佳木斯造纸股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:佳木斯造纸股份有限公司
公司法定英文名称:Jiamusi paper Co.,ltd
2、公司法定代表人:彭泽元
3、公司董事会秘书及其授权代表情况:
董事会秘书:王颐
授权代表:陈丽燕
联系地址:黑龙江省佳木斯市光复路306号
联系电话:0454-8377314
传 真:0454-8391437
4、公司注册及办公地址:黑龙江省佳木斯市光复路306号
邮政编码:154005
5、公司年度报告备置地点:董事会秘书处
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:佳纸股份
股票代码:0699
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现的利润总额为69,408,312.98元、净利润为58,934,,686.11元、主营业务利润为53,308,969.24元、其他业务利润为-1,567,109.01元、营业外收支净额为62,160,424.27元、经营活动产生的现金流量净额为-89,231,930.85元、现金及现金等价物净增加额为-3,357,926.84元。
2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标如下:
指标名称 单位 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 元 397718071.56 514263671.42 509141819.20
净利润 元 58934686.11 53032699.93 40552297.84
总资产 元 1259879974.76 1159491354.27 767285762.99
股东权益(不含
少数股东权益) 元 588068666.52 528620979.66 244790114.75
每股收益元 0.2591 0.3031 0.3245
每股净资产 元 2.5855 3.0214 1.9589
调整后的每
股净资产 元 2.3030 3.1725
净资产收益率 ％ 10.02 10.03 16.57
加权平均每股收益 元 0.2961 0.3183
加权平均净资
产收益率 ％ 11.55 13.71
每股收益、每股净资产、净资产收益率和调整后的每股净资产等财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊
费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办
费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比
例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+
配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新
股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数
/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/〖(期初净资产+期末净资)/2+
当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款
结束日下一月份至报告期末的月份-6)/12]
注:”应收款项”包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。
3、报告期内股东权益变动情况:
单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金
未分配利润 合计
期初数 174960000.00 220186160.98 33029856.46 16514928.23
100444962.22 528620979.66
本期增加 52488000.00 4000000.75 11786937.22 5893468.61
68274937.97
本期减少 8827251.11
8827251.11
期末数 227448000.00 224186161.73 44816793.68 22408396.84
91617711.11 588068666.52
变动原因 送股 环保费返还 本期利润 本期利润
分配提取 分配提取
法定盈余公积 金法定公益金
* 股东权益各科目
变动所致
注*:未分配利润期初100,444,962.22元,加转入上年利润调整数833,000.00元和当年新增净利润58,934,686.11元,减送红股52,488,000.00元,减代缴个人所得税4,320,000.00元,减提取两金11,786,937.22元,期末数为91,617,711.11元,比期初数减少8,827,251.11元。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况如下表:
公司股份变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配 送股公积金 转 其 小计
股 股 他
1、尚未流通股份
1、发起人股份 89300000 26790000 26790000 116090000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 89300000 26790000 26790000 116090000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 13660000 4098000 4098000 17758000
3、内部职工股 22000000 6600000 6600000 28600000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 124960000 37488000 37488000 162448000
二、已流通股份
1、境内上市人民
币普通股 50000000 15000000 15000000 65000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 50000000 15000000 15000000 65000000
三、股份总数 174960000 52488000 52488000 227448000
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数53107户,其中内部职工股股东数量17043户。
(2)前10名股东的名称、年度内股份增减变动的情况、年末持股数量及所持股份的质押和冻结的情况。
股东名称 年初持股数 年内送股 年末持股数 持股
(股) (股) (股) 比例(％)
佳木斯纸业集团有
限公司(国家股) 89300000 26790000 116090000 51.04
中国人民建设银行
黑龙江分行直属支行 3400000 1020000 4420000 1.94
黑龙江省国际信托
投资公司 2000000 600000 2600000 1.14
光明集团公司 1300000 390000 1690000 0.74
黑龙江省造纸总公司 1000000 300000 1300000 0.57
中国轻工业供销东北
分公司 1000000 300000 1300000 0.57
中国轻工业物资供销
集团总公司 1000000 300000 1300000 0.57
黑龙江省石油公司双
鸭山分公司 500000 150000 650000 0.29
黑龙江省轻工业对外
贸易公司 400000 120000 520000 0.23
黑龙江省轻工业供销
总公司 400000 120000 520000 0.23
