唐山钢铁股份有限公司一九九八年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
(一)、公司法定中文名称:唐山钢铁股份有限公司
公司英文名称:TANGSHAN IRON AND STEEL COMPANY LIMITED
(二)、公司法定代表人:王天义
(三)、公司董事会秘书:杨万臣
董事会秘书授权代表:李凤侠、郭永
联系地址:河北省唐山市滨河路9号
联系电话:0315-2702092
传 真:0315-2702198
(四)、公司注册地址:河北省唐山市滨河路9号
公司办公地址:河北省唐山市滨河路9号
邮政编码:063016
公司电子信箱:WCYANG@TS-USER.HE.CNINFO.NET
(五)、公司年度报告备置地点:董事会秘书室
(六)、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:唐钢股份
股票代码:0709
二、会计数据和业务数据摘要
(一)利润总额及构成(单位:元)
项目指标数
利润总额: 603,800,542.65
其中:主营业务利润 950,310,967.25
其它业务利润 19,734,136.38
投资收益 1,402,100.00
营业外收支净额 -12,283,329.34
净利润 513,440,776.26
经营活动产生的现金流量净额 1,045,480,337.55
现金及现金等价物净增加额 -10,017,305.91
(二)、主要会计数据和财务指标(单位:元)
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入
5,048,889,808.20 4,732,668,366.43 4,380,037,629.77
净利润 513,440,776.26 503,406,913.85 427,257,304.10
总资产 8,868,151,432.59 7,598,586,466.11 6,381,960,499.60
股东权益4,645,208,474.37 4,605,578,967.12 3,339,096,634.61
每股收益 0.65 0.63 0.18
加权平均每股收益 0.65 0.66 0.18
每股净资产 5.85 5.80 1.41
调整后的每股净资产 5.68 5.69 1.37
净资产收益率 11.05％ 10.93％ 12.79％
加权平均净资产收益率
11.1％ 11.87％ 13.70％
注:
主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)*配股比例或增发新股比例*缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100％
加权平均净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产*(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
(三)、股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数
793,881,929 3,129,148,459.31 134,313,120.60 67,156,560.30
481,078,897.91 4,605,578,967.12
本期增加
2,517,888.39 51,344,077.63 25,672,038.81
79,534,004.83
本期减少
39,904,497.58 39,904,497.58
期末数
793,881,929 3,131,666,347.70 185,657,198.23 92,828,599.11
441,174,400.33 4,645,208,474.37
变动原因 1997年发行费用 本年净利润提 本年净利润提
节余转入环保专 取10% 取5%
项资产增加
本年净利润提取
公积金、公益金、
分配股利后的余额
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本变动情况
⒈股份变动情况表(数量单位:股)
期初数 本次变动增减(+/-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其它 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
562,237,739 562,237,739
其中:国家拥有股份
562,237,739 562,237,739
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
94,427,910 94,427,910
3、内部职工股
17,216,280 17,216,280
4、优先股或其它
尚未流通股份合计
673,881,929 673,881,929
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
120,000,000 120,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
已流通股份合计
120,000,000 120,000,000
三、股份总额
793,881,929 793,881,929
(二)、股东情况介绍
1、本公司期末股东总数为156,220名。其中内部职工股股东60396名。
2、前10名股东持股情况(单位:股)
股东名称 年初持股数 年末持股数 占总股本比例(％)
⑴.唐山钢铁集团有限责任公司
562,237,739 562,237,739 70.821
⑵.唐钢工会
43,838,985 43,838,985 5.522
⑶.五矿发展股份有限公司 0 4,748,100 0.598
⑷.中国第二十二冶金建设公司
3,961,500 3,961,500 0.499
⑸.唐山市线材厂 1,881,000 1,881,000 0.237
⑹.石碳井矿务局 1,567,500 1,567,500 0.197
⑺.安徽九方制药有限责任公司
1,520,000 1,520,000 0.191
⑻.天津市冶金局供销运输总公司
1,140,000 1,140,000 0.144
⑼.唐钢附属企业总公司
1,061,625 1,061,625 0.001
⑽.冶金部北京钢铁设计研究总院
855,000 855,000 0.001
说明:①.唐山钢铁集团有限责任公司代表国家持有股份。
②.唐钢工会和唐钢附属企业总公司与唐山钢铁集团有限责任公司存在关联关系。
③.持有5％(含5％)以上法人股股东所持有股份未发生质押、冻结等情况。
3、持股10％以上法人股东情况
