股票简称：河钢股份 股票代码：000709
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者
公开发行可续期公司债券（第一期）
募集说明书摘要
本期债券发行金额： 不超过人民币 30 亿元（含 30 亿元）
担保情况： 无担保
信用评级结果： AAA/AAA（主体/债项）
发行人： 河钢股份有限公司
牵头主承销商、簿记管理人： 中信证券股份有限公司
联席主承销商： 中信建投证券股份有限公司
国开证券股份有限公司
华泰联合证券有限责任公司
光大证券股份有限公司
财达证券股份有限公司
受托管理人： 中信证券股份有限公司
信用评级机构： 中诚信国际信用评级有限责任公司
签署日期：2021 年 月 日
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
声明
本募集说明书摘要的目的仅为向投资者提供有关本期发行的简要情况，并不
包括募集说明书全文的各部分内容。募集说明书全文同时刊载于深圳证券交易所
网站（www.szse.cn）。投资者在做出认购决定前，应仔细阅读募集说明书全文，
并以其作为投资决定的依据。
除非另有说明或要求，本募集说明书摘要所用简称和相关用语与募集说明书
相同。
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重大事项提示
请投资者关注以下重大事项，并仔细阅读募集说明书中“风险因素”等有关
章节。
一、本期债券发行批准情况
2019 年 8 月 6 日，经深圳证券交易所审核通过，并经中国证监会“证监许
可[2019]1452 号”核准，发行人获准向合格投资者公开发行面值总额不超过 155
亿元的公司债券。本期债券为本次批文项下第五次发行，发行规模不超过人民币
30 亿元（含 30 亿元）。
二、发行人基本财务情况
本期债券发行前，截至 2021 年 6 月末，发行人合并报表中所有者权益合计
为 6,210,405.72 万元，合并报表资产负债率为 74.42%，母公司报表中所有者权益
合计为 4,865,696.49 万元，母公司报表资产负债率为 72.59%。公司最近三个会计
年度实现的年均可分配利润为 262,355.02 万元（公司 2018 年、2019 年、2020 年
经审计的合并报表中归属于母公司所有者的净利润平均值），预计不少于本期可
续期公司债券一年利息的 1.5 倍。发行人在本期债券发行前的财务指标符合相关
规定。
三、评级情况
中诚信国际信用评级有限责任公司对本期债券的主体评级为 AAA，债项评
级为 AAA，在信用评级报告有效期（信用评级报告出具之日起一年）内，评级
机构将持续关注发行人经营管理状况、外部经营环境及本次债项相关信息等情况。
在发生发行人出现重大变化、或发现存在或出现可能对发行人或本次债项信用等
级产生较大影响的事项时，评级机构将启动本期债券不定期跟踪评级程序，发行
人应当及时通知评级机构并提供有关资料。评级机构的不定期跟踪评级报告和评
级结果将按照相关规定进行披露。
四、可续期公司债券特殊发行事项
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本期债券为可续期公司债券，发行人存在续期选择权、递延支付利息权和赎
回选择权。本期债券基础期限为 3 年，在约定的基础期限期末及每一个周期末，
发行人有权行使续期选择权，按约定的基础期限延长 1 个周期（即延长 3 年）；
发行人不行使续期选择权则全额到期兑付。
债券利率及其确定方式：本期债券采用固定利率形式，单利按年计息，不计
复利。如有递延，则每笔递延利息在递延期间按当期票面利率累计计息。首个周
期的票面利率将由发行人与主承销商根据网下向专业投资者的簿记建档结果在
预设区间范围内协商确定，在首个周期内固定不变，其后每个周期重置一次。
首个周期的票面利率为初始基准利率加上初始利差，后续周期的票面利率调
整为当期基准利率加上初始利差再加 300 个基点。初始利差为首个周期的票面利
率减去初始基准利率。如果未来因宏观经济及政策变化等因素影响导致当期基准
利率在利率重置日不可得，当期基准利率沿用利率重置日之前一期基准利率。
初 始 基 准 利 率 为 簿 记 建 档 日 前 250 个 交 易 日 中 国 债 券 信 息 网
（www.chinabond.com.cn）（或中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站）
公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中，待偿期与本期债券基础期限一致
的国债收益率算术平均值（四舍五入计算到 0.01%）；后续周期的当期基准利率
为票面利率重置日前 250 个交易日中国债券信息网（www.chinabond.com.cn）（或
中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站）公布的中债银行间固定利率国
债收益率曲线中，待偿期与本期债券基础期限一致的国债收益率算术平均值（四
舍五入计算到 0.01%）。
发行人续期选择权：本期债券以每 3 个计息年度为 1 个周期，在每个周期
末，发行人有权选择将本期债券期限延长 1 个周期（即延长 3 年），或选择在该
周期末到期全额兑付本期债券。发行人应至少于续期选择权行权年度付息日前
30 个交易日，在相关媒体上刊登续期选择权行使公告。
递延支付利息权：本期债券附设发行人递延支付利息权，除非发生强制付息
事件，本期债券的每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照本条款已
经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利
息次数的限制；前述利息递延不属于发行人未能按照约定足额支付利息的行为。
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如发行人决定递延支付利息的，应在付息日前 10 个交易日披露《递延支付利息
公告》。递延支付的金额将按照当期执行的利率计算复息。在下个利息支付日，
若发行人继续选择延后支付，则上述递延支付的金额产生的复息将加入已经递延
的所有利息及其孳息中继续计算利息。
强制付息事件：付息日前 12 个月内，发生以下事件的，发行人不得递延当
期利息以及按照约定已经递延的所有利息及其孳息： 1）向普通股股东分红； 2）
减少注册资本。债券存续期内如发生强制付息事件，发行人应当于 2 个交易日内
披露相关信息，同时明确该事项已触发强制付息条件。
利息递延下的限制事项：若发行人选择行使延期支付利息权，则在延期支付
利息及其孳息未偿付完毕之前，发行人不得有下列行为： 1）向普通股股东分红；
（2）减少注册资本。
发行人赎回选择权：
（1）发行人因税务政策变更进行赎回
发行人由于法律法规的改变或修正，相关法律法规司法解释的改变或修正而
不得不为本期债券的存续支付额外税费，且发行人在采取合理的审计方式后仍然
不能避免该税款缴纳或补缴责任的时候，发行人有权对本期债券进行赎回。
发行人若因上述原因进行赎回，则在发布赎回公告时需要同时提供以下文件：
1）由发行人总经理及财务负责人签字的说明，该说明需阐明上述发行人不
可避免的税款缴纳或补缴条例；
2）由会计师事务所或法律顾问提供的关于发行人因法律法规的改变而缴纳
或补缴税款的独立意见书，并说明变更开始的日期。
发行人有权在法律法规及相关法律法规司法解释变更后的首个付息日行使
赎回权。发行人如果进行赎回，必须在该可以赎回之日（即法律法规、相关法律
法规司法解释变更后的首个付息日）前 20 个交易日公告（法律法规、相关法律
法规司法解释变更日距付息日少于 20 个交易日的情况除外，但发行人应及时进
行公告）。赎回方案一旦公告不可撤销。
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（2）发行人因会计准则变更进行赎回
根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 财会〔2017〕 号）、
《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会〔2017〕14 号），发行人将本
期债券计入权益。若未来因企业会计准则变更或其他法律法规改变或修正，影响
发行人在合并财务报表中将本期债券计入权益时，发行人有权对本期债券进行赎
回。
发行人若因上述原因进行赎回，则在发布赎回公告时需要提供以下文件：
1）由发行人总经理及财务负责人签字的说明，该说明需阐明上述发行人符
合提前赎回条件；
2）由会计师事务所出具的对于会计准则改变而影响公司相关会计条例的情
况说明，并说明变更开始的日期。
发行人有权在该会计政策变更正式实施日的年度末行使赎回权。发行人如果
进行赎回，必须在该可以赎回之日前 20 个交易日公告（会计政策变更正式实施
日距年度末少于 20 个交易日的情况除外，但发行人应及时进行公告）。赎回方案
一旦公告不可撤销。
发行人将以票面面值加当期利息及递延支付的利息及其孳息（如有）向投资
者赎回全部本期债券。赎回的支付方式与债券到期本息支付相同，将按照本期债
券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，按照债券登记机构的相关规定办理。
若发行人不行使赎回选择权，则本期债券将继续存续。
除了以上两种情况以外，发行人没有权利也没有义务赎回本期债券。
会计处理：根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会
〔2017〕7 号）和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会〔2017〕14
号），发行人将本期债券分类为权益工具。债券存续期内如出现导致本次发行可
续期公司债券不再计入权益的事项，发行人应当于 2 个交易日内披露相关信息，
说明事项的基本情况并对其影响进行分析。
偿付顺序：本期债券在破产清算时的清偿顺序等同于发行人普通债务。
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五、可续期公司债券的特有风险
1、本息偿付风险
尽管在本期债券发行时，发行人已根据现实情况安排了多项偿债保障措施来
保障本期债券按时还本付息，但是在本期债券续存期内，可能由于不可控的市场、
政策、法律法规变化等因素导致目前拟定的偿债保障措施不完全充分或无法完全
履行，进而影响本期债券持有人的利益。
2、发行人行使续期选择权的风险
本期可续期公司债券没有固定到期日，发行条款约定发行人在特定时点有权
延长本期债券，如果发行人在可行使续期选择权时行权，会使投资人投资期限变
长，由此可能给投资人带来一定的投资风险。
3、利息递延支付的风险
本期可续期公司债券条款约定，发行人有权递延支付利息，如果发行人决定
递延支付利息，则会使投资人获得利息的时间推迟，甚至中短期内无法获得利息，
由此可能给投资人带来一定的投资风险。
4、发行人行使赎回选择权的风险
本期可续期公司债券条款约定，因政策变动及其他因素导致本期债券无法分
类为权益工具或因税务政策变更，发行人有权提前赎回本期债券。如果发行人决
定行使赎回选择权，则可能给投资人带来一定的投资风险。
5、资产负债率波动的风险
本期可续期公司债券发行后计入所有者权益，可以有效降低发行人资产负债
率，对财务报表具有一定的调整功能。本期可续期公司债券发行后，发行人资产
负债率将有所下降。如果发行人在可行使可续期选择权时不行权，则会导致发行
人资产负债率上升，本期可续期公司债券的发行及后续不行使可续期选择权会加
大发行人资产负债率波动的风险。
6、净资产收益率波动风险
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本期债券发行后，募集资金计入所有者权益，将导致发行人净资产收益率下
降。如果发行人在可行使可续期选择权时不行权，将导致发行人净资产收益率的
上升。因此，本期债券的发行及后续不行使可续期选择权会使发行人面临净资产
收益率波动的风险。
7、会计政策变动风险
根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 财会〔2017〕 号）、
《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会〔2017〕14 号）等规定，发行
人将本期债券计入权益。若未来因企业会计准则变更或其他法律法规改变或修正，
可能使得本期债券重分类为金融负债，从而导致发行人资产负债率上升的风险。
六、受国民经济总体运行状况、宏观经济、金融政策以及国际经济环境变化
的影响，市场利率存在波动的可能性。债券的投资价值在其存续期内可能随着市
场利率的波动而发生变动，从而使本期债券投资者持有的债券价值具有一定的不
确定性。
七、本期债券的交易场所为深圳证券交易所，本期债券不能在除深圳证券交
易所以外的其他交易场所上市。本期债券仅面向专业投资者公开发行，发行结束
后，本公司将积极申请本期债券在深圳证券交易所上市流通。由于具体上市事宜
需要在本期债券发行结束后方可进行，公司目前无法保证本期债券一定能够按照
预期在深圳证券交易所交易流通，且具体上市进程在时间上存在不确定性。此外，
证券交易市场的交易活跃程度受到宏观经济环境、投资者分布、投资者交易意愿
等因素的影响，公司亦无法保证本期债券在深圳证券交易所上市后本期债券的持
有人能够随时并足额交易其所持有的债券。因此，本期债券的投资者在购买本期
债券后可能面临由于债券不能及时上市流通无法立即出售本期债券，或者由于债
券上市流通后交易不活跃甚至出现无法持续成交的情况，不能以某一价格足额出
售其希望出售的本期债券所带来的流动性风险。
八、本期可续期公司债券为无担保债券。在本期债券的存续期内，若受国家
政策法规、行业及市场等不可控因素的影响，发行人未能如期从预期的还款来源
中获得足够资金，可能将影响本期债券本息的按时偿付。
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九、遵照《公司法》、《管理办法》等法律、法规的规定以及募集说明书的约
定，为维护债券持有人享有的法定权利和债券募集说明书约定的权利，公司已制
定《债券持有人会议规则》，投资者通过认购、交易或其他合法方式取得本次公
司债券，即视作同意公司制定的《债券持有人会议规则》。债券持有人会议根据
《债券持有人会议规则》审议通过的决议对全体本期债券持有人（包括未出席会
议、出席会议但明确表达不同意见或弃权以及无表决权的债券持有人）具有同等
的效力和约束力。
十、为保护债券持有人的合法权益、明确发行人和债券受托管理人之间的权
利义务，就本期债券受托管理人聘任事宜，签订《债券受托管理协议》。发行人
聘任中信证券作为本期债券的受托管理人，并同意接受中信证券的监督。凡通过
认购、交易、受让、继承、承继或其他合法方式取得并持有本期债券的投资者，
均视同自愿接受中信证券担任本期债券的受托管理人，同意《债券受托管理协议》
中关于发行人、中信证券、债券持有人权利义务的相关约定。
十一、根据《证券法》等相关规定，本期债券仅面向专业投资者发行，普通
投资者不得参与发行认购。本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限专
业投资者参与交易，普通投资者认购或买入的交易行为无效。
十二、本次发行结束后，公司将尽快向深圳证券交易所提出关于本期债券上
市交易的申请。本期债券符合在深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平
台同时交易（以下简称“双边挂牌”）的上市条件。但本期债券上市前，公司财务
状况、经营业绩、现金流和信用评级等情况可能出现重大变化，公司无法保证本
期债券双边挂牌的上市申请能够获得深圳证券交易所同意，若届时本期债券无法
进行双边挂牌上市，投资者有权选择将本期债券回售予本公司。因公司经营与收
益等情况变化引致的投资风险和流动性风险，由债券投资者自行承担，本期债券
不能在除深圳证券交易所以外的其他交易场所上市。
十三、钢铁行业内盈利稳健的企业因为产品附加值高，对下游的话语权相对
较强，具备成本转移能力，能够长期保持盈利，从而具备一定的穿越周期的能力。
但是钢铁行业作为典型的强周期行业，公司仍旧会在一定程度上受到国民经济运
行状况的影响。钢铁行业其下游包括房地产、基建、汽车、机械等领域，随着宏
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观经济周期变化及行业周期变化，相关行业对钢材需求均可能存在不利波动。下
游需求下滑可能导致钢材价格的下跌，进而对公司盈利造成负面影响。
十四、钢铁行业在生产过程中会产生一定的废水、废气和废渣，对周围环境
造成一定影响。公司一直重视环境污染治理问题，公司目前严格执行建设项目环
境保护“三同时”管理制度，配套建设有完善的废气、废水治理设施。废气主要污
染物产生点均安装有废气治理设施，治理达标后排放，废水经工序水处理设施处
理后排入厂区综合污水处理站处理。但随着国家环保标准的不断提高和社会对环
保工作的日益重视，公司将不断增加对污染物处理系统建设和技术改造的投入，
这将增加公司的运营成本，并将对公司的经营业绩产生一定的影响。
十五、随着国家对环境保护力度的不断加强以及“碳达峰、碳中和”的推进，
钢铁企业面临的环保压力越来越大。同时公司地处雾霾污染严重的河北地区，重
污染天气限产、错峰生产及采暖季限产，对公司的稳定高效生产也将造成一定的
影响。
十六、作为钢铁企业，公司的生产经营过程涉及金属冶炼，以及煤气、氧气
等危险化学品的生产和使用。 中华人民共和国安全生产法》将金属冶炼和煤气、
氧气等危险化学品的生产列入了高危行业，明确了由企业负主体责任。公司作为
钢铁制造企业，在钢铁制造过程中存在高温、高压、有害气体等不安全因素。公
司在经营过程中不断加强安全投入，强化安全生产理念。尽管如此，公司在生产
中出现突发性安全事故的可能性依然存在，一旦出现此类事件将对公司的生产经
营造成一定的负面影响，并有可能引起诉讼、赔偿性支出以及停产整顿等处罚。
另，公司在生产经营中存在造成环境污染或其他违反环保法规的潜在风险，可能
因此被相关环境保护主管部门施以处罚，并被要求整改，进而对发行人的正常生
产经营活动产生不利影响。伴随国家对环保要求的日益提升，如果发行人不能及
时应对上述情况，在经营过程中未按照相关规定开展业务，将存在受到环保处罚
的风险。
十七、发行人与关联方在矿石、焦炭等原燃料采购和各种物资材料、水、电、
气体等产品销售、劳务以及土地使用等方面存在一定关联交易。公司的关联交易
定价原则为：如交易价格国家物价部门有规定，则执行国家规定的价格；如国家
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物价部门无规定，则按照不高于同类交易的市场价格、市场条件，由双方协商确
定，以公平维护交易各方的合法权益。同时，公司所有关联交易事项均根据《深
圳证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》、《关联交易管理办法》等有关规
定，提交董事会审议、由独立董事发表意见并公告，涉及关联交易金额超过公司
净资产 5%的事项，均已提交股东大会审议通过并公告。此外，为充分降低关联
交易风险，解决河钢集团控股子公司与公司之间的同业竞争，河钢集团立即启动
竞争性业务与资产注入工作，把现有竞争性业务与资产在合适的市场时机以合理
价格及合法方式全部注入公司。公司与河钢集团已于 2009 年采用股权注入或股
权委托管理经营方式，启动了将相关竞争性业务和资产注入公司的事宜以进一步
减少关联交易。尽管公司一贯严格执行关联交易的相关制度，严格履行关联交易
的批准程序，及时、充分披露关联交易的信息，保证关联交易的公正透明，最大
限度保障公司的利益，但仍可能存在控股股东及其下属子公司通过关联交易损害
公司利益的风险。未来若公司与关联方的关联交易缺乏必要性，或者交易价格显
失公允，将会对公司正常经营以及股东利益产生不利影响。
由于历史原因，公司所属子公司与关联方相互之间已形成稳定的上下游及前
后工序关系，公司的电、气、水等生产线与关联方相关生产线相互交叉在同一生
产区域内，各生产线均为刚性链接，关联方为公司所属子公司提供生产用原材料、
辅助材料、电力等，保证了公司正常生产经营；公司所属子公司为关联方代购物
资，向关联方提供电、风、气等动力介质，保证了关联方正常生产经营。因此报
告期内公司与关联方存在一定比例的关联交易，且基于所处行业特点及客观情况，
公司仍会保持一定比例的关联交易。
发行人近三年主要供应商为河钢集团、唐钢集团及邯钢集团等，主要客户为
河钢集团、邯钢集团等。2019 年和 2020 年发行人来自河钢集团的采购占比为
36.55%和 45.09%，来自河钢集团的销售占比分别为 44.39%和 39.53%，对单一供
应商和客户均存在依赖。若河钢集团自身经营情况出现恶化，将对发行人采购及
销售的稳定性产生不利影响。
为优化河钢乐亭钢铁有限公司（以下简称“乐钢”）资产负债结构，补充资本
金，降低财务费用，公司与河北钢铁产业转型升级基金（以下简称“转型基金”）
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共同向乐钢增资，并与河钢集团有限公司、乐钢共同签署了《关于河钢乐亭钢铁
有限公司之增资协议》（以下简称“增资协议”）和《关于河钢乐亭钢铁有限公司
之股东协议》（以下简称“股东协议”）。经公司 2020 年 4 月 21 日召开的四届五次
董事会审议批准，公司以现金方式收购宣化钢铁有限公司持有的河钢乐亭钢铁有
限公司 100%股权。经协议各方协商确定，乐钢新增注册资本 916,342 万元（指
人民币，下同），其中：河钢股份以现金出资 50 亿元，认购乐钢新增注册资本
495,320 万元，出资额超出计入注册资本的部分计入乐钢资本公积；转型基金以
现金出资 42.5 亿元，认购乐钢新增注册资本 421,022 万元，出资额超出计入注册
资本的部分计入乐钢资本公积。增资完成后，乐钢注册资本增至 1,016,342 万元，
其中河钢股份出资 595,320 万元，占比 58.5748%；转型基金出资 421,022 万元，
占比 41.4252%。本次共同出资方转型基金的普通合伙人、执行事务合伙人、管
理人为河钢集团投资控股有限公司（以下简称“河钢投资”），河钢投资为公司间
接控股股东河钢集团有限公司之间接全资子公司，根据《深圳证券交易所股票上
市规则》有关规定，转型基金与本公司构成关联关系，本次交易构成关联交易。
十八、《关于与河钢集团财务公司 2021 年金融业务预计的议案》被发行人
2020 年度股东大会否决，深圳证券交易所于 2021 年 6 月 22 日对此出具了《关
于对河钢股份有限公司的关注函》。公司与财务公司签订的《金融服务协议》经
公司于 2019 年 4 月 24 日召开的三届二十二次董事会审议通过，并提交公司于
2019 年 5 月 21 日召开的 2018 年度股东大会审议通过后生效，有效期为三年。
公司与财务公司之间的金融业务均在该协议约定的范围内展开，符合该协议各项
条款的约定，未发生违约情形。2021 年之前的各年度，公司根据《深圳证券交易
所主板上市公司规范运作指引》的相关规定，于每年初对公司当年与财务公司拟
开展金融业务的情况进行预计，经董事会审议通过后提交股东大会批准。2021 年，
公司遵循以前年度的惯例，对与财务公司 2021 年金融业务进行了预计，经公司
2021 年 4 月 21 日召开的四届十七次董事会审议通过后提交公司 2020 年度股东
大会审议。鉴于公司与财务公司 2021 年金融业务预计的额度是在《金融服务协
议》约定的额度范围内，公司认为，《关于与河钢集团财务公司 2021 年金融业务
预计的议案》虽然被股东大会否决，但是不会导致公司违反深交所《股票上市规
则》的相关要求，亦不会影响《金融服务协议》的法律效力。《金融服务协议》
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将于 2022 年到期，届时会提交股东大会审议续签协议，可能存在续签协议被否
决的风险。
十九、2018 年末、2019 年末、2020 年末和 2021 年 6 月末，公司资产负债
率分别为 71.76%、73.19%、74.95%和 74.42%。报告期内公司资产负债率处于较
高水平，存在资产负债率较高的风险。
十九、截至 2021 年 6 月末，发行人尚未办妥产权证书的固定资产账面价值
为 944,399.69 万元，发行人尚未办妥产权证书的土地使用权账面价值为 6,296.99
万元，两者合计为 950,696.68 万元，占 2021 年 6 月末净资产的比例为 15.31%。
发行人未办妥产权证书的固定资产和土地使用权价值占净资产的比例较高。能否
获取产权证明存在一定的不确定性。
二十一、2018 年末、2019 年末、2020 年末和 2021 年 6 月末，发行人流动
比率分别为 0.51、0.51、0.46 和 0.50，速动比率分别为 0.34、0.35、0.32 和 0.34。
公司的资产构成以固定资产等非流动资产为主，且近年来公司在建工程的增加导
致短期借款占比较高且流动资产未增加，使公司流动比率较低；同时公司原材料、
产成品等存货价值相对较高，导致公司速动比率较低。此外公司近几年的流动负
债规模相对较高，也在一定程度上影响了公司的速动比率，使公司面临一定的资
产流动性风险。
二十二、2020 年发行人归属于母公司股东的净利润为 169,785.44 万元，比
上年同期下降 33.33%；2020 年利息保障倍数为 1.20、EBITDA 利息保障倍数为
2.41，分别比上年同期下降 32.20%和 32.87%，主要原因是公司盈利水平较上年
同期受退城搬迁和疫情的影响，导致公司盈利水平下降。若未来公司净利润水平
进一步下滑，则可能对公司偿债能力造成不利影响。
二十三、发行人于 2020 年 9 月 27 日收到《河北省石家庄市中级人民法院传
票》，因合同纠纷，亚联（香港）国际投资有限公司向公司及子公司提起了诉讼，
详见公司于 2020 年 10 月 9 日披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《河钢股份有限公司重大诉讼
公告》（公告编号：2020-058）。后公司收到河北省石家庄市中级人民法院邮寄的
《增加诉讼请求申请书》，亚联（香港）国际投资有限公司申请增加诉讼请求，
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河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
本案已于 2020 年 11 月 11 日在河北省石家庄市中级人民法院开庭审理，截至本
募集说明书摘要签署之日，本案尚未判决。由于本案尚未判决，其对公司财务状
