唐山钢铁股份有限公司有限公司1997年度报告摘要1998-03-21
唐山钢铁股份有限公司有限公司1997年度报告摘要
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重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
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一、公司简介
公司法定中文名称：唐山钢铁股份有限公司
公司英文名称：TANGSHAN IRON AND STEEL COMPANY LIMITED
公司注册地址：河北省唐山市滨河路9号
公司办公地址：河北省唐山市滨河路9号
邮政编码：063016
公司法定代表人：王天义
公司信息披露事务负责人：董事会秘书 杨万臣
联系电话：0315－2702092
传真：0315－2702198
公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：唐钢股份
股票代码：0709
二、会计数据和业务数据摘要
(一)1997年度利润情况表
单位：元
项目 指标数
利润总额 592,243,089.44
其中：主营业务利润 571,223,873.31
其它业务利润 17,763,031.44
投资收益 1,558,500.00
营业外收支净额 1,697,684.69
(二)主要会计数据和财务指标
单位：元
项目 1997年 1996年 1995年
摊薄 加权 扣除申购冻结资金利息
摊薄 加权
主营业务收入
4732668366.43 4732668366.43 4380037629.77 4419058491.49
净利润
503406913.85 496170517.24 427257304.10 340231959.60
总资产
7598586466.11 7591167513.50 6381960499.60 6028835424.93
股东权益
4605578967.12 4598160014.51 3339096634.61 2896882249.97
每股收益
0.634 0.659 0.625 0.650 0.18 0.14
每股净资产
5.80 6.03 5.79 6.02 1.41 1.22
净资产收益率
10.93％ 12.67％ 10.79％ 12.50％ 12.79％ 14.39％
调整后的每股净资产
5.69 5.91 5.68 5.90 1.37 1.18
关于加权计算的各项指标的说明：
1.公司期初股本总额为673881929元，3月底发行A股120000000元，期末股本总额为793881929元。 加权平均股本总额计算方法如下：
加权平均股本总额=(期初股本总额×3＋期末股本总额)/12
=(673881929×3＋793881929)/12
=763881929元
2.加权平均股东权益计算方法如下：
加权平均股东权益=(期初股东权益＋期末股东权益)/2
=(3339096634.61＋4598160014.51)/2
=3972337800.86元
加权平均股东权益(扣除申购冻结资金利息)
=(期初股东权益＋扣除申购冻结资金利息后期末股东权益)/2
=(3339096634.61＋4598160014.51)/2
=3968628324.56元
3.加权计算的各项指标公式如下：
加权平均每股收益=净利润/加权平均股份总数
加权平均每股净资产=年度末股东权益/加权平均股份总数
加权平均净资产收益率=净利润/加权平均股东权益
调整后的加权平均每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/加权平均股份总数
(三)股东权益增减变化及原因
单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金
未分配利润 合计
期初数 2364497997 485471285.31 125958643.82 41986214.61
363168708.48 3339096634.61
本期增加 120000000 2643677174.00 75511037.08 25170345.69
503406913.85 3342595124.93
本期减少 1690616068
385496724.42 2076112792.42
期末数 793881929 3129148459.31 201469680.90 67156560.30
481078897.91 4605578967.12