合计 100300000 30090000 130390000 57.33
(3)佳木斯纸业集团有限公司系本公司第一大股东,持有本公司51.04％的股份,是唯一代表国家持有本公司股份的单位。所持股份未质押、冻结情况。法定代表人:刘耀中。该公司经营范围为主营制造和销售造纸工业用网与纸制品经营。与本公司之间存在关联交易,主要是佳纸集团公司为佳纸股份公司提供生产所用电、汽、碱、设备检修及生活服务,佳纸股份有限公司为佳纸集团公司提供商品浆,双方已就以上事宜签订了生产生活服务协议。
(4)现任董事、监事和高级管理人员的姓名、年初和年末持股数量、年度内股份增减变动量及增减变动的原因。
单位:股
姓 名 职务 年初持股数 本年增加 年末持股数
彭泽元 董事长 2400 720 3120
程鹏副 董事长 3000 900 3900
王永权 董事、总经理 3000 900 3900
刘耀中 董事 3000 900 3900
董 鹰 董事、副总经理 0 0 0
孙海荣 董事 3000 900 3900
王启凤 董事、总工程师 3000 900 3900
潘德海 董事、副总经理 1800 540 2340
黄玉梅 董事 3000 900 3900
程树敏 董事 0 0 0
王显周 董事 0 0 0
刘洪芹 董事 0 0 0
娄太山 董事 3000 900 3900
冯志廷 监事会主席 3000 900 3900
杜平礼 监事会副主席 1800 540 2340
姜延学 监事 0 0 0
关庆贵 监事 2400 720 3120
张兴元 监事 1200 360 1560
王 英 副总经理 1800 540 2340
张社佳 总经济师 1200 360 1560
刘明波 总会计师 2400 720 3120
王 颐 董事会秘书 2400 720 3120
上述董事、监事和高级管理人员年末持股数比年初持股数增加是因为公司在1998年7月实施了上年度每10股送3股红股的利润分配方案。
四、股东大会简介
1、报告期内召开的股东大会和临时股东大会情况。
报告期内公司共召开两次股东大会,分别为1997年度股东大会和1998年度临时股东大会。
1998年5月22日在公司办公大楼701会议室召开了1997年度股东大会。会议通知采用公告方式刊登在1997年3月14日、1997年4月11日《证券时报》上。会议由公司董事会召集,到会股东及股东委托代理人80人,所持股份98546700股,占公司股份总额174960000股的56.32％,符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议以记名投票表决方式审议通过了以下决议:
(1)审议通过了公司1997年度董事会工作报告;
(2)审议通过了公司1997年度监事会工作报告;
(3)审议通过了公司1997年度财务决算及1998年财务预算报告;
(4)审议通过了公司1997年度利润分配方案;
(5)审议通过了公司1998年增资配股方案;
(6)审议通过了根据《上市公司章程指引》修改的《公司章程》;
(7)审议通过了更换公司部分董事的议案;
(8)审议通过了关于续聘黑龙江会计师事务所的议案。
1998年12月31日在公司办公大楼701会议室召开了1998年度临时股东大会。会议通知采用公告方式刊登在1998年12月1日《证券时报》上
。会议由公司董事会召集,出席会议股东75人,所持股份133076190股,占公司股份总额227448000股的58.51％,符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议以记名投票方式审议通过了如下决议:
(1)审议通过了关于进行资产重组的议案;
(2)审议通过了关于授权董事会全权负责本次资产重组事宜的议案;
(3)审议通过了更换部分董事、监事的议案。
2、现任董事、监事情况。
职务 姓 名 性别 年龄 任期(年) 年度报酬(元)
董事长 彭泽元 男 45 3 未在公司领取报酬
副董事长 程 鹏 男 60 3 未在公司领取报酬
董事 王永权 男 50 3 未在公司领取报酬
董事 刘耀中 男 55 3 未在公司领取报酬
董事 董 鹰 男 50 3 未在公司领取报酬
董事 潘德海 男 39 3 未在公司领取报酬
董事 王启凤 男 53 3 未在公司领取报酬
董事 孙海荣 男 50 3 未在公司领取报酬
董事 黄玉梅 女 52 3 未在公司领取报酬
董事 程树敏 男 50 3 未在公司领取报酬
董事 王显周 男 54 3 未在公司领取报酬
董事 娄太山 男 53 3 未在公司领取报酬
董事 刘洪芹 女 41 3 未在公司领取报酬
监事会主席 冯志廷 男 49 3 未在公司领取报酬
监事会副主席 杜平礼 男 50 3 未在公司领取报酬
监事 姜延学 男 50 3 未在公司领取报酬
监事 关庆贵 男 49 3 未在公司领取报酬
监事 张兴元 男 33 3 未在公司领取报酬
在报告期内离任的董事姓名:赵德宏、靳玉书、姚洪国、冯志廷,离任原因:工作变动。在报告期内离任的监事姓名:彭泽元、张广义,离任原因:工作变动。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容。
本公司1998年度召开三次董事会,1999年2月24日召开了二届七次董事会。
1998年3月10日由公司董事长主持在公司办公大楼701会议室召开二届四次董事会。会议决议内容为:审议通过了1997年度董事会工作报告;审议通过了1997年度总经理业务报告;审议通过了1997年度公司财务决算及1998年度财务预算报告;审议通过了1998年增资配股预案;审议通过了关于修改公司章程的议案;审议通过了关于更换公司部分董事的议案;审议通过了公司1997年年度报告及摘要;审议通过了公司内部审计制度和审计人员职责;审议通过了关于续聘黑龙江会计师事务所的议案;决定1998年4月24日召开公司1998年度股东大会。二届四次董事会决议公告刊登在1998年3月14日的《证券时报》上。
1998年8月24日由公司董事长主持在公司办公大楼701会议室召开公司二届五次董事会,会议决议内容为:审议通过了公司1998年度中期报告。公司二届五次董事会决议公告和公司1998年度中期报告刊登在1998年8月27日的《证券时报》上。
1998年11月29日在哈尔滨市龙泰大厦(宾馆)八楼会议室召开公司二届六次董事会议。会议决议内容为:审议并通过了关于资产重组的议案;审议通过了提请股东大会授权董事会全权负责本次资产重组的具体事宜的议案;审议通过了更换公司部分董事的议案;决定于1998年12月31日召开1998年度临时股东大会的议案。二届六次董事会决议公告及关于召开临时股东大会的通知公告刊登在1998年12月1日的《证券时报》上。
1999年2月24日在哈尔滨市“八一”宾馆五楼会议室召开了公司二届七次董事会。会议决议内容为:审议通过了刘耀中先生辞去公司二届董事会董事长和董事的议案;经刘耀中先生提名选举彭泽元先生为公司二届董事会董事长;审议通过了关于更换公司总经理等高级管理人员的议案。二届七次董事会决议公告刊登在1999年3月5日的《证券时报》上。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内公司董事会严格按照《公司法》及《公司章程》进行规范运作,根据1997年度股东大会及1998年度临时股东大会的各项决议,组织实施了1998年度增资配股的申报工作;组织完成了与佳纸集团公司采用出售和置换方式的资产重组,促进了公司资产结构的优化,增强了公司抗风险能力;根据中国证监会下发的《上市公司章程指引》要求,完成了“公司章程”的修改;调整了公司部分董事会成员;按1997年度股东大会制定的98年度经营目标,适时调整经营策略,使公司在十分困难的经营环境下,取得了较好的经营业绩。
(3)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
经1999年2月24日公司第二届董事会第七次会议审议通过:王启凤先生不再担任公司总经理,聘任王永权先生为公司总经理。继续聘任王颐先生为公司董事会秘书。