况、本期利润及期后利润的影响暂时无法准确估计。
二十四、2020 年 4 月，根据河钢股份有限公司四届五次董事会决议，同意
聘任许斌为公司总经理，聘期至公司第四届董事会届满。2020 年 4 月，发行人
第四届董事会董事长于勇、副董事长彭兆丰，董事王新东、王竹民、刘贞锁、胡
志刚因工作变动申请辞职，详见发行人于 2020 年 4 月 23 日披露的《关于关于公
司董事辞职及补选董事的公告》。发行人于 2020 年 4 月 21 日召开四届五次董事
会，同意推荐刘键、许斌、郭景瑞、耿立唐、朱华明、常广申为发行人第四届董
事会非独立董事候选人，并提请公司股东大会选举。发行人于 2020 年 5 月 14 日
召开 2019 年度股东大会，决议选举刘键、许斌、郭景瑞、耿立唐、朱华明、常
广申为发行人的非独立董事。发行人董事会共有董事 11 名，本次辞任董事 6 名，
新任董事 6 名。发行人于 2020 年 5 月 14 日召开四届六次董事会，选举董事刘键
为第四届董事会董事长，选举董事许斌为第四届董事会副董事长。
2021 年 9 月 8 日，发行人四届十八次监事会审议通过了《关于选举监事会
主席的议案》，选举朱华明为公司第四届监事会主席；2021 年 9 月 8 日，发行人
召开职代会各代表团团长联席会议，选举孙伟为公司第四届监事会职工监事、选
举胡月明为公司第四届董事会职工董事；2021 年 9 月 8 日，发行人第三次临时
股东大会审议通过选举谢海深为公司第四届董事会非独立董事。
上述事项对发行人经营及偿债能力不会产生重大不利影响。上述董事会、监
事会成员变动不会影响发行人董事会及监事会的正常运作，不会影响发行人董事
会、监事会决议的有效性。发行人上述人事变动后公司治理结构仍符合法律规定
和《公司章程》规定。
二十五、截至募集说明书摘要签署日，发行人股票（000709.SZ）未处于停牌
状态。
二十六、公司主体信用等级为 AAA，本期债券信用等级为 AAA，本期债券
符合进行质押式回购交易的基本条件，具体折算率等事宜将按证券登记机构的相
关规定执行。
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河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
二十七、本期债券的主承销商和受托管理人及其关联方可以通过自主决策、
在符合法律法规前提下认购本期债券。
二十八、发行人已于2021年8月27日披露《河钢股份：2021半年度报告》（财
务数据网址索引至：http://www.szse.cn/disclosure/listed/bulletinDetail/index.html?1fc3b6ba-
bf20-43c6-8aaf-14fea5326274），截至2021年6月30日，发行人总资产24,276,878.85万
元、净资产6,210,405.72万元，2021年1-6月营业收入7,503,062.36万元、净利润
163,131.65万元，2021年6月末资产负债率为74.42%，发行人经营情况与财务情况
并未发生重大不利情况，财务数据详见募集说明书“第五节 四、公司报告期内
合并及母公司财务报表 （二）公司2021年1-6月合并及母公司财务报表”。
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河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
目 录
重大事项提示 ............................................................................................ 2
释义........................................................................................................... 17
第一节 发行概况 .................................................................................... 19
一、本次发行的基本情况 ..................................................................................................... 19
二、认购人承诺 ..................................................................................................................... 25
第二节 募集资金运用 ............................................................................ 26
一、募集资金运用计划 ......................................................................................................... 26
二、本期债券发行后公司资产负债结构的变化 ................................................................. 29
三、前次公司债券募集资金使用情况 ................................................................................. 30
第三节 发行人基本情况 ........................................................................ 31
一、发行人概况 ..................................................................................................................... 31
二、发行人历史沿革 ............................................................................................................. 32
三、发行人控股股东和实际控制人 ..................................................................................... 34
四、发行人的股权结构及权益投资情况 ............................................................................. 37
五、发行人的治理结构、组织结构及独立性 ..................................................................... 42
六、现任董事、监事和高级管理人员的基本情况 ............................................................. 48
七、发行人主要业务情况 ..................................................................................................... 53
八、媒体质疑事项 ................................................................................................................. 78
九、发行人内部管理制度 ..................................................................................................... 78
十、发行人违法违规及受处罚情况 ..................................................................................... 81
十一、关于执行化解过剩产能相关政策的说明 ................................................................. 81
第四节 财务会计信息 ............................................................................ 82
一、报告期财务报告/报表审计情况及编制基础 ................................................................ 82
二、会计政策/会计估计调整对财务报表的影响 ................................................................ 84
三、合并报表范围的变化 ..................................................................................................... 92
四、公司报告期内合并及母公司财务报表 ......................................................................... 93
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河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
五、报告期内主要财务指标 ............................................................................................... 118
六、管理层讨论与分析 ....................................................................................................... 120
七、公司有息负债情况 ....................................................................................................... 149
八、关联方及关联交易 ....................................................................................................... 150
九、重大或有事项或承诺事项 ........................................................................................... 175
十、资产抵押、质押和其他限制用途安排 ....................................................................... 178
第五节 发行人及本期债券的资信状况 .............................................. 181
一、报告期历次主体评级、变动情况及原因 ................................................................... 181
二、信用评级报告的主要事项 ........................................................................................... 181
三、发行人的资信情况 ....................................................................................................... 184
第六节 备查文件 .................................................................................. 187
一、备查文件内容 ............................................................................................................... 187
二、查阅地点及查询网站 ................................................................................................... 187
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河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
释义
在本募集说明书摘要中，除非文意另有所指，下列词语具有如下含义：
河钢股份、公司、发
指 河钢股份有限公司
行人
唐钢股份 指 唐山钢铁股份有限公司
河钢集团 指 河钢集团有限公司
唐钢集团、河钢唐钢 指 唐山钢铁集团有限责任公司
邯钢集团、河钢邯
指 邯郸钢铁集团有限责任公司
钢、控股股东
承钢集团 指 承德钢铁集团有限公司
邯郸分公司 指 河钢股份有限公司邯郸分公司
承德分公司 指 河钢股份有限公司承德分公司
唐山分公司 指 河钢股份有限公司唐山分公司
河北省国资委 指 河北省人民政府国有资产监督委员会
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
主承销商、簿记管理
指 中信证券股份有限公司
人、受托管理人
中信建投证券股份有限公司、国开证券股份有限公司、华泰
联席主承销商 指 联合证券有限责任公司、光大证券股份有限公司、财达证券
股份有限公司
发行人律师 指 河北唯实律师事务所
发行人会计师 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
评级机构、中诚信国
指 中诚信国际信用评级有限责任公司
际
河钢股份有限公司 2019 年面向合格投资者公开发行总金额
本次债券 指
不超过 155 亿元（含 155 亿元）的公司债券
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期
本期债券 指
公司债券（第一期）
承销团 指 主承销商组织的，由主承销商和分销商组成的承销商组织
根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的记录显示
债券持有人 指
在其名下登记拥有本期河钢股份公司可续期债券的投资者
《债券受托管理协 《河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续
指
议》 期公司债券（第一期）受托管理协议》
《债券持有人会议规 《河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续
指
则》 期公司债券（第一期）债券持有人会议规则》
《募集说明书》 指 《河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续
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河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
期公司债券（第一期）募集说明书》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《公司债券发行与交易管理办法》
《河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续
《发行公告》 指
期公司债券（第一期）发行公告》
公司章程或章程 指 河钢股份有限公司章程
财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布、2007 年 1 月 1 日起施行的
《企业会计准则》 指
企业会计准则及 2007 年后新修订的会计准则
中华人民共和国的法定节假日或休息日（不包括香港特别行
法定节假日或休息日 指
政区、澳门特别行政区和台湾地区的法定节假日或休息日）
中华人民共和国的商业银行的对公营业日（不包括法定节假
工作日 指
日或休息日）
交易日 指 深圳证券交易所的营业日
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
最近三年及一期、报
指 2018 年度、2019 年度、2020 年度及 2021 年 1-3 月
告期
由于四舍五入保留小数点后两位原因，本募集说明书摘要中的比例、数值
可能存在细微误差。
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河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
第一节 发行概况
一、本次发行的基本情况
（一）本次发行的内部批准情况及注册情况
2019 年 4 月 24 日，公司三届二十二次董事会会议审议通过了《关于公司面
向合格投资者公开发行公司债券方案的议案》，同意发行人面向合格投资者公开
发行不超过人民币 155 亿元（含 155 亿元）的公司债券，并提交公司 2018 年度
股东大会审议。2019 年 5 月 21 日，公司 2018 年度股东大会审议通过了上述议
案。
2019 年 8 月 6 日，经深圳证券交易所审核通过，并经中国证监会“证监许
可[2019]1452 号”核准，发行人获准向合格投资者公开发行面值总额不超过 155
亿元的公司债券。
（二）本期债券的主要条款
发行主体：河钢股份有限公司。
债券名称：河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司
债券（第一期）。
发行规模：不超过人民币 30 亿元（含 30 亿元）。
债券期限：本期债券基础期限为 3 年，在约定的基础期限期末及每一个周期
末，发行人有权行使续期选择权，按约定的基础期限延长 1 个周期（即延长 3 年）；
发行人不行使续期选择权则全额到期兑付。
债券票面金额：100 元。
发行价格：本期债券按面值平价发行。
增信措施：本期债券无担保。
债券形式：实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券在登记机构开立
的托管账户托管记载。本期债券发行结束后，债券持有人可按照有关主管机构的
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河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
规定进行债券的转让、质押等操作。
债券利率及其确定方式：本期债券采用固定利率形式，单利按年计息，不计
复利。如有递延，则每笔递延利息在递延期间按当期票面利率累计计息。首个周
期的票面利率将由发行人与主承销商根据网下向专业投资者的簿记建档结果在
预设区间范围内协商确定，在首个周期内固定不变，其后每个周期重置一次。
首个周期的票面利率为初始基准利率加上初始利差，后续周期的票面利率调
整为当期基准利率加上初始利差再加 300 个基点。初始利差为首个周期的票面利
率减去初始基准利率。如果未来因宏观经济及政策变化等因素影响导致当期基准
利率在利率重置日不可得，当期基准利率沿用利率重置日之前一期基准利率。
初 始 基 准 利 率 为 簿 记 建 档 日 前 250 个 交 易 日 中 国 债 券 信 息 网
（www.chinabond.com.cn）（或中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站）
公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中，待偿期与本期债券基础期限一致
的国债收益率算术平均值（四舍五入计算到 0.01%）；后续周期的当期基准利率
为票面利率重置日前 250 个交易日中国债券信息网（www.chinabond.com.cn）（或
中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站）公布的中债银行间固定利率国
债收益率曲线中，待偿期与本期债券基础期限一致的国债收益率算术平均值（四
舍五入计算到 0.01%）。
发行人续期选择权：本期债券以每 3 个计息年度为 1 个周期，在每个周期
末，发行人有权选择将本期债券期限延长 1 个周期（即延长 3 年），或选择在该
周期末到期全额兑付本期债券。发行人应至少于续期选择权行权年度付息日前 30
个交易日，在相关媒体上刊登续期选择权行使公告。
递延支付利息权：本期债券附设发行人递延支付利息权，除非发生强制付息
事件，本期债券的每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照本条款已
经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利
息次数的限制；前述利息递延不属于发行人未能按照约定足额支付利息的行为。
如发行人决定递延支付利息的，应在付息日前 10 个交易日披露《递延支付利息
公告》。递延支付的金额将按照当期执行的利率计算复息。在下个利息支付日，
若发行人继续选择延后支付，则上述递延支付的金额产生的复息将加入已经递延
20
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
的所有利息及其孳息中继续计算利息。
强制付息事件：付息日前 12 个月内，发生以下事件的，发行人不得递延当
期利息以及按照约定已经递延的所有利息及其孳息： 1）向普通股股东分红； 2）
减少注册资本。债券存续期内如发生强制付息事件，发行人应当于 2 个交易日内
披露相关信息，同时明确该事项已触发强制付息条件。
利息递延下的限制事项：若发行人选择行使延期支付利息权，则在延期支付
利息及其孳息未偿付完毕之前，发行人不得有下列行为： 1）向普通股股东分红；
（2）减少注册资本。
发行人赎回选择权：
（1）发行人因税务政策变更进行赎回
发行人由于法律法规的改变或修正，相关法律法规司法解释的改变或修正而
不得不为本期债券的存续支付额外税费，且发行人在采取合理的审计方式后仍然
不能避免该税款缴纳或补缴责任的时候，发行人有权对本期债券进行赎回。
发行人若因上述原因进行赎回，则在发布赎回公告时需要同时提供以下文件：
1）由发行人总经理及财务负责人签字的说明，该说明需阐明上述发行人不
可避免的税款缴纳或补缴条例；
2）由会计师事务所或法律顾问提供的关于发行人因法律法规的改变而缴纳
或补缴税款的独立意见书，并说明变更开始的日期。
发行人有权在法律法规及相关法律法规司法解释变更后的首个付息日行使
赎回权。发行人如果进行赎回，必须在该可以赎回之日（即法律法规、相关法律
法规司法解释变更后的首个付息日）前 20 个交易日公告（法律法规、相关法律
法规司法解释变更日距付息日少于 20 个交易日的情况除外，但发行人应及时进
行公告）。赎回方案一旦公告不可撤销。
（2）发行人因会计准则变更进行赎回
根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 财会〔2017〕7 号）、
《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会〔2017〕14 号），发行人将本
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河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
期债券计入权益。若未来因企业会计准则变更或其他法律法规改变或修正，影响
发行人在合并财务报表中将本期债券计入权益时，发行人有权对本期债券进行赎
回。
发行人若因上述原因进行赎回，则在发布赎回公告时需要提供以下文件：
1）由发行人总经理及财务负责人签字的说明，该说明需阐明上述发行人符
合提前赎回条件；
2）由会计师事务所出具的对于会计准则改变而影响公司相关会计条例的情
况说明，并说明变更开始的日期。
发行人有权在该会计政策变更正式实施日的年度末行使赎回权。发行人如果
进行赎回，必须在该可以赎回之日前 20 个交易日公告（会计政策变更正式实施
日距年度末少于 20 个交易日的情况除外，但发行人应及时进行公告）。赎回方案
一旦公告不可撤销。
发行人将以票面面值加当期利息及递延支付的利息及其孳息（如有）向投资
者赎回全部本期债券。赎回的支付方式与债券到期本息支付相同，将按照本期债
券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，按照债券登记机构的相关规定办理。
若发行人不行使赎回选择权，则本期债券将继续存续。
除了以上两种情况以外，发行人没有权利也没有义务赎回本期债券。
会计处理：根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会
〔2017〕7 号）和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会〔2017〕14
号），发行人将本期债券分类为权益工具。债券存续期内如出现导致本次发行可
续期公司债券不再计入权益的事项，发行人应当于 2 个交易日内披露相关信息，
说明事项的基本情况并对其影响进行分析。
发行方式：本期债券发行采取网下发行的方式面向专业投资者询价、根据簿
记建档情况进行配售的发行方式。
发行对象：本期债券发行对象为在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司开立 A 股证券账户的专业投资者（法律、法规禁止购买者除外）。
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承销方式：本期债券由主承销商负责组建承销团，以余额包销的方式承销。
配售规则：与发行公告一致。
网下配售原则：与《发行公告》一致。
起息日：本期债券的起息日为 2021 年 9 月 28 日。