1997年1月，公司对原有股本按1∶0.285的比例缩股，股本总额由 2364497997元缩为673881929元，差额1690616068元转入资本公积；同 年3月27日，以9.22元/股的价格发行社会公众股A股1.2亿股(面值1元/ 股)，股本总额变为793881929元，股票净溢价952800000元及锁定申购 股票中签资金利息182556元增加资本公积，环保拨款78550元增加资本 公积；1997年实现净利润503406913.85元，提取10％法定盈余公积金50340691.39元，提取5％法定公益金25170345.69元；1997年7月，向股东(不含1997年发行股票增加的新股东)支付1996年股利309985687.34元。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本结构情况
数量单位：万股
本期变动增减(＋、－)
期初数 缩股 发行新股 其它 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
197276.3997 -141052.6258 -141052.6258 56223.7739
其中：国家拥有股份
197276.3997 -141052.6258 -141052.6258 56223.7739
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其它
2.募集法人股
33132.6000 -23689.8090 -23689.8090 9442.7910
3.内部职工股
6040.8000 -4319.1720 -4319.1720 1721.6280
4.优先股或其它
尚未流通股份合计
236449.7997 -169061.6068 -169061.6068 67388.1929
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
12000 12000 12000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已流通股份合计
12000 12000 12000
三、股份总额
236449.7997 -169061.6068 12000 -157061.6068 79388.1929
(二)股东情况介绍
1.期末公司股东总数为160123名， 其中内部职工股股东60396名。
2.前10名股东持股情况
股东名称 年末持股数 占总股本比例
(股) (％)
(1)唐山钢铁集团有限责 562237739 70.821
任公司(国家股持有者，
年度内持股数没有变动)
(2)唐钢工会(与唐钢集团 43838985 5.522
有关联关系，年度内持股
数没有变动)
(3)五矿贸易有限公司 4748100 0.598
(4)中国第二十二冶金建设公司 3961500 0.499
(5)唐山市线材厂 1881000 0.237
(6)石碳井矿务局 1567500 0.197
(7)安徽九方制药有限责任公司 1520000 0.191
(8)天津市冶金局供销运输总公司 1140000 0.144
(9)唐钢附属企业总公司 1061625 0.001
(与唐钢集团有关联关系)
(10)何承 1048700 0.001
3.唐山钢铁集团有限责任公司是本公司的控股股东，其法定代表人为王天义，经营范围是：资产经营、矿山开采、焦化产品、金融、外贸、钢铁冶炼、钢材轧制、其它黑色金属冶炼及其压延加工、耐火材料制品制造、自行车部件制造与组装、建筑安装、金属结构及其物件制造、工程设计研究、冶金技术服务、机电修理、建材、汽车修造、房地产开发、商业等。 其持有本公司股份没有任何质押情况。
(三)董事、监事及高级管理人员持股情况
单位：股
姓 名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动量 增减变
动原因
王天义 董事长、总经理、 0 0 0
党委副书记
张永昌 董事、副总经理、 1000 285 －715 缩股
党委书记
刘纯明 董事、党委副书记 1000 285 －715 缩股
潘公平 董事 1000 285 －715 缩股
孙国平 董事、副总经理 1000 285 －715 缩股
王恩顺 董事、调研员 1000 285 －715 缩股
周贺云 董事、工会主席 1000 285 －715 缩股
郭爱恒 董事、纪委书记 1000 285 －715 缩股
侯存根 监事、工会副主席 1000 285 －715 缩股
冬文礼 监事 1000 285 －715 缩股
刘玉印 党委副书记 0 0 0