2、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案。
经黑龙江会计师事务所审计,1998年公司实现净利润58,934,686.11元,提取法定公积金10％计5,893,468.61元,提取法定公益金10％计5,893,468.61元,余额为47,147,748.89元,加年初未分配利润101,277,962.22元,减年内已分配利润和代缴个人所得税56,808,000.00元,本年度可供股东分配利润合计为91,617,711.11元。经董事会研究决定1998年度暂不进行利润分配也不使用资本公积金转增股本,该项预案尚需公司1998年度股东大会审议通过。
3、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。报告期内配股方案的实施情况。
(1)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。
根据公司1997年度股东大会审议通过的利润分配方案,经黑龙江会计师事务所审计,1997年公司实现净利润53,032,699.93元,提取法定公积金10％计5,303,269.99元,提取法定公益金10％计5,303,269.99元,余额为42,426,159.95元,加年初未分配利润58,018,802.27元,本年度可供股东分配利润合计为100,444,962.22元。为有利于公司持续发展,公司1997年度,按1997年末股本总额17496万股,向全体股东每10股送3股红股,计送52,488,000元,其余未分配利润47,956,962.22元,留做以后年度分配。公司于1998年7月,实施了1997年度利润分配方案。所送红股于7月15日上市流通,公司总股本增至22744.8万股。
报告期内公司没有进行公积金转增股本。
(2)报告期内配股方案的实施情况。
公司1997年度股东大会审议通过的增资配股方案为:
本次配股比例及数量:本次配股以公司1997年3月10日上市时股本总额17496万股为基数,向全体股东每10股配售3股,其中:国家股持股单位佳木斯纸业集团有限公司和法人股股东承诺放弃本次配股权;社会公众股和内部职工股股东可配售2160万股。本次配股价格:每股4.00元—6.00元。本次配股所募集的资金主要用于:(1)采用控股兼并方式与哈尔滨造纸厂共同出资组建由本公司控股的有限责任公司,投资1500万元。(2)以兼并为目标先期采用合作方式,出资经营方正林业造纸厂主体制浆造纸生产线,投资2100万元。(3)进行日产200吨废纸(AOCC)处理系统技术改造项目,投资2980万元。(4)进行浆纸处理及自动控制系统技术改造项目,投资2650万元。(5)余额补充流动资金。
公司1998年配股申报材料于5月底报黑龙江省证管办,6月1日经省证管办黑证监发字(1998)20号、(1998)28号文批准,1998年6月15日公司配股申报材料报送中国证监会。中国证监会没有通过公司的配股方案。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议情况。
(1)1998年3月10日召开了二届三次监事会。会议审议了公司1997年度董事会工作报告;公司1997年度财务决算及1998年度财务预算报告;公司1997年度利润分配预案;公司1998年度增资配股预案;关于修改公司章程的议案;关于更换公司部分董事的议案;关于续聘黑龙江会计师事务所的议案等议题。并通过了1997年度监事会工作报告。
(2)1998年8月24日召开了二届四次监事会。会议审议了公司1998年度上半年经营工作完成情况和下半年工作安排的报告;公司1998年度中期报告;公司1998年度中期利润完成情况的报告等议题。
2、报告期内监事会严格按照公司法及公司章程有关规定,认真履行职责,对公司董事会、经理层落实执行股东大会决议、公司经营财务运行情况及公司董事、高级管理人员遵纪守法情况进行了全面监督检查,监事会认为;
(1)公司董事会及高级管理人员在报告期内认真执行股东大会决议,董事、总经理等高级管理人员在执行公司职务时以提高公司的整体效益为宗旨,切实维护公司及股东的合法权益,公司依法运作,无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。公司全年披露的信息真实准确,无虚假信息。
(2)公司于1997年公开发行股票募集资金实际投入项目和承诺投入项目基本一致。
(3)公司在报告期内与第一大股东佳纸集团公司进行的资产置换和资产出售,是按照双方签订的协议,在公平合理等价有偿的情况下实施的。本次交易涉及双方的资产由黑龙江省资产评估事务所进行了评估,并经黑龙江省国有资产管理局黑国资评确字第98-102号、98-103号、98-104号、资产评估通知书确认。交易价格公平合理,没有内幕交易,没有损害股东的权益或造成公司资产流失。
(4)公司与第一大股东佳纸集团公司之间存在关联交易,主要是佳纸集团公司为佳纸股份公司提供生产所用电、汽、碱、设备检修及生活服务,佳纸股份有限公司为佳纸集团公司提供商品浆,双方已就以上事宜签订了生产生活服务协议。关联交易公平,没有损害上市公司利益。
(5)经黑龙江会计师事务所对本公司1998年度财务运行情况审计,出具的审计报告没有解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告所涉及事项的说明。
七、业务报告摘要
1、公司所处的行业及地位。
佳木斯造纸股份有限公司是主要以木材为原料,采用硫酸盐法进行制浆造纸生产纸及纸板等产品的工业企业,属轻工类制浆造纸业。主导产品“雪松牌”系列纸袋纸的生产能力,为国内造纸企业中同类产品生产能力之首,产品质量获国家银奖,居国内领先地位。是目前国内工业包装用纸及纸板的主要生产基地。
2、公司报告期的经营情况:
(1)公司主营业务情况
公司主营业务范围为:生产和销售工业包装、技术和特殊用途用纸及纸板等产品。1998年公司累计生产纸及纸板100306吨,较去年同期的108839吨,减少7.84％,其中生产纸袋纸44188吨,较去年同期的49880吨,减少11.42％;全年共销售纸及纸板91648吨,较去年同期的112523吨,减少10.83％,其中销售纸袋纸41683吨,较去年同期的74722吨,减少45.00％;主营业务收入39771.8万元,较去年同期的51426.4万元,减少22.66％;主营业务利润5330.9万元,较去年同期的8618.9万元,减少38.15％。
(2)公司财务状况及经营情况
总资产:98年末125988万元,较去年同期115949万元增加10039万元,增长了8.65％。其中:(1)流动资产增加15237万元,原因是:货币资金减少335万元;,由于公司受洪水灾害影响占75％的南方用户货款回收受到影响不能及时回收,应收帐款增加5594万元;预付备件款增加193万元;其他应收款增加10838万元,主要是与佳纸集团公司往来款项增加10670万元;存货减少2万元;待摊费用减少10757万元,主要是摊销期初存货进项税248万元,摊销运费624万元。(2)长期投资增加24882万元。主要是本公司新增黑龙江斯达造纸股份有限公司49％的股权24500万元。(3)固定资本减少30074万元。其中:固定资产净值减少2927万元;工程物资减少81万元;在建工程减少27066万元。主要是根据与母公司佳纸集团公司签订的《资产置换协议书》与《资产出售协议书》,将板纸机工程及制浆、码头资产转出,将集团公司的碱回收资产转入所影响。其中:置换进资产28784万元(含长期投资斯达公司股权)置换书资产2884445万元。
股东权益:1998年度股东权益合计58807万元,比上年度52862万元增加5945万元,主要变化原因:分配97年度利润,每10股送3股增加股本减少未分配利润5249万元;环保费返还增加资本公积400万元;98年度提取法定公益金、盈余公积金计1178万元;未分配利润减少882万元,其中:期初10044万元,加转入上年利润调整数84万元,加当年新增净利5893万元,减送红股5249万元,减代缴税金432万元,减提取两金1178万元,期末数为9162万元,比年初数减少882万元。