唐山钢铁集团有限责任公司持有国家股562,237,739股,是本公司的控股股东,其法定代表人为王天义,经营范围是:资产经营、矿山开采、焦化产品、金融、外贸、钢铁冶炼、钢材轧制、其它黑色金属冶炼及其压延加工、耐火材料制品制造、自行车部件制造与组装、建筑安装、金属结构及其构件制造、工程设计研究、冶金技术服务、机电修理、建材、汽车修造、房地产开发、商业等。其持有本公司股份没有任何质押情况。
4、报告期内控股股东未发生变动。
5、董事、监事和高级管理人员的持股情况(单位:股)
姓 名 职务 期初持股数 期末持股数
王天义 董事长、总经理 0 0
张永昌 董事、副总经理 285 285
刘纯明 董事 285 285
刘玉印 董事 0 0
孙国平 董事、副总经理 285 285
王恩顺 董事 285 285
周贺云 董事 285 285
郭爱恒 监事会主席 285 285
侯存根 监事 285 285
冬文礼 监事 285 285
王子林 副总经理 285 285
刘明哲 副总经理 285 285
李连平 副总经理 285 285
徐向启 副总经理 285 285
刘绍礼 副经理级调研员 285 285
田志平 总会计师 285 285
杨万臣 董事会秘书 285 285
四、股东大会简介
(一)股东大会
本公司董事会于1998年3月5日,在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登”唐山钢铁股份有限公司关于召开1997年度股东大会的公告”,并向全体法人股东以信函形式发出通知。
本公司1997年度股东大会于1998年4月8日上午9时在公司俱乐部召开。出席会议的股东及股东代理人共143名,代表股份60458万股,占公司总股本的76.15％,符合《公司法》及《公司章程》的规定。大会以记名投票表决通过了以下决议:
1.审议批准了1997年度董事会工作报告。
2.审议批准了1997年度监事会工作报告。
3.审议批准了1997年度财务决算和1998年度财务预算方案。
4.审议批准了1997年度利润分配方案。
本公司1997年度实现税后净利润503,406,913.85元,提取10％法定公积金50,340,691.39元,5％法定公益金25,170,345.69元,当年可供股东分配的利润为427,895,876.77元,加上上年度结转未分配利润53,183,021.14元,实际可供股东分配的利润为481,078,897.91元。根据公司发展规划及1998年度的资金情况,在1998年上半年不进行利润分配。在1998年上半年不实施资本公积金转增股本。
5.审议批准了1997年度发行A股募集资金使用情况的报告。
6.审议批准了1997年度报告。
7.审议批准了1998年经营方针。
8.审议批准了1998年投资计划。
9.审议批准了1998年度配股方案。
⑴以1997年末股本总额793,881,929股为基数,向全体股东以10:3的比例配股,其中国家股可配168,671,321股,法人股可配28,328,373股,内部职工股可配5,164,884股,社会公众股可配36,000,000股。本公司国家股持有人唐山钢铁集团有限责任公司承诺认购506万股,剩余部分放弃。法人股书面承诺认购993,938股,书面承诺放弃25,940,785股,其余经书面征求意见尚未回复,本次配股全部以现金方式认购。
⑵配股价为7-9元。
⑶募集资金主要用于以下项目:
①一炼钢厂易地大修改造,项目内容为建设2座120吨转炉,2台连铸机及相应配套装置,总投资9.96亿元,建设期2年,项目完成后形成年炼钢150万吨的生产能力,年增利润13,000万元。
②二炼钢厂连铸改造。项目内容为对一、二期连铸进行高效化改造,对不适应高效化生产的方坯连铸结晶器、振动装置、拉矫机、引锭杆、二冷段等进行必要的技术改造,项目总投资4,766万元,项目完成后,形成年增连铸坯150万吨的生产能力,年增利润1,508万元。
③一炼铁厂高炉煤气利用。项目内容为建设煤气加压站一座,改造现有的3×10t/h锅炉,1×20t/h锅炉为纯烧煤气,1×25t/h锅炉为掺烧煤气,项目总投资1,788.48万元。项目完成后,年利用高炉煤气4.25亿立方米,年节能4.4万吨标准煤,年增利润860万元。
⑷本次配股自股东大会决议之日起一年内有效。
⑸股东大会授权董事会全权负责本次配股的有关事宜。本次配股需经河北省证券管理委员会审核同意,并报中国证券监督管理委员会批准。
10.审议批准了修改后的公司章程。
11.通过了补选公司董事的议案;
潘公平先生因年龄原因提出辞去公司董事,会议同意潘公平先生辞职请求,选举刘玉印先生为公司董事。
(二)、现任董事、监事情况
职务 姓 名 性别 年龄 任期(年) 年度报酬
董事长、总经理 王天义 男 52 3 23,805
董事、副总经理 张永昌 男 55 3 21,189
董事 刘纯明 男 54 3 20,884
董事 刘玉印 男 53 3 19,016
董事、副总经理 孙国平 男 53 3 19,778
董事 王恩顺 男 58 3 21,390
董事 周贺云 女 46 3 18,747
监事会主席 郭爱恒 男 51 3 17,957
监事 侯存根 男 52 3 16,427
监事 冬文礼 男 48 3 21,723
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
1、董事会的会议情况及决议内容
本报告期内共召开七次董事会会议,具体内容及决议摘要如下:
———公司第二届第六次董事会会议于1998年1月3日在公司会议室召开。会议审议通过了如下事项:
⑴董事会工作细则。
⑵总经理工作细则
⑶内幕信息管理办法。
⑷信息披露管理办法。
———公司第二届第七次董事会会议于1998年3月2日在公司会议室召开。会议审议通过了如下事项:
⑴公司1998年经营方针和投资计划。
⑵公司1997年度报告及摘要。
⑶公司1997年度财务决算、1998年财务预算方案。
⑷1997年度利润分配预案。
⑸公司1998年度配股预案。
⑹公司章程修订预案。
⑺关于募集资金使用情况的报告。
⑻关于补选董事的议案。
⑼决定于1998年4月8日上午9时在公司俱乐部召开1997年度股东大会。
———公司第二届第八次董事会会议于1998年4月3日在公司会议室召开。会议听取了关于1997年度股东大会筹备情况的汇报。
———公司第二届第九次董事会会议于1998年5月16日在公司会议室召开。会议决定成立销售公司。
———公司第二届第十次董事会会议于1998年8月20日至21日在公司会议室召开。会议审议通过了如下事项:
⑴公司1998年中期报告。
⑵决定1998年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
———公司第二届第十一次董事会会议于1998年11月15日在公司会议室召开。会议审议通过了公司1999年经营方针。
———公司第二届第十二次董事会会议于1998年11月25日在公司会议室召开。会上全体董事、监事和高级管理人员认真学习了深圳证券交易所重新制定的《上市协议》,并在协议书上签字。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
