权、股

    

    份公司持有北京西恩西30%的股

    

    权

    

    执行中

    

    四川高院民事判决书(2005）

    

    川民初字第30 号，公司借款

    

    本金2860 万元，成都倍特股

    

    份及成都国资经营公司提供

    

    担保

    

    长城资产

    

    管理公司

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    3600

    

    首控聚友集团有限公司持有杭州

    

    商业银行的股

    

    执行中

    

    四川高院民事判决书(2005）

    

    川民初字第31 号，公司借款

    

    本金3600 万元，聚友集团提

    

    供担保

    

    该笔借款已

    

    重组转出

    

    长城资产

    

    管理公司

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    4000

    

    公司所有位于温江柳城镇西路158

    

    号的土地[温国用(2004 字)第2045

    

    号]、公司所有位于温江柳城镇新

    

    西路86 号的土地[温国用(2004 字)

    

    第21748 号]泰康化纤所有位于温

    

    江柳城新西路158 号的土地[温国

    

    用（2004 字）第18853 号]、新合

    

    纤所有位于温江新西路158 号的

    

    房产

    

    执行中

    

    四川高院民事判决书(2005）

    

    川民初字第32 号，公司借款

    

    本金4000 万元，聚友集团提

    

    供担保

    

    该笔借款已

    

    重组转出

    

    招行成都

    

    高新支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    2000

    

    公司持有成都有线33%的股权,轮

    

    候查封

    

    执行中

    

    四川中院民事判决书(2005）

    

    成民初字第300 号，公司借

    

    款本金2000 万元，聚友集团

    

    提供担保

    

    招行成都

    

    高新支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    2100

    

    公司持有成都有线33%的股权、深

    

    圳聚友网络投资有限公司所有位

    

    于深圳市北环路第五工业区的“聚

    

    友创业中心大厦”、“聚友创业中心

    

    传达室”、“聚友创业中心变电所及

    

    维修间”房产证号：000180075 轮候

    

    查封

    

    执行中73

    

    起诉方

    

    案件

    

    原因

    

    判决结果 涉讼金额 被查封、扣押资产名称

    

    案件执

    

    行请况

    

    判决材料 备注

    

    中行青羊

    

    支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    1529.3

    

    公司位于成都市温江区(2004)温国

    

    用第21748 号国有土地使用权、

    

    (2004)温江区国用第2045 号国用

    

    土地使用权、公司持有的信息港公

    

    司价值5000 万元的股权、网络发

    

    展持有成都有线33%的股权、轮候

    

    查封、成都市文江区（2001）温国

    

    用第206 号国有土地使用权所属

    

    的成都泰康化纤名下土地

    

    执行中

    

    该笔借款已

    

    重组转出

    

    光大成

    

    分行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    4000

    

    公司持有成都有线33%的股权、公

    

    司持有绵阳有线23.53％的股权及

    

    位于温江柳城镇新西路158 号的

    

    土地(温国用2004 字第2045 号)

    

    执行中

    

    四川高院、四川广安中院民

    

    事裁定书（2006)广法执字第

    

    号64 号

    

    该笔借款已

    

    重组转出

    

    交行成

    

    分行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    3200

    

    冻结股份公司位于温江柳城镇新

    

    西路158 号的土地（温国用（2004

    

    字）第2045 号）温江柳城镇新西

    

    路86 号的土地（温国用2004 字第

    

    21748 号）

    

    执行中

    

    成都铁路法院民事裁定书

    

    （2005)成铁中执字第344-1

    

    号，冻结财产

    

    该笔借款已

    

    重组转出

    

    农行武侯

    

    支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    4970

    

    起诉股份公司11000 万元贷款及

    

    利息

    

    执行中

    

    四川高院民事判决书(2006）

    

    川民初字第32 号，公司借款

    

    本金10970 万元，集团、集

    

    团附属公司及成都倍特提供

    

    担保

    

    该笔借款已

    

    重组转出

    

    农行武侯

    

    支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    6000

    

    起诉股份公司11000 万元贷款及

    

    利息

    

    执行中 同上

    

    农行武侯

    

    支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    4300 起诉股份公司4300 万贷款及利息 执行中

    

    农行武侯

    

    支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    1519.4

    

    抵押信息港管线及设备、将被执行

    

    人深圳市鹏举使实业公司持有的

    

    大连天途有线13%股权的红利及

    

    其他收益扣至成都市中级人民法

    

    院

    

    执行中

    

    华夏青羊

    

    支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    1450

    

    股份公司持有绵阳有线23.53%的

    

    股权

    

    执行中74

    

    起诉方

    

    案件

    

    原因

    

    判决结果 涉讼金额 被查封、扣押资产名称

    