主营业务利润:本年度实现主营业务利润5331万元,比上年8619万元减少3288万元,降低38.15％。主要原因是:(1)机制纸实现利润5600万元,较上年9013减少3413万元。其中:由于机制纸每吨实际售价4078.32元,较去年4338.43元降低消260.11元,减少利润2427万元;由于机制纸每吨实际单位成本3457.17元,较上年3533.57元降低74.4元,增加利润1188万元;由于产品实际销售量为91648吨,比上年销售量112523吨少销20875吨,减少利润留成680万元,由于产品结构变化,减少利润494万元。(2)主营税金及附加本年度实现269万元,比上年他同期394万元减少125万元,增加利润125万元。
净利润:本年度实现利润6941万元,扣除应上交15％所得税1047万元,净利润5893万元。提取10％法定公益金589万元,提取10％法定公积金589万元,加年初未分配利润10128万元,减1997年度送红股5249万元和代交个人所得税432万元。本年度可供股东分配的利润为9162万元。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案。
1998年公司经营十分艰难,主营业务利润下滑幅度较大,主要原因:一是,国内纸张市场持续疲软,公司主导产品纸袋纸销售不畅、价格下降,生产系统组织限产运行,新产品不能形成规模,产品结构调整落后于市场需求变化;二是,公司生产所需原料木材主要来源于东北大小兴安岭,受国家封山育林限制采伐等政策的影响,原木价格上涨,使生产成本增加;三是,1998年7月至9月长江及松花江流域遭受了百年不遇的洪水灾害,公司除受其直接影响造成一定的经济损失外,因公司主要产品用户在长江流域一带,由于洪灾又进一步加剧了公司产品发运和销售的难度,减少收入12470万元。
公司面对存在的主要经营问题和困难,坚持眼睛向内,挖掘潜力,努力转换经营机制,不断强化内部管理,重点做了以下几项工作:
一是,坚持“以销定产,以产处销”的方针,尽力保持规模生产。
二是,坚持以“开辟老产品新用途,开辟新产品新用户”的营销方针,积极调整销售策略,把主攻方向放在大的生产厂家和大用户上,努力减少中间环节,建立稳定的产销关系。在销售中公司内部实行了约束机制与激励机制相结合的考核办法,充分调动了营销人员积极性。为减少库存压力,按照让利不让市场的原则,对滞销产品采取了降价出售措施,挤占市场。
三是,加快产品结构调整的步伐,以市场需求为导向,力足于公司目前设备能力水平,积极研制开发新产品。先后开发出防锈原纸、压光精制牛皮纸、胶带原纸、防水原纸等产品。
四是,加强内部管理,重点强化成本管理,对原材料、物质采购价实行钢性指标控制,四季度公司制定落实了“联产计酬成本否决经济责任制考核办法”,使可控成本及消耗指标有所下降。
3.公司募集资金的使用情况:
公司在1997年首次向社会公开发行5000万A股股票,募集资金2.35亿元,扣除发行费后净筹资2.268亿元,此项资金按招股说明书所述投向,全部用于收购佳木斯纸业集团有限公司在建的“八万五”工程中的木材处理和连续蒸煮等工程。使用资金226,815,397.56元。其中:投入连续蒸煮工程资金18479万元,该工程己完成带料试运。投入木材处理工程资金2524.6万元,该工程已并入生产系统;投入高得率热磨工程资金1598.6万元,工程已完成调试并入生产系统;投入二号造纸机改造工程80万元,已按进度竣工。由于近几年公司生产所用的原料材质发生了较大变化,受其影响木材处理工程和连续蒸煮工程尚不能连续运行,其中连续蒸煮工程尚需进一步调试。
4.目前国内建材水泥包装大量采用复合袋、塑料编织等替代产品,以及国家放宽对复合袋、塑料编织袋内衬纸的要求,使公司的经营环境发生了较大变化,此外,1998年国家制定了封山育林政策,由于公司生产所需原料以大小兴安岭林木为主,由于林区的限制采伐,原木价格开始上涨,使产品生产成本增加,已经开始对公司的财务状况和经营成果产生重要影响。
5.新年度的业务发展计划
1999年,公司面临经营形势更加严峻,为了保证公司各项工作有序进行,努力增加经济效益,公司将坚持以市场为导向,脚踏实地地学邯钢,深挖内潜,强化管理,重点做好以下工作:
(1)开拓思路,构建新的营销策略和体系。彻底打破以往的大生产、小销售的格局。以巩固现有市场,挖掘潜在市场,开拓未来市场为目的,根据市场需要,调整营销思路和策略,把销售中心设在市场中心,实施“能人战略”,配齐配强销售人员,扩大直销网络、整顿省级销售公司,积极采取优惠政策强占市场。建立起科学的有活力的营销体系和灵活的市场信息反馈体系。积极开拓国际市场,增加产品出口数量。
(2)以效益为中心,组织规模生产。生产有订单、有效益、有潜在市场的产品。努力保持规模运行,最大限度降低消耗,不断强化生产调度和产销衔接,严肃工艺规程,推行精益生产,保证ISO9002质量体系有效运行,严把各环节质量关。
(3)加大科技投入,积极培育新的经济增长点。以技术中心为基地,充分调动科技人员积极性,瞄准市场,积极研制开发有市场、有潜力、有前途的产品。瞄准农用、商用、化工、粮食加工等领域,开发老产品的新用途,在产业边缘寻找开发领域。设立总经理新产品奖励基金,成立新产品开发领导小组,集研制推广为一体的专题小组,采取一次性重奖、技术入股等方式奖励新产品开发有功人员。年内要研制开发出防水纸及纸被、蜂窝板纸、高级胶带原纸、夹心纸袋纸四项新产品。
(4)调整原料结构,尽快实现原料的换代和老系统的转移。面对国家封山育林新措施,积极开发废纸、木片、板皮资源,开发林区剩余物。组织购进俄罗斯进口木材,全力推进废纸处理系统及商品浆系统的建设,力争尽快竣工投产,增加效益,实现公司老生产系统向新生产系统的转移。
(5)以成本为中心,强化内部管理。扎扎实实学邯钢,深挖内潜,制定科学严密的成本指标,层层落实,用降低成本带动各项管理工作深入进行。强化管理意识,改进管理方法,全面推行降低成本和提高质量目标责任制,继续推行《联产计酬成本否决考核办法》,降低采购成本和三项费用。强化资金管理,优化资金结构,有效盘活存量资产。加大投入,运用现代化手段强化管理,重点部门、重点工序实行微机联网。
八、重大事项
1.报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程。
经1998年12月31日公司1998年度临时股东大会通过公司资产重组的方案,公司完成了与佳纸集团公司通过资产置换和资产出售方式进行的资产重组。佳纸集团公司是本公司第一大股东,持有本公司股份11609万股,占公司总股本的51.04％。佳纸集团公司用与香港斯达国际控股集团所属的全资香港润添投资公司共同出资组建成立的合资企业黑龙江斯达造纸有限公司,佳纸集团用持有的斯达公司49％的股权及出租给斯达公司的碱回收等经营性资产置换、购买本公司在建的板纸机工程、制浆厂和原木码头资产。双方进行等价置换。本次资产重组本公司置换出资产总价值共计288,445,751.00元,置换进资产287,843,602.00元,其差额部分以双方往来账项挂账处理。本次资产重组方案经1998年12月31日公司1998年度临时股东大会审议通过。
3.重大关联交易事项
公司与控股股东佳木斯纸业集团有限公司按照公平合理的原则签订的生产协作协议,在报告期内共发生以下关联交易:
本公司向佳木斯纸业集团有限公司销售纸浆收入27,317,728.62元;从佳木斯纸业集团有限公司购入水5,787,861.81元,购入风1099968.10元,购入电32356426.77元,购入热24300129.84元,购入碱25947845.26元,购入辅助材料23532562.44元;支付集团公司服务费1,870,634.17元。
以上关联交易事项属正常的生产经营业务往来。
4.报告期内公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5.报告期内公司没有改聘、解聘会计师事务所情况。