报告期内未发生聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况。
3、报告期内,公司财务审计机构河北华安会计师事务所有限公司出具了无保留意见审计报告。
4、公司未出现高于利润预测20％或低于利润预测10％的情况。
(二)、1998年度利润分配预案或公积金转增股本预案
本公司1998年度实现税后净利润513440776.26元,提取10％法定公积金51344077.63元、5％法定公益金25672038.81元,当年可供股东分配利润为436424659.82元,加上上年度结转的未分配利润481078897.91元,实际可供股东分配的利润为917503557.73元。公司拟以1998年末总股本79388.1929万股为基数,向全体股东按每10股派发现金6元进行分配(含个人所得税),共计派发现金476329157.40元,尚余可供股东分配的利润为441174400.33元结转下次分配。此预案须经公司股东大会审议通过后实施。
(三)、1997年度利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况
按照1997年度股东大会决议,公司在1998年未进行利润分配,也未实施资本公积金转增股本。
(四)、配股方案的实施情况
本公司1998年度配股方案尚在报批之中。
六、监事会报告
一九九八年,公司监事会按照《公司章程》的规定和广大股东赋予的权力,围绕资产运营和经营决策等方面开展监督工作。
(一)监事会会议情况
1、报告期内共召开了三次监事会会议,具体内容如下:
———公司第二届五次监事会议于1998年3月15日召开,讨论审议以下事项:
⑴公司1997年度财务决算、1998年财务预算方案。
⑵公司1997年度利润分配方案。
⑶公司1998年度配股预案。
会议符合《公司章程》及有关规定。
———公司第二届六次监事会议于1998年6月5日召开,讨论审议了募集资金使用情况,没有发现资金实际投入与承诺投入项目不一致的问题。
———公司第二届七次监事会议于1998年8月23日召开,讨论审议以下事项:
⑴公司1998年度中期报告。
⑵决定1998年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
会议认为切合实际,符合公司有关规定。
(二)、河北华安会计师事务所有限公司出具了无保留意见审计报告,审计报告真实、客观、准确的反映了公司财务状况。
七、业务报告摘要
(一)公司经营情况
⒈公司主营业务业绩
公司主要经营黑色金属冶炼及压延加工、钢材轧制、金属制品。公司1998年产铁266.48万吨,比上年增长13.23％;钢265.50万吨,比上年增长11.39％;商品材坯252.86万吨,比上年增长14.91％,其中钢材241.63万吨,比上年增长16.17％;销售收入50.49亿元,比上年增长6.70％;利润总额6.04亿元,比上年增长2.03％;其中净利润5.13亿元,比上年增长1.99％。
⒉公司财务状况(单位:万元)
指标项目 1998年 1997年 增减数额(+-) 增长比例(％)
总资产 886,815 759,859 126,956 16.71
长期负债 86,159 90,373 -4,214 -4.66
股东权益 464,521 460,558 3,963 0.86
主营业务利润 95,031 89,278 5,753 6.44
净利润 51,344 50,341 1,003 1.99
说明:⑴总资产年末比年初增加126,956万元。主要是在建工程增加78,878万元,应收帐款增加29,847万元,存货增加40,253万元。
⑵长期负债年末比年初减少4,214万元,主要是归还长期借款所致。
⑶股东权益年末比年初增加3,963万元,主要原因是未分配利润减少3,991万元,提取两金增加7,702万元,资本公积金增加252万元。
⑷主营业务利润比上年增加5,753万元,主要原因是钢材综合销售成本比上年降低58.41元/吨和钢材销售数量比上年增加23.25万吨所致。
⑸净利润比上年增加1,003万元,主要原因是主营业务利润增加所致。
3经营中出现的问题与困难及解决方案
⑴经营中出现的问题与困难
我国经济已进入结构调整和产业升级的阶段,钢材市场出现结构性供大于求的局面,市场竞争日趋激烈,加上亚洲金融危机的滞后影响,公司经营面临更多的挑战,也为公司发展提供了机遇。
⑵针对上述情况,公司采取了以下措施
①抓管理,降成本,深入开展挖潜增效工作
1998年,公司深入开展”抓管理,降成本,增效益”活动,促进了挖潜增效工作扎实有效地进行。一是加强形势任务教育,开展”认清形势,增强紧迫感、危机感,确保实现挖潜增效目标”的大讨论,引导职工加快观念转变,强化忧患意识,发扬抗洪精神,战胜各种困难。二是以降低成本为中心,狠抓指标分解,深化攻关活动。年初,公司与各单位签定了责任书,将挖潜增效计划指标分解到各二级单位。各单位按”深、细、优”的原则把指标细化分解,落实到每个岗位、每个职工,严格考核。围绕重点、难点制定了十一项攻关计划,组织攻关队,强化攻关,保证挖潜增效措施的落实。三是开展”学先进、比指标、上台阶”活动,多次组织与同行业先进单位对标找差距,制定改进措施。
②开发品种,调整结构。为适应市场,提高产品竞争力,公司加大了高附加值产品的开发生产力度,有关部门和生产单位紧密配合,及时解决出现的问题,严格考核和奖惩,促进了高附加值产品开发生产水平的提高。
③提高产品实物质量,满足用户要求。坚持搞好工序控制,从原材料入厂到产品出厂,抓紧每一个环节,加强监督检验,解决存在问题,确保出厂产品质量合格
。对用户提出的高于国家标准的质量要求,也千方百计给予满足。
④降低产品成本,提高盈利水平。大力开展节能降耗攻关;炼铁系统积极提高煤粉喷吹量,降低入炉焦比。高炉喷吹煤粉量比上年增加14kg/t,入炉焦比比上年降低3.85kg/t。炼钢系统积极克服品种钢消耗高等困难,钢铁料等主辅料消耗得到有效控制。轧钢系统坚持优化操作,减少甩废等损失,钢材综合成材率比上年提高2.44个百分点。节电、节水措施取得明显效果。吨钢综合能耗比上年降低74.31kg/t。在物资供应环节实施采购招标制,提高了直供量,降低了物料供应成本。强化费用控制,加强成本对标和动态管理,及时对成本目标进行调整,保证了产品成本持续降低。
⑤强化销售,提高产销率。改革销售体制,组建销售公司。按区域建立驻外销售机构,积极扩大直销量。实行灵活的销售策略,改善定货、发运管理,扩大零售业务,加大对销售人员的考核和奖励力度,调动积极性,千方百计扩大销售。
⑥加强精神文明建设,为公司生产经营、改革发展提供了精神动力和思想政治保证。
(二)、公司投资情况
本年度公司没有发生对外投资,内部投资97,280万元,比上年增加7,915万元。
1、募集资金使用情况
