佳木斯造纸股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证报告所载资料不存在任何重大遗漏、 虚假陈述或严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1.公司名称:
中文名称:佳木斯造纸股份有限公司
英文名称:Jiamusi Paper Co.,Itd％英文名称:JPCo.Itd
2.公司注册及办公地址:黑龙江省佳木斯市光复路306号
邮政编码:154005
3.公司法定代表人:刘耀中
4.公司负责信息披露事务人员:王颐、陈丽燕
联系jnyt:(0454)8379212 8377314
传真:(0454)8391437
5.股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:佳纸股份
股票代码:0699
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现利润总额6241.16万元,其中主营业务利润为3885.43万元,投资收益为1329.14万元,营业外收支净额1026.60万元。
2.主要会计数据和财务指标
单位:元
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 514263671 509141819 533310538
净利润 53032699 4055227 28583543
总资产 1159491354 767285762 626588764
股东权益 528620979 244790114 214833820
每股收益(摊薄) 0.3031 0.3245 0.3088
(加权) 0.3183
每股净资产(摊薄) 10.03 16.57 17.96
(加权) 13.71
调整后的每股资产(摊薄)
2.57 1.5269 1.2632
(加权)
2.70
注:
(1)计算方法:
1997年调整后每股净资产=(年末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)÷年末普通股股份总数
1997年加权调整后每股净资产=(年末股东权益-三年以上应收款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)÷1997年加权普通股股数
1997年加权普通股股数=[(年初普通股股数×2+年末普通股股数×10]÷12
1997年加权每股净资产=年末股东权益÷1997年加权普通股故数
1997年加权净资产收益=净利润÷1997年加权普通股股数
1997年加权净资产收益率=净利润÷[(年初股东权益+年末股东权益)]÷2
(2)扣除新股申购冻结资金利息后的主要会计数据和财务指标
指标项目 1997年
每股收益(元)(摊薄) 0.2558
(加权) 0.2686
每股净资产(元)(摊薄) 2.6422
(加权) 2.7744
净资产收益率(％)(摊薄) 9.681
(加权) 12.66
调整后的每股净资产(元)(摊薄) 2.1946
(加权) 2.3044
3.报告期内股东权益变动情况如下表:
项目 股本 资本公积 盈余公积
其中公益金 未分配利润 合计
期初数 124960000 39387996 22423316
11211658 58018802 224790114
本期增加 50000000 180798165 10606540
5303270 42426160 283830865
本期减少数
期末数 174960000 220186161 33029856
16514928 100444962 528620979
变化原因:
(1)发行5000万股流通闸50,000.00元;
(2)资本公积金增加180,798,165元;
①溢价发行股票增加资本公积176,859,390元;
②发行社会公众股冻结有效申购资金利息收入增加资本公积38755 元;
③排污费返还增加资本公积金3,900,000元。
(3)本年度提取法定盈余公积金,公益金增加0,606,540元;
(4)1997年当年实现未分配利润42,426,160元。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况
报告年度本公司股份变动情况如下表:
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
一、尚未流通股数
1 发起人股份 89300000 - 89300000
其中:
国家拥有股份 89300000 - 89300000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他:
2 募集法人股 13660000 - 13660000
3 内部职工股 22000000 - 22000000
4 优先股或其他
尚未流通股份 124960000 - 124960000
二、已流通股份
1 境内上市的普通股 - 50000000 50000000
2 境内上市的外资股 - - -
3 境外上市的外资股 - - -