王子林 副总经理 1000 285 －715 缩股
刘明哲 副总经理 1000 285 －715 缩股
李连平 副总经理 1000 285 －715 缩股
徐向启 副总经理 1000 285 －715 缩股
刘绍礼 调研员 1000 285 －715 缩股
田志平 总会计师 1000 285 －715 缩股
杨万臣 董事会秘书 1000 285 －715 缩股
四、募集资金使用情况
(一)项目投入情况及尚余资金去向
本年募集资金时承诺投资项目与实际投资项目相同。项目实际完成投资和资金支出情况见下表：
项 目 总投资 实际完成投资 募集资金支出
1.二炼铁1＃高炉易地大修 145300 50610 56215
2.二炼钢厂综合配套技术改造 4999 3800 3526
3.四轧厂一火成材 4370 4300 4099
合 计 154669 58710 63840
以上三个项目已经支付募集资金63840万元，与实际募集资金总额107280万元相比，尚余43440万元，其中：增加银行存款20000万元；用 于生产临时周转使用 18999万元，公司与主办银行签有银企合作协议， 此项资金将根据施工进度适时转用于工程建设；归还长期贷款4441万元(经1996年度股东大会批准)。
(二)项目进度及收益情况
1.二炼铁厂1号高炉易地大修：概算投资145300万元，实际完成投 资50610万元，完成计划进度，预计1998年底建成投产。达产后，新增 炼铁能力85.5万吨， 每年增加利润20117.4万元。
2.二炼钢厂综合配套技术改造：概算投资4999万元，实际完成投资3800万元，预计1998年底竣工。整个项目达产后，年增利润1011万元。
3.四轧钢厂一火成材改造：概算投资4370万元，实际完成4300万元，已经建成投产，达到设计能力。年增利润3337万元，达到预期效益。
五、重要事项
(一)重大事件
1.报告期内的股东大会、董事会会议、 监事会会议情况简介
(1)股东大会
公司1996年度股东大会于1997年6月29日上午8时30分在公司俱乐部召开。出席会议的股东174人，代表股份65150.7045万股，占总股本79388.1929万股的82％。
股东大会通过的决议内容如下：
1)审议通过了《1996年度董事会工作报告》；
2)审议通过了《1996年度监事会工作报告》；
3)审议通过了《1996年度财务决算和1997年财务预算》；
4)审议通过了《1996年度利润分配方案》；公司1996年度税后利润为427257304.01元，提取10％法定公积金，计42725730.41元；提取5％法定公益金，计21362865.21元；本年度可供股东分配的利润为363168708.48元。按照公司发行1.2亿A股招股说明书中公布的股利分配政策， 本次发行股票的新股东，不参与公司1996年股利分配。决定向老股东以每10股派发4.6元现金形式配股息，共派发现金总额309985687.34元， 剩余未分配利润53183021.14元结转下年度分配。本次股息由公司自行 派发。
5)审议通过了《1997年公司经营方针》；
6)审议通过了《1997年固定资产投资计划》；
7)选举王天义、张永昌、刘纯明、潘公平、孙国平、王恩顺、周贺云为第二届董事会董事；
8)选举郭爱恒、侯存根为第二届监事会监事，经公司职工推选，冬文礼为第二届监事会职工监事。
(2)董事会
1997年5月25日，公司召开一届二十次董事会，讨论通过以下内容 ：
1996年度财务决算和1997年财务预算；1996年度利润分配预案；1997年公司经营方针；1997年固定资产投资计划；第二届董事会候选人名单；关于召开1996 年股东大会的公告。
1997年6月18日，公司召开一届二十一次董事会，听取1996年度股 东大会筹备情况的汇报。
1997年6月29日，公司召开二届一次董事会，选举王天义为董事长 ；
聘任王天义为总经理。根据王天义总经理的提名决定聘任张永昌、潘公平、孙国平、刘绍礼、王恩顺、王子林、刘义生为公司副总经理。 聘任杨万臣为董事会秘书。
1997年7月28日公司召开二届二次董事会，审议通过了公司1997年 度中期报告；由于工作需要，免去潘公平、刘绍礼、王恩顺、刘义生副总经理职务；聘任刘明哲、徐向启、李连平为副总经理；聘任田志平为总会计师；聘任潘公平、刘绍礼、王恩顺为副总经理级调研员。
1997年9月27日公司召开二届三次董事会，决定1998年公司生产经 营计划。
1997年10月11日公司召开二届四次董事会，决定公司制修厂和机制公司合并。
1997年11月9日，公司召开二届五次董事会，决定一炼钢易地大修 立项问题。
(3)监事会
1997年6月29日，召开二届一次监事会，选举郭爱恒为第二届监事 会主席，部署了年度监事会工作。