1997年3月27日,本公司公开发行12,000万A股,扣除发行费用后,实际募集资金107,280万元,用于招股说明书承诺的三个建设项目:二炼铁1号高炉易地大修、二炼钢综合配套技术改造和四轧一火成材。项目实际完成投资和募集资金支出情况如下(单位:万元):
项目
计划总投资 实际完成投资 募集资金计划支出 募集资金实际支出
二炼铁1号高炉易地大修
145,300 102,135 97,981 97,981
二炼钢综合配套技术改造
4,999 5,004 4,999 4,999
四轧一火成材
4,300 4,315 4,300 4,300
合计 154,599 111,454 107,280 107,280
说明:四轧一火成材改造工程于1997年建成投产,达到设计能力,达到预期效益;二炼钢综合配套技术改造工程已于1998年底建成投产;二炼铁1号高炉易地大修工程主体项目2560立方米高炉已于1998年9月建成投产,已开始产生效益;部分配套辅助项目正在建设之中,预计1999年底完工。
2、非募集资金投资情况
截止1998年12月底,公司非募集资金项目累计完成投资43,982万元,其中重点技改项目5个,实际完成投资39,570万元;一般技改项目完成投资4,412万元。重点技改项目投资及进度情况如下:
项目 计划总投资 累计完成投资 98年完成投资开 工日期 完工日期
1、一炼钢易地大修
99,600 25,275 25,275 98.3 99.12
2、烧结厂265M3烧结机改造
29,000 11,526 11,526 98.5 99.6
3、二炼钢连铸机改造
4,766 1,700 1,200 97.10 98.8
4、6000NM3/h制氧机改造
3,900 20 20 98.12 99.12
5、一铁高炉煤气利用工程
1,788.48 1,049 515 98.59 8.12
(四)新年度的业务发展计划
1、1999年经营方针
以提高质量、开发品种、降低成本、强化营销为重点,内挖潜力,外争市场,全面提高经济效益;完成”第二步”技改任务,为公司下步发展奠定基础。
2、重点工作及措施
(1).提高产品质量,满足用户需要
牢固树立”质量第一”的思想,严把物料进厂和产品出厂质量关,强化各工序的工艺监督,提高严格执行操作规程的自觉性。贯彻实施ISO9002标准,质量体系保持认证水平。继续开展废品减半、减少异议协议损失等质量攻关。
(2).开发品种、提高品种钢产销量,增加销售收入
组织好品种钢生产攻关,拓宽销售渠道,加大对品种钢生产、销售的考核力度
。
(3).强化营销工作,努力开拓市场
牢固树立为用户服务的思想,转变经营作风,加大市场开发力度,改善销售管理,狠抓货款回收,力争产销率和货款回收率达到两个100％。
(4).加强生产组织
重点抓好2560m3高炉的达产、新一钢的试生产、轧钢系统的技术改造等工作,强化生产调度指挥,协调好铁、钢、轧工序之间的平衡衔接。
(5).狠抓节能降耗、降低成本费用
深入开展降低原燃料消耗、节水节电、高炉转炉煤气的回收利用、连铸坯热装热送、定尺负差、提高焦炭质量等技术攻关;开展”成本对标”活动,与国内同类企业先进水平比、与本单位历史最好水平比,不断改善指标水平。
(6).加强基础管理,强化各项专业管理职能
加强”三外”管理,认真贯彻执行公司有关外委、外购及招投标的有关规定,降低采购成本。加强物料平衡,严格执行盘库制度和物料平衡审核制度,确保核算数据、成本指标真实。完善经济责任制,充分调动职工积极性。努力开展节劳挖潜工作,理顺管理职能。加强班组建设,提高红旗班组、优秀班组的达标率。
(7).抓好投资项目的建设,积极谋划企业的长期发展
1998年结转重点技改项目4项:①二铁厂1号高炉易地大修工程,预计1999年底竣工;②一炼钢易地大修工程,预计1999年底竣工;③烧结厂265平方米烧结机改造,预计1999年6月竣工;④6000Nm3/h制氧机改造,预计1999年底竣工。为保证上述项目如期建成,公司将严格按网络计划精心组织,保质量、保工期、投资少、见效快。确保年内公司”三步走”规划的第二步全面完成。
(8).加强安全管理,做到安全生产
坚持”181”安全管理模式,加强安全教育和安全检查,认真开展”反违章
、反事故”活动,确保全年工亡、重伤、重大设备事故、重大火灾事故、重大交通事故为零。
八、重大事项
(一)、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)、报告期内未发生收购、兼并等重大资产重组事项。
(三)、重大关联交易事项
本报告期股份公司与集团公司之间关联交易情况如下:
1、股份公司对集团公司销售收入情况
材料名称 数量(吨) 单价(元) 金额(元)
钢材 109,280 2,300.85 251,436,984.60
2、集团公司对股份公司销售情况
材料名称 数量 单价(元) 金额(元)
铁精粉 1,335,054.99 227.75 304,054,429.38
耐火砖 8,162.26 3,643.02 29,735,243.78
石灰石 234,252.00 16.38 3,836,832.00
白云石 183,743.37 20.01 3,677,616.98
焦碳 1,107,994.74 462.57 512,522,355.60
煤气 8,416.10 2,117.17 17,818,316.70
煤焦油 30,457.73 999.81 30,451,827.26
铸铁件 130.512 3,256.76 425,046.10
机加工件 1,121.873 9,993.82 11,211,802.52
结构件 638.763 10,705.37 6,838,200.10
气体弹簧 6,792 123.71 840,258.69
钢锭模 1,112.615 2,328.43 2,590,651.09
合计 924,002,580.20
(四)、公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
(五)、本报告期内公司未改聘会计师事务所,其原名为河北省会计师事务所,现更名为河北华安会计师事务所有限公司。
(六)、报告期内未变更公司名称与股票简称。
(七)、计算机2000年问题对公司的影响及解决方案
经过多年的技术改造,计算机已在企业经营管理和生产过程控制的一些重要领域发挥着作用。风险主要存在于自动化程度高的在线生产控制系统。为此公司制定了以下措施:
⑴、对于购买的硬件、软件、网络设备及带有日期的电子设备,与生产厂家联系,询问2000年问题。
⑵、采用北京汉诺新技术公司的超越2000年软件进行系统测试,检测解决2000年问题。
⑶、对自行开发或二次开发的软件,由各单位按工作计划组织人员修改。
⑷、把2000年问题放在所有新建、扩建和改建的管理信息系统及工业控制系统首位。验收时进行2000年就绪测试,并需符合GB/T07408-1994标准。