兑付及付息债权登记日：将按照深交所和证券登记机构的相关规定执行。
付息、兑付方式：在发行人不行使递延支付利息权的情况下，每年付息一次。
本期债券按年付息，到期一次还本。本息支付将按照债券登记机构的有关规定统
计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定
办理。
付息日：若发行人未行使递延支付利息权，本期债券的付息日期为每年的 9
月 28 日。（如遇非交易日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间付息款项不
另计利息）。若发行人行使递延支付利息权，付息日以发行人公告的《递延支付
利息公告》为准。
兑付日：若在本期债券的某一续期选择权行权年度，发行人选择全额兑付本
期债券，则该计息年度的付息日即为本期债券的兑付日（如遇非交易日，则顺延
至其后的第 1 个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息）。
支付金额：本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息为投资者截至利息
登记日收市时所持有的本期债券票面总额与票面利率的乘积，于兑付日向投资者
支付的本息金额为投资者截至兑付登记日收市时投资者持有的本期债券最后一
期利息及所持有的本期债券票面总额的本金。
偿付顺序：本期债券在破产清算时的清偿顺序等同于发行人普通债务。
信用评级机构及信用评级结果：经中诚信国际信用评级有限责任公司综合评
定，公司的主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定；本期债券信用等级为 AAA。
拟上市交易场所：深圳证券交易所。
募集资金用途：本期债券募集资金扣除发行费用及银行手续费等费用后，拟
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用于偿还金融机构借款等（含划分为权益工具的永续中票、可续期公司债、可续
期企业债等）。本期债券募集资金用途不用于高耗能、高排放项目建设。
募集资金专项账户：本公司将根据《公司债券发行与交易管理办法》《债券
受托管理协议》《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关规定，指定专项账
户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转。本期债券募集资金专项账户信
息如下：
户名：河钢股份有限公司
开户行：中国银行河北省分行营业部
银行账号：101923521576
大额支付行号：104121004004
牵头主承销商、簿记管理人、债券受托管理人：中信证券股份有限公司。
联席主承销商：中信建投证券股份有限公司、国开证券股份有限公司、华泰
联合证券有限责任公司、光大证券股份有限公司、财达证券股份有限公司。
税务提示：根据国家有关税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券所应
缴纳的税款由投资者承担。根据《关于永续债企业所得税政策问题的公告》（财
政部、税务总局公告，2019 年第 64 号），本期债券适用股息、红利企业所得税政
策，即：投资方取得的永续债利息收入属于股息、红利性质，按照现行企业所得
税政策相关规定进行处理，其中，发行方和投资方均为居民企业的，永续债利息
收入可以适用企业所得税法规定的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益
免征企业所得税规定；同时发行方支付的永续债利息支出不得在企业所得税税前
扣除。除企业所得税外，根据国家有关税收法律、法规的规定，投资人投资本期
债券所应缴纳的其他税款由投资人承担。
质押式回购安排：公司主体信用等级为 AAA，本期债券信用等级为 AAA，
本期债券符合进行质押式回购交易的基本条件，具体折算率等事宜将按证券登记
机构的相关规定执行。
（三）本期债券发行及上市安排
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河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
1、本期债券发行时间安排
发行公告刊登日期：2021 年 9 月 23 日。
发行首日：2021 年 9 月 27 日。
预计发行期限：2021 年 9 月 27 日至 2021 年 9 月 28 日，共 2 个交易日。
网下发行期限：2021 年 9 月 27 日至 2021 年 9 月 28 日。
2、本期债券上市安排
本次发行结束后，本公司将尽快向深交所提出关于本期债券上市交易的申
请，具体上市时间将另行公告。
二、认购人承诺
购买本期债券的投资者（包括本期债券的初始购买人和二级市场的购买人，
及以其他方式合法取得本期债券的人，下同）被视为作出以下承诺：
（一）接受募集说明书对本期债券项下权利义务的所有规定并受其约束；
（二）本期债券的发行人依有关法律、法规的规定发生合法变更，在经有关
主管部门批准后并依法就该等变更进行信息披露时，投资者同意并接受该等变更；
（三）本期债券发行结束后，发行人将申请本期债券在深交所上市交易，并
由主承销商代为办理相关手续，投资者同意并接受这种安排。
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第二节 募集资金运用
一、募集资金运用计划
（一）本期债券的募集资金规模
2019 年 4 月 24 日，公司三届二十二次董事会会议审议通过了《关于公司面
向合格投资者公开发行公司债券方案的议案》，同意发行人面向合格投资者公开
发行不超过人民币 155 亿元（含 155 亿元）的公司债券，并提交公司 2018 年度
股东大会审议。2019 年 5 月 21 日，公司 2018 年度股东大会审议通过了上述议
案。
2019 年 8 月 6 日，经深圳证券交易所审核通过，并经中国证监会“证监许
可[2019]1452 号”核准，发行人获准向合格投资者公开发行面值总额不超过 155
亿元的公司债券。
根据公司自身经营状况及债务情况，本期债券发行规模为不超过 30 亿元（含
30 亿元）。
（二）本期债券募集资金使用计划
本期债券拟募集资金不超过 30 亿元（含 30 亿元）。本期债券的募集资金扣
除发行费用及银行手续费等费用后，拟全部用于偿还金融机构借款等（含划分为
权益工具的永续中票、可续期公司债、可续期企业债等）。本期债券募集资金具
体用途如下：
本期债券募集资金用途
单位：亿元
融资单位 银行名称 融资方式 剩余金额 拟使用金额 融入日期 终止日期
承德分公司 工商银行 短期流贷 1.60 1.60 2020-10-14 2021-10-8
承德分公司 工商银行 短期流贷 2.44 2.44 2020-10-21 2021-10-8
邯郸分公司 交通银行 短期流贷 4.00 4.00 2020-10-12 2021-10-11
邯郸分公司 中国银行 短期流贷 4.00 4.00 2020-10-15 2021-10-15
唐山分公司 建设银行 短期流贷 4.78 4.78 2020-10-15 2021-10-15
邯郸分公司 中国银行 短期流贷 3.60 3.60 2020-10-16 2021-10-16
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融资单位 银行名称 融资方式 剩余金额 拟使用金额 融入日期 终止日期
邯宝公司 农业银行 短期流贷 2.70 2.70 2020-10-19 2021-10-18
邯宝公司 农业银行 短期流贷 1.50 1.50 2020-10-20 2021-10-19
邯郸分公司 中国银行 短期流贷 2.00 2.00 2020-10-20 2021-10-20
承德分公司 农业银行 短期流贷 2.00 2.00 2020-10-23 2021-10-22
唐山分公司 中国银行 短期流贷 3.00 1.38 2020-10-25 2021-10-25
合计 31.62 30.00
发行人承诺上述借款不用于高耗能、高排放项目建设。
因本期债券的发行时间及实际发行规模尚有一定不确定性，发行人将综合考
虑本期债券发行时间及实际发行规模、募集资金的到账情况、相关债务本息偿付
要求、公司债务结构调整计划等因素，本着有利于优化公司债务结构和节省财务
费用的原则，未来可能调整偿还有息负债的具体金额。在有息债务偿付日前，发
行人可以在不影响偿债计划的前提下，根据公司财务管理制度，将闲置的债券募
集资金用于补充流动资金（单次补充流动资金最长不超过 12 个月）。
（三）募集资金的现金管理
在不影响募集资金使用计划正常进行的情况下，发行人经公司董事会或者内
设有权机构批准，可将暂时闲置的募集资金进行现金管理，投资于安全性高、流
动性好的产品，如国债、政策性银行金融债、地方政府债、交易所债券逆回购等。
（四）本期债券募集资金专项账户管理安排
公司拟开设一般银行账户作为本次募集资金专项账户，用于本期债券募集资
金的存放、使用及监管。本期债券的资金监管安排包括募集资金管理制度的设立、
债券受托管理人根据《债券受托管理协议》等的约定对募集资金的监管进行持续
的监督等措施。
1、募集资金管理制度的设立
为了加强规范发行人发行债券募集资金的管理，提高其使用效率和效益，根
据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司债券发行与交易
管理办法》等相关法律法规的规定，公司制定了募集资金管理制度。公司将按照
发行申请文件中承诺的募集资金用途计划使用募集资金。
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2、债券受托管理人的持续监督
根据《债券受托管理协议》，受托管理人应当对发行人专项账户募集资金的
接收、存储、划转与本息偿付进行监督。受托管理人在债券存续期间监督发行人
募集资金使用、偿债保障金提取以及信息披露等募集说明书约定应履行义务的执
行情况。受托管理人应当至少提前二十个交易日掌握本期债券还本付息、赎回、
回售、分期偿还等的资金安排，督促发行人按时履约，并于本期债券付息日和到
期日二个交易日前向深交所提交发行人本息筹备情况说明。受托管理人对发行人
专项账户募集资金的监督条款详见“第十节 投资者保护机制”-“七、债券受托管
理人”中的债券受托管理协议主要内容版块。
（五）募集资金运用对发行人财务状况的影响
1、对发行人负债结构的影响
以 2021 年 3 月 31 日公司财务数据为基准，本期债券发行完成且根据上述募
集资金运用计划予以执行后，本公司合并财务报表的资产负债率为 69.90%，比
发行完成前 2021 年 3 月 31 日合并财务报表的资产负债率下降 3.29%。
2、对于发行人短期偿债能力的影响
本期债券如能成功发行且用于偿还公司短期有息债务，发行人的流动比率和
速动比率将进一步提高，流动资产对于流动负债的覆盖能力将得到提升，短期偿
债能力进一步增强。
（六）发行人关于本期债券募集资金的承诺
发行人承诺，本次发行的可续期公司债券募集资金仅用于符合国家法律法规
及政策要求的企业生产经营活动，将严格按照募集说明书约定的用途使用募集资
金，不转借他人使用，不用于非生产性支出，不用于新增过剩产能项目，不用于
高耗能、高排放项目建设。并将建立切实有效的募集资金监督机制和隔离措施：
1、开立募集资金专户、确保专款专用
公司开立募集资金专户专项用于募集资金款项的接收、存储及划转活动，将
严格按照募集说明书披露的资金投向，确保专款专用。发行人按照《公司债券发
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河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
行与交易管理办法》的相关要求，在监管银行设立了本期可续期公司债券募集资
金专项账户，由监管银行监督募集资金的使用情况。
2、信息披露
发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，按《公司债券发行与交易
管理办法》、中证协、深圳证券交易所有关规定和《债券受托管理协议》相关约
定进行重大事项信息披露，使其专项账户信息受到债券持有人、受托管理人和股
东的监督，防范偿债风险。
二、本期债券发行后公司资产负债结构的变化
本期债券发行完成后，将引起发行人资产负债结构的变化。假设发行人的资
产负债结构在以下假设基础上发生变动：
1、相关财务数据模拟调整的基准日为 2021 年 3 月 31 日；
2、假设不考虑融资过程中产生的需由发行人承担的相关费用，本期债券募
集资金净额为 30 亿元；
3、假设本期债券募集资金净额 30 亿元全部计入 2021 年 3 月 31 日的资产负
债表；
4、假设本期债券募集资金的用途为 30 亿元全部用于偿还流动负债；
5、假设公司债券发行在 2021 年 3 月 31 日完成。
基于上述假设，本次发行对发行人合并报表财务结构的影响如下表：
单位：万元
项目 2021 年 3 月 31 日 本期债券发行后（模拟） 模拟变动额
流动资产 6,993,062.73 6,993,062.73 -
非流动资产 17,317,559.02 17,317,559.02 -
资产合计 24,310,621.75 24,310,621.75 -
流动负债 14,450,949.09 14,150,949.09 -300,000.00
非流动负债 3,341,830.47 3,341,830.47 -
负债合计 17,792,779.56 17,492,779.56 -300,000.00
所有者权益合计 6,517,842.19 6,817,842.19 300,000.00
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项目 2021 年 3 月 31 日 本期债券发行后（模拟） 模拟变动额
资产负债率 73.19% 71.96% -1.23%
流动比率 0.48 0.49 0.01
三、前次公司债券募集资金使用情况
2019 年 8 月 6 日，经中国证监会“证监许可[2019]1452 号”核准，发行人获
准向合格投资者公开发行面值总额不超过 155 亿元的公司债券。截至本募集说明
书摘要签署日，该核准额度项下共计发行四期公募公司债券：
（1）公司于 2019 年 11 月 22 日在深圳证券交易所发行了规模为 15.00 亿元
的河钢股份有限公司 2019 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期），发行
利率 4.08%，期限为 5 年，募集资金用途为偿还银行贷款；（2）公司于 2019 年
12 月 10 日在深圳证券交易所发行了规模为 15.00 亿元的河钢股份有限公司 2019
年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期），发行利率 4.11%，期限为 5 年，
募集资金用途为偿还银行贷款；（3）公司于 2020 年 4 月 16 日在深圳证券交易所
发行了规模为 15.00 亿元的河钢股份有限公司 2020 年面向专业投资者公开发行
公司债券（第一期），发行利率 3.38%，期限为 5 年，募集资金用途为偿还银行
贷款；（4）公司于 2020 年 7 月 28 日在深圳证券交易所发行了规模为 15.00 亿元
的河钢股份有限公司 2020 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期），发行
利率 4.20%，期限为 5 年，募集资金用途为偿还银行贷款。
截至本募集说明书摘要签署日，公司前次公开发行公司债券核准额度共计不
超过 155 亿元，已发行的四期公募公司债券共计 60 亿元募集资金使用完毕，募
集资金使用情况与募集说明书约定一致，不存在违规使用募集资金的情况。
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第三节 发行人基本情况
一、发行人概况
中文名称：河钢股份有限公司
英文名称：HBIS Company Limited
法定代表人：刘键
设立日期：1997 年 01 月 18 日
注册资本：1,061,860.7852 万元
实缴资本：1,061,860.7852 万元
公司住所：河北省石家庄市体育南大街 385 号
办公地址：河北省石家庄市体育南大街 385 号
邮 编：050023
联系方式：0311-66770709
传 真：0311-66778711
信息披露事务负责人：李卜海
信息披露事务负责人职位：董事会秘书
信息披露事务负责人联系方式：0311-66770709
所属行业：制造业
统一社会信用代码：91130000104759628H
上市地点：深圳证券交易所
股票简称：河钢股份
股票代码：000709.SZ
网 址：http://www.hebgtgf.com
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经营范围：对所投资企业资产进行运营管理；钢材、钢坯、钒钛产品（三氧
化二钒、钒铁合金、钒氮合金、钛精矿）、耐火材料、炉料、铁精粉、钒渣、钛
渣、焦炭、黑色金属、有色金属、化工产品（不含化学危险品）、机械设备及其
零部件、自动化设备及其零部件、五金交电、仪器仪表、橡胶制品、润滑油销售；
冶金技术开发、转让及咨询服务；房屋、设备租赁；国内劳务派遣；商品及技术
进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；（以下限分支机
构经营，涉及前置审批的，凭许可证在有效期内经营）：钢铁冶炼；钢材、钢坯、
钒钛产品（三氧化二钒、五氧化二钒、钒铁合金、钒氮合金、钛精矿）、钒渣、钛
渣的生产销售；煤气、粗苯、焦油、氧气、氮气、氩气、氢气、压缩空气的生产
销售；危险货物运输（1）；普通货运；起重机械安装、改造、维修；压力管道安
装；冶金机械设备及配件、电器设备、化工设备、工业炉窑设备安装、维修；自
动化及仪表工程设计安装；水暖安装；金属构件制造、安装、销售；设备防腐保
温工程；计算机软件开发、系统集成及运行维护服务；产品检斤计量服务；皮带
胶接服务；金属废料和碎屑加工处理、非金属废料和碎屑加工处理（不含固体废
物、危险废物、报废汽车等需要经相关部门专项审批的项目）、销售。（依法需经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
二、发行人历史沿革
公司原名唐山钢铁股份有限公司，系经河北省经济体制改革委员会冀体改委
股字〔1994〕3 号文和〔1994〕38 号文批准，由唐钢集团作为唯一发起人，将主
要生产经营性单位的净资产入股，并以定向募集方式于 1994 年 6 月 29 日注册成
立的股份有限公司，设立时总股本为 2,364,497,997 股，其中唐钢集团持股比例
为 83.43%。
1997 年 1 月，经河北省证券委员会冀证字〔1997〕6 号文批准，并经公司于
1996 年 9 月 3 日召开的股东大会审议通过，公司按 1：0.285 的比例进行缩股，
缩股后公司总股本由 2,364,497,997 股减少至 673,881,929 股。
1997 年 3 月，经中国证监会证监发字〔1997〕69 号文和证监发字〔1997〕
70 号文批准，公司采取上网定价方式，通过深交所交易系统向社会公众发行人
民币普通股 120,000,000 股，每股面值 1.00 元，每股发行价 9.22 元。1997 年 4 月
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16 日，公司股票在深交所挂牌交易。该次发行完成后，公司总股本由 673,881,929
股增加至 793,881,929 股。
1999 年 12 月，经公司 1998 年年度股东大会决议通过，并经中国证监会以
证监公司字〔1999〕109 号文批准，公司以总股本 793,881,929 股为基数，实施每
10 股配 3 股的配股方案，向全体股东配售 52,261,721 股普通股，每股配股价格
为 8.58 元。配股完成后，公司的总股本由 793,881,929 股增加至 846,143,650 股。
2000 年 6 月，经公司 1999 年年度股东大会决议通过，公司以总股本
846,143,650 股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，共计转增股
本 507,686,190 股。该次转增完成后，公司的总股本由 846,143,650 股增加至
1,353,829,839 股。
2002 年 10 月，根据《财政部关于邯郸钢铁股份有限公司等五家上市公司部
分国家股划转有关问题的批复》（财企〔2002〕332 号）规定，河北省政府将唐钢
集团持有的 24,710,000 股国家股划拨至河北省经济贸易投资有限公司。
2002 年 10 月，经公司 2001 年年度股东大会决议通过，并经中国证监会以
证监发行字〔2002〕32 号文批准，公司向社会公开增发普通股 150,000,000 股，
每股面值为 1.00 元，每股发行价格为 6.06 元。该次增发完成后，公司的总股本
由 1,353,829,839 股增加至 1,503,829,839 股。
2003 年 6 月，经公司 2002 年年度股东大会决议通过，公司以总股本
1,503,829,839 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增
股本 451,148,951 股。该次转增完成后，公司的总股本由 1,503,829,839 股增加至
1,954,978,790 股。
2005 年 12 月，经公司 2005 年第一次临时股东大会暨相关股东会审议通过，
公司实施了以资本公积金向流通股东转增股本的股权分置改革方案，全体流通股
股东每 10 股流通股股份获得以资本公积转增的 5.5 股股份。股权分置改革方案
实施后，公司总股本由 1,954,978,790 股增加至 2,266,296,841 股。
2007 年 12 月，公司向社会公开发行了 30 亿元可转换公司债券，每张面值
100 元。
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2008 年 7 月，公司以资本公积金每 10 股转增 6 股，增加股本 1,359,779,554
股；截至 2008 年 12 月 31 日，公司可转换债券累计转股 3,738 股，总股本由
2,266,296,841 股增加至 3,626,080,133 股。
2009 年 12 月，经中国证监会以证监许可〔2009〕1302 号文核准，公司以新
增 3,250,700,248 股 股 份 换 股 吸 收 合 并 邯 郸 钢 铁 和 承 德 钒 钛 ， 总 股 本 由
3,626,080,133 股增加至 6,876,780,381 股。于 2009 年 12 月 28 日，公司申请注册
变更，公司名称由唐山钢铁股份有限公司变更为河北钢铁股份有限公司。
2011 年 11 月，根据中国证监会《关于核准河北钢铁股份有限公司增发股票
的批复》（证监许可〔2011〕823 号），公司通过深圳证券交易所交易系统向社会
公众发行人民币普通股 374,182.24 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 4.28 元，
新增股票于 2011 年 11 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以
下简称中国结算深圳分公司）完成登记，并于 2011 年 12 月 2 日在深交所上市流
通。本次增发募集资金净额全部用于收购邯宝公司 100%股权。本次增发后，公
司总股本达到 1,061,860.34 万股。
截至 2012 年 12 月 31 日，公司可转换债券累计转股 8,780 股，总股本增加
至 1,061,860.79 万股。
2016 年 6 月 6 日，公司申请注册变更，公司名称由河北钢铁股份有限公司
变更为河钢股份有限公司。
截至 2021 年 3 月 31 日，河钢股份股本为人民币 10,618,607,852.00 元。
三、发行人控股股东和实际控制人
截至报告期末，发行人控股股东为邯郸钢铁集团有限责任公司，邯郸钢铁集
团有限责任公司持有发行人 4,218,763,010 股，持股比例为 39.73%；河钢集团有
限公司直接持有邯郸钢铁集团有限责任公司股份比例为 100%。发行人实际控制
人为河北省国资委。
（一）控股股东
1、基本信息
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公司名称：邯郸钢铁集团有限责任公司
成立日期：1995 年 12 月 28 日
法定代表人：邓建军
注册地址：河北省邯郸市复兴路 232 号
注册资本：25 亿元人民币
企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
经营范围：黑色金属冶炼、钢坯、铁道用钢材、大型型钢、中小型型钢、棒
材、线材（盘条）、特厚板、厚钢板、中板、热轧薄板、冷轧薄板、中厚宽钢带、
热轧薄宽钢带、冷轧薄宽钢带、热轧窄钢带、冷轧窄钢带、镀层板带、涂层板带、
电工钢板带、无缝钢管、焊接钢管、钢筋、其他钢材；机械备件加工；铁路货运
（不含危险化学品），环保和三废开发；塑钢、耐火材料制造；冶金钢铁及民用
工程设计、承包境外冶金工程勘探、咨询、设计、监理；工程测量、晒图（按资
质证核准经营）；绿化；五金、建材、百货销售；本厂产品出口及本厂所需设备、
原料进出口业务、设备、材料出口、技术咨询服务、本企业房屋租赁 ；焦炭及
副产品（含硫酸铵）制造；氧（压缩或液化）、氮（压缩或液化）、氩（压缩或液
化）、氖（压缩或液化）、氦（压缩或液化）、氪（压缩或液化）、氙（压缩或液化）、
氢、食品添加剂氮气、医用氧（液态）、氮氩氦氙氪氖氟氧多组分混合气、一氧
化碳氢氮氩氪氙氪氖二氧化碳多组分混合气、液氨、四氟甲烷、六氟乙烷、 六
氟丙烯、二氯一氟甲烷、二氯四氟乙烷、三氯一氟甲烷、氯甲烷（有效期至 2021
年 7 月 2 日）（以上产品无储存）；旅游开发、旅游经营；(以上需审批的审批后
经营）；本企业设备租赁；仓储服务；以下限分支经营：住宿、餐饮，食品销售；
卷烟、雪茄烟的零售；酒类零售；文化艺术表演服务；劳务人员的派遣；游泳馆、
体育馆服务，保龄球，羽毛球，篮球，台球，游泳服务；矿山开采及矿产品加工。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
邯钢集团系 1995 年 12 月 28 日经河北省体改委批准改制为有限责任公司，
系河北省属特大型钢铁联合企业。主要业务包括钢材销售、钢坯销售、销售原料
等。