6.报告期内公司没有其它重大合同(含担保、租赁经营、委托经营等)。
7.报告期内公司没有更改名称或股票简称的情况。
8.其它重大事项。
计算机系统2000年问题。公司已安排专业技术人员对公司生产控制系统应用的计算机进行了调试处理,管理系统应用的计算机目前尚属单机运行,计算机2000年问题对公司没有较大影响,。
九、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经黑龙江会计师事务所张乙聪、王日宇注册会计师审计,并出具了无保留意见的审计报告〖黑会计师审字(99)第52号〗。
(二)会计报表(见附表)
1、比较式资产负债表
2、比较式利润及利润分配表
3、现金流量表
(三)会计报表附注
〖一〗、公司简介:
佳木斯造纸股份有限公司(以下简称“本公司”),是根据《股份有限公司规范意见》,经黑龙江省体改委黑体改复〖1993〗374号《关于同意组建佳木斯造纸股份有限公司的批复》批准,以佳木斯纸业集团有限公司为独家发起人,采取定向募集方式设立的。本公司在1997年经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)42号文批准,向社会公众募集A股股票5000万股,并于1997年3月7日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司是以生产工业用纸,特种纸为主的国内大型造纸工业企业。
〖二〗、公司主要会计政策、会计估计
⑴会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。
⑵、会计年度:公司采用公历年度,即从每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
⑶、记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
⑷、记帐基础和计价原则:本公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
⑸、外币核算方法:外币业务均按实际发生时当日的市场汇率折合人民币记帐,并同时登记外币金额。年度终了对外币帐户余额按年末汇率进行折合调整,折合差异计入当期汇兑损益。
⑹、坏帐核算方法:公司采用备抵法核算坏帐。按应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准备。
⑺、存货核算方法:各类存货购入和入库按实际成本计价领用或发出时采用“先进先出法”核算,低值易耗品领用时采用一次性摊销。本公司不提取存货跌价准备。
⑻、长期投资核算方法:长期投资按实际成本计价。股权及联营投资占被投资企业股权比例在20％以下的,按成本法核算收益;股权比例在20％至50％的,按权益法核算收益;股权比例在50％以上的不含50％,按权益法核算收益并编制合并会计报表。
本公司未计提长期投资减值准备。
⑼、固定资产核算方法:固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产及使用年限在两年以上、单位价值在2000元以上的非生产经营性主要设备。
固定资产分类为:房屋及建筑物,专用设备,通用设备,不需用设备。
固定资产计价:按实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法,实行分类折旧,预计残值率为3％。
类 别 折旧年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 10-45年 3.61
专用设备 10-35年 5.96
通用设备 8-28年 7.11
⑽、在建工程核算方法:在建工程成本包括在建工程前期费用,建筑安装工程支出,建设单位管理费,建设期的资金利息,交付生产使用前的试生产净支出等。在建工程经验收合格办理移交手续,正式交付生产使用后,确认为固定资产。
⑾、收入确认原则:商品销售,已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
⑿、所得税会计处理方法:所得税的会计处理采用应付税款法。
⒀、利润分配方法:根据本公司章程的规定,按税后利润的10％,分别提取法定公积金和法定公益金,剩余部分根据股东会议的决议进行分配。
〖三〗、税项
①、增值税:按产品销售收入的17％计算销项税,从中扣除允许抵扣的进项税后计征。
②、城建税:按应交流转税额7％计征。
③、教育费附加:按应交流转税额计征3％。
④、所得税:根据黑龙江省人民政府黑政函[1996]年92号《关于同意佳木斯造纸股份有限公司企业所得税按15％的税率征收的函》,本公司从1996年1月1日起,按15％税率缴纳所得税。
⑤、营业税:按营业额的5％计征。
〖四〗、会计报表主要项目注释
1、货币资金期末余额11336485.68元。
项目 期初数 期末数
现金 1538.34 6484.79
银行存款 14692874.18 7070000.89
其他货币资金 4260000.00
合计 14694412.52 11336485.68
2、应收帐款期末余额368444990.55元。
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
一年以内 231617380.49 74.18 190900574.54 51.81
一至二年 21254641.45 6.81 114771753.06 31.15
二至三年 3732612.10 1.20 12679526.31 3.44
三年以上 55620346.92 17.81 50093136.64 13.60
合计 312224980.96 100.00 368444990.55 100.00
应收帐款中持有本公司5％以上股份的股东单位佳木斯纸业集团有限公司欠货款40011507.21元。
3、其他应收款期末余额159074958.59元。
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
一年以内 47882134.28 94.46 151274097.93 95.10
一至二年 2708931.49 5.34 7190550.91 4.52
二至三年 511647.64 0.32
三年以上 101912.07 0.20 98662.11 0.06
合计 50692977.84 100.00 159074958.59 100.00
其他应收款期末比期初增加108,381,980.75元,主要原因是持有本公司5％以上股份的股东单位,佳木斯纸业集团有限公司欠款增加106,700,010.20元,其中:欠本公司新增贷款3,000万元,及本公司垫付利息和与本公司持有其他单位债权抹帐形成欠款等,致使其他应收款本期大幅度增加。
4、预付帐款期末余额1,938,373.44元。
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
一年以内 1938373.44 100.00
无持有本公司5％(含)以上股份的股东单位欠款。
5、存货期末余额106228678.58元。
项 目 期初数 期末数
产成品 66105747.12 87437595.40
原材料 38376702.06 13172893.98
辅助材料 695574.04 4068943.78
在产品 1070752.25 1549245.42
合计 106248775.47 106228678.58
6、待摊费用期末余额12127365.95元。
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税
18513124.00 12661812.45 2479594.00 10182218.45
大修理费
14814678.27 9865612.34 3016431.54 11108073.88 1773970.00
保险费
428109.77 165886.67 186622.50 181459.17 171050.00