⑸、着重解决在线运行的各类生产控制系统、管理信息系统及财务、供销、合同、质量等关键业务部门的计算机系统,对十分复杂的系统或由不可克服的原因不能完全解决的问题,制定应急方案和应急措施。
⑹、公司解决2000年问题所需费用不多,拟由正常检修费用和管理费用开支。
九、财务报告
(一)审计报告
公司财务报告经河北华安会计师事务所有限公司注册会计师齐正华、艾廷生出具了无保留意见审计报告。
(二)、会计报表(附后)
(三)、会计报表附注
1、公司采用的主要会计政策
⑴执行的会计制度:公司本年度起执行财政部颁发的《股份有限公司会计制度》。
⑵会计年度:公历1月1日至12月31日。
⑶记帐本位币:公司采用人民币为记帐本位币。
⑷记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
⑸外币业务核算方法:外币业务按发生时的市场汇率折算为人民币记帐,期末外币银行存款等帐户按期末市场汇率进行调整,所发生的汇兑损益,属于资本性支出的计入资产价值,属于收益性支出的计入当期损益。
⑹现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
⑺坏帐核算方法:坏帐损失采用备抵法核算。坏帐准备按年末应收帐款余额的千分之五计提。
坏帐确认标准为
①因债务人已经破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍然无法收回的应收帐款。
②因债务人逾期三年未能履行偿债义务,确实不能收回的应收帐款,报董事会批准,可以确认为坏帐。
⑻存货核算方法:存货按原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品等6类进行核算。原材料、在产品、自制半成品采用计划成本计价,月末调整为实际成本;委托加工材料采用实际成本计价;产成品入库采用实际成本计价,发出采用加权平均法核算;低值易耗品除轧辊外,采用一次摊销法,轧辊在领用和报废时分两次摊销。本公司现未提取存货跌价准备。
⑼长期投资:按长期股权投资、长期债权投资分别核算。对被投资企业拥有实际控制权时按权益法核算,其他按成本法核算。本公司现未提取长期投资减值准备。
⑽固定资产计价和折旧方法:本公司拥有的使用期限超过一年的生产经营的劳动资料作为固定资产;不属于生产经营主要设备,单位价值在2000元以上,使用期限超过二年的劳动资料也作为固定资产。固定资产按实际成本计价,折旧方法采用直线法。根据固定资产类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下:
类别 折旧年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 17-40 3 2.43-5.70
机器设备 10-23 5 4.10-9.50
运输设备 8-15 5 6.30-11.88
其他 8-15 5 6.30-11.88
⑾在建工程核算方法:在建工程采用实际成本核算。用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建固定资产的成本;在固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
在建工程结转固定资产的时点为工程完工并投入使用。
⑿无形资产核算方法:按取得时的实际成本计价,从开始使用之日起,根据财务制度规定在有效使用期限内分期平均摊销。
⒀开办费核算方法:开办费从开始生产经营的当月起,按照不超过五年的期限分期摊销。
⒁长期待摊费用核算方法:固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出在租赁有效期内平均摊销。其他待摊费用在受益期内平均摊销。
⒂收入确认原则:本公司按下列原则进行确认:
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制;
③与交易相关的经济利益能够流入企业;
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
2、税项
⑴增值税:按照<<增值税暂行条例>>计征,即按销售收入的17％计算销项税,扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额缴纳。
⑵营业税:按税法规定工程收入按3％计征,劳务、租金收入等按5％计算缴纳。
⑶城建税和教育费附加:分别按应交增值税和营业税的7％、3.5％计算缴纳。
⑷所得税:按照河北省财政厅(1997)冀财工字第32号文《关于支持唐钢股份公司发展的意见》文件精神,本公司依税法规定,按33％税率上交所得税,自1997年1月1日起,省财政将其上交超过15％部分返还股份公司,股份公司实际税负为15％,本公司采用应付税款法。
3、会计报表注释(单位:元)
⑴应收款项:
①应收帐款:
1998年12月31日余额为人民币1,282,295,409.19元,构成如下:
帐龄 1997年12月31日 1998年12月31日
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 701903190.82 71.35 1002814828.58 78.21
1-2年 238488489.30 24.24 28220017.67 2.20
2-3年 31897509.97 3.24 210827788.99 16.44
3年以上 11535263.98 1.17 40432773.95 3.15
合计 983824454.07 100.00 1282295409.19 100.00
本帐户中唐山钢铁集团有限责任公司欠款7498904.26元,未提坏帐准备。应收帐款比年初增加298,470,955.12元。
②其他应收款:
1998年12月31日余额为人民币104,697,233.52元;
帐龄 1997年12月31日 1998年12月31日
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 110286743.33 66.64 85456457.51 81.62
1-2年 55214932.98 33.36 361610.81 0.35
2-3年 18879165.20 18.03
合计 165501676.31 100.00 104697233.52 100.00
非关联往来单位欠款额占其他应收款总额10％(含10％)以上单位情况:
单位名称 借款原因 金额借款日 借款期限
唐山供电局 用电权款 30,000,000.00 1997-19986年
五矿贸易公司 出口退税 16,585,560.25 1996
⑶待摊费用:
1998年12月31日余额为68,633,888.09元
4、会计报表注释部分,待摊费用应为:
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1994年期初存货