    案件执

    

    行请况

    

    判决材料 备注

    

    法律责任

    

    交行成

    

    分行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    2000

    

    查封、扣押、冻结、拍卖部分财产

    

    20100000 元及相应利息）、纸压

    

    股份公司持有信息港95%的股权

    

    执行中

    

    交行成

    

    分行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    1550

    

    查封、扣押、冻结、拍卖部分财产

    

    17085000 元及相应利息）、质押

    

    股份公司持有信息港95%的股权

    

    执行中

    

    工行上海

    

    闸北支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    本公司控

    

    股子公司

    

    上海聚友

    

    宽频网络

    

    投资有限

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    940

    

    查封本公司控股子公司上海聚友

    

    宽频网络投资有限公司在上海79

    

    个小区网络接入资产

    

    执行中

    

    上海闸北区法院民事判决书

    

    （2005)闸民二（商）初字第

    

    136 号，上海子公司贷款本金

    

    1000 万元，股份公司、集团

    

    对该笔贷款提供担保

    

    该笔借款已

    

    重组转出

    

    交行上海

    

    长宁支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    2500

    

    1、冻结本公司控股子公司上海聚

    

    友宽频网络投资有限公司银行帐

    

    户：交行长宁支行1292959、

    

    1229406、交行长宁支行

    

    06615308004409067、浦发银行长

    

    宁支行0763344292406715、农行

    

    浦东分行033403－00801111374、

    

    招行中山支行096893－

    

    75811505001、工行闸北支行

    

    1001265019300030760、

    

    012650193000379962、冻结本公司

    

    控股子公司上海聚友宽频网络投

    

    资有限公司持有北京聚友西恩西

    

    网络技术有限责任公司投资股权

    

    70％

    

    执行中

    

    上海一中院民事判决书

    

    （2005）沪一中民三（商）

    

    初字第102 号，上海子公司

    

    贷款本金2500 万元，股份公

    

    司、集团对该笔贷款提供担

    

    保

    

    交行上海

    

    长宁支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    2370

    

    冻结本公司控股子公司上海聚友

    

    宽频网络投资有限公司持有南京

    

    宽频全部股权（出资额为4000 万

    

    元）

    

    执行中

    

    上海一中院民事判决书

    

    （2005）沪一中民三（商）

    

    初字第102 号，上海子公司

    

    贷款本金2000 万元，股份公

    

    司、集团对该笔贷款提供担

    

    保

    

    该笔借款已

    

    重组转出75

    

    起诉方

    

    案件

    

    原因

    

    判决结果 涉讼金额 被查封、扣押资产名称

    

    案件执

    

    行请况

    

    判决材料 备注

    

    农行上海

    

    市浦东

    

    支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    本公司控

    

    股子公司

    

    上海聚友

    

    宽频网络

    

    投资有限

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    1933

    

    查封本公司控股子公司上海聚友

    

    宽频网络投资有限公司名下的沪

    

    B79965、沪DD6850、沪DA6232、

    

    沪B79530、沪DA6267 五台车辆；

    

    轮候冻结公司和本公司持有南京

    

    聚友宽带4000 万元、900 万元股

    

    权，本公司持有绵阳有线1300 万

    

    元股权，本公司和控股子公司上海

    

    聚友宽频网络投资有限公司持有

    

    北京西恩西网络2100 万元、900

    

    万元股权、本公司持有北京大众

    

    2400 万元股权、信息港公司9500

    

    万元股权、成都有线电视网络公司

    

    2475 万元股权、冻结本公司招行

    

    高新支行、农行武侯支行、工行温

    

    江支行帐号，轮候查封本公司位于

    

    温江柳城镇新西路158 号的土地

    

    [温国用(2004 字)第2045 号]、温江

    

    柳城镇新西路86 号的土地[温国用

    

    (2004 字)第21748 号]

    

    执行中

    

    上海一中院民事判决书

    

    （2005）沪一中民三（商）

    

    初字第189 号，上海子公司

    

    贷款本金2000 万元，股份公

    

    司、集团对该笔贷款提供担

    

    保

    

    该笔借款已

    

    重组转出

    

    农行上海

    

    市浦东

    

    支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    本公司控

    

    股子公司

    

    上海聚友

    

    宽频网络

    

    投资有限

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    1987.3 同上 执行中

    

    上海一中院民事判决书

    

    （2005）沪一中民三（商）

    

    初字第188 号，上海子公司

    

    贷款本金2000 万元，股份公

    

    司、集团对该笔贷款提供担

    

    保

    

    该笔借款已

    

    重组转出

    

    中国信达

    

    资产管理

    

    公司

    

    贷款

    

    纠纷

    