印花税
318153.50 705.00 317448.50 318026.00 127.50
合计
34074065.54 22694016.46 3520502.54 14087153.05 12127365.95
待摊费用期末比期初下降了10,566,650.51元,主要原因是本年木材采购下降,运费减少以及期初进项税本期抵扣了2,479,594.00元所致。
7、长期投资期末余额248,915,411.08元。
①、项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 100000.00 248915411.08 100000.00 248915411.08
②、其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 持有比例 备注
黑龙江斯达造纸有限公司 未设定 245,000,000 49％ *
方正纸厂 未设定 3,865,411 待定
广东发展银行 未设定 50000
注*:本公司持有黑龙江斯达造纸股份有限公司49％股权是根据本公司与其母公司佳木斯纸业集团有限公司签订的《资产置换协议书》与《资产出售协议书》出售本公司部分固定资产和在建工程而持有的。
8、固定资产及累计折旧,按类列示如下:
资产分类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、固定资产原价
专用设备 167679728.22 44479194.32 63292324.76 148866597.78
通用设备 56837302.38 5466926.59 20997194.64 41307034.33
房屋及建筑物 56061735.10 367901.20 28604687.13 27824949.17
不需用设备 822327.00 822327.00
小计 281401092.70 50314022.11 112894206.53 218820908.28
二、累计折旧
专用设备 87180995.02 9993508.86 27388909.12 69785594.76
通用设备 26587862.47 3991228.00 12260619.08 18318471.39
房屋及建筑物 20960821.20 1993538.00 9645135.30 13309223.90
小计 134729678.69 15978274.86 49294663.50 101413290.05
三、固定资产净值
146671414.01 117407618.23
本期固定资产增加含从在建工程完工转入96,473.00元。从佳木斯纸业集团有限公司购入42,843,602.00元。固定资产减少含向佳木斯纸业集团有限公司出售111,502,059.20元。具体见长期投资。
9、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 本期其他 期末数
固定资产 减少数
资金来源 工程进度
①.连蒸工程
187361422.59 86009.25 187447431.84
贷款募股资金 调试
其中:利息资本化
18827005.00 18827005.00
②.木材处理
29326060.03 1182384.81 30508444.84
贷款募股资金 调试
其中:利息资本化
2992408.00 2992408.00
③.热磨
16109551.89 16109551.89
贷款募股资金 调试
其中:利息资本化
1886772.50 1886772.50
④.2＃机改造
805483.12 805483.12
贷款募股资金
其中:利息资本化
91917.00 91917.00
⑤.纸库
587278.75 587278.75
自筹
⑥.制浆.蒸煮自控
4292567.59 4292567.59
自筹
⑦.二纸吊装
96473.00 96473.00
自筹
⑧.板纸机工程
266960433.21 29091872.81 296052306.02
贷款
其中:利息资本化
36152341.94 17989200.00 54141541.94
合计:
505539270.18 30360266.87 96473.00 300932152.36 234870911.69
10、工程物资期末余额1377405.92元。
类 型 期初数 期末数
连蒸等技改项目备件 2186631.73 1377405.92
11、短期借款期末余额132409296.03元。
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 176279296.03 94909296.03
信用借款 37500000.00
合计 176279296.03 132409296.03
12、应付票据期末余额9400000.00元。
无持有本公司5％以上股份的主要股东单位的应付票据。
13、应付帐款期末余额158769205.43元。
无持有本公司5％以上股份的主要股东单位的帐款。
14、预收帐款期末余额90390756.86元。
无持有本公司5％以上股份的主要股东单位的帐款。
15、其他应付款期末余额28105566.77元。
无持有本公司5％以上股份的主要股东单位的帐款。
16、应付股利期末余额3843470.00元。
类 别 期初数 期末数
境内法人股 3415000.00 3415000.00
内部职工股 428470.00 428470.00
合计 3843470.00 3843470.00
17、应交税金期末余额40962104.95元。
税 种 期初数 期末数
增值税 23042573.68 17027397.98
营业税 16291.64 1604.28
土地税 24050.00
城建税 751691.70 1180527.91
所得税 9639712.41 20260339.28
个人所得税 2468185.50
合计 33450269.43 40962104.95
18、预提费用期末余额3000000.00元。
为提取的本期应付的银行短期借款利息。
19、长期借款期末余额200000000.00元。
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
工行佳市分行 200000000 98.12.24-2000.12.23 7326 抵押
20、股本期末余额227448000.00元。
项 目 期初数 本期送股 期未数
(一)尚未流通股份
1.发起人股份 89300000.00 2679000000 116090000.00
其中:国家拥有股份 89300000.00 26790000.00 116090000.00
2.募集法人股 13660000.00 4098000.00 17758000.00
3.内部职工股 22000000.00 6600000.00 28600000.00
尚未流通股份合计 124960000.00 37488000.00 162448000.00
(二)已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
50000000.00 15000000.00 65000000.00
已流通股份合计 50000000.00 15000000.00 65000000.00
(三)股份总数 174960000.00 52488000.00 227448000.00
本期股本增加52,488,000.00元系根据1997年度股东大会决议以1997年末总股本数按10:3比例送股所致。
21、资本公积期末余额224186161.73元。
项目 期初数 本期增加 期末数
股本溢价 214347389.98 214347389.98
其他 5838771.00 4000000.75 9838771.75
合计 220186160.98 4000000.75 224186161.73
本期资本公积增加额为收到排污费返还款。