88515134.96 48683324.23 5532195.95 43151128.28
尚未抵扣的进项税
递延材料
26232945.57 19533571.81 20283757.57 25482759.81
中修费
23654559.12 23654559.12
合计
74916269.80 43188130.93 49470512.64 68633888.09
⑷长期投资:
1998年12月31日长期投资余额为23500000元。全部为长期股权投资中的其他投资
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册
资本的比例
河北物产股份有限公司 500000.00 0.80％
河北冀唐钢铁工贸有限责任公司 3000000.00 20.00％
唐钢财务中心 20000000.00 17.00％
合计 23500000.00 100.00％
⑸在建工程:
1998年12月31日余额为人民币1,619,076,407.97元。
工程名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
资金来源 工程进度
二铁1＃高炉大修
562147762.98 418146995.41 980294758.39
募股、折旧 主体项目完工
二钢综合配套改
35264138.50 14774293.84 50038432.34
募股、折旧 完工
一钢易地大修 216293032.79 216293032.79
折旧、贷款 在建阶段
其中:利息资本化 7529600.00 7529600.00
256平方米烧结机 30538355.10 30538355.10
折旧、贷款 在建阶段
二钢连铸改造 15738954.64 15738954.64
折旧、贷款 基本完工
一铁高炉煤气利用
7614444.73 7614444.73
折旧、贷款 基本完工
其他
232887728.92 375587736.40 289917035.34 318558429.98
折旧、贷款
其中:利息资本化
4560000.00 19018705.00 23578705.00
合计 830299630.40 1078693812.91 289917035.34 1619076407.97
⑹其他业务利润:
1998年度实现其他业务利润19,734,136.38元。占利润总额的3.27％。
⑺投资收益:
1998年度投资收益1402100.00元。
项目 金额
长期股权投资(唐钢财务中心) 1402100.00
⑻营业外收支净额:
1998年度营业外收入为1,216,267.33元,营业外支出为13,499,596.67元。
4、关联方关系及其交易:
⑴存在控制关系的关联方:
唐山钢铁集团有限责任公司持有本公司股份金额为562,237,739元,占本公司总股本的70.82％,是本公司的控股股东。唐山钢铁集团有限责任公司,位于唐山市路北区滨河路9号,法定代表人:王天义,注册资本20亿元(本年无变化),为有限公司(国有独资)。经营范围:资产经营、矿山开采、焦化产品、金融、外贸、钢铁冶炼、钢材轧制、其他黑色金属冶炼及其压延加工、耐火材料制品制造、自行车部件制造与组装、建筑安装、金属结构及其物件制造、工程设计研究、冶金技术服务、机电修理、建材、汽车修造、房地产开发、商业等。
唐山钢铁集团有限责任公司98年初持有本公司股份562,237,739元,占总股本的70.82％。本年无变化。
⑵关联方交易事项:
①关联方交易的定价政策:
本公司与关联方在经济交易活动中,以市场价格为依据,制定交易价格,进行交易和结算。
②采购货物:
本公司1998年及1997年度向关联方采购货物有关明细资料如下(单位:元):
企业名称 金额
1998年 1997年
唐山钢铁集团有限责任公司 924002580.20 896807912.93
③本公司1998年及1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下(单位:元):
企业名称 金额
1998年 1997年
唐山钢铁集团有限责任公司 251436984.60 103344031.49
④关联方应收应付款项余额
项目 年末余额
1998年 1997年
应收帐款
唐山钢铁集团有限责任公司 7,498,904.26 21,117,849.70
应付帐款
唐山钢铁集团有限责任公司 67,606,303.38 55,886,428.49
其他应付款
唐山钢铁集团有限责任公司 726,816,824.76 511,826,055.92
⑶关键管理人员报酬
本公司上年支付关键管理人员报酬20万元。
本公司本年支付关键管理人员报酬28万元
5、或有事项
本公司无需披露之或有事项。
6、承诺事项
本公司无需披露之承诺事项。
7、期后事项
本公司无需披露之期后事项。
唐山钢铁股份有限公司
一九九九年三月九日
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资产负债表
编制单位：唐山钢铁股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 260485842.54 250468536.63
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 431396534.20 290536691.65
应收股利
应收利息
应收帐款 983824454.07 1282295409.19
减：坏帐准备 4812533.02 6373982.52
应收帐款净额 979010921.05 1275921426.67
预付帐款 119030483.05 33908617.80
应收补贴款
其他应收款 165501676.31 104697233.52
存货 1074767967.18 1477293733.14
减：存货跌价准备
存货净额 1074767967.18 1477293733.14
待摊费用 74916269.80 68633888.09
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3105109694.13 3501460127.50
长期投资：
长期股权投资 23500000.00 23500000.00
长期债权投资
长期投资合计 23500000.00 23500000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 23500000.00 23500000.00
固定资产：
固定资产原价 5489914063.31 5785273669.87
减：累计折旧 1871873283.11 2173843675.09
固定资产净值 3618040780.20 3611429994.78
工程物资 20607229.25 91020509.63