    继续承担

    

    连带清偿

    

    责任

    

    5000 执行中

    

    深圳中院（2004）深中法民

    

    二初字第594 号民事调解书、

    

    （2005）深中法执字第1032

    

    号执行令，深圳聚友制罐有

    

    限公司贷款本金8000 万元，

    

    公司提供担保

    

    本金已结清

    

    民生银行

    

    深圳蛇口

    

    支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    3000 执行中

    

    深圳中院民事判决书（2005）

    

    深中法民二初字第303 号、

    

    民事裁定书（2006）深中法

    

    执字第246 号令，深圳聚友

    

    制罐有限公司贷款本金3000

    

    连带责任76

    

    起诉方

    

    案件

    

    原因

    

    判决结果 涉讼金额 被查封、扣押资产名称

    

    案件执

    

    行请况

    

    判决材料 备注

    

    万元，公司提供担保

    

    工行上海

    

    卢湾支行

    

    贷款

    

    纠纷

    

    败诉，承担

    

    连带责任

    

    7000

    

    上海一中院民事判决书

    

    （2006）沪一中民三（商）

    

    初字第178 号，上海铁通公

    

    司贷款本金7000 万元，上海

    

    子公司对该笔贷款提供担保

    

    连带责任

    

    9 家广告

    

    企业

    

    贷款

    

    纠纷

    

    本公司控

    

    股子公司

    

    上海聚友

    

    宽频网络

    

    投资有限

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    150.8 执行中

    

    上海安久

    

    网络信息

    

    有限公司

    

    贷款

    

    纠纷

    

    本公司控

    

    股子公司

    

    上海聚友

    

    宽频网络

    

    投资有限

    

    公司败诉,

    

    承担相应

    

    法律责任

    

    1.27 执行中

    

    合计 80051.1

    

    附注十二、资产负债表日后事项

    

    2009 年3 月19 日本公司与金融债务债权人及其他相关单位确定了《成都聚友网络股份有限公司债务重组协议》，目前

    

    已有工商银行、浦东发展银行、交通银行、建设银行、深圳发展银行、深圳中科智担保投资有限公司已签署了债务重组协议，

    

    其他各债权金融机构及其他相关单位正在审批签署之中。77

    

    附注十三、本公司承诺事项

    

    截止本报告日，本公司无应披露而未披露的承诺事项。

    

    附注十四、其他重大事项

    

    （一）本公司2008 年10 月31 日与中锐控股集团有限公司签订了《成都聚友网络股份有限公司重大资产重组之框架协

    

    议》。

    

    （二）本公司主营业务连续几年亏损，仍存在较大债务及对外担保连带责任。目前，公司的债务重组及资产重组工作尚

    

    在推进实施之中，能否获得批准及成功实施尚不确定。因此，公司持续经营能力仍存在不确定性。

    

    本公司董事会及董事会成员并无终止公司经营、进行清算的计划，也未获知相关的股东和债权人要求对公司进行破产清

    

    算的有关信息。公司正与各相关单位进行沟通交流，努力推进债务重组、资产重组和股改的工作，公司股票恢复上市的各项

    

    准备工作正在有序推进中。

    

    附注十五、补充资料

    

    1、现金流量表补充资料

    

    （1）合并现金流量表补充资料

    

    2008 年度 2007年度

    

    一、将净利润调节为经营活动的现金流量

    

    净利润 3,657,414.49 20,873,991.48

    

    加:资产减值准备 603,566.89 16,084,694.06

    

    固定资产折旧 49,047,326.88 56,515,625.72

    

    无形资产摊销 1,865.00 165,459.00

    

    长期待摊费用摊销 563,627.18 364,836.5878

    

    2008 年度 2007年度

    

    处置非流动资产的损失 - -4,503,862.45

    

    固定资产报废损失 - -

    

    公允价值变动损益 - -

    

    财务费用 25,143,839.60 94,534,873.24

    

    投资损失 -4,948,620.71 -6,286,577.00

    

    递延所得税资产减少 - -

    

    递延所得税负债增加 - -

    

    存货的减少 1,147,674.45 15,157,385.89

    

    经营性应收项目的减少 3,369,553.87 -116,757,128.31

    

    经营性应付项目的增加 -1,821,433.10 -63,101,909.18

    

    其他 -69,765,114.98 -2,333,893.50

    

    经营活动产生的现金流量净额 6,999,699.57 10,713,495.53

    

    二、不涉及现金收支的投资及筹资活动 -

    

    债务转为资本 - -

    

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    

    融资租入固定资产 - -

    

    三、现金及现金等价物净增加情况 -

    

    现金的期末余额 9,462,372.95 13,011,029.99

    