22、盈余公积期末余额44816793.68元。
项目 期初数 本期增加 期末数
法定盈余公积 16524928.23 5893468.61 22408396.84
公益金 16514928.23 5893468.61 22408396.84
合计 33029856.46 11786937.22 44816793.68
本期盈余公积增加额是根据公司本年利润分配预案计投的法定公积金和公益金。
23、未分配利润期末余额91617711.11元。
期初数 100444962.22
本期增加 59767686.11
其中:本期净利润转入 58934686.11
本期减少 68594937.22
其中:提取法定盈余公积 5893468.61
提取法定公益金 5893468.61
应付普通股股利 4320000.00
转作股本的普通股股利 52488000.00
期末余额 91617711.11
24、其他业务利润本期发生额-1567109.01元。
业务种类 业务收入 业务支出 利润
材料销售 40384.13 40384.13 0
出售废旧物资 1322948.75 2890057.76 -1567109.01
合计 1363332.88 2930441.89 -1567109.01
本期其他业务利润出现负数是由于企业出售废旧物资亏损所致。
25、财务费用本期发生额13191603.31元。
项 目 本年发生数 上年支出数
利息支出 28104024.41 11975594.37
其中:银行借款利息 13179627.15 11975594.37
代佳纸集团支付利息 14924397.26
减:利息收入 14950921.71 57574.06
其中:银行存款利息 26524.45 57574.06
收佳纸集团资金占用费 14924397.26
其他 38500.61 142384.41
合计 13191603.31 12060404.72
26、营业外收入本期发生额62576290.41元。
项目 金额
出售资产收入 62136681.24
罚金收入 256735.18
其他 182873.99
合计 62576290.41
本期出售资产收入是本公司与其母公司佳木斯纸业集团根据双方签定的《资产置换协议书》与《资产出售协议书》以协议价出售本公司部分固定资产和在建工程,以取得收入减其实际成本及应提取的税金后余额作为出售部分资产净收入。
27、营业外支出本期发生额415,866.14元。
项目 金额
违约金 223844.87
罚息 179521.27
自然灾害损失 12500.00
合计 415866.14
〖五〗、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方及其交易
(1)关联企业情况说明:
企业名称:佳木斯纸业集团有限公司。
注册地址:黑龙江省佳木斯市东风区光复路306号。
注册资金:220750000元人民币。
主营业务:造纸工业用网制造、纸制品经营、货物公路运输服务、工业用纸、造纸设备、压力容器制造安装。
经济性质(类型):有限责任。
法人代表:刘耀中。
(2)存在控制关系方所持权益及其变化
企业名称 期初金额 比例 期末金额 比例
佳木斯纸业集团有限公司 89300000 51.04％ 116090000 51.04％
(2)存在控制关系的关联交易
①本公司年度内以市场价格向佳木斯纸业集团有限公司销售纸浆收入27317728.62元。
②本公司年度内根据本公司与佳木斯纸业集团有限公司达成的协议价格,由佳木斯纸业集团有限公司购入水5,787,861.81元;购入风1,099,968.10元;购入电32,356,426.77元;购入热24,300,129.84元;购买碱25,947,845.26元;购买辅助材料23,532,562.44元用于维持正常生产经营。
③根据本公司与佳木斯纸业集团有限公司签订的生产协作协议,本年度支付集团公司服务费1,870,634.17元。
(4)关联方应付应收款项余额
①应收帐款
佳木斯纸业集团有限公司:40,011,507.21元。
②其他应收款
佳木斯纸业集团有限公司:134,265,765.38元。
2、不存在控制关系关联方及交易
(1)不存在控制关系的关联方
企业名称:黑龙江斯达造纸股份有限公司。
与本企业关系:本公司拥有其49％的股权。
(2)本公司未与其发生关联交易。
〖六〗、报告期内公司没有需要说明的或有事项。
〖七〗、报告期内公司没有需要说明的承诺事项。
十、公司的其他有关资料
1.公司注册登记日期:1994年1月28日。
地点:黑龙江省佳木斯市。
2.企业法人营业执照注册号:2300001100173。
3.税务登记号码:230805129733731。
4.公司未流通股票的托管机构名称:黑龙江省证券登记公司。
5.公司聘请的会计师事务所名称:黑龙江会计师事务所
办公地点:黑龙江省哈尔滨市。
十一、备查文件
1.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所、黑龙江省证管办要求提供时和股东依据法规或《公司章程》要求查阅时,公司将及时予以提供。
佳木斯造纸股份有限公司董事会
1999年4月10日
--------------------------------------------------------------
利润分配表
会股02表
附表1 单位:人民币元
项目 上年同期数 本年累计数
一、净利润 53032699.93 58934686.11
加:年初未分配利润 58018802.27 101277962.22
盈余公积转入
二、可供分配的利润 111051502.20 160212648.33
减:提取法定盈余公积 10606539.98 5893468.61
提取法定公益金 5893468.61
三、可供股东分配的利润 100444962.22 148425711.11
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 4320000.00
转作股本的普通股股利 52488000.00
四、未分配利润 100444962.22 91617711.11
利 润 表
1998年度 会股02表
编制单位:佳木斯造纸股份有限公司 单位:人民币元 项目 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入 514263671.42 397718071.56
减:折扣与折让
主营业务收入净额 514263671.42 397718071.56
减:主营业务成本 424133468.98 341717545.93
主营业务税金及附加 3940881.30 2691556.39
二、主营业务利润(亏损以′-′号填列)
86189321.14 53308969.24
加:其它业务利润(亏损以′-′号填列) -1567109.01
减:存货跌价损失
营业费用 0240140.72 9689162.83
管理费用 25034486.61 21613205.38
财务费用 12060404.72 13191603.31
三、营业利润(亏损以′-′号填列)38854289.09 7247888.71
加:投资收益(损失以′-′号填列) 13291381.85
补贴收入
营业外收入 10381159.85 62576290.41
减:营业外支出 115210.60 415866.14
四、利润总额(亏损以′-′号填列)62411620.19 69408312.98
减:所得税 9378920.26 10473626.87
五、净利润(亏损以′-′号填列) 53032699.93 58934686.11
附注:非常项目:
1.出售处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失 12500.00
3.会计政策变更
4.其他
资产负债表
1998年12月31日 会股表 01
编制单位:佳木斯造纸股份有限公司 单位:人民币元 资产 年初数 期末数