在建工程 830299630.40 1619076407.97
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 4468947639.85 5321526912.38
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费 1029132.13 21664392.71
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1029132.13 21664392.71
递延税项：
递延税款借项
资产总计 7598586466.11 8868151432.59
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 585069400.00 782787400.00
应付票据 140800000.00 196803218.46
应付帐款 581956497.24 808368233.88
预收帐款 13227003.54 98423102.49
代销商品款
应付工资 533547.94 2067195.32
应付福利费 44483259.72 44466830.35
应付股利 476329157.40
应交税金 -60104776.26 -6894594.84
其他应交款 9676530.26
其他应付款 686837496.15 892002674.76
预提费用
一年内到期的长期负债 82000000.00 67000000.00
其他流动负债
流动负债合计 2089278958.59 3361353217.82
长期负债：
长期借款 456780000.00 410780000.00
应付债券 106017100.00 119398300.00
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 340931440.40 331411440.40
长期负债合计 903728540.40 861589740.40
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2993007498.99 4222942958.22
股东权益
股本 793881929.00 793881929.00
资本公积 3129148459.31 3131666347.70
盈余公积 201469680.90 278485797.34
其中：公益金 67156560.30 92828599.11
未分配利润 481078897.91 441174400.33
股东权益合计 4605578967.12 4645208474.37
负债及股东权益总计 7598586466.11 8868151432.59
利润及利润分配表
编制单位：唐山钢铁股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年实际数 本年累计数
一、主营业务收入 4732668366.43 5048889808.20
减：折扣与折让
主营业务收入净额 4732668366.43 5048889808.20
减：主营业务成本 3811469663.12 4070196491.27
主营业务税金及附加 28420561.36 28382349.68
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)892778141.95 950310967.25
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 17763031.44 19734136.38
减：存货跌价损失
营业费用 20405268.95 24358054.81
管理费用 200269133.77 195740646.86
财务费用 100879865.92 135264629.97
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 588986904.75 614681771.99
加：投资收益(损失以"-"号填列) 1558500.00 1402100.00
期货收益
补贴收入
营业外收入 13747479.47 1216267.33
减：营业外支出 12049794.78 13499596.67
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)592243089.44 603800542.65
减：所得税 88836175.59 90359766.39
少数股东权益
净利润(亏损以"-"填列) 503406913.85 513440776.26
五、非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润分配表
编制单位:唐山钢铁股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年实际数 本年累计数
一、净利润(净亏损以"-"填列) 503406913.85 513440776.26
加：年初未分配利润 363168708.48 481078897.91
盈余公积转入
二、可供分配的利润 866575622.33 994519674.17
减：提取法定盈余公积 50340691.39 51344077.63
提取法定公益金 25170345.69 25672038.81
三、可供股东分配的利润 791064585.25 917503557.73
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 309985687.34 476329157.40
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 481078897.91 441174400.33
现金流量表
编制单位:唐山钢铁股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3671643036.70
收取的租金 273636.40
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 618521949.19
收到的除增值税以外的其他税费返还 110226077.84
收到的其他与经营活动有关的现金 9229077.81
现金流入小计 4409893777.94
购买商品、接受劳务支付的现金 1922653424.54
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 525894427.20
支付的增值税款 563191725.66
支付的所得税款 200006052.50