已流通股份合计 - 50000000 50000000
三、股份总数 124960000 50000000 174960000
2.股东情况介绍
报告期末股东总数46642户,其中内部职工股股东数量17043户。
3.公司前10名股东持股情况
股东名称 年末持股数量(股) 持股比例(％)
佳木斯红业集团有 89300000 51.04
限公司(国家股)
黑龙江省建设信托 3400000 1.94
投资公司
黑龙江省国际信托 2000000 1.14
投资公司
光明集团公司 1300000 0.74
黑龙江省造纸公司 1000000 0.57
中国轻工业供销东北分公司
1000000 0.57
中国轻工业物资供销公司 1000000 0.57
黑龙江省石油公司双鸭山公司
500000 0.29
黑龙江省轻工业对外贸易公司
400000 0.23
黑龙江省轻工业供销总公司
400000 0.23
合计 100300000 57.33
4.佳木斯纸业集团有限公司系本公司第一大股东,持有本公司51.04％的股份,是本公司唯一代表国家持有股份的单位。法定代表人:罗澄岳。该公司经营范围为主营造纸工业用网制造、纸制品经营。与本公司之间存在关联交易,主要是佳纸集团公司为佳纸股份公司提供生产所用电 、汽、碱、设备检八月主生活服务,佳纸股份有限公司为佳纸集团公司 提供商品浆,双方已就以上事宜签订了生产生活服务协议。
5.董事、监事与高级管理人员持股情况
截止1997年12月31日
单位:股
序号 姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
1 刘耀中 董事长 3000 3000
2 程 鹏 副董事长 3000 3000
3 王启凤 执行董事 总经理 3000 3000
4 王永权 董 事 3000 3000
5 娄太山 董 事 3000 3000
6 冯志庭 董事 副总经理 3000 3000
7 黄玉梅 董 事 3000 3000
8 靳玉书 董事 总工程师 2400 2400
9 孙海荣 董 事 2400 2400
10 赵德宏 董 事 3000 3000
11 姚洪国 董 事 0 0
12 王显周 董 事 0 0
13 刘洪芹 董 事 0 0
14 彭泽元 监事会主席 2400 2400
15 杜平礼 监事会副主席 1800 1800
16 关庆贵 监 事 2400 2400
17 张广义 监 事 2400 2400
18 张兴元 监 事 1200 1200
19 吕占文 副总经理 2400 2400
20 刘明波 总会计师 2400 2400
21 王 颐 总经济师 董事会秘书 2400 2400
四、募集资金使用情况
公司首次向社会公开发行5000万A股股票募集资金2.35亿元,扣除发行费后净筹资2.268亿元.此项资金按招股说明书所述投向,全部用于收 购佳纸集团公司有建"八万五"工程中的连续蒸煮工程和木材处理工程。 使用资金226815397.56元。截止1997年12月31日连续蒸煮工程已经完成 调试工作,并且带料试运获得成功,经进一步调试后,即可投入使用,木材处理工程已经并入生产系统试运行。
五、重大事项
(一)重大事件
1.股东大会情况:报告期内,本公司股东召开一次会议。
1997年5月31日召开1996年度股东大会。会议通知采用公告送达的 方式刊登在《证券时报》上。到会股东51人,代表股份9749.86万股,占 公司总股本的55.73％。大会审议通过了董事会工作报告;监事会工作报告;公司1996年度财务决算及1997年度财务预算报告;1996年度利润分配方案;公司1996年实现净利润40,552,297.84元,提取法定公积金10％计4,055,229.78元,余额32,441,838.28元,加年初未分配利润38,072,963.99元,扣除已分配1995年度股利12,496,000元,本年度可供股东分配利润 合计为58,018,802.27元。本年度暂缓分配,将未分配利润5801.88万元,转入下一年度关于修改公司章程中公司注册资本条款的议案。
2.董事会会议情况
报告期内本公司董事会召开了一次临时会议两次例会。
临时董事会于1997年2月11日召开,会议就公司股票上市工作进度及做好下步工作进行了安排,并就公司当前有关生产经营工作和财务事项 进行了讨论,并做出决议。本次会议聘任总经济师王颐先生为董事会秘 书。
二届二次董事会于1997年4月25日召开,会议审议通过了董事会工作报告;总经理业务报告;1996年度财务决算及1997年度财务预算的报告;1996年度利润分配预案为公司1996年实现净利润40,552,297.84元,提取 法定公积金10％计4,055,229.78元,余额32,441,838.28元,加年初未分 配利润38,072,963.99元,扣除已分配1995年度股利1249.6万元,本年度 可供股东分配利润合计为58,018,802.27元。本年度暂缓分配,将未分配 利润5801.88万元,转入下一年度;修改公司章程的报告。
二届三次董事会于1997年8月12日召开,会议审议通过了总经理业务报告和1997年度中期报告,并就公司的发展及增资配股等有关事宜进行 了讨论。