2.报告期内发生的增资扩股事项简介
1997年3月27日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]69号 和证监发字[1997]70号文件批准，公司采取上网定价方式，在深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股12000万股，每股面值1.00元 ，发行价9.22元。经深圳证券交易所深证发(1997)132号文审核同意， 于1997年4月16日在深圳证券交易所挂牌交易。
3.公司董事、监事变动情况简介
公司第一届董事会、监事会任期届满。1996年度股东大会，选举王天义、张永昌、刘纯明、潘公平、孙国平、王恩顺、周贺云为公司第二届董事会董事；选举郭爱恒、侯存根为公司第二届监事会监事；根据公司章程，公司职工继续推举冬文礼出任公司监事。
4.本年度利润分配预案
本公司1997年度实现税后利润503406913.85元，提取10％法定公积金50340691.39元、5％法定公益金25170345.69元，当年可供股东分配 的利润为427895876.77元，加上上年度结转的未分配利润53183021.14 元，实际可供股东分配的利润为481078897.91元。根据公司发展规划及1998年度的资金情况，在1998年上半年不进行利润分配。在1998年上半年不实施资本公积金转增股本。本预案需提交公司股东大会批准。
六、财务报告
(一)审计意见：公司财务报告经河北会计师事务所齐正华、艾廷生注册会计师审计，并出具“无保留意见的审计报告”[(98)冀会审字第2010号]。
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
1.公司简介
唐山钢铁股份有限公司(以下简称本公司)是由唐山钢铁集团有限责任公司(以下简称集团公司)作为发起人，将主要生产经营性单位(包括 烧结厂、一炼铁厂、二炼铁厂、一炼钢厂、二炼钢厂、电炉炼钢厂、一轧钢厂、三轧钢厂、四轧钢厂、中型轧钢厂、高速线材厂、棒材厂、带钢厂、南区动力厂、北区动力厂、氧气厂、原料厂、机制公司、修建工程公司、运输部、供应处、设备材料处、外经处、机动处、质量管理处、技术中心、基建处、总调度室、销售处、计控处共30个单位)的净资 产入股，并以定向募集的方式向191家法人单位和集团公司职工发行股 票，于1994年6月29日注册成立。公司股本总额为人民币2，364，497，997元。1997年1月按1∶0.285的比例缩股。同年3月27日发行社会公众 股A股120，000，000元，并于同年4月16日上市流通，股本总额为793，881，929元。其中：国家股562，237，739元，占70.82％；法人股94，427，910元，占11.89％；内部职工股17，216，280元，占2.17％；社 会公众股120，000，000元，占15.12％。公司地处河北省唐山市路北区，是我国重要的建筑钢材和矿用钢材生产基地，主要经营：黑色金属冶炼及压延加工、钢材轧制、金属制品；兼营：线路管道设备安装、电器机械修理、氧气生产供应、冶金技术服务等。公司的主要产品有：圆钢、螺纹钢、线材、 调质钢筋、矿用钢、焊管等。
2.主要会计政策
(1)本公司执行《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计期间：公历1月1日至12月31日。
(3)记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本 为计价基础。
(4)外币核算方法：以人民币为记帐本位币，外币业务按发生时的 市场汇率折算为人民币记帐，期末外币银行存款等帐户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益，属于资本性支出的计入资产价值；属于收益性支出的计入当期损益。
(5)坏帐核算方法：坏帐准备按应收帐款年末金额的5‰计提。
(6)存货核算方法：存货按原材料、低值易耗品、委托加工材料、 在产品、自制半成品、产成品等五类进行核算。原材料、在产品、自制半成品采用计划成本计价，月末调整为实际成本；委托加工材料采用实际成本计价；产成品入库采用实际成本计价， 发出采用加权平均法核
算；低值易耗品在领用时一次摊销。
(7)长期投资核算方法：按股票投资、债券投资、其他投资分别核 算。对被投资企业拥有实际控制权时(25％以上)按权益法核算，其他按成本法核算。