    减:现金的期初余额 13,011,029.99 9,338,950.03

    

    加:现金等价物的期末余额 - -

    

    减:现金等价物的期初余额 - -

    

    现金及现金等价物净增加额 -3,548,657.04 3,672,079.9679

    

    （2）母公司现金流量表补充资料

    

    2008 年度 2007年度

    

    一、将净利润调节为经营活动的现金流量

    

    净利润 562,254.84 26,078,430.53

    

    加:资产减值准备 17,205,455.36 74,873,531.16

    

    固定资产折旧 23,331,847.48 27,737,470.73

    

    无形资产摊销 1,865.00 159,134.00

    

    长期待摊费用摊销 115,270.77 3,735,052.75

    

    处置非流动资产的损失 - 3,003,066.60

    

    固定资产报废损失 - -

    

    公允价值变动损益 - -

    

    财务费用 20,477,656.54 51,954,814.56

    

    投资损失 -4,948,620.71 -6,286,577.00

    

    递延所得税资产减少 - -

    

    递延所得税负债增加 - -

    

    存货的减少 -145,634.55 -284,398.46

    

    经营性应收项目的减少 4,593,262.38 -74,488,416.11

    

    经营性应付项目的增加 1,020,107.22 -93,637,263.47

    

    其他 -57,560,357.56 -2,404,400.26

    

    经营活动产生的现金流量净额 4,653,106.77 10,440,445.03

    

    二、不涉及现金收支的投资及筹资活动 - -

    

    债务转为资本 - -

    

    一年内到期的可转换公司债券 - -80

    

    2008 年度 2007年度

    

    融资租入固定资产 - -

    

    三、现金及现金等价物净增加情况 - -

    

    现金的期末余额 2,520,249.75 3,424,371.25

    

    减:现金的期初余额 3,424,371.25 3,488,597.34

    

    加:现金等价物的期末余额 - -

    

    减:现金等价物的期初余额 - -

    

    现金及现金等价物净增加额 -904,121.50 -64,226.09

    

    2、 非经常性损益项目明细表

    

    明细项目 2008年度 2007年度

    

    1、 非流动性资产处置损益 -363,790.09 4,503,862.45

    

    2、 越权审批或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - -

    

    3、 计入当期损益的政府补助 - 1,324,600.00

    

    4、 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -

    

    5、

    

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

    

    资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - -

    

    6、 非货币性资产交换损益 - -

    

    7、 委托他人投资或管理资产的损益 - -

    

    8、 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - -

    

    9、 债务重组损益 69,761,437.78 170,000,000.00

    

    10、 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - -

    

    11、 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -

    

    12、 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - -

    

    13、 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -6,502,171.00

    

    14、

    

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

    

    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

    

    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

    

    得的投资收益 - -

    

    15、 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -

    

    16、 对外委托贷款取得的损益 - -81

    

    17、

    

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动

    

    产生的损益 - -

    

    18、

    

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调

    

    整对当期损益的影响 - -

    

    19、 受托经营取得的托管费收入 - -

    

    20、 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -186,258.13 -54,791.41

    

    21、 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,979,620.00 9,975,169.11

    

    合计 71,191,009.56 179,246,669.15

    

    减:非经常性损益相应的所得税 - -

    

    减:少数股东享有部分 404,046.45 775,863.54

    

    非经常性损益影响的净利润 70,786,963.11 178,470,805.61

    

    报表净利润 3,657,414.49 20,873,991.48

    

    减:少数股东损益 124,880.02 -3,625,732.96

    

    归属于母公司股东的净利润 3,532,534.47 24,499,724.44

    

    扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 -67,658,475.09 -153,971,081.17

    

    3、净资产收益率和每股收益

    

    净资产收益率 每股收益(人民币元/股)

    

    期间 财务指标

    

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    

    归属于公司普通股股东的净

    

    利润 不适用 不适用 0.02 0.02

    

    2008 年度

    

    扣除非经常性损益后归属于

    

    公司普通股股东的净利润

    

    不适用 不适用

    

    -0.35 -0.35

    

    归属于公司普通股股东的净

    

    利润 不适用 不适用 0.13 0.13

    

    2007 年度

    

    扣除非经常性损益后归属于

    

    公司普通股股东的净利润

    

    不适用 不适用

    

    -0.80 -0.80

    

    上述公司及合并财务报表附注是按照国家颁布的企业会计准则第1 号至第37 号的规定编制的。

    

    主管会计工作的

    

    公司法定代表人：陈健 公司负责人： 赵贵平 会计机构负责人：段秀怀

    

    日 期： 2009 年4 月27 日 日 期：2009 年4 月27 日 日 期：2009 年4 月27 日