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截至 2021 年 3 月末，邯钢集团的控制权结构如下图所示：
发行人控股股东股权结构图
河北省人民政府国有资产监督管理委员会
100.00%
河钢集团有限公司
100.00%
邯郸钢铁集团有限责任公司
2、控股股东最近一年主要财务数据
邯钢集团最近一年经审计的主要合并财务数据如下：
邯钢集团 2020 年主要财务数据
单位：万元
项目 2020 年
资产总额 11,311,980.30
净资产 3,489,302.94
资产负债率 69.15%
营业收入 6,526,409.85
净利润 61,051.57
经营活动产生的现金流量净额 -346,240.74
投资活动产生的现金流量净额 -59,213.91
筹资活动产生的现金流量净额 395,053.10
3、邯钢集团持有的发行人股票被质押的情况
截至 2021 年 3 月末，邯钢集团持有发行人 4,218,763,010 股，其中持有有限
售条件的股份数量为 0 股，不存在股份质押或冻结或其他存在争议的情况。
（二）实际控制人
公司的实际控制人是河北省国资委，最近三年内实际控制人未发生变化。河
北省国资委根据河北省政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共
和国企业国有资产法》等法律、法规履行出资人职责，监管省政府出资的经营性
国有资产和部分非经营性国有资产，对国有资产进行管理工作。
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截至报告期末，不存在发行人的控股股东或实际控制人持有的发行人股份/
权被质押或存在争议的情况。
四、发行人的股权结构及权益投资情况
（一）发行人的股权结构
截至 2021 年 3 月 31 日，公司的股权结构如下：
截至 2021 年 3 月 31 日发行人控制权结构
（二）发行人主要子公司以及其他有重要影响的参股公司情况
截至 2021 年 3 月末，发行人控股子公司情况如下表。
发行人控股子公司情况
序号 公司名称 主要业务 注册资本 持股比例
1 唐山德盛煤化工有限公司 生产销售 2,520.00 万美元 51%
2 承德承钢柱宇钒钛有限公司 生产销售 4,450.00 万元 51%
3 承德承钢双福矿业有限公司 生产销售 8,000.00 万元 51%
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序号 公司名称 主要业务 注册资本 持股比例
4 唐山中厚板材有限公司 生产销售 5,910.85 万美元 51%
5 河北钢铁（澳大利亚）公司 开矿、贸易 3,670.73 万澳元 100%
6 保定唐钢板材有限公司 加工配送 5,000.00 万元 100%
7 唐钢青龙炉料有限公司 生产销售 15,000.00 万元 90%
8 天津河钢华北贸易有限公司 销售 10,000.00 万元 100%
9 华睿国际贸易(天津)有限公司 销售 150,000.00 万元 100%
10 河钢承德钒钛新材料有限公司 生产销售 120,000.00 万元 100%
11 承德燕山带钢有限公司 生产销售 24,741.56 万元 74%
12 邯钢集团邯宝钢铁有限公司 生产销售 1,200,000.00 万元 100%
13 上海惠唐郅和投资有限公司 咨询服务业 38,898.27 万元 100%
14 河钢乐亭钢铁有限公司 生产与销售 1,016,342.00 万元 100%
15 上海河钢华东贸易有限公司 销售 10,000.00 万元 100%
1、主要子公司以及其他有重要影响的参股公司基本情况及主营业务
（1）邯钢集团邯宝钢铁有限公司
邯钢集团邯宝钢铁有限公司成立于2007年9月25日，注册资金1,200,000万人
民币，注册地址为邯郸市复兴区复兴路232号，法定代表人邓建军，目前公司的
主要经营范围是钢铁冶炼、钢材轧制，其他金属冶炼及压延加工和销售，烧结矿、
球团、焦炭及深加工产品、其他化工产品（不含危险化学品）的生产和销售:轻苯、
硫酸、煤气（有效期至2021年5月13日）的生产和销售，机械配件加工、维修，
铁路运输、仓储、废旧物资处理、环保和三度技术开发；进出口贸易（国家禁止
和限制经营的除外），与本公司相关的技术开发、技术转让、咨询及服务；本公
司资产运营管理；设备、房屋租赁；发供电，蒸汽的生产和销售，（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），公司的主要经营地为河北省。
（2）河钢乐亭钢铁有限公司
河钢乐亭钢铁有限公司成立于2017年4月13日，现注册资金100,000万人民币，
注册地址为河北乐亭经济开发区，法定代表人张驰，目前公司的主要经营范围是
钢铁冶炼；钢材轧制；钢材加工；钢材、钢坯、铁矿石、铁精粉、球团矿、钢渣、
水渣销售；金属废料和碎屑加工、销售；电力、热力、水生产和供应，道路普通
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货物运输；冶金机械设备及配件、电气设备、化工设备维修；房屋、机械设备、
场地租赁；冶金技术开发、咨询、服务；货运站（场）经营（仓储、配载、理货、
信息服务、装卸）：国际货运代理；节能，新材料技术推广服务；信息技术管理
及相关咨询：合同能源管理；劳务服务；电子产品、钢材、建材（木材、石灰除
外）计算机及辅助设备、办公设备、计算耗材、工业自动化控制系统装置、通讯
设备批发、零售。货物进出口、技术进出口、代理进出口；餐饮服务。（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），公司的主要经营地为河
北省。
（3）唐山中厚板材有限公司
唐山中厚板材有限公司（以下简称“中厚板公司”）成立于2004年9月18日，
注册资金5,910.85万美元，注册地址为河北省唐山市乐亭县王滩镇，法定代表人
为王兰玉，目前公司的主要经营范围为：中厚钢板、钢坯、型钢生产、销售；普
通货运；冶金技术推广服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动），主要经营地为唐山。
（4）唐钢青龙炉料有限公司
唐钢青龙炉料有限公司成立于2005年12月14日，注册资金15,000万人民币，
注册地址为青龙满族自治县祖山镇山神庙村，法定代表人于树海，目前公司的主
要经营范围是一般经营项目(项目中属于禁止经营和许可经营的除外):球团矿的
生产与销售;焦炭、煤气、焦化产品、钢材、铁精粉购销，公司的主要经营地为秦
皇岛。
（5）承德承钢双福矿业有限公司
承德承钢双福矿业有限公司成立于2006年9月11日，注册资金8,000万人民币，
注册地址为河北省承德市双滦区滦河镇宫后村承德市创远矿业有限公司院内，公
司法定代表人为白延明，目前主要的经营范围为：氧化球团矿生产、销售；铁精
粉收购、加工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），
公司主要经营地为承德。
（6）承德燕山带钢有限公司
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承德燕山带钢有限公司成立于1995年4月27日，注册资金24,741.56万人民币，
注册地址为承德双滦区西地乡西地村，法定代表人高海，目前主要的经营范围为：
生产销售热轧带钢产品、光面盘缘、带肋盘螺；承揽冶金工业建筑、安装、检修
工程；金属材料、五金交电、机械设备、电气设备、建筑设备、矿产品经销；冶
金工业产品、原料、辅助材料（不含易燃易爆危险化学品）仓储服务；冶金工业
信息传输、软件和信息技术服务；厂房、场地、设备租赁和商务服务；冶金产品
研发和技术服务，公司的主要经营地为承德。
（7）保定唐钢板材有限公司
保定唐钢板材有限公司成立于2006年9月15日，注册资金5,000万人民币，注
册地址为保定市莲池区民营科技园区，法定代表人余大祥，目前主要的经营范围
为：钢、铁、铁合金压延加工、销售，配电开关控制设备制造、销售，纺织原料
销售，经济贸易咨询服务，仓储服务，钢材批发、零售（法律、行政法规或者国
务院决定规定须报经批准的项目，未获批准前不准经营），公司的主要经营地为
保定。
（8）承德承钢柱宇钒钛有限公司
承德承钢柱宇钒钛有限公司成立于2005年9月27日，注册资金4,450万人民币，
注册地址为承德市上板城卸甲营村，公司法定代表人为佟玉磊，目前公司的经营
范围为：钒渣、提钒尾渣加工处理；五氧化二钒、钒铁合金等钒系列产品的生产、
销售（安全生产许可证有效期至2017年11月4日）；钒尾渣弃渣及深加工产品的
开发、生产和销售（涉及行政审批的项目，取得批准文件后在有效期内经营），
主要经营地为承德。
2、主要子公司以及其他有重要影响的参股公司财务情况
发行人主要子公司以及其他有重要影响的参股公司2020年度主要财务数据
如下：
发行人主要子公司以及其他有重要影响的参股公司的主要财务数据
单位：万元
公司名称 资产 负债 所有者权益 收入 净利润
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邯钢集团邯宝钢铁有限公司 3,756,277.35 2,241,092.54 1,515,184.81 2,491,144.13 20,625.11
河钢乐亭钢铁有限公司 3,293,586.76 3,198,942.93 94,643.82 241,587.33 -3,974.09
唐山中厚板材有限公司 1,924,383.60 1,445,012.19 479,371.41 1,747,470.52 63,039.84
唐钢青龙炉料有限公司 114,214.14 90,011.43 24,202.71 124,618.83 2,148.49
承德承钢双福矿业有限公司 97,599.44 69,033.04 28,566.40 145,669.81 3,870.22
承德燕山带钢有限公司 89,579.53 84,575.95 5,003.58 178,861.71 1,871.48
保定唐钢板材有限公司 25,672.19 16,062.33 9,609.87 55,419.55 -188.51
承德承钢柱宇钒钛有限公司 10,847.22 1,682.22 9,165.00 8,603.38 1,001.11
（三）发行人有重要影响的合营企业、联营企业情况
1、合营、联营公司基本情况及主营业务
截至 2021 年 3 月末，发行人重要的联营企业一览表：
发行人重要的联营企业基本情况
注册资本
参股公司 关联关系 直接持股比例 主营业务
（万元）
河北钢铁集团滦县司家营铁矿有限公司 联营企业 55,370.99 32.51% 生产销售
河钢集团财务有限公司 联营企业 606,000.00 49.00% 与财务相关的服务
（1）河北钢铁集团滦县司家营铁矿有限公司
河北钢铁集团滦县司家营铁矿有限公司成立于 2004 年 1 月 16 日，注册资
金 55,370.99 万人民币，注册地址为滦县响堂镇司家营，公司法定代表人王凤
林，主要的经营范围为：铁矿石采选加工销售；土石方工程、围海造地工程、
公路工程（以上取得资质后凭资质经营）；建材批发零售；普通货运（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（2）河钢集团财务有限公司
河钢集团财务有限公司成立于 2012 年 8 月 31 日，注册资本 606,000 万人
民币，注册地址石家庄市体育南大街 385 号 10 层，公司的法定代表人为胡志
刚，主要的经营范围为：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关咨
询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；
对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承
兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；
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吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；办理
成员单位之间的委托投资；经批准发行财务公司债券业务资格；股票投资以外
的有价证券投资；承销成员单位的企业债券；成员单位产品的买方信贷及融资
租赁；中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）。
2、合营、联营公司财务情况
发行人合营、联营公司2020年度主要财务数据如下：
发行人合营、联营公司的主要财务数据
单位：万元
公司名称 资产 负债 所有者权益 收入 净利润
河北钢铁集团滦县司家营
544,369.02 233,782.94 310,586.08 229,828.52 49,506.87
铁矿有限公司
河钢集团财务有限公司 3,955,280.15 3,311,963.38 643,316.77 137,694.99 32,090.45
五、发行人的治理结构、组织结构及独立性
（一）发行人的治理结构
1、股东大会
股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：
（1）决定公司的经营方针和投资计划；
（2）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的
报酬事项；
（3）审议批准董事会的报告；
（4）审议批准监事会报告；
（5）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；
（6）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
（7）对公司增加或者减少注册资本作出决议；
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（8）对发行公司债券作出决议；
（9）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；
（10）修改《公司章程》；
（11）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；
（12）审议批准第四十二条规定的担保事项；
（13）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总
资产 30%的事项；
（14）审议批准变更募集资金用途事项；
（15）审议股权激励计划；
（16）审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定
的其他事项。
股东大会决议分为普通决议和特别决议。股东大会作出普通决议，应当由
出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的二分之一以上通过。股
东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表
决权的三分之二以上通过。
2、董事会
公司设董事会，对股东大会负责。董事会由十一名董事组成，设董事长一
人，副董事长一至二人。
董事会行使下列职权：
（1）负责召集股东大会，并向大会报告工作；
（2）执行股东大会的决议；
（3）决定公司的经营计划和投资方案；
（4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；
（5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
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（6）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案；
（7）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立和解散及变更公
司形式的方案；
（8）在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵
押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项；
（9）决定公司内部管理机构的设置；
（10）聘任或者解聘公司经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或
者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩
事项；
（11）制订公司的基本管理制度；
（12）制订公司章程的修改方案；
（13）管理公司信息披露事项；
（14）向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；
（15）听取公司经理的工作汇报并检查经理的工作；
（16）因《公司章程》第二十四条第一款第（三）项、第（五）项、第
（六）项情形回购股份；
（17）法律、行政法规、部门规章或《公司章程》规定，以及股东大会授
予的其他职权。
公司董事会设立审计委员会、战略委员会、提名委员会及薪酬与考核委员
会等相关专门委员会。专门委员会对董事会负责，依照《公司章程》和董事会
授权履行职责，提案应当提交董事会审议决定。专门委员会成员全部由董事组
成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担
任召集人，审计委员会的召集人为会计专业人士。董事会负责制定专门委员会
工作规程，规范专门委员会的运作。
董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全
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体董事的过半数通过。董事会决议的表决，实行一人一票。董事与董事会会议
决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代
理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举
行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事会的无关
联董事人数不足三人的，应将该事项提交股东大会审议。
3、监事会
公司设监事会。监事会由三名监事组成，监事会设主席一人。监事会主席
由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席
不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主
持监事会会议。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职
工代表的比例不低于三分之一。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表
大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。
监事会行使下列职权：
（1）应当对董事会编制的证券发行文件和定期报告进行审核并提出书面审
核意见；
（2）检查公司财务；
（3）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、
行政法规、《公司章程》或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建
议；
（4）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管
理人员予以纠正；
（5）提议召开临时股东大会，在董事会不履行《公司法》规定的召集和主
持股东大会职责时召集和主持股东大会；
（6）向股东大会提出提案；
（7）依照《公司法》第一百五十一条的规定，对董事、高级管理人员提起
诉讼；
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（8）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事
务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。监事会每六个月
至少召开一次会议。监事可以提议召开临时监事会会议。监事会决议应当经半
数以上监事通过。
4、经理及其他高级管理人员
公司设总经理一名，由董事会聘任或解聘。公司设副总经理若干名，由董
事会聘任或解聘。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书和董事会
认定的其他人员为公司高级管理人员。总经理每届任期三年，总经理连聘可以
连任。总经理对董事会负责，行使下列职权：
（1）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报
告工作；
（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；
（3）拟订公司内部管理机构设置方案；
（4）拟订公司的基本管理制度；
（5）制定公司的具体规章；
（6）提请董事会聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人；
（7）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人
员；
（8）章程或董事会授予的其他职权。
（二）发行人组织机构设置及运行情况
公司已按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设立了符合公司业
务规模和经营管理需要的组织机构；遵循不相容职务相分离的原则，合理设置部
门和岗位，科学划分职责和权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制
约、环环相扣的内部控制体系。
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主要组织机构的职责如下：
发行人主要部门职责情况
职能部门 主要职能
综合管理部（总经理办公 主要负责公司党委、经理班子日常事务，党组织建设、纪检监
室、党群工作部、人力资 察、工会、团委、宣传、统战等党群工作，人力资源管理和绩
源部） 效考核工作。
主要负责公司董事会事务、证券事务、投资者关系管理、合规
董事会办公室
和全面风险管理、法律事务管理。
主要职能是全面负责营销决策、资源投放、产线优化、价格政
营销中心 策、市场开发及有关业务管理，实现对各钢铁子公司资源计
划、价格、销售业务、客户技术服务、合同物流等统一管理。
主要负责生产管控，原燃料和备品备件采购管理，库存管理，
运营管理部
设备管理和物流业务管理。
主要负责全面预算管理、会计管理、成本管理，以及经营分
经营财务部
析、对标管理、价格政策和信息化等工作管理。
主要负责产线评审、技术研发、质量管理、科研成果和知识产
科技管理部
权管理、军工产品管理。
安全生产监督部 主要负责安全生产、应急管理和职业健康管理。
能源环保部 主要负责能源管理、环保管理、节能环保技术推广等工作。
主要负责战略发展规划、投资项目（含固定资产、股权投资及
战略发展部
科技项目）管理。
主要负责财务审计、工程项目审计、经济责任审计、成本费用
审计部
及效益审计、管理审计、专项审计以及外部审计协调。
报告期内，发行人公司治理机构及各组织机构均能按照有关法律法规和《公
司章程》规定的职权、相应议事规则和内部管理制度规定的工作程序独立、有效
地运行，未发现违法、违规的情况发生。
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（三）发行人的独立性
1、资产
发行人的财产独立，产权清晰，拥有与主营业务相关的土地、房产、生产设
备、商标、专利、著作权等各项资产的所有权或使用权，不存在与发行人股东资
产混同或权属不清的情况。
2、人员
发行人按照《公司法》有关规定建立了健全的法人治理结构。出资人推荐的
董事人选均按照《公司章程》的规定，履行了合法的程序。发行人设有独立行政
管理机构，拥有系统化的管理规章和制度。发行人与出资人在人员方面是独立的。
3、机构
发行人独立运行，与控股子公司、参股企业及控股股东的下属分、子公司，
机构设置完全分开。公司依据法律法规、规范性文件及公司章程的规定设立了董
事会、监事会等机构和职务，同时建立了独立的内部组织结构，各部门之间职责
分明、相互协调，独立行使经营管理职权。
4、财务
发行人设有财务部，配备了固定的财务人员，并由发行人的财务负责人领导
日常工作。发行人制定有内部控制制度、募集资金管理等财务、会计管理制度。
发行人及其控股子公司均单独开立银行账户，也未将资金存入股东的账户内。发
行人及其控股子公司独立申报纳税。发行人能够独立做出财务决策，不存在股东
干预发行人资金使用的情况。
5、业务经营
发行人拥有独立的生产经营体系，能够独立运行，不存在业务经营严重依赖
于控股股东及其控制的其他企业的情形，发行人控股股东及其控制的其他企业在
业务上不存在对发行人的经营业绩造成严重不利影响的情形。
六、现任董事、监事和高级管理人员的基本情况
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（一）基本情况
截至本募集说明书摘要签署日，本公司现任董事、监事、高级管理人员基本
情况如下：
公司董事、监事及高级管理人员基本情况
姓名 职务 任职状态 性别 出生年月 任期起始日期 任期终止日期
刘键 董事长 现任 男 1968.04 2020 年 5 月 14 日 至今
许斌 副董事长 现任 男 1965.07 2020 年 5 月 14 日 至今
谢海深 董事 现任 男 1965.05 2021 年 9 月 8 日 至今
邓建军 董事 现任 男 1969.01 2021 年 3 月 2 日 至今
耿立唐 董事 现任 男 1970.01 2020 年 5 月 14 日 至今
常广申 董事 现任 男 1968.05 2020 年 5 月 14 日 至今
胡月明 职工董事 现任 男 1986.05 2021 年 9 月 8 日 至今
张玉柱 独立董事 现任 男 1956.11 2018 年 2 月 28 日 至今
苍大强 独立董事 现任 男 1949.02 2018 年 8 月 28 日 至今
高栋章 独立董事 现任 男 1952.04 2019 年 7 月 23 日 至今
马莉 独立董事 现任 女 1963.05 2019 年 7 月 23 日 至今