(8)固定资产核算方法：本公司拥有的使用期限超过一年的生产经 营的劳动资料作为固定资产；不属于生产经营主要设备，单位价值在2000元以上，使用期限超过二年的劳动资料也作为固定资产。固定资产按实际成本计价，折旧方法采用直线法。根据固定资产类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 17－40 3 2.43－5.70
通用设备 10－23 5 4.10－9.50
专用设备 10－23 5 4.10－9.50
运输设备 8－15 5 6.30－11.88
其 他 8－15 5 6.30－11.88
(9)无形资产及其摊销：按取得时的实际成本计价，从开始使用之 日起， 根据财务制度规定在有效使用期限内分期平均摊销。
(10)递延资产核算方法：开办费从开始生产、经营月份的次月起，按照不短于五年的期限分期摊销；其他递延资产在受益期或租赁有效期内分期摊销。
(11)收入确认原则：产品已经发出，劳务业已提供，收讫货款或取得收取货款的凭据时确认营业收入实现。
(12)税项：
1)增值税：按照《增值税暂行条例》计征，即按销售收入的17％计 算销项税。
2)城建税和教育费附加：分别按照应交增值税的7％和3.5％计算缴纳。
3)营业税：按照营业收入的3％、5％计算缴纳。
4)印花税：按照《中华人民共和国印花税暂行条例及实施细则》中有关规定缴纳。
5)所得税：按照河北省财政厅(1997)冀财工字第32号文《关于支持唐钢股份有限公司发展的意见》文件精神，本公司依税法规定，按33％税率上交所得税，由1997年1月1日起，省财政将其上交超过15％部分返还股份公司；股份公司实际税负为15％。
(13)利润分配：公司成立后，按照《公司法》和股东大会决议进行利润分配，顺序如下：
1)弥补以前年度亏损。
2)提取10％的法定盈余公积金。
3)提取5％— 10％的公益金。
4)提取任意盈余公积金。
5)支付股利。
3.会计报表注释(单位：元)
(1)货币资金：
期初余额为人民币111263144.45元，期末余额为人民币260485842.54元。其中：
现金 90020.28
银行存款 260345822.26
合计 260485842.54
其中美元存款＄158286.47，折算汇率为1∶8.2798。
货币资金比年初增加149222698.09元。
(2)应收帐款：
期初余额为人民币435134960.59元，期末余额为人民币983824454.07元，构成如下：
帐龄 期初余额 期末余额 1997年比例(％)
1年以内 386702186.64 701903190.82 71.35
1—2年 34897509.97 238488489.30 24.24
2—3年 9958880.78 31897509.97 3.24
3年以上 3576383.20 11535263.98 1.17
合计 435134960.59 983824454.07 100.00
其中，唐山钢铁集团有限责任公司欠款21117849.70元，未提坏帐 准备。
应收帐款比年初增加548689493.48元，主要是钢材销售方式变化，赊销联营网点增多所致。
(3)其他应收款：
期初余额为173163191.26元，期末余额为人民币165501676.31元，构成如下：
帐龄 期初金额 期末金额 占1997年比例(％)
1年以内 173163191.26 110286743.33 66.64
1—2年 55214932.98 33.36
合计 173163191.26 165501676.31 100.00
非关联往来单位欠款额占其他应收款总额10％(含10％)以上单位情况：
单位名称 借款原因 金额 借款日 借款期限
五矿贸易有限公司 出口退税 19835480.60 1996
唐山供电局 用电权款 25427076.92 1997 6年
(4)待摊费用：
类别 期初金额 期末金额
1994年期初存货 64173514.82 48683324.23
尚未抵扣的进项税
递延材料 30990472.47 26232945.57
合计 95163987.29 74916269.80
(5)长期投资：
期末长期投资余额为23500000元。本年度长期投资没有变化。全部为其他投资。
占被投资单位
被投资单位名称 投资金额 注册资本比例
唐钢财务中心 20000000.00 17.00％
河北物产股份有限公司 500000.00 0.80％
河北冀唐钢铁工贸有限责任公司 3000000.00 20.00％
(6)在建工程：
期末余额为人民币850906859.65元。
工程名称 预算数 期初数 本期增加数 期末数 资金来源 进度
二铁高炉大修 1453000000 89756478.26 472391284.72 562147762.98