流动资产货币资金 14694412.52 11336485.68
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 312224980.96 368444990.55
减:坏帐准备 1561124.90 1842224.95
应收帐款净额 310663856.06 366602765.60
预付帐款 1938373.44
应收补贴款
其他应收款 50692977.84 159074958.59
存货 106248775.47 106228678.58
减:存货跌价准备
存货净额 106248775.47 106228678.58
待摊费用 22694016.46 12127365.95
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计: 504994038.35 657308627.84
长期投资长期股权投资 100000.00 248915411.08
长期债权投资
长期投资合计 100000.00 248915411.08
减:长期投资减值准备
长期投资净额 100000.00 248915411.08
固定资产固定资产原价 281401092.70 218820908.28
减:累计折旧 134729678.69 101413290.05
固定资产净值 146671414.01 117407618.23
工程物资 2186631.73 1377405.92
在建工程 505539270.18 234870911.69
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计: 654397315.92 353655935.84
无形资产及其它资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计
递延税项递延税款借项
资产总计 1159491354.27 1259879974.76
负债和股东权益
流动负债
短期借款 176279296.03 132409296.03
应付票据 18650000.00 9400000.00
应付帐款 141302994.28 158769205.43
预收帐款 89704939.47 90390755.86
代销商品款应付工资 3800473.40 2791474.94
应付福利费 -2801221.10 -1159929.87
应付股利 3843470.00 3843470.00
应交税金 33450269.43 40962104.95
其它应交款 2491897.20 3299364.13
其它应付款 23627954.09 28105566.77
预提费用 3000000.00
一年内到期的长期负债 28000000.00
其它流动负债
流动负债合计: 518350072.80 471811308.24
长期负债长期借款 112520301.81 200000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计: 112520301.81 200000000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计: 630870374.61 671811308.24
股东权益:
股本 174960000.00 227448000.00
资本公积 220186160.98 224186161.73
盈余公积 33029856.46 44816793.68
其中:公益金
未分配利润 100444962.22 91617711.11
股东权益合计: 528620979.66 588068666.52
负债及股东权益总计 1159491354.27 1259879974.76
现金流量表
1998年度 会股03表
编制单位:佳木斯造纸股份有限公司 单位:人民币元 项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 219250128.13
收取的租金 38085.53
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 9104.28
收到的其他与经营活动有关的现金 294735.18
现金流入小计 219592053.12
购买商品、接受劳务支付的现金 260853800.09
经营租赁所支付的现金 80000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 15645815.03
支付的的增值税款 27952766.42
支付的所得税款 1851814.50
支付的除增值税所得税以外的其他税费 2428197.77
支付的其他与经营活动有关的现金 11590.16
现金流出小计 308823983.97
经营活动产生的现金流量净额 -89231930.85
二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金 100000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 3627.54
现金流入小计 103627.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 24603296.54
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的金
支付的其他与投资活动有关的现金 717471.27
现金流出小计 25320767.81
投资活动产生的现金流量净额 -25217140.27
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 136270000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 209209.27
现金流入小计 136479209.27
偿还债务所支付的现金 140000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 25248064.99
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 25388064.99
筹资活动产生的现金流量净额 111091144.28
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3357926.84
附注:
1不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务融资租赁固定资产
2将净利润调节为经营活动的现金流量净利润 58934686.11
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 1842224.95
固定资产折旧 15978274.86
无形资产摊销
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 14980068.72
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -187902.11
经营性应收项目的减少(减:增加) -160820890.29
经营性应付项目的增加(减:减少) -21684825.37
增值税增加净额(减减少)
其他 1726432.28
经营活动产生的现金流量净额 -89231930.85
3现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 11336485.68
减:货币资金的期初余额 14694412.52
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 -3357926.84