朱华明 监事会主席 现任 男 1970.10 2021 年 9 月 8 日 至今
马志和 监事 现任 男 1968.06 2021 年 3 月 2 日 至今
孙伟 职工监事 现任 女 1974.07 2021 年 9 月 8 日 至今
许斌 总经理 现任 男 1965.07 2020 年 4 月 21 日 至今
贾国生 副总经理 现任 男 1964.08 2020 年 4 月 21 日 至今
李茂广 副总经理 现任 男 1964.11 2020 年 4 月 21 日 至今
吝章国 副总经理 现任 男 1971.09 2020 年 5 月 29 日 至今
李卜海 董事会秘书 现任 男 1965.03 2010 年 4 月 22 日 至今
常广申 总会计师 现任 男 1968.05 2020 年 4 月 21 日 至今
发行人董事、监事和高级管理人员的任职均符合《公司法》和《公司章程》
的规定，且不存在公务员兼职领薪的情况，符合相关法律法规的要求。
（二）董事、监事、高级管理人员的经历情况
1、董事会成员经历情况
刘键先生简历：大学学历，硕士学位，高级工程师。历任河钢集团唐钢公司
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副总经理、董事、党委常委，河钢集团北京国际贸易有限公司董事长、总经理、
党委副书记，河北宣化工程机械股份有限公司董事长。现任河钢集团副总经理，
河钢股份董事长、党委书记，河钢集团北京国际贸易有限公司董事长，河钢集团
海外事业部总经理，河钢资源股份有限公司董事长。
许斌先生简历：研究生学历，博士学位，正高级工程师。历任河钢集团邯钢
公司总工程师、常务副总经理、董事、党委常委，河钢集团邯钢公司总经理、副
董事长、党委副书记，现任河钢股份副董事长、总经理、党委副书记。
谢海深先生简历：大学学历，工学博士，正高级工程师。历任河钢集团唐钢
公司副总经理、河钢集团采购总公司总经理、党委书记、河钢集团宣钢公司董事
长、党委书记，现任河钢集团唐钢公司董事长、党委书记，河钢股份董事。
邓建军先生简历：研究生学历，博士学位，正高级工程师。历任河钢集团邯
钢公司副总经理、董事，河钢集团舞钢公司董事长、总经理、党委副书记、党委
书记，河钢集团邯钢公司总经理、副董事长、党委副书记，现任河钢集团邯钢公
司董事长、党委书记，河钢股份董事。
耿立唐先生简历：大学学历，正高级工程师，历任河钢集团承钢公司副总经
理、党委常委，河钢集团销售总公司副总经理，河钢集团承钢公司总经理、副董
事长、党委副书记。现任河钢集团承钢公司董事长、党委书记，河钢股份董事。
常广申先生简历：大学学历，硕士学位，高级会计师。曾任邯钢集团财务部
投资管理科科长，邯宝公司财务部副部长、部长，现任河钢股份公司董事、总会
计师。
胡月明先生简历：研究生学历，文学硕士，曾任河钢唐钢运营改善部部长助
理，河钢集团战略企划部系统创新高级经理、海外事业部主任经济师兼风险管理
高级经理，现任河钢股份综合管理部部长、河钢股份董事。
张玉柱先生简历：工学博士，中共党员，曾任河北理工学院副院长、党委副
书记、院长，河北理工大学党委书记，河北联合大学党委书记，华北理工大学党
委书记，2017 年 9 月退休。河北省十二届人大常委会委员，省管优秀专家。现任
河钢股份独立董事。
苍大强先生简历：博士，教授，博士生导师。曾任北京科技大学冶金学院讲
师、教授、博士生导师、冶金系主任、生态系主任、冶金学院副院长；联合国环
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保署（UNEP）工业技术部技术顾问；日本东北大学客座教授。现任北京科技大
学冶金与生态学院教授、博士生导师，同时兼任中国机械工程学会常务理事、工
业炉学会秘书长、国资委节能顾问，工信部绿色制造联盟专家委员会委员，中国
北方稀土（集团）高科技股份有限公司独立董事，河钢股份独立董事。
高栋章先生简历：正高级会计师，第五届河北省会计学会副会长、河北省高
级会计师评审委员会副主任、河北省财政厅会计咨询专家，历任河北省建设投资
公司财务负责人、财务部经理、总会计师、副总经理，河北宣工独立董事，2013
年 1 月退休。现任河钢股份独立董事。
马莉女士简历：九三学社社员，注册会计师，教授，1986 年 7 月至今在河北
经贸大学任教，现任河钢股份独立董事。
2、监事会成员经历情况
朱华明先生简历：大学学历，硕士学位，高级讲师，历任河钢集团矿业公司
党委副书记、监事会主席，现任河钢股份监事会主席、党委副书记、工会主席。
马志和先生简历：研究生学历，硕士学位，高级工程师。历任邯宝公司冷轧
厂厂长、河钢集团规划发展部部长、总经理，现任河钢集团规划总监，河钢股份
监事。
孙伟女士简历：大学学历，工商管理硕士，曾任河钢承钢团委书记、办公室
副主任、棒线厂党委副书记、纪委书记、工会主席、宣传部（企业文化工作部、
统战部）副部长、部长，现任河钢钢研总院党委副书记、纪委书记、工会主席，
河钢股份职工监事。
3、非董事高级管理人员经历情况
贾国生先生简历：大学学历，硕士学位，正高级工程师，曾任河钢集团舞钢
公司副总经理、党委常委，河钢集团舞钢公司总经理、副董事长、党委副书记，
河钢集团舞钢公司董事长、总经理、党委副书记，河钢集团邯钢公司副总经理、
党委常委，现任河钢股份副总经理、党委常委。
李茂广先生简历：大学学历，高级工程师，曾任河钢集团唐钢公司副总经理、
董事，现任河钢股份副总经理、党委常委，河钢新材董事长。
吝章国先生简历：研究生学历，工学博士，正高级工程师，曾任河钢邯钢公
司技术中心主任，河钢技术研究总院副院长，河钢工业技术服务有限公司执行董
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河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
事、总经理、党总支书记，现任河钢股份公司副总经理。
李卜海先生简历：大学学历，高级经济师。曾任邯钢集团总法律顾问、法律
事务部部长，邯郸钢铁股份有限公司证券部部长、董事会秘书、副总经理，河钢
集团总法律顾问、资本运营部总经理，现任河钢股份董事会秘书、董办室主任。
（三）董事、监事、高管人员兼职情况
截至本募集说明书摘要签署之日，董事、监事及高级管理人员在股东及其关
联单位任职的情况如下。
发行人董监高兼职情况
姓名 发行人处职务 兼职单位 兼任职务 任职起始日期
河钢集团有限公司 副总经理 2017.09
董事长
刘键 河钢国际控股有限公司 董事长 2017.06
党委书记
河钢资源股份有限公司 董事长 2018.06
总经理、副董事
许斌 无 - -
长、党委副书记
唐山钢铁集团有限责任公
谢海深 董事 董事长 2021.06
司
邓建军 董事 邯郸钢铁集团有限公司 董事长 2020.10
耿立唐 董事 承德钢铁集团有限公司 董事长 2018.03
常广申 总会计师、董事 无 - -
胡月明 职工董事 无 - -
张玉柱 独立董事 无 - -
苍大强 独立董事 无 - -
高栋章 独立董事 无 - -
马莉 独立董事 无 - -
监事会主席、党
朱华明 委副书记、工会 无 - -
主席
马志和 监事 无 - -
孙伟 职工监事 无 - -
贾国生 副总经理 无 - -
青岛河钢新材料科技有限
李茂广 副总经理 董事长 2020.06
公司
吝章国 副总经理 无 - -
李卜海 董事会秘书 无 - -
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（四）发行人董事、监事和高级管理人员持有发行人股份和债券情况
截至报告期末，公司董事、监事及高级管理人员中除吝章国先生持有发行人
A 股股票 100 股外，均不持有本公司股权。
（五）现任董事、监事、高级管理人员违法违规情况
发行人现任所有董事、监事及高级管理人员的设置均符合《公司法》等相关
法律法规及公司章程的要求。报告期内发行人董事、监事、高级管理人员无重大
违法违规情况。
七、发行人主要业务情况
（一）所在行业情况
1、行业基本情况
公司所处行业属于《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》中 C 门类第 31
大类的“黑色金属冶炼及压延加工业”行业。
公司所在的钢铁行业是我国国民经济的支柱性产业，在工业现代化进程中发
挥着不可替代的作用。2020 年，全国生铁、粗钢和钢材产量分别为 8.88 亿吨、
10.53 亿吨和 13.25 亿吨，同比分别增长 4.3%、5.2%和 7.7%，粗钢产量再创历史
新高。2020 年，钢铁行业努力克服疫情影响生产经营、铁矿石价格大幅上涨、环
保压力上升等困难，行业总体呈现相对良好的运行态势，但是受原料价格明显上
涨的影响，行业整体盈利能力下滑。
2、钢铁行业相关政策
钢铁行业是国家产业政策重点扶持的行业，同时也是受国家宏观调控政策影
响明显的行业。
2013 年 1 月 9 日，工信部、发改委、科技部、财政部印发了《工业领域应对
气候变化行动方案（2012-2020 年）》。主要目标：到 2015 年，单位工业增加值二
氧化碳排放量比 2010 年下降 21%以上，其中钢铁行业排放量比 2010 年下降 18%
以上。到 2020 年，排放量比 2005 年下降 50%左右，基本形成以低碳排放为特征
的工业体系；大力提升工业能效水平：以钢铁、建材、石化和化工、有色等高耗
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能行业为重点，加强对行业节能减碳的政策指导和规划引导，加快工业节能标准
制定，强化重点用能企业节能管理，鼓励工业企业建立能源管理体系，鼓励重化
工业延伸产业链，降低单位工业增加值能源消耗；鼓励重点行业推广应用低碳技
术，包括：钢铁工业的煤粉催化强化燃烧、余热、余能等二次能源回收利用等减
排关键技术，先进制造工业的低能耗低排放制造工艺及装备技术、制造系统的资
源循环利用关键技术等；六大重点工程：在钢铁行业，推广重大低碳技术、温室
气体排放控制技术、新型钢铁材料或可再生材料替代传统钢材的替代示范工程、
碳捕集、利用与封存示范工程、低碳产业园区建设试点示范工程、低碳企业试点
示范工程；建立健全促进工业低碳发展的市场机制：探索建立碳排放自愿协议制
度，在钢铁、建材等行业开展减碳自愿协议试点、碳排放交易试点工作，推动企
业开展自愿减排行动，为建立全国碳交易市场打好基础。工业是应对气候变化的
重要领域，控制工业领域温室气体排放，发展绿色低碳工业，既是我国应对气候
变化的必然要求，也是中国工业可持续发展的必然选择。该《方案》将加大钢铁
企业节能减排压力，倒逼行业转型升级。
2013 年 10 月，国务院印发了《关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见》（以
下简称“《意见》”），旨在遏制钢铁、水泥、电解铝等行业产能严重过剩矛盾进一
步加剧。根据《意见》，钢铁行业将在提前一年完成“十二五”钢铁行业淘汰落后
产能目标任务基础上，在 2015 年底前再淘汰炼铁 1,500 万吨、炼钢 1,500 万吨。
同时，《意见》提出要重点推动山东、河北、辽宁、江苏、山西、江西等地区钢铁
产业结构调整，充分发挥地方政府的积极性，整合分散钢铁产能，推动城市钢厂
搬迁，优化产业布局，在未来 5 年内压缩钢铁产能 8,000 万吨以上。此外，河北
省作为国内钢铁第一大省已表示，将在未来 5 年强制削减 6,000 万吨的产能，以
缓解省内钢铁生产混乱和周边区域空气污染严重的局面。
2014 年 7 月 18 日，环保部、发改委等 6 部委联合发布《大气污染防治行动
计划实施情况考核办法（试行）实施细则》（环发〔2014〕107 号）。建立以质量
改善为核心的目标责任考核体系， 将空气质量改善程度作为检验大气污染防治
工作成效的最终标准，设立大气污染防治重点任务完成情况指标，通过强化考核，
以督促各地区贯彻落实《大气十条》及《目标责任书》工作要求。对钢铁、水泥、
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化工、石化、有色金属冶炼等重点行业进行清洁生产审核，针对节能减排关键领
域和薄弱环节，采用先进适用的技术、工艺和装备，实施清洁生产技术改造。
2015 年 3 月 20 日，工信部就《钢铁产业调整政策》向社会公开征求意见。
政策明确了新（改、扩）建钢铁项目市场准入标准，在布局、工艺装备方面以负
面清单形式，在节能环保、节水、节地和安全等方面以底线思维理念，设置（改、
扩）建钢铁项目的准入条件，加强对钢铁产业的引导和监管。明确了现有钢铁业
的退出机制，提出“依法依规淘汰落后产能，完善钢铁企业落后产能退出机制，
有效化解钢铁产能过剩矛盾。”淡化行政手段，重点发挥市场作用。明确提出钢
铁企业服务理念创新。积极引导钢铁企业建立以用户为中心的服务体系，通过先
期介入模式，为客户提供一揽子产品、技术支持和服务。明确提出加快钢铁企业
两化深度融合。积极引导钢铁企业开辟电子商务、互联网金融、期货、物流等服
务新领域，促进技术创新、管理创新和商业模式创新。明确提出进一步加大对外
开放力度和步伐。构建开放性新经济体制，放开对外商投资国内钢铁领域的限制，
境内外企业享有同等的投资政策，允许国外企业控股国内钢铁企业。
2015 年 5 月 16 日，国务院发布《推进国际产能和装备制造合作的指导意
见》，提出将以与我国装备和产能契合度高、合作愿望强烈、合作条件和基础好
的发展中国家作为重点国别，并积极开拓发达国家市场，其中钢铁行业是重点推
进的行业之一。《意见》要求要立足国内优势，推动钢铁、有色行业对外产能合
作。结合国内钢铁行业结构调整，以成套设备出口、投资、收购、承包工程等方
式，在资源条件好、配套能力强、市场潜力大的重点国家建设炼铁、炼钢、钢材
等钢铁生产基地，带动钢铁装备对外输出。
2015 年 5 月 19 日，工信部发布修订后的《钢铁行业规范条件（2015 年修
订）》和《钢铁行业规范企业管理办法》，新规强化了节能环保约束，增加了新建
和改造项目准入条件。修订后的《规范条件》对企业产品质量保证措施的要求进
一步明确，要求“钢铁企业须建立完备的产品生产全过程质量保证制度和质量控
制指标体系，具有产品质量保障机构和检化验设施”；同时为维护市场秩序、保
障公平竞争，新增“严禁伪造他人厂名、厂址和商标，以次充好以及伪造、不开
发票销售钢材等扰乱市场秩序的行为。”对工艺与装备要求更高。严格控制新增
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产能，并对工艺和装备有了具体的要求。不再限定单个企业生产规模，但鼓励企
业保持经济规模和完整工艺流程。此外除了配备节能减排设施之外，修订中明确
了“钢铁企业须配备基础自动化级（L1 级）和过程控制级（L2 级）自动化系统”。
环境保护措施与新环境法高度契合，标准更加具体化及严格化。其中，新建、改
造钢铁企业须取得环境影响评价审批手续，配套建设的环境保护设施须与主体工
程同时设计、同时施工、同时投入生产和使用，完成环境保护竣工验收手续。同
时近两年内未发生重大环境污染事故或重大生态破坏事件。能源消耗和资源综合
利用标准再上新台阶。要求钢企必须具备健全的能源管理体系，配备必要的能源
（水）计量器具。有条件的企业应建立能源管理中心，提升信息化水平和能源利
用效率，推进能源梯级高效利用。社会职能更加明晰。明确要求“钢铁企业须符
合《冶金企业安全生产监督管理规定》等文件及相关安全、职业卫生标准的规定”；
同时，新增“新建、改造企业的安全和职业卫生防护措施须与主体工程同时设计、
同时施工、同时投入生产和使用，完成安全及消防竣工验收手续”。修订后的新
规对行业淘汰落后产能，兼并重组及升级都起到不可或缺的推动作用。
2016 年 2 月 4 日，国务院印发《钢铁行业化解过剩产能实现脱困发展的意
见》。提出工作目标为：在近年来淘汰落后钢铁产能的基础上，从 2016 年开始，
用 5 年时间再压减粗钢产能 1 亿-1.5 亿吨，行业兼并重组取得实质性进展，产业
结构得到优化，资源利用效率明显提高，产能利用率趋于合理，产品质量和高端
产品供给能力显著提升，企业经济效益好转，市场预期明显向好。《意见》指出，
钢铁行业化解过剩产能实现脱困发展，要着眼于推动钢铁行业供给侧结构性改革，
坚持市场倒逼、企业主体，地方组织、中央支持，突出重点、依法依规，综合运
用市场机制、经济手段和法治办法，因地制宜、分类施策、标本兼治，积极稳妥
化解过剩产能，促进钢铁行业提质增效。《意见》还提出了四项具体要求：严禁
新增产能、化解过剩产能、严格执法监管和推动行业升级。
在此基础上，多部委研究制定了 8 个专项配套政策文件，目前已全部印发，
分别是《国土部关于支持钢铁煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》（国
土资规【2016】3 号）、《关于在化解钢铁煤炭行业过剩产能实现脱困发展过程中
做好职工安置工作的意见》（人社部发【2016】32 号）、《关于支持钢铁煤炭行业
化解过剩产能实现脱困发展的意见》（安监管四【2016】38 号）、《质检总局关于
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化解钢铁行业过剩产能实现脱困发展的意见》（国质检监〔2016〕193 号）、《关于
支持钢铁煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》（银发【2016】118 号）、
《环保部 国家发改委 工信部关于支持钢铁煤炭行业化解过剩产能实现脱困发
展的意见》（环大气【2016】47 号）、《工业企业结构调整专项奖补资金管理办法》
（财建【2016】253 号）和《财政部 国家税务总局关于化解钢铁煤炭行业过剩产
能实现脱困发展的意见》（财建【2016】151 号）。
同时，发行人所在区域所属的河北省人民政府办公厅于 2016 年 4 月 26 日
印发《河北省人民政府办公厅关于做好化解钢铁煤炭等行业过剩产能职工安置工
作的实施意见》（冀政办发[2016]13 号）用于化解钢铁、煤炭行业过剩产能和脱
困升级中涉及企业及分流安置职工。并于 2016 年 5 月 4 日印发《河北省煤炭行
业化解过剩产能实现脱困发展的实施方案》用于积极稳妥推进河北省煤炭行业化
解过剩产能工作，实现脱困发展。
2017 年 4 月，国家发改委等多部委联合发布《关于做好 2017 年钢铁煤炭行
业化解过剩产能实现脱困发展工作的意见》。2017 年是供给侧结构性改革的深化
之年，也是去产能的攻坚之年，面临许多新的问题、风险和挑战，任务仍然很重。
要坚决淘汰落后产能，坚决清理整顿违法违规产能，坚决控制新增产能，坚决防
止已经化解的过剩产能死灰复燃，强化监管，狠抓典型，严厉问责，努力实现科
学精准去产能、有序有效去产能，促进行业持续稳定健康发展。在钢铁去产能方
面，2017 年 6 月 30 日前，“地条钢”产能依法彻底退出；加强钢铁行业有效供给，
避免价格大起大落；2017 年退出粗钢产能 5,000 万吨左右；企业兼并重组迈出新
步伐，取得实质性进展；严格履行职工安置程序，多方开辟职工安置途径，努力
做到职工转岗不下岗、转业不失业；按照市场化、法治化原则妥善处置企业债务，
明确资产处置政策；加快推进转型升级，促进产业布局进一步优化。
根据《关于做好 2018 年重点领域化解过剩产能工作的通知》 发改运行〔2018〕
554 号），持续深入推进钢铁去产能。巩固化解钢铁过剩产能成果，严禁新增产
能，防范“地条钢”死灰复燃和已化解的过剩产能复产。坚持用市场化、法治化手
段去产能，通过常态化严格执法和强制性标准实施，促使达不到有关标准和不符
合产业政策的落后产能依法依规退出。严把钢铁产能置换和项目备案关，防止产
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能“边减边增”。着力推进钢铁企业兼并重组，合理高效利用废钢铁资源，进一步
推动钢铁行业转型升级和结构优化。
2019 年 4 月 29 日，生态环境部、国家发改委、工信部等五部委员联合发布
《关于推进实施钢铁行业超低排放的意见》(以下简称“《意见》”)，钢铁企业超
低排放是指对所有生产环节(含原料场、烧结、球团、炼焦、炼铁、炼钢、轧钢、
自备电厂等，以及大宗物料产品运输）实施升级改造。同时，《意见》也对大气
污染物有组织排放、无组织排放以及运输过程均提出了明确要求，且达到超低排
放的钢铁企业每月至少 95%以上时段小时均值排放浓度满足上述要求。
2020 年 9 月 28 日，生态环境部印发关于征求《京津冀及周边地区、汾渭平
原 2020~2021 年秋冬季大气污染综合治理攻坚行动方案（征求意见稿）》，对各类
污染物不能稳定达标排放或未达到排污许可管理要求的企业，在重污染天气应急
响应期间采取停产或最严级别限产措施，河北省内企业面临的产能淘汰和环保设
备升级压力或将不断增大。
2021 年两会期间，我国提出碳达峰及碳中和目标，力争 2030 年前二氧化碳
排放达到峰值，2060 年前实现碳中和。钢铁行业作为制造业碳排放大户，约占全
国碳排放总量的 15%，工信部自 2020 年 12 月起多次在有关会议上针对性提出
压降粗钢产量，明确钢铁行业是 2021 年降低碳排放的重点行业，并将制定相关
规划，加快构建钢铁行业碳交易市场体系，并压缩冶炼能力。
3、行业概况
钢铁工业是典型的周期性行业，其发展与宏观经济发展的正相关性非常显著。
2003 年以来，由于固定资产投资规模持续快速增长，以及受下游建筑、机械制
造、汽车、造船、铁道、石油及天然气、家电、集装箱等行业增长的拉动，中国
粗钢表观消费量保持了快速增长，中国己连续多年成为世界最大的钢铁生产国和
消费国。
钢铁行业为典型的周期性行业，发展与宏观经济发展的正相关性非常显著。
2015 年，在宏观经济增速趋缓的态势下，钢铁行业下游需求疲软，寒冬加剧。
2016 年，钢铁行业深入推进供给侧改革，大力化解过剩产能，各项政策措施陆续
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出台，市场出现积极变化。根据中钢协统计数据，2016 年我国粗钢、生铁和钢材
累计产量分别为 8.08 亿吨、7.01 亿吨和 11.38 亿吨，分别较上年上涨 0.56%、
1.35%和 1.29%；当年我国粗钢产量占全球粗钢产量的比重约为 49.60%。2017 年，
钢铁行业继上年走出低谷后，运行状况继续改善，发展态势稳中向好，2017 年我
国粗钢产量 8.32 亿吨，同比增长 5.7%，达到历史最高水平。但考虑到大量“地条
钢”产量未纳入统计范围之内，2017 年实际粗钢产量不会高于 2016 年水平。2018
年，我国生铁、粗钢和钢材产量分别为 7.71 亿吨、9.28 亿吨和 11.06 亿吨，同比
分别增长 3.00%、6.00%和 8.50%，行业产量维持高位，但增速趋缓。2019 年上
半年，我国经济保持总体平稳、稳中有进的发展态势，受国内市场需求拉动，钢
铁行业产量大幅增长，生铁、粗钢和钢材产量分别为 4.04 亿吨、4.92 亿吨和 5.87
亿吨，同比分别增长 7.9%、9.9%和 11.4%。2020 年，全国生铁、粗钢和钢材产
量分别为 8.88 亿吨、10.53 亿吨和 13.25 亿吨，同比分别增长 4.3%、5.2%和 7.7%，
粗钢产量再创历史新高。2020 年，钢铁行业努力克服疫情影响生产经营、铁矿石
价格大幅上涨、环保压力上升等困难，行业总体呈现相对良好的运行态势，但是
受原料价格明显上涨的影响，行业整体盈利能力下滑。
作为典型周期性行业，在世界经济稳健复苏、国内经济稳定增长的背景下，
钢铁行业预计将继续维持高景气运行态势。需求方面，2020 年疫情对上半年经
济影响较大，但随着下半年经济复苏为钢材需求带来支撑，全年完成固定资产投
资（不含农户）51.89 万亿元，同比增长 2.9%；房地产投资回升较快，全年完成
房地产开发投资 14.14 万亿元，同比增长 7.0%；制造业景气度亦明显改善，汽车
销量同比降幅收至 1.9%，工程机械主要产品销量整体上升，其中挖掘机销量同
比增长 39%。但值得注意的是，我国钢铁市场主要以满足国内需求为主，虽然外
部需求环境有所好转，但由于逆全球化思潮下国际贸易摩擦频繁加以 2020 年初
新冠疫情对全球经济造成的重创，国际贸易遭受限制，我国钢材出口延续疲软态
势，全年累计出口钢材 5,367 万吨，同比下降 16.5%，累计出口金额 3,151 亿元，
同比减少 14.8%，钢材出口压力仍然较大；同时，随着国内经济调结构、转方式，
下游行业不断深化供给侧结构性改革会带来钢铁市场需求的变化，以往对需求规
模增长的关注将逐步转向对需求结构变迁的重视，由此也将导致钢铁企业发展战
略及竞争策略面临重大调整。
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自 2016 年 2 月《国务院关于钢铁行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》
（简称《意见》）发布以来，2016 年、2017 年成为钢铁去产能工作大改革、大推
进的关键两年，尤其是 2017 年号称钢铁去产能的“攻坚之年”。从政策实施效果
来看，随着过剩产能的化解，钢铁供需矛盾逐步缓解，钢铁价格合理上升，钢铁
企业盈利能力不断恢复，行业整体呈现持续回暖态势。《意见》工作目标明确表
示，在近年来淘汰落后钢铁产能的基础上，从 2016 年开始，用 5 年时间再压减
粗钢产能 1 亿-1.5 亿吨，行业兼并重组取得实质性进展，产业结构得到优化，资
源利用效率明显提高，产能利用率趋于合理，产品质量和高端产品供给能力显著
提升，企业经济效益好转，市场预期明显向好。整体来看，钢铁去产能是一个长
期的过程，更是钢铁行业实现脱困发展、加快转型升级的基础和前提，在尚未完
成总体目标之前，2018 年钢铁行业首要工作必然是持续去产能，尤其是化解在
产过剩产能，工作难度及任务将面临更大的挑战。
2017 年以来，针对钢铁行业存在多年的痼疾，中央加大了整治“地条钢”的力
度和决心。2017 年 1 月，国家发展改革委、工信部等部门明确提出，2017 年我
国将彻底出清“地条钢”，并要求在 2017 年 6 月 30 日前全部取缔。据国家发展改
革委、工信部消息，2017 年上半年，我国共取缔、关停“地条钢”生产企业 600 多
家，涉及产能约 1.2 亿吨。但同时，在钢铁价格不断提升、利润日益丰厚的刺激
下，“地条钢”企业仍有死灰复燃的可能，而部分正规企业也不断出现违法使用“地
条钢”等行为。例如 2017 年 7 月，云南省玉溪市通海县部分轧钢企业出现使用
“地条钢”加工生产的问题，云南省委、省政府决定对 8 个责任单位和部门、11 名
责任人进行了问责。由此来看，防止“地条钢”死灰复燃依然任重道远，加快市场
化、法治化取缔“地条钢”长效机制的建立健全也将成为重点工作。
为做好产能等量或减量置换工作，严禁钢铁、水泥等行业新增产能，工信部
早在 2015 年 4 月便出台了《部分产能严重过剩行业产能置换实施办法》。但是，
在钢铁产能置换实际过程中，存在置换范围不清晰、没有严格执行产能置换的比