募股 钢结构安装完毕
老区热电联产 120000000 92404696.98 9254843.90 101659540.88
贷款 完工待转
折旧、公积金
带钢一火成材 52960000 13238468.00 22194113.31 35432581.31
贷款 完工待转
折旧、公积金
二钢综合改造 49990000 35264138.50 35264138.50
募股 大部分完成
2＃1.5万制氧机146060000 40216021.40 14594164.31 54810185.71
折旧 完工待转
四轧一火成材 43700000 26073646.13 14911774.89 40985421.02
募股 完工待转
通讯总机改造 23722558.56 5141.00 0.00
折旧、公积金
其他 43011047.66 25090365.19 20607229.25
折旧、公积金
合计 328422916.99 593705825.82 850906859.65
在建工程期初利息资本化金额为35523123.59元，本期利息资本化 金额为24116182.67元。
(7)无形资产：
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
专利权 111831.70 111831.70 0
(8)递延资产：
期末余额为人民币1029132.13元。
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1352547.24 182726.89 506142.00 1029132.13
(9)其他业务利润：
1997年度实现其他业务利润17763031.44元。1996年度为15591899.22元。
(10)投资收益：
1997年度投资收益1558500.00元。
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
成本法 权益法 成本法 权益法
其他投资 1558500.00
1996年度投资收益2012000元。
(11)营业外收入、支出
1997年度 1996年度
营业外收入 13747479.47 3486161.75
营业外支出 12049794.78 15309050.56
4.关联方关系及其交易：
(1)存在控制关系的关联方：
唐山钢铁集团有限责任公司持有本公司股份金额为562，237，739 元，占本公司总股本的70.82％， 是本公司的控股股东。
唐山钢铁集团有限责任公司，位于唐山市路北区滨河路9号，法定 代表人：王天义，注册资本20亿元(本年无变化)，为有限公司(国有独 资)。经营范围：资产经营、矿山开采、焦化产品、金融、外贸、钢铁 冶炼、 钢材轧制、其他黑色金属冶炼及其压延加工、 耐火材料制品制
造、自行车部件制造与组装、建筑安装、金属结构及其物件制造、工程设计研究、冶金技术服务、机电修理、建材、汽车修造、房地产开发、商业等。
唐山钢铁集团有限责任公司1997年初持有本公司股份1，972，763 ，997元，占总股本的83.43％；1997年1月本公司对原有股本按1∶0.285的比例缩股， 并发行流通A股后，其所持股份变为562，237，739元， 占总股本的70.82％。
(2)关联方交易事项：
1)关联方交易的定价政策：
本公司与关联方在经济交易活动中，以市场价格为依据，制定交易价格，进行交易和结算。
2)采购货物：
本公司1997年及1996年度向关联方采购货物有关明细资料如下(单 位：元)
企业名称 金额
1997年 1996年
唐钢集团有限责任公司 896807912.93 798022023.66
3)销售货物：
本公司1997年及1996年度向关联方销售货物有关明细资料如下(单 位：元)
单位 金额
1997年 1996年
唐钢集团有限责任公司 103344031.49 51595422.03
4)关联方应收应付款项余额
关联方应收应付款项
项目 年末余额
1997年 1996年
应收帐款
唐钢集团有限责任公司 21117849.70 123894.59
应付帐款
唐钢集团有限责任公司 55886428.49 70990113.54
其它应付款
唐钢集团有限责任公司 511826055.92 113677408.48
5)关键管理人员报酬
本公司1997年度支付给关键管理人员报酬总额为人民币20万元，1996年为人民币20万元。
5.或有事项
本公司无需披露之或有事项。
6.承诺事项
本公司无需披露之承诺事项。
7.期后事项
本公司无需披露之期后事项。
唐山钢铁股份有限公司董事会
1998年3月5日