3.监事会情况:
报告期内本公司召开一次监事会议,于1997年4月25日召开,全体监 事到位,会议听取审议通过了1996年度监事会报告,并对1996年年度报告、1996年度利润分配预案、财务决算报告等进行了认真审核,依法行使 了监事会职权,并提出较好的建议性意见。
4.报告期内公司完成了5000万A股的新股发行上市工作,公司总股本从12496万股增加到17496万股。
5.重大收购事项:
报告期内公司完成了利用公开发行5000万A股股票所募集的资金2.35亿元,扣除发行费净筹资2.268亿元,全部用于收购佳纸集团公司在建" 八万五"工程中的连续蒸煮工程和木材处理工程。
6.报告期内关联交易情况:
根据本公司与主要股东佳以平、公正原则签订的生产协作协议,报 告期内共发生以下关联交易:
单位 交易品种 价格(元) 金额(元) 数量
佳纸股份销给佳纸集团
纸浆 3170.10 27827132.91 8778(吨)
佳纸股份销给佳纸集团
工业包装 5400 54521280.19 9656.428(吨)
及技术用纸
佳纸股份为集团付服务费 2447054.98
佳纸集团销给佳纸股份
水 0.220 8419147.26 38268851(吨)
佳纸集团销给佳纸股份
电 0.302 37618314.38 124563955
佳纸集团销给佳纸股份
热 15.70 25130434.45 1600665吉焦
佳纸集团销给佳纸股份
碱 1226.16 64362339.85 62491(吨)
佳纸集团为佳纸股份
提供检修服务 7560907
以上关联交易事项是两公司进行生产经营业务往来。
7.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(二)本年度利润分配预案
1997年公司实现净利润53,032,699.93元,提取法定公积金10％计5,303,269,99元,提取法定公益金10％计5,303,269.99元,余额为42,426,159.95元,加年初未分配利润58,018,802.27元,本年度可供股东分配利润合计为100,444,962.22元。为有利于公司持续发展,公司1997年度,按1997年其余年末股本总额17496万股,向全体股东每10股送3股红股,计送52,488,000元,其余未分配利润47,956,962.22元,留做以后年度分配。
董事会对公司1997年度实际完成净利润比年初预计提高20％的主要原因说明如下:一是公司加大科学管理力度,节约挖潜,降低产成品成本,生产低定量、高强度产品,努力开发新产品。二是年初制定的利润预测 指标没有计算采用上网方式发行5000万A股股票的冻结利息。上述是公 司1997年度增利的主要因素。
监事会同董事会对公司1997年度实际完成净利润比年初预测提高20％说明,认为真实合理,符合公司实际情况。
六、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经黑龙江会计师事务所张乙聪、李兴福注册会计师审 计,并出具无保留意见的审计报告[黑会计师审字(98)第25号]。
(二)会计报表(见附表)
比较式资产负债表
比较式利润表及利润分配表
财务状况变动表
(三)会计报表附注
1.公司简介
佳木斯造纸股份有限公司是根据《股份有限公司规范意见》,经黑 龙江省体改委黑体改复(1993)374号《关于同意组建佳木斯造纸股份有 限公司的批复》批准。以佳木斯纸业集团有限公司为独家发起人。采取定向募集方式设立的。本公司在1997年经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]42号文件批准,向社会公众募集股股票5000万股,并于1997年3月10日在深圳证券交易所挂牌交易,本公司是以生产工业用纸、特种纸 为主要产品的国内大型造纸工业企业。
2.本公司采用的主要会计政策
(1)会计制度:本公司执行《企业会计准则》、《股份制试点企业会 计制度》。
(2)会计期间:公历1月1日至12月31日。
(3)记帐原则和计价基础:本公司按权责发生制记帐,以历史成本为 记价基础。
(4)外币核算方法:对所发生的非记帐本位币经济业务,均按业务发 生当日的外汇市场价折合人民币。月度终了各种币帐户的月末余额,按 月末外汇市场牌价调整,差额列当期损益。
(5)坏帐核算方法:按应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准备。
(6)存货核算方法:各类存货购入和入库按实际成本计价,领用或发 出时采用先进先出法核算。
低值易耗品领用时采用一次性摊销。
为保证会计核算原则的配比性,经有关部门同意,公司咐决定将存货中的产成品核算方法从1997年1月1日起采用先进先出法。
(7)固定资产核算方法:固定资产标准为使用年限在一年以上,单位 价值在2000元以上的资产。
固定资产分类为:房屋及建筑物,专用设备,通用设备,不需用设备。
固定资产计价:按实际成本计价。
固定资产折旧采用直线平均计算,按残值率3５和使用年限,在个别 折旧率的基础上计算分类折旧率。鉴于公司已成为上市公司,经政府有 关部门同意,公司临时董事会研究决定,对原执行的国有企业加速折旧, 增提两个百分点,从1997年1月1晶卢不再增提。