例要求、普钢特钢产能折算系数差别较大等问题，阻碍钢铁产能置换工作的顺利
推进。为了进一步贯彻国家相关政策文件，严禁钢铁、水泥和平板玻璃行业新增
产能，继续做好产能置换工作，工业和信息化部对原产能置换办法进行了修订，
并于 2017 年 12 月 31 日发布了《钢铁行业产能置换实施办法》（简称《办法》），
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自 2018 年 1 月 1 日起施行。整体来看，《办法》对置换范围规定更为明确、置换
比例要求进一步加严、置换方案的监督更为严格。在国家坚定不移化解钢铁过剩
产能、三令五申严禁新增产能的背景下，产能置换是实现严禁新增产能和结构调
整有机结合的重要手段。可以预见的是，2018 年，钢铁产能置换工作将继续深入
推进，同时，随着《办法》的出台和实施，具体的置换工作也将受到来自各方的
严格监督。
钢铁企业生产工艺流程复杂，设施种类繁多，生产过程中存在易燃、易爆、
有毒、机械伤害、职业病等重大安全生产危险因素，所以，安全生产始终是对钢
铁企业的第一要求。2017 年以来，政府各级安监部门持续强化对钢铁行业安全
生产的监管，频繁出台相关政策文件和开展安全执法检查等行动。2017 年 12 月
5 日，国家安全监管总局出台了《工贸行业重大生产安全事故隐患判定标准（2017
版）》，其中冶金行业有 11 种情况被判定为重大事故隐患，这将对准确判定、及
时整改工贸行业重大生产安全事故隐患，有效防范遏制重特大生产安全事故起到
重要指导作用；2017 年 12 月 19 日，国家安监总局制定并发布《金属冶炼企业
禁止使用的设备及工艺目录（第一批）》，自 2018 年 3 月 1 日起实施，包括钢（铁）
水罐非烘 1 此处产能不包含在 2017 年 5000 万吨钢铁去产能目标任务里边。烤器
烘烤、转炉炼钢吹炼后期补铁水增碳、高炉炉身煤气取样机、高炉上料料车单钢
丝绳牵引设备等 15 种工艺及设备将按规定时间起禁止使用，这将进一步助力淘
汰严重危及生产安全的工艺和设备，推动金属冶炼企业设备和工艺改善，提高金
属冶炼企业安全保障能力，有效预防生产安全事故。2018 年 1 月 12 日，国家安
全监管总局印发了《关于开展钢铁企业重大生产安全事故隐患排查治理专项行动
的通知》，将在全国深入开展钢铁企业重大生产安全事故隐患排查治理专项行动。
从政府主管部门种种动作来看，2018 年，针对钢铁行业的安全生产监管工作预
期将持续保持高压态势。
2020 年 8 月 19 日，公司与唐山市政府就关停及补偿事项签订了《唐山市人
民政府与河钢股份有限公司关于唐山分公司退城搬迁协议》。河钢股份有限公司
唐山分公司位于唐山市区的产能将全部退城，产能减量置换至唐山沿海区域与河
钢乐亭钢铁项目统筹实施。相关事项已经公司 2020 年 8 月 20 日召开的第四董事
会临时会议及 2020 年 9 月 28 日召开的 2020 年第二次临时股东大会审议通过。
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“十四五”时期环保排放要求预计将趋于严格，钢铁企业面临环保投资及环
保运营成本增加的压力，且 2021 年部分区域限产政策亦将对相关企业产能释放
造成一定影响。我国十四五规划纲要中提出，深入实施制造强国战略，推动制造
业高质量发展，改造提升传统产业，推动石化、钢铁、有色、建材等原材料产业
布局优化和结构调整。当前，我国经济处于产业结构调整的关键时期，钢铁工业
处于淘汰弱小、产品结构调整和低盈利阵痛时期，对行业内的所有企业来说既有
机会也有危险。
（二）公司所处行业地位
公司拥有世界钢铁行业领先的工艺技术装备，具备进口钢材国产化、高端产
品升级换代的强大基础，具备年产 3,000 万吨的精品钢材生产能力。
公司钢铁产品分为板材、棒材、线材、型材四大类，覆盖汽车、石油、铁路、
桥梁、建筑、电力、交通、轻工、家电等重要应用领域。冷轧薄板、高强螺纹钢
筋、管线钢等品牌产品在国内外享有盛誉，获得了世界汽车供应商质量管理体系
认证，汽车板、家电板、管线钢、核电用钢及高强抗震建材打入国内外高端市场。
在一大批闻名中外的工程项目建设中，公司产品发挥出关键作用，如北京城市副
中心交通枢纽、雄安商务中心、红沿河核电、漳州核电、港珠澳大桥、华龙一号
等。
公司在钒钛钢铁冶炼和钒产品生产技术方面处于世界领先地位，钒产品年产
能 2.2 万吨。主要产品有五氧化二钒（片剂、粉剂）、氧化钒、钒铁、氮化钒铁、
钒铝合金等，远销亚、欧二十几个国家和地区，广泛应用于航空航天、军工装备、
储能材料和环保颜料等诸多领域，覆盖了世界钒行业中可工业化规模生产的大部
分产品。化工级 99.5 高纯氧化钒、能源级 99.9 高纯氧化钒，凭借良好的物理和
化学性能，能够同时满足航空航天、新能源、环保、光学材料、催化剂及食品级
高端颜料等高端制造领域需求。航空级片剂钒产品制备方法与流程属于国家发明
专利。
（三）公司面临的主要竞争状况
1、装备和产品优势
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公司经过不断的技术改造和产业升级,主业装备已经实现了现代化和大型化，
整体工艺装备技术达到国际先进水平，同时也在钒钛冶炼和钒产品生产技术方面
处于世界领先地位，拥有世界首条“亚熔盐法高效提钒清洁生产线”。公司具备国
内品种规格最全的棒材、冷热轧板材及深加工能力，产品结构丰富，应用广泛，
享誉国内外。2020 年，公司汽车板实现强度级别全覆盖，涂覆家电板市场占有率
达 50%以上，特殊涂层锌铝镁、镀铝硅等高端产品市场占有率稳居国内第一，新
一代轻量化高疲劳寿命车轮钢 DP680 填补国内空白。汽车结构钢带 700L、预应
力混凝土用螺纹钢筋 PSB830 等 12 项产品获评冶金产品实物质量“金杯特优产
品”。公司被国家冶金工业信息标准研究院授予的钢筋品牌计划“重大工程建设榜
样”奖牌。
2、绿色发展优势
公司始终坚持“为人类文明制造绿色钢铁”的环保理念，大力推广应用清洁生
产技术，加强能源资源的高效循环利用，实现人、钢铁、环境的和谐共生。公司
吨钢二氧化硫、氮氧化物、烟粉尘排放量全部达到钢铁企业环保绩效最好水平。
2020 年，唐山分公司实施退城搬迁，乐亭钢铁项目顺利投产；公司完成的“钢铁
烟气超低排放多功能耦合关键技术与应用”技术荣获我国环保领域最高奖——环
境保护科学技术奖一等奖；研发的“钢铁行业重点工序多污染物超低排放控制耦
合技术”入选国家《绿色技术推广目录（2020 年）》，“钢铁行业烧结烟气选择性循
环净化与余热利用技术”和“焦炉上升管荒煤气余热利用技术”两项技术入选《河
北省低碳技术推广目录（2020 年）》，为我国钢铁行业实现污染物高效减排、改善
生态环境、促进钢铁行业绿色发展提供示范借鉴意义。
3、技术优势
公司建立了科技创新体系和工作机制，高端品种研发成效显著。2020 年，公
司着力加强科技创新资源整合，推动产业资源与科研资源融合，促进产品升级。
高端新品频现“国内首发”，1300MPa 级方管用钢成为商用车轻量化首选产品，新
一代轻量化高疲劳寿命车轮钢 DP680、空心稳定杆用钢填补国内空白，旋挖机钻
杆用钢 X80 制管产品国内首家替代无缝钢管；粮食机械用耐磨钢、高温耐磨钢、
葡萄酒加工用耐磨钢打破欧洲垄断，实现国内 1200—2000MPa 级高强度马氏体
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钢大角度折弯、焊接成型的技术颠覆；锌铝镁产品具备全厚度规格、极限锌层锌
铝镁生产能力；钒铝合金产线、航空片钒产线、光伏钒储能示范项目主要技术指
标不断改善，经济效益和社会效益凸显。公司参研的《面向多品规高精度轧制的
CSP 过程控制系统关键技术》项目获得国家冶金科技进步一等奖。
4、区位优势
公司地处华北地区，环京津、临渤海，经济发达，交通便捷，“一带一路”倡
议的实施，京津冀协同发展纵深推进，以及雄安新区未来的建设，将会为公司带
来更多的发展机遇。
（四）公司主营业务情况
1、公司经营范围及主营业务
公司的主营业务为钢铁冶炼、钢材轧制，以及钒产品、钛产品的开发、生产
和销售等业务。公司钢铁产品分为板材、棒材、线材、型材、窄带五大类，产品
应用于汽车、石油、铁路、桥梁、建筑、电力、交通、轻工、家电等领域；同时
公司也在钒钛钢铁冶炼和钒产品生产技术方面处于世界领先地位，钒产品年产能
2.2 万吨，主要产品有五氧化二钒（片剂、粉剂）、钒铁合金、氮化钒铁、钒铝合
金等。
（1）普通钢材
①板材
公司的板材产品包括热轧板、冷轧板及中厚板三大类。
公司的热轧板产品主要包括热轧普碳板卷、热轧低合金板卷、热轧汽车用钢
等，其中热轧普碳板卷和热轧低合金板卷主要为建筑结构用钢，热轧汽车用钢主
要用于汽车及其备件制作。
公司的冷轧板产品包括冷轧薄板、镀锌板、彩涂板、酸洗板等，广泛应用于
家电行业、摩托车行业、汽车制造业、建筑行业等。
公司的中厚板产品包括中板、厚板及特厚板等。其中，中板以船板为主，厚
板和特厚板以机械加工用钢为主。
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②棒材
公司的棒材产品主要包括螺纹钢和圆钢。螺纹钢主要用于建筑行业，广泛用
于房屋、桥梁、道路等土建工程建设；圆钢可用于制作钢筋、螺栓，也可用于轴
料、金属结构件、标准件、油井抽油杆、汽车、拖拉机等机械零件的制造。
③型材
公司的型材产品主要包括角钢、矿用支撑钢、矿用工字钢、轻轨、槽钢等，
广泛应用于工业建筑和金属结构，如厂房、桥梁、船舶、农机车辆制造、输电铁
塔、运输机械，也可用于制作各种机械零件、农机配件和工具等。
④线材
公司的线材产品主要包括工程及结构用线材、硬线、焊线及合金线材等。工
程及结构用线材主要用于建筑行业及拔丝等，硬线主要用于生产预应力钢丝、制
钉、钢绞线、钢丝绳等，焊线主要用于生产手工电弧焊焊芯、焊丝等，合金线材
主要用于制作标准件及五金工具。
⑤窄带
公司的窄带产品主要用于焊管、高速公路护栏、各类汽车、集装箱、输电塔、
铁路机车等方面。
（2）钒钛产品
公司钒钛产品主要包括五氧化二钒（片剂、粉剂）、钒铁合金、氮化钒铁、
钒铝合金、钛精矿等。
五氧化二钒分为片状与粉状两种。片状五氧化二钒是冶金工业中的主要合金
和微合金添加剂，是钒铁合金、氮化钒铁的重要原料；粉状五氧化二钒主要在合
成氨工业中作为脱碳和脱硫催化剂使用，在石油化工行业中作为催化剂和制备含
钒化合物的原料使用，还可作为印染和陶瓷的着色材料。
钒铁合金是钢铁工业重要的合金添加剂，分为含钒 50%左右的钒铁（即 50
钒铁）和含钒 80%左右的钒铁（即 80 钒铁）。钒铁合金用作低合金钢、合金钢的
添加剂，可提高钢的强度、韧性和焊接性能。
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钛精矿产品是钛白粉、高钛渣、海绵钛等下游钛产品生产的基础原料。
公司主营产品的工艺流程如下：
（1）钢铁业务
公司钢铁产品生产工艺主要包括烧结、炼铁、炼钢、连铸、轧钢等。工艺流
程图如下：
①烧结
将矿粉（富矿粉、铁精粉等含铁细粒状物料）、熔剂（主要包括：石灰石、
白云石、生石灰等粉料）、燃料（焦粉、煤灰）按一定比例配合混匀后送入烧结
机，借燃料燃烧产生的高温发生一系列化学反应，产生部分液相粘结成块，然后
经冷却、破碎、筛分形成粒度适宜的烧结矿，作为高炉炼铁的原料。
②炼铁
把烧结矿、块矿、焦炭等物料放入高炉中，在高温下，通过焦炭、喷吹物中
的碳及碳燃烧产生的一氧化碳，将入炉矿中的氧还原出来，得到液态生铁（铁水），
然后送往炼钢厂作为炼钢的原料。
③炼钢
通过吹氧来氧化铁水中所含杂质的复杂的金属提纯过程。主要包括氧化去除
铁水中的硅、磷、碳，脱硫、脱氧和合金化。其任务就是根据所炼钢种的要求，
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把生铁中的含碳量降到规定范围，并使其它元素的含量减少或增加到规定范围，
达到最终钢材所要求的金属成分。
④连铸
把钢包中的钢水通过中间包连续注入结晶器中，钢液的热量被流经结晶器器
壁的冷却介质迅速带走，形成具有一定厚度的坯壳，通过拉坯机拉出结晶器，然
后喷水快速冷却，使坯壳内的钢液全部凝固形成钢坯，经矫直后由切割机切成要
求长度作为轧钢的坯料。
⑤轧钢
将坯料喂入轧机轧制成各类钢材。
（2）钒钛业务
钒钛产品及含钒合金钢生产流程示意图
2、公司报告期内整体经营情况
（1）报告期内分业务收入
最近三年及一期，发行人各项业务收入、主营业务成本及毛利率的构成情
况如下：
发行人主营业务收入、主营业务成本及毛利率构成表
单位：亿元，%
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2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
主营业务收入 321.17 100.00 1,040.65 100.00 1,164.91 100.00 1,168.39 100.00
钢材 262.72 81.80 877.17 84.29 970.10 83.28 990.11 84.74
钢坯 13.77 4.29 24.65 2.37 39.18 3.36 35.70 3.06
钒产品 4.08 1.27 13.06 1.26 17.94 1.54 17.16 1.47
其他 40.59 12.64 125.76 12.09 137.69 11.82 125.42 10.73
主营业务成本 283.67 100.00 914.29 100.00 1,009.57 100.00 997.27 100.00
钢材 231.49 81.61 771.07 84.33 842.58 83.46 848.46 85.08
钢坯 12.71 4.48 22.45 2.46 34.75 3.44 28.68 2.88
钒产品 2.21 0.78 8.67 0.95 10.81 1.07 8.63 0.87
其他 37.25 13.13 112.11 12.26 121.43 12.03 111.50 11.18
主营业务毛利润 37.50 100.00 126.35 100.00 155.34 100.00 171.12 100.00
钢材 31.23 83.29 106.10 83.97 127.52 82.09 141.65 82.78
钢坯 1.06 2.82 2.20 1.74 4.43 2.85 7.02 4.10
钒产品 1.87 4.98 4.40 3.48 7.13 4.59 8.53 4.98
其他 3.34 8.91 13.65 10.80 16.26 10.47 13.92 8.14
主营业务毛利率 11.68 12.14 13.33 14.65
钢材 11.89 12.10 13.14 14.31
钢坯 7.67 8.94 11.30 19.65
钒产品 45.75 33.65 39.74 49.69
其他 8.23 10.85 11.81 11.10
（2）发行人各项产品的产能、产量和销量情况
公司拥有从炼铁、炼钢到轧钢全套生产流程，采用以效定销、以销定产的
批量生产模式。年度生产经营计划通过管理层总体审定后由董事会批准实施。
公司生产部以公司年度计划为依据，根据产品销售合同和内、外部各种信息编
制月、周、日生产作业计划。
公司着眼于自身整体产品结构，对产品生产进行合理分工：唐山分公司定
位于打造全国最大、最具竞争力的优质建材基地，邯郸分公司定位于建成国内
一流的精品板材基地，承德分公司定位于建设优质钒钛制品基地。专业化分工
发挥了在业务上的比较优势，使公司更有效地应对行业竞争。
最近三年及一期，公司主要产品的产能情况如下表所示：
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产能情况表
单位：万吨
主要产品 2021 年 1-3 月 2020 年 2019 年 2018 年
一、钢材产品 3,291.00 3,291.00 3,526.00 3,526.00
板材 2,216.00 2,216.00 2,306.00 2,306.00
棒材及型材 720.00 720.00 755.00 755.00
线材 265.00 265.00 375.00 375.00
窄带 90.00 90.00 90.00 90.00
二、钒钛产品 8.20 8.20 8.20 8.20
钒产品 2.20 2.20 2.20 2.20
钛精矿 6.00 6.00 6.00 6.00
公司主要采取直销模式，直接对接战略客户、工程客户和其他客户。公司
销售区域主要集中在生产区域周边地区。公司采取整体定价、月定价制度。一
般是采取月初先收款，月末按照市场价格结算的制度。其中大客户采取一户一
价，有专人全程服务。
最近三年及一期，公司主要产品的产量、销量情况如下表所示：
产量、销量情况表
单位：万吨
2021 年 1-3 月 2020 年 2019 年 2018 年
主要产品
产量 销量 产量 销量 产量 销量 产量 销量
一、钢材产品 653.60 613.15 2,487.03 2,348.99 2,531.66 2,526.99 2,577.95 2,558.97
板材 551.00 520.11 1,838.06 1,760.32 1,801.33 1,789.46 1,961.98 1,945.34
棒材及型材 83.67 81.69 568.38 510.91 611.05 616.96 489 487.68
线材 18.93 11.35 80.59 77.75 119.28 120.57 115.68 115.06
窄带 - - - - - - 11.29 10.88
二、钒钛产品 1.46 1.40 8.58 8.27 9.10 9.04 8.38 8.43
钒产品 0.51 0.44 1.80 1.49 1.66 1.40 0.95 0.73
钛精矿 0.95 0.96 6.78 6.78 7.45 7.64 7.43 7.7
（3）主要原材料采购情况
公司实行大宗物料的集中采购。最近三年及一期，公司主要原燃料的采购
情况如下表所示：
近三年及一期主要原燃料的采购情况表
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单位：万吨、万元
2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
主要产品
数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额
铁矿石 1,044.46 1,123,979.56 4,117.30 3,366,504.06 3,025.77 2,232,237.78 3,856.36 2,217,182.98
焦炭 311.92 746,279.76 1,200.88 2,224,950.10 1,293.05 2,542,613.78 1,418.13 1,645,713.64
煤炭 319.00 293,210.78 1,387.51 1,276,298.48 1,658.75 1,798,178.71 1,230.35 2,426,147.40
合计 1,675.38 2,163,470.10 6,705.69 6,867,752.64 5,977.57 6,573,030.27 6,504.84 6,289,044.01
（4）主要采购客户
发行人近三年前五大采购客户占比情况如下表所示：
2020 年度公司前五大采购客户占比情况表
单位：万元，%
序号 名称 金额 占比 是否关联方
1 河钢集团有限公司 4,253,676.15 45.09 是
2 唐山中润煤化工有限公司 199,471.10 2.11 是
3 国网冀北电力有限公司唐山供电公司 158,222.41 1.68 否
4 望奎嘉运国际物流有限公司 147,672.07 1.57 否
5 邯郸市邯钢附属企业公司 112,262.64 1.19 否
合计 4,871,304.36 51.64 -
2019 年度公司前五大采购客户占比情况表
单位：万元，%
序号 名称 金额 占比 是否关联方
1 河钢集团有限公司 3,860,828.74 36.55 是
2 唐山中润煤化工有限公司 221,281.66 2.1 是
太原市梗阳实业集团有限公司销售分
3 217,896.05 2.06 否
公司
4 冀中能源股份有限公司 141,651.89 1.34 否
5 望奎嘉运国际物流有限公司 136,130.43 1.29 否
合计 4,577,788.78 43.34 -
2018 年度公司前五大采购客户占比情况表
单位：万元，%
序号 名称 金额 占比 是否关联方
1 邯钢集团 1,570,921.34 16.36 是
70
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
序号 名称 金额 占比 是否关联方
2 唐钢集团 453,311.33 4.72 是
3 唐钢美锦(唐山)煤化工有限公司 347,890.66 3.62 是
4 承德中滦煤化工有限公司 307,442.11 3.20 是
5 河钢集团 159,837.19 1.66 是
合计 2,839,402.63 29.58 -
发行人近三年主要供应商为河钢集团、唐钢集团及邯钢集团等，占比均不超
过采购总额的 50%，不存在严重依赖单一供应商的情形。
（5）发行人前五大销售客户占比情况
发行人近三年前五大销售客户占比情况如下表所示
2020 年度公司前五大销售客户占比情况表
单位：万元，%
序号 名称 金额 占比 是否关联方
1 河钢集团有限公司 4,256,103.16 39.53 是
2 邯郸市邯钢附属企业公司 358,007.56 3.33 否
3 中信金属股份有限公司 238,090.60 2.21 否
4 宁波美的联合物资供应有限公司 159,212.79 1.48 否
5 中国国投国际贸易张家港有限公司 103,624.60 0.96 否
合计 5,115,038.72 47.51 -
2019 年度公司前五大销售客户占比情况表
单位：万元，%
序号 名称 金额 占比 是否关联方
1 河钢集团 5,392,933.09 44.39 是
2 邯郸市邯钢附属企业公司 237,282.27 1.95 否
3 中信金属股份有限公司 147,690.30 1.22 否
4 宁波美的联合物资供应有限公司 133,913.09 1.1 否
5 聊城市红钰发物资有限公司 80,309.74 0.66 否
合计 5,992,128.49 49.32 -
2018 年度公司前五大销售客户占比情况表
单位：万元，%
71
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
序号 名称 金额 占比 是否关联方
1 河钢集团 1,726,246.89 14.27 是
2 承德承钢商贸有限公司 1,044,886.49 8.64 是
3 唐钢集团 746,445.82 6.17 是
4 邯钢集团 610,178.61 5.04 是
5 邯钢集团恒生资源有限公司 384,874.51 3.18 是
合计 4,512,632.32 37.30 -
发行人近三年主要客户为河钢集团、邯钢集团等，占销售总额比例均不超过
50%，集中度相对分散，不存在严重依赖单一客户的情形。
发行人前五大客户与供应商存在重合的情况。出现上述供应商和客户重合的
情况，主要是由于各方在采购资源平台的相互支持，以此实现不同用途和不同规
格的原材料的有效低价采购。
3、发行人所从事业务的部分许可资格或资质情况
发行人及合并范围子公司主要许可资格或资质情况如下：
发行人及合并范围子公司主要许可资格或资质情况
序 有效期截止
许可对象 许可证名称 发证机关 许可证号 许可范围
号 日
河钢股份有 《全国工业 （证书编号：
国家质量监督 生产钢筋混凝 2022 年 8 月
1 限公司唐山 产品生产许 XK05-001-
检验检疫总局 土用热轧钢筋 13 日
分公司 可证》 00054）
河钢股份有 《全国工业
国家市场监督 生产钢筋混凝 2022 年 7 月
2 限公司承德 产品生产许 XK05-001-00097
管理总局 土用热轧钢筋 9日
分公司 可证》
对其生产的五
氧化二钒、三
河钢股份有 河北省危险化
《危险化学 氧化二钒、多 2023 年 10
3 限公司承德 学品登记注册 130812030
品登记证》 钒酸铵等危险 月 26 日
分公司 中信
化学品进行了
登记
河钢股份有
《排污许可 承德市行政审 911308036992277 钢压延加工， 2025 年 9 月
4 限公司承德
证》 批局 348001P 其他电力生产 4日
分公司
黑色金属冶炼
邯钢集团邯
《排污许可 邯郸市行政审 911304006665972 和压延加工 2026 年 2 月
5 宝钢铁有限
证》 批局 61T001P 业，炼焦，火 27 日
公司
力发电
72
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
序 有效期截止
许可对象 许可证名称 发证机关 许可证号 许可范围
号 日
生产危险化学
河钢股份有 《全国工业
河北省市场监 （冀）XK13-014- 品（有机产 2024 年 4 月
6 限公司邯郸 产品生产许
督管理局 00202 品、无极产 16 日
分公司 可证》
品）
黑色金属冶炼
河钢股份有
《排污许可 邯郸市行政审 911304006992304 和压延加工 2025 年 12
7 限公司邯郸
证》 批局 4XT001P 业，炼焦，火 月 31 日
分公司
力发电
一级重大危险
源 2 个，二级
河钢股份有 《河北省重 （邯）安监重备 重大危险源 15
邯郸市应急管 2021 年 12
8 限公司邯郸 大危险源备 证字〔2018〕 个，三级重大
理局 月 28 日
分公司 案证》 DYJ0032 危险源 22
个，四级重大
危险源 23 个
承德承钢柱 （冀）WH 安许
《安全生产 河北省安全生 多钒酸铵、五 2024 年 6 月
9 宇钒钛有限 证字〔2021〕
许可证》 产监督管理厅 氧化二钒 22 日
公司 080032
河钢承德钒 河北省危险化 五氧化二钒、
《危险化学 2023 年 10
11 钛新材料有 学品登记注册 130812030 三氧化二钒、
品登记证》 月 26 日
限公司 中心 多钒酸铵等
唐钢青龙炉 《排污许可 秦皇岛市环境 911303217825884 2025 年 9 月
12 炼铁
料有限公司 证》 保护局 778001P 14 日
黑色金属冶炼
唐山中厚板 《排污许可 唐山市环境保 911302007666145 2025 年 9 月
13 和压延加工
材有限公司 证》 护局 59k001P 3日
业，火力发电
黑色金属冶炼
河钢乐亭钢 《排污许可 唐山市生态环 91130225MA08E 2023 年 9 月
14 和压延加工
铁有限公司 证》 境局 2NB290001P 6日
业，火力发电
4、发行人在建工程
最近一期末发行人前五大在建工程项目情况如下：