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 52127286.92
支付的其他与经营活动有关的现金 100540523.57
现金流出小计 3364413440.39
经营活动产生的现金流量净额 1045480337.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 1402100.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 144303.50
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1546403.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1087687740.76
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1087687740.76
投资活动产生的现金流量净额 -1086141337.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 702844600.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 702844600.00
偿还债务所支付的现金 565190200.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的现金
偿付利息所支支付的现金 107009656.09
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 672199856.09
筹资活动产生的现金流量净额 30644743.91
四、汇率变动对现金的影响 -15050.11
五、现金及现金等价物净增加额 -10017305.91
附注：
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 513440776.26
加:少数股东权益
加：计提的坏帐准备金 1550449.50
固定资产折旧 306829547.23
无形资产摊销 43938316.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -80369.55
固定资产报废损失
财务费用 107009656.09
投资损失(减收益) -1402100.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -402525765.96
经营性应收项目的减少(减增加) -18852978.92
经营性应付项目的增加(减减少) 439731136.68
增值税增加净额(减减少) 55330223.53
其他
经营活动产生的现金流量净额 1045480337.55
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 250468536.63
减:货币资金的期初余额 260485842.54
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10017305.91
应交增值税明细表
编制单位:唐山钢铁股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 本年实际数 本年累计数
一.应交增值税
1.年初未抵扣数(以"-"号添列)
2.销项税金 848192921.48 889428008.29
出退税
进项税额转出
转出多交增值税
3.进项税额 545621574.16 619119915.88
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应交税额
转出未交增值税 302571347.32 270308092.41
4.年末未抵扣数(以"-"号填列)
二.未交增值税
1.年初未交数 (多交以"-"号填列) -10061260.47 -55330223.53
2.本年转入数(多交以"-"号填列) 302571347.32 270308092.41
3.本年已交数 347840310.38 214977868.88
4.年末未交数(多交以"-"号填列) -55330223.53 0.00
股东权益增减变动表
编制单位:唐山钢铁股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年数 本年数
一.股本
年初余额 2364497997.00 793881929.00
本年增加数 120000000.00
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
发行新股增加的股本 120000000.00
本年减少数 1690616068.00
年末余额 793881929.00 793881929.00
二.资本公积
年初余额 485471285.31 3129148459.31
本年增加数 2643677174.00
其中:股本溢价 952800000.00 2216438.39
资产评估增值
接受捐赠实物资产 261106.00 301450.00
住房周转金转入
投资准备 1690616068.00
本年减少数
其中:转增资本
年末余额 3129148459.31 3131666347.70
三.法定和任意盈余公积
年初余额 83972429.21 134313120.60
本年增加数 50340691.39 51344077.63
其中:从净利润中提取数 50340691.39 51344077.63
法定公益金金转入数
本年减少数
其中:弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 134313120.60 185657198.23
其中:法定盈余公积 134313120.60 185657198.23
四.法定公益金
年初余额 41986214.61 67156560.30
本年增加数 25170345.69 25672038.81
其中:从净利润中提取数 25170345.69 25672038.81
本年减少数
其中:购建职工住房支出
其他集体福利支出
年末余额 67156560.30 92828599.11
五.未分配利润
年初未分配利润 363168708.48 481078897.91
本年净利润(净亏损以"-"号表示) 503406913.85 513440776.26
本年利润分配 385496724.42 553345273.84
年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)
481078897.91 441174400.33