类别 折旧年限 折旧率
房屋及建筑物 10-45年 3.61
专用设备 10-35年 5.96
通用设备 8-28年 7.11
(8)在建工程核算方法:在建工程成本包括在建工程前期费用,建筑 安装工程支出,建设单位管理费,建设期的资金利息,交付生产使用前的 试生产净支出等,在建工程经验收合格,办理移交手续,正式交付生产使 用后,确认为固定资产。
(9)无形资产:按预计使用年限或法律规定的摊销年限摊销。
(10)收入确认原则:以产品已经发出,产品的所有权 转移给买方,收到货款或取得收取货款的语气时,确认产品销售收入实现。
(11)税项:
①增值税:按产品销售收入的17％计算销项增值税,从中扣除允许抵扣的进项增值税后计征。
②城建税:按应交纳增值税额的7％计征。
③教育费附加:按应交纳增值税额的3％计征。
④所得税:根据黑龙江省人民政府黑政函(1996)92号。
《关于同意佳木斯造纸股份有限公司企业所得税得155的税率征收 的函》,本公司从1996年1月1日起,按15％缴纳所得税。
⑤营业税:按营业额的5％计征。
(12)利润分配方法:根据本公司章程的规定,按税后利润的10％,分 别提取法定公积金和法定公益金,剩余部分根据股东会议的决议进行分 配。
3.会计报表主要项目附注
(1)应收帐款:
期初余额:153,534,263元
期末余额:312,224,981元
1997年 1996年
帐 龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 231617380 74.18 68749419.29 44.78
一至二年 21254642 6.82 1022439.78 6.66
二至三年 3732612 1.19 38189092.14 24.87
三年以上 55620347 17.81 36371358.22 23.69
合计 312224981 100 153534263.13 100
期末比期初增加158690780.83元,主要原因是公司主营业务客户资 金紧张回款困难。
应收帐款中持有公司5％以上股份的股东有佳木斯纸业有限公司欠 货款40,011,507.21元。
(2)其他应收款:
期初余额:68,471,546元。
期末余额:50,692,977元。
帐 龄 金额 比例(％)
一年以内 47882134 94.46
一至两年 2708931 5.34
三年以上 101912 0.20
合计 50692977 100
(3)待摊费用:
期初余额:17,614,978元。
期末余额:22,694,016元。
其中:①税制改革期初存货进项税:12,661,812元。
②印花税:705元。
③各分厂大修理费3,620,231元。
④原木运费:6,245,381元。
⑤财产保险费:165,887元。
合计:22,694,016元。
(4)长期投资:100,000元系本公司在烟台中国纸张浆交易市场的交 易席位费。
(5)在建工程:
期初数:223,4212,191元。
期末数:507,725,902元。
其中:
工程名称 期初数 本期增加 期末数
资金来源 进度
板纸机 223421191.36 43539241.85 266960433.21
自寿 98％
连蒸工程 184788723.17
募股资金
连蒸工程 2572699.42 187361422.59
自筹
木材处理 25246009.88
募股资金
木材处理 4080050.15 29326060.03
自筹 95％
热磨 15982359.39
募股资金
热磨 127192.50 16109551.89
自筹 90％
2#机改造 798305.12
募股资金
2#机改造 7178.00 805483.12
自筹 10％
其他 4976319.34 4976319.34
自筹
库存设备 2186631.73 2186631.73
合计 223421191.36 282118078.32 507725901.91
(6)未分配利润
期初数 58,018,802元
本期增加 42,426,160元
期末数 100,444,962元
(7)投资收益:13,291,381.85元是本公司在山东省烟台市中国纸张 纸浆交易市场席位取得的产品价差款。
(8)营业外收入: 97年实际 96年实际
10381159.85元 174699.58元
其中:①赔罚金: 638769.71元 174699.58元
②冻结资金利息收入:9742390.14元
(9)营业外支出:115,210.60元
其中:①赞助费:5,000.00元
②利息:109,515.60元
③其他:695.00元
1996年营业外支出为335,651.54元。
七、备查文件
公司在办公地点备置了完整、齐备的备查文件供查阅,备查文件包 括:
1.载有董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告 正本;
4.《招股说明书》、《上市公告书》;
5.公司章程。
佳木斯造纸股份有限公司
1998年3月14日