截至 2021 年 3 月末发行人前五大在建工程项目情况表（预算）
单位：万元
工程累计投入占 工程进度
项目名称 预算数 期末余额 资金来源
预算比例（%） （%）
邯钢集团结构优化产业
3,035,551.45 471,741.95 80.32 注 自筹、借款
升级总体项目
河钢产业升级及宣钢产
4,197,174.00 440,401.08 90.00 90.00 自筹
能转移项目
73
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工程累计投入占 工程进度
项目名称 预算数 期末余额 资金来源
预算比例（%） （%）
中厚板项目 560,181.77 38,431.69 76.93 90.00 自筹
小技改 186,000.00 20,664.35 - 注 自筹
老区铁前系统完善改造 400,000.00 17,467.47 97.63 注 自筹、借款
合计 8,378,907.22 988,706.54 - - -
注：其中部分工程已完工转固，其他部分仍在建设中。
（五）公司未来发展战略
1、行业竞争格局和发展趋势
2021 年是“十四五”开局之年，也是公司加快区位调整、转型升级和高质量发
展至为关键的一年。国务院政府工作报告明确提出，要坚持稳中求进工作总基调，
立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，
以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长
的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展
成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，科学
精准实施宏观政策，努力保持经济运行在合理区间，坚持扩大内需战略，强化科
技战略支撑，扩大高水平对外开放，保持社会和谐稳定，确保“十四五”开好局起
好步。
2021 年，中国经济将继续保持稳中向好、长期向好的基本趋势，这为钢铁行
业健康发展提供了坚实的基础。从钢铁行业供给侧来看，超低排放改造深入推进
行业绿色发展、产能置换标准趋严有效调控钢铁产能发展；从需求侧来看，地产
投资保持韧性，基建投资继续回暖，制造业加快升级步伐，带动需求保持良好局
面；从原料端来看，铁矿石、焦炭价格水平在高位波动，均价高于上年，成本支
撑力度进一步增强；预期 2021 年国内钢铁市场将呈现宽幅震荡格局，钢材均价
将有所上移，全国钢材平均价格较 2020 年略有上涨。
2、公司发展战略
2021 年总体工作思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，
深入落实省委、省政府各项决策部署和省国资委工作要求，坚持新发展理念、融
入新发展格局，以深化供给侧结构性改革为主线，以市场化改革和技术创新为手
段，不断提升钢铁主业效益水平和竞争力，奋力实现“十四五”良好开局，以转型
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升级和高质量发展的优异成绩向建党 100 周年献礼。
3、2021 年生产经营计划
2021 年公司产量计划为：生铁 2,632 万吨，粗钢 2,558 万吨，钢材 2,436 万
吨；钒渣 17.23 万吨。
围绕实现全年目标任务，要切实做好以下几方面工作：
（1）深入贯彻落实国务院关于进一步提高上市公司质量的要求，推动上市
公司做大做强
按照国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》的要求，并结合证监会
开展的上市公司治理专项行动，对公司治理现状进行全面自查，认真梳理查找存
在的问题并整改，进一步修订完善公司管理制度并加强落实，持续提升公司规范
运作水平。
强化以信息披露为核心的公司治理，确保所披露信息的真实、准确、完整，
努力将公司建设成为管理科学、运作规范、高效率、高质量的上市主体。
（2）加强全流程运营管控，全面提升主业竞争力
深入挖掘装备效能潜力。强化全要素管理，持续推进高效生产与节能降耗，
开展全系统降本增效攻关，以低成本支撑高效率生产。开展提质增效攻关，提升
产品综合成材率，满足客户个性化需求。抢抓市场窗口期，力争生产经营效益最
大化。
持续优化“两个结构”。加快营销体系优化升级，优化配置市场和制造单元资
源，促进营销一体化优势在市场份额、品牌形象和产品售价提升上的直接体现。
发挥现有加工中心作用，深度对接高端市场客户。以客户需求为导向，推动高端
产品持续增量。推进 180 兆帕级烘烤硬化钢、高等级耐磨钢等一批新钢种的研
发和稳定生产，打造更多冠军产品、首发产品。强化京津冀钢材市场销售渠道、
资源分配、客户管理、产品定价的统一管理，提高建材市场占有率和品牌影响力；
发挥现有板材剪切加工中心作用，向具备深加工能力、有稳定下游客户群的客户
转移，增加本地区域一对一直供比例。
（3）持续加大科技创新力度，提升公司高质量发展内生动力
加速研发前沿技术及成果转化。推进实施重点技术攻关和产品质量稳定性、
持续创新创效项目研究。借助河钢集团全球研发平台，加强氢冶金、转炉底喷粉、
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洁净高效智能化炼钢等前沿技术研究和推广。围绕棒线材直接轧制技术，推进高
效炼钢-连铸-轧钢技术集成化应用，加速底吹氧、底喷粉转炉智能炼钢技术成果
在产线的转化，引领行业绿色发展。
提高用户技术服务能力。深化产品制造全生命周期应用技术研究，形成“材
料研发-应用示范-产业评价”等完整的材料应用解决方案。推动宝马新车型和长安
福特等合资品牌主机厂的产品认证，推进家电板“用户体验中心”和“新产品研发
中心”建设，展示河钢新产品、新概念，提升品牌竞争优势。
提升绿色制造技术引领实力。推进烟气循环、低温氧化脱硝等专有技术的推
广和输出，开展高盐水回用等国内空白技术的研发，保持绿色制造技术引领地位。
加快推进氢能还原项目，打通氢能还原技术瓶颈，形成技术集成和工程示范，引
领低碳冶金革命。
（4）加快推进区位调整，着力打造行业转型升级典范
加快释放河钢唐钢新区能力与活力。瞄准行业最先进水平，提升先进装备驾
驭能力，构建长周期稳定高效的生产经营局面，不断优化各项指标、降低资源消
耗、提升产品档次，打造代表中国乃至世界行业先进水平的技术高地、创新高地、
产品高地、智能制造高地和绿色发展高地，将区位优势、装备优势、工艺优势转
变为一流盈利能力。
（5）强化资金“红线”意识，进一步加强资金刚性管控
加强投资和现金流管控。加强全面预算管理，严控非生产性费用支出；加强
专项工作审计，对存量项目实施封口管理。严格资金运行监管，健全完善“应得
现金流”“实得现金流” 的测算、校验体系，加大现金流考核力度，确保现金流的
流动性、有效性和增值性。
最大限度释放存量资产效能。加大资本运作力度，提高资产证券化水平，充
分释放存量资产效能，实现负债结构优化。加大闲置装备资产利旧和低效无效资
产处置工作力度，最大限度实现闲置、低效资产再利用。
（6）坚持深化改革创新，全面激发企业发展新活力
推进“考核、分配制度”市场化。对具备核算条件的独立市场单元，建立与关
键绩效指标挂钩的工资总额浮动机制和超创奖励制度，形成超额利润分享机制。
推进选人用人市场化。按照市场化选聘、契约化管理、差异化薪酬、市场化
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退出原则，在具备条件的单位实施职业经理人制度。
（7）切实履行社会责任，开创安全环保工作新局面
提升全系统安全管理水平。以打造河钢特色的双控机制建设为契机，形成河
钢智慧安全管理体系；加大对新项目、新业务投运后的安全管理；深入推进安全
生产专项整治三年行动，进一步强化安全标准化建设。
提升绿色发展品牌。结合京津冀区域环保要求，着重加强对超低排放、固废
危废等方面的管控，加快完成超低排放改造，持续推广利用先进、成熟、高效的
节能技术。跟进研究国家碳排放政策，超前谋划破解“碳达峰、碳中和”对高效生
产组织模式的制约，为行业减少碳排放和碳足迹提供“河钢方案”。
4、可能面临的风险
（1）环境保护风险
随着国家对环境保护力度的不断加强以及 “碳达峰、碳中和”的推进，钢铁
企业面临的环保压力越来越大。同时公司地处雾霾污染严重的河北地区，重污
染天气限产、错峰生产及采暖季限产，对公司的稳定高效生产也将造成一定的
影响。
对策：不断优化限停产常态下的生产组织模式，降低限产损失；结合京津
冀区域环保要求，着重加强对超低排放、固废危废等方面的管控，加快完成超
低排放改造，持续推广利用先进、成熟、高效的节能技术。跟进研究国家碳排
放政策，超前谋划破解“碳达峰、碳中和”对高效生产组织模式的制约。
（2）资产负债率较高的风险
公司资产负债率较高，国家信贷政策的调整将引起公司利息费用的波动，
从而影响经营业绩。
对策：不断强化资金一体化集中管控，建立内行资金管控体系。通过融资
租赁、发行债券、引入保险资金等多种方式，积极调整负债结构，扩大融资渠
道，保持现金流的安全稳定运行，防范财务风险的发生。
（六）公司主营业务和经营性资产实质变更情况
报告期内，发行人的主营业务和经营性资产未发生实质变更。
（九）报告期的重大资产重组情况
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报告期内，发行人不存在构成《上市公司重大资产重组管理办法》第十二
条第一款规定的重大资产重组的资产购买或出售行为，或其他导致发行人主营
业务发生实质变更的重大资产购买、出售或置换事项。
八、媒体质疑事项
报告期内，发行人不存在媒体质疑的重大事项。
九、发行人内部管理制度
为了防范和控制经营风险，保证各项经营活动规范运行，发行人建立起一套
比较完整的内部管理制度体系：
发行人适用于河钢集团制定的《财务会计管理制度》、 财务报告管理制度》、
《安全生产责任制度》、 公司外部信息报送和适用管理制度》、 能源管理制度》、
《货币资金管理制度》、 固定资产管理制度》、 环保管理制度》等内部管理制度。
发行人根据国家法律法规及自身情况，建立健全了内部控制制度，制定了《对
外担保管理制度》、《对外投资管理办法》、《关联交易管理办法》、《信息披露管理
制度》等内部管理制度。公司现有的内部控制制度基本覆盖了公司运营的各层面
和环节，且运行情况良好。主要内部控制制度如下：
1、财务报告管理制度
为了加强公司财务报告管理，规范公司财务报告编制行为，真实反映公司整
体生产、经营和财务状况，及时、准确地提供公司生产、经营和财务信息，根据
《中华人民共和国会计法》、 企业财务通则》、 企业会计准则》和国家有关法律、
法规，结合公司实际情况，发行人适用于河钢集团制定的《财务报告管理制度》。
该制度明确了资产财务部是公司财务报告的主管部门，负责公司财务报告管理制
度的制定，财务报告的组织编制，编制时间、编制质量的控制，财务报表对外披
露等工作。各子、分公司财务部门负责按要求编制本单位的财务报告，准时报送，
对编制中的有关问题积极反映，配合解决，以及本单位日常的财务报告管理工作。
2、财务会计管理制度
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为了加强财务会计管理，规范公司财务会计确认、计量和报告行为，保证公
司财务会计信息质量，保护公司及其相关方的合法权益，推进公司财务制度建设，
根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》和国家有关
法律、法规，结合公司实际情况，发行人适用于河钢集团制定的《财务会计管理
制度》。该制度明确了财务会计的职能是根据公司制定的财务战略，合理筹集资
金，有效营运资产，控制成本费用，规范收益分配等财务行为，加强财务会计监
督和财务会计信息管理。公司定期编制财务会计报告，财务会计报告的目标是向
财务会计报告使用者提供与公司财务状况、经营成果和现金流量等有关的会计信
息，反映公司经营者履行责任情况，有助于财务会计报告使用者作出经济决策。
3、董事会战略委员会工作细则
为保证公司稳定持续发展，进一步完善公司治理结构，提高董事会决策的科
学性，不断增强企业竞争力，健全重大事项的决策程序，根据《中华人民共和国
公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，公司设立董事会
战略委员会，并制定《河钢股份有限公司董事会战略委员会工作细则》。该工作
细则明确了董事会战略委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责对公司中
长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。战略委员会成员由三到五名
董事组成，其中应包括董事长及一名以上独立董事。战略委员会设主任委员一名，
由公司董事长担任。战略委员会的主要职责权限：
对公司中长期发展战略规划进行研究并提出建议；对《公司章程》规定须经
董事会批准或审议的重大投资、融资方案进行研究并提出建议；对《公司章程》
规定须经董事会批准或审议的重大资本运作、资产经营项目进行研究并提出建议；
对其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议；对以上事项的实施进行检
查；董事会授权的其他事宜。
4、董事会审计委员会工作细则
为确保公司财务信息的可靠性、真实性，加强董事会对经理层的有效监督，
做到事前审计、专业审计，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、
《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，公司设立董事会审计委员
会，并制定《河钢股份有限公司董事会审计委员会工作细则》。该工作细则明确
79
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了董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计
的沟通、监督和核查工作。审计委员会成员由三至五名董事组成，其中独立董事
应当占多数。委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会设主任委
员一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员在独立董事委员
中选举产生，报请董事会批准。审计委员会的主要职责权限：提议聘请或更换外
部审计机构；监督公司的内部审计制度及其实施；负责内部审计与外部审计之间
的沟通；审核公司的财务信息及其披露；审查公司内控制度及执行情况；对重大
关联交易进行审查；公司章程和董事会授予的其他权利。
5、董事会提名委员会工作细则
为完善公司治理结构，进一步规范公司董事、高级管理人员的产生程序，优
化董事会、管理层的人员结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理
准则》、《公司章程》及其他有关规定，公司设立董事会提名委员会，并制定《河
钢股份有限公司董事会提名委员会工作细则》。该工作细则明确了董事会提名委
员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责研究公司董事、高级管理人员的选
择标准、程序和人选，并向董事会提出建议。提名委员会成员由三至五名董事组
成，其中应当有独立董事。提名委员会设主任委员一名，由独立董事担任，负责
主持委员会工作；主任委员在独立董事委员中选举产生，报请董事会批准。提名
委员会的主要职责权限：根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会
的规模和构成向董事会提出建议；研究董事、高级管理人员的选择标准和程序，
并向董事会提出建议；广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选；对董事和高级管
理人员候选人进行审查并提出建议；董事会授权的其他事宜。
6、董事会薪酬与考核委员会工作细则
为进一步建立健全公司董事（非独立董事）和高级管理人员的考核和薪酬管
理制度，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准
则》、《公司章程》及其他有关规定，公司董事会设立薪酬与考核委员会，并制定
《河钢股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》。该工作细则明确了薪
酬与考核委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责制定公司董事及高级管
理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬
80
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政策与方案。薪酬与考核委员会成员由董事三至五名董事组成，其中应当有独立
董事。薪酬与考核委员会设主任委员一名，由独立董事委员担任，负责主持委员
会工作；主任委员在独立董事委员内选举产生，报董事会批准。薪酬与考核委员
会的主要职责：根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责及重要性制
定薪酬计划或方案。薪酬计划或方案的内容包括但不限于绩效评价标准、评价程
序及评价体系，奖励和惩罚的方案或制度等；审查公司董事（非独立董事）及高
级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评；负责对公司薪酬制度执行
情况的监督；董事会授权的其他事宜。
十、发行人违法违规及受处罚情况
报告期内，本公司不存在因违反相关法律法规而受到有关主管部门重大行政
处罚的情形。
十一、关于执行化解过剩产能相关政策的说明
发行人严格落实《国务院关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见》等相关产
业政策的要求，不存在违反相关政策新增产能或其他违反产业政策的情形。
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第四节 财务会计信息
一、报告期财务报告/报表审计情况及编制基础
（一）最近三年审计报告编制基础及最近一期财务报表情况
发行人 2018 年、2019 年以及 2020 年已披露的年度财务报告已经中兴财光
华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并分别出具了中兴财光华审会字中兴财
光华审会字（2019）第 105032 号、中兴财光华审会字（2020）第 105006 号以及
中兴财光华审会字（2021）第 105006 号标准无保留意见的审计报告。发行人 2018
年度、2019 年度、2020 年度的会计报表以持续经营假设为基础，根据实际发生
的交易和事项，按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以
及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认
和计量，在此基础上编制财务报表。
2021 年 1-3 月财务数据引自发行人 2021 年 1-3 月未经审计的财务报表。
（二）2018 年和 2019 年备考财务报表情况
1、同一控制下企业合并情况
（1）支付现金购买资产的情况
公司于 2020 年 4 月 21 日召开第四届第五次董事会审议通过了《关于收购宣
钢集团持有的河钢乐亭公司股权的议案》，本次交易情况如下：同意公司以现金
方式收购宣化钢铁集团有限责任公司（以下简称“宣化钢铁”）持有的河钢乐亭
钢铁公司（以下简称“河钢乐亭”）100%股权，公司、宣化钢铁同受河钢集团有
限公司（以下简称“河钢集团”）控制。
（2）拟购买资产情况
河钢乐亭钢铁有限公司（以下简称“河钢乐亭”）成立于 2017 年 4 月，由宣
化钢铁集团有限责任公司出资设立。公司住所：河北乐亭经济开发区，注册资本
壹拾亿元整。企业法人营业执照注册号：91130225MA08E2NB29，法定代表人姓
名：张弛。
82
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经营范围：钢铁冶炼、钢材轧制、加工项目的筹建；冶金技术开发、咨询、
服务；货运站 (场)经营（仓储、配载、理货、信息服务、装卸）；国际货运代理；
节能、新材料技术推广服务；信息技术管理及相关咨询；合同能源管理；劳务服
务；电子产品、钢材、建材（木材、石灰除外)计算机及辅助设备、办公设备、计
算耗材、工业自动化控制系统装置、通讯设备批发、零售。货物进出口、技术进
出口、代理进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2、备考财务报表的编制基础及方法
针对本次同一控制下企业合并，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
出具了中兴财光华审阅字（2021）第 105001 号备考审阅报告。
（1）备考财务报表编制基础
①备考财务报表所载财务信息系假设河钢股份于 2019 年 12 月 31 日取得了
同一集团下的河钢乐亭，暂不考虑收购对价，而针对本次同一控制下企业合并编
制的备考报告。
②备考财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企
业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定
进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制备考财务报表时，相互之间的
交易和往来余额均予以抵销。
③公司备考财务报表以河钢股份、河钢乐亭经审计的历史财务报表为基础进
行合并编制的。乐亭钢铁 2018 年度、2019 年度的财务报表业经中兴财光华会计
师事务所审计，并出具了标准无保留意见审计报告。
④备考财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准
则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则
解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委
员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
的披露规定编制，仅供本公司发行债券时使用。
（2）持续经营
83
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公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力
的重大事项。
（三） 募集说明书摘要引用数据情况说明
非经特别说明，本募集说明书摘要中引用的财务会计数据摘自本公司财务报
告，财务数据表述口径均为本公司合并财务报表口径。
发行人 2018 年的财务数据引自备考审阅报告中 2018 年数据；发行人 2019
年的财务数据引自 2020 年审计报告的期初数；发行人 2020 年的财务数据引自
2020 年审计报告的期末数。2021 年 1-3 月财务数据引自发行人 2021 年 1-3 月未
经审计的财务报表期末数。主要财务指标引自发行人披露的上市公司年度报告。
投资者应通过查阅发行人近三年及一期的财务报告的相关内容，详细了解公
司的财务状况、经营成果、现金流量及其会计政策。
二、会计政策/会计估计调整对财务报表的影响
（一）会计政策变更情况
1、2018 年公司主要会计政策变更情况
（1）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
2018 年 6 月 15 日，财政部发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务
报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号）。
本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：
影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额
序号 受影响的报表项目名称
增加+/减少-（元）
应收票据 -6,290,498,509.93
1 应收账款 -2,543,231,797.28
应收票据及应收账款 8,833,730,307.21
应收利息 -
2 应收股利 -26,006,400.00
其他应收款 26,006,400.00
84
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影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额
序号 受影响的报表项目名称
增加+/减少-（元）
固定资产 70,399,987.29
3
固定资产清理 -70,399,987.29
在建工程 1,046,525,066.78
4
工程物资 -1,046,525,066.78
应付票据 -40,497,367,821.13
5 应付账款 -15,841,588,148.58
应付票据及应付账款 56,338,955,969.71
应付利息 -343,121,028.89
6 应付股利 -47,560,107.00
其他应付款 390,681,135.89
管理费用 -2,026,461,957.12
7
研发费用 2,026,461,957.12
（2）其他会计政策变更
无其他会计政策变更。
2、2019 年公司主要会计政策变更情况
（1）执行修订后的非货币性资产交换会计准则
2019 年 5 月 9 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 7 号——
非货币性资产交换>的通知》（财会〔2019〕8 号），对非货币性资产交换的确认、
计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间
发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之
前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。
（2）执行修订后的债务重组会计准则
2019 年 5 月 16 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 12 号—
—债务重组>的通知》（财会〔2019〕9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出
修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，
应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进
行追溯调整。
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（3）采用新的财务报表格式
2019 年 1 月 18 日，财政部发布了《关于修订印发 2018 年度合并财务报表
格式的通知》（财会〔2019〕1 号）；2019 年 4 月 30 日，财政部发布了《关于修
订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）。本公司
2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资
产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新
金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会〔2019〕6
号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及
应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。
本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：
影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度金额
序号 受影响的报表项目名称
增加+/减少-（元）
应收票据 +9,156,736,332.66
1 应收账款 +4,019,247,026.61
应收票据及应收账款 -13,175,983,359.27
应付票据 +33,692,235,169.01
2 应付账款 +21,716,767,403.64
应付票据及应付账款 -55,409,002,572.65
（4）执行新金融工具准则
本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第
22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业
会计准则第 24 号—套期会计》和《企业会计准则第 37 号—金融工具栏报》(以
下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。
金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量
特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可
供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值
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计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不
得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。
金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量
以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应
收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信
用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。
2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致
的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数
据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和
在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留
存收益或其他综合收益。
A．新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影
响：
单位：元
报表项目 2018 年 12 月 31 日账面价值 2019 年 1 月 1 日账面价值
资产
其中：应收票据（a） 9,156,736,332.66 1,972,522,327.21
应收款项融资 - 7,184,214,005.45
可供出售金融资产（b） 290,725,660.39 -
其他权益工具投资 - 290,725,660.39
负债
其中：其他应付款 2,436,994,927.45 2,362,946,870.03
一年内到期的非流动负债 11,198,619,248.16 11,242,354,437.41
应付债券 697,112,175.33 727,425,043.50
股东权益
其中：其他综合收益 -84,137,422.78 -234,212,422.78
盈余公积 2,419,827,918.55 2,434,835,418.55
未分配利润 11,798,019,241.34 11,933,086,741.34
少数股东权益 - -
2019 年 1 月 1 日首次采用新金融工具准则进行调整后，本公司增加留存收
益 150,075,000.00 元，减少其他综合收益 150,075,000.00 元，减少股东权益 0.00
元。
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B. 新金融工具准则首次执行日，分类与计量改变对上述金融资产项目账面
价值的影响：
（a）应收票据
单位：元
2018 年 12 月 31 日 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日
项 目
账面价值 账面价值
应收票据 9,156,736,332.66 - - 1,972,522,327.21
转出至应收款项融资 - 7,184,214,005.45 - 7,184,214,005.45
（b）可供出售金融资产
单位：元
2018 年 12 月 31 日 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日
项 目
账面价值 账面价值
可供出售金融资产 290,725,660.39 - - -
转出至其他权益工具投资 - 290,725,660.39 - 290,725,660.39
C. 新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对金融资产减值准备的
影响：
单位：元
按原金融工具准则 按新金融工具准则
计量类别 重分类 重新计量
确认的减值准备 确认的损失准备
可供出售金融资产 200,100,000.00 -200,100,000.00 - -
其他权益工具投资 - - - -
合计 200,100,000.00 -200,100,000.00 - -
3、2020 年公司主要会计政策变更情况
（1）执行新收入准则
财政部 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则 14 号—收入》（以下简称“新
收入准则），本公司 2020 年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的
相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益
以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入
准则对 2020 年期初报表项目影响如下：
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单位：元
报表项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日
负债
合同负债 4,674,434,264.11
预收款项 5,282,110,718.44
其他流动负债 607,676,454.33
与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响
如下：
对合并资产负债表的影响：
单位：元
报表项目 新准则下 原准则下
负债
合同负债 5,120,648,756.59
预收款项 5,844,824,329.72
其他流动负债 724,175,573.13
对合并利润表的影响：
单位：元
报表项目 新准则下本期发生额 原准则下本期发生额
营业成本 94,338,695,930.72 93,114,903,392.64
销售费用 282,799,913.66 1,506,592,451.74
（2）其他会计政策变更
无其他会计政策变更。
4、2021 年 1-3 月公司主要会计政策变更情况
（1）会计政策变更情况概述
①会计政策变更的原因
2018 年 12 月 7 日，国家财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第 21
号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35 号，以下简称“新租赁准则”），通知要求
在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计
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准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则
的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。
公司根据上述通知要求及新租赁准则规定，对原采用的相关会计政策进行相
应变更。
②变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行国家财部发布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其
他相关规定。
③变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司执行国家财政部 2018 年 12 月 7 日发布的《企业
会计准则第 21 号——租赁》。其他未变更部分，仍按照国家财部前期颁布的《企
2 业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告及其他相关规定执行。
④变更日期
公司是执行企业会计准则的境内上市企业。根据国家财政部上述通知要求及
新租赁准则规定，公司自 2021 年 1 月 1 日起施行新租赁准则。
根据深交所《股票上市规则》和《上市公司规范运作指引》的相关规定，公
司本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议批准。
（2）本次会计政策变更的主要内容
①按照新租赁准则，取消承租人经营租赁和融资租赁的分类，采用统一的会
计处理模型。对短期租赁和低价值资产租赁以外的其他所有租赁，均确认使用权
资产和租赁负债；
②在租赁期开始日后，承租人应当采用成本模式对使用权资产进行后续计量，
按照有关折旧规定对使用权资产计提折旧，并计算租赁负债在租赁期内各期间的
利息费用计入当期损益；
90
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③承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资
产剩余使用寿命内计提折旧。承租人无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资
产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧；
④对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租
赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照
直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益；
⑤公司对作为承租人的租赁选择简化的追溯调整法进行衔接会计处理，调整
首次执行新租赁准则当年年初财务报表相关项目金额，不调整可比期间信息。对
于首次执行日之前的融资租赁，承租人在首次执行日应当按照融资租入资产和应
付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日
之前的经营租赁，承租人在首次执行日应当根据剩余租赁付款额现值计量租赁负
债，并按照与租赁负债相等的金额进行必要调整计量使用权资产。对将于首次执
行日后 12 个月内执行完毕的经营租赁，可作为短期租赁处理；
⑥公司对作为出租人的租赁，无需按照衔接规定进行调整，应当自首次执行
日起按照新租赁准则进行会计处理。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次
执行日后仍继续的转租赁，转租出租人在首次执行日应当按照新租赁准则的规定
进行分类。按照新租赁准则重分类为融资租赁的，应当将其作为一项新的融资租
赁进行会计处理。
（3）本次会计政策变更对公司的影响
根据新旧准则衔接规定，公司自 2021 年 1 月 1 日起按新准则要求进行会计
报表披露，不追溯调整 2020 年可比数。本次会计政策变更是公司根据国家财政
部的规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策符合相关规定和公司实际情
况，不存在损害公司及股东利益的情况。
（二）会计估计变更情况
报告期内公司无会计估计的变更。
投资者应通过查阅发行人近三年及一期的财务报告的相关内容，详细了解公
司的财务状况、经营成果、现金流量及其会计政策。
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三、合并报表范围的变化
（一）2018 年合并报表范围发生变化的情况
报告期内，公司新增子公司河钢承德钒钛新材料有限公司。该公司成立于
2018 年 8 月 31 日，并于 2018 年末纳入合并范围。2018 年 8 月 28 日经公司第三
届十九次董事会决议，审议通过了《关于与承德市国控投资集团共同出资设立河
钢承德钒钛新材料有限公司的议案》，同意与承德市人民政府出资平台承德市国
控投资集团有限公司共同出资设立河钢承德钒钛新材料有限公司。新公司注册资
本 12 亿元，河钢股份以现金和实物资产出资，占注册资本的 98%；承德市国控
集团以现金出资，占注册资本的 2%，首次出资 1 亿元人民币。
公司注销子公司唐山恒昌板材有限公司。公司 2017 年 10 月 24 日召开的三
届三十一次董事会审议通过了子公司唐山恒昌板材有限公司的清算方案，截止
2018 年 8 月 31 日，唐山恒昌板材有限公司已经清算完毕，相关注销手续已经完
成，自 2018 年 9 月起不再纳入合并范围。
（二）2019 年合并报表范围发生变化的情况
2019 年 11 月 30 日因少数股东增资导致公司丧失对子公司唐山唐钢气体有
限公司的控制权，持股比例由 50%稀释为 47.99%，因此公司自 2019 年 11 月 30
日丧失对唐山唐钢气体有限公司的控制权，不再将唐山唐钢气体有限公司纳入合
并范围。
2017 年 10 月 24 日经发行人三届三十一次董事会会议审议通过子公司唐山
钢鑫板材有限公司的清算方案，2019 年 9 月 30 日，唐山钢鑫板材有限公司已经
清算完毕，相关注销手续已经完成。因此公司自 2019 年 9 月 30 日不再将唐山钢
鑫板材有限公司纳入合并范围。
（三）2020 年合并报表范围发生变化的情况
公司于 2020 年 4 月 21 日与宣化钢铁集团有限责任公司签署了《股权转让协
议》，收购其持有的河钢乐亭 100%股权。本次收购事项经公司四届五次董事会审
议通过后开始组织实施，2020 年 7 月 2 日河钢乐亭完成股东变更的工商登记备
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案，2020 年 7 月 20 日，公司向宣钢集团支付了股权转让款，股权交割手续全部
完成，河钢乐亭自 2020 年 7 月起纳入公司合并报表范围。
（四）2021 年 1-3 月合并报表范围发生变化的情况
经 2020 年 11 月 26 日召开的河钢股份有限公司四届十三次董事会批准，公
司决定在上海市宝山区设立全资子公司华东区域销售公司，目前该公司已完成工
商注册并于 2021 年 2 月 8 日取得营业执照，上海河钢华东贸易有限公司自 2021
年 3 月起纳入公司合并报表范围。
四、公司报告期内合并及母公司财务报表
（一）公司报告期内合并及母公司财务报表
发行人合并资产负债表
单位：万元
2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末 2018 年末
项目
（未经审计数据） （审计数据） （审计数据） （审计数据） （备考数据）
流动资产：
货币资金 2,726,140.90 2,841,989.73 2,496,619.42 2,815,026.01 2,842,898.88
交易性金融资产 - - - - -
衍生金融资产 - - - - -
应收票据 699,055.87 633,599.16 368,274.84 915,673.63 923,220.97
应收账款 168,281.51 169,391.05 471,544.09 401,924.70 401,924.70
应收款项融资 647,117.89 668,904.94 1,029,835.74 - -
预付款项 262,076.79 219,614.71 118,334.79 84,574.27 84,895.14
其他应收款 99,656.13 110,843.86 103,042.05 83,401.51 88,681.23
其中：应收利息 - - - - -
应收股利 39,177.89 54,055.04 26,007.84 2,600.64 2,600.64
买入返售金融资产 - - - - -
存货 2,195,086.77 2,058,283.79 2,171,780.72 2,224,829.82 2,224,829.82
合同资产 - - - - -
持有待售资产 - - - - -
一年内到期的非流
- - - - -
动资产
其他流动资产 195,646.87 202,170.47 196,676.35 81,228.50 103,460.89
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2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末 2018 年末
项目
（未经审计数据） （审计数据） （审计数据） （审计数据） （备考数据）
流动资产合计 6,993,062.73 6,904,797.72 6,956,108.00 6,606,658.44 6,669,911.63
非流动资产： - - -
可供出售金融资产 - - - 29,072.57 29,072.57
持有至到期投资 - - - - -
债权投资 - - - - -
其他债权投资 - - - - -
长期应收款 - - - - -
长期股权投资 496,971.74 509,138.07 358,674.49 301,603.57 301,603.57
其他权益工具投资 32,843.82 32,843.82 29,072.57 - -
其他非流动金融资
- - - - -
产
投资性房地产 - - -
固定资产 15,035,193.52 14,850,753.80 12,482,279.15 11,838,701.46 11,839,152.02
在建工程 1,213,450.87 1,395,323.30 2,121,637.41 1,905,352.82 2,175,639.08
生产性生物资产 - - - - -
油气资产 - - - - -
使用权资产 102,523.60 - - - -
无形资产 113,110.63 112,410.32 57,798.41 22,830.64 59,849.79
开发支出 - - - - -
商誉 8.79 8.79 8.79 8.79 8.79
长期待摊费用 - - - 2,395.34 2,395.34
递延所得税资产 31,048.98 31,048.98 29,785.12 30,448.13 30,448.13
其他非流动资产 292,407.08 286,662.01 276,857.72 137,562.40 195,117.73
非流动资产合计 17,317,559.02 17,218,189.10 15,356,113.66 14,267,975.72 14,633,287.02
资产总计 24,310,621.75 24,122,986.82 22,312,221.66 20,874,634.16 21,303,198.64
流动负债： - - - - -
短期借款 6,177,366.93 6,181,798.44 5,590,404.99 5,284,670.37 5,284,670.37
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
应付票据 2,892,773.78 2,925,323.27 3,610,444.82 3,369,223.52 3,373,273.01
应付账款 2,233,557.54 2,519,274.38 2,190,498.03 2,171,676.74 2,171,798.83
预收款项 - - 528,211.07 575,606.27 575,606.27
合同负债 1,042,688.62 512,064.88 -
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2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末 2018 年末
项目
（未经审计数据） （审计数据） （审计数据） （审计数据） （备考数据）
应付职工薪酬 57,348.34 45,564.43 42,262.32 39,191.78 39,191.78
应交税费 30,035.64 28,105.98 39,352.26 68,123.87 68,130.37
其他应付款 841,420.88 1,659,776.23 821,175.38 243,699.49 503,525.24
其中：应付利息 - - - - -
应付股利 2,534.36 2,325.56 2,325.56 2,325.56 2,325.56
持有待售负债 - - - - -
一年内到期的非流
1,040,647.84 1,067,805.70 863,624.32 1,119,861.92 1,119,861.92
动负债
其他流动负债 135,109.51 72,417.56 - - -
流动负债合计 14,450,949.09 15,012,130.88 13,685,973.20 12,872,053.97 13,136,057.79
非流动负债： - - - - -
保险合同准备金 - - - - -
长期借款 2,168,456.00 1,948,757.31 1,134,570.85 900,993.11 965,993.11
应付债券 682,589.11 679,321.33 373,313.70 69,711.22 69,711.22
其中：优先股 - - - - -
永续债 - - - - -
租赁负债 116,131.40 - - - -
长期应付款 205,681.06 269,755.60 969,467.25 968,916.00 968,916.00
长期应付职工薪酬 - - -
预计负债 108,308.00 108,308.00 108,308.00 108,308.00 108,308.00
递延收益 60,664.90 61,889.34 58,730.75 59,511.84 59,511.84
递延所得税负债 - - - - -
其他非流动负债 - - - - -
非流动负债合计 3,341,830.47 3,068,031.58 2,644,390.55 2,107,440.16 2,172,440.16
负债合计 17,792,779.56 18,080,162.46 16,330,363.75 14,979,494.13 15,308,497.96
所有者权益：
股本 1,061,860.79 1,061,860.79 1,061,860.79 1,061,860.79 1,061,860.79
其他权益工具 835,630.91 824,285.91 824,285.91 824,284.21 824,284.21
其中：优先股 - - - - -
永续债 835,630.91 824,285.91 824,285.91 824,284.21 824,284.21
资本公积 2,323,972.15 2,321,361.64 2,420,581.49 2,320,581.49 2,420,581.49
减：库存股 84,181.35 84,181.35 84,181.35 - -
其他综合收益 -21,233.78 -20,974.98 -22,685.15 -8,413.74 -8,413.74
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2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末 2018 年末
项目
（未经审计数据） （审计数据） （审计数据） （审计数据） （备考数据）
专项储备 21,207.97 19,602.99 18,510.40 17,302.32 17,302.32
盈余公积 265,579.67 265,579.67 258,711.23 241,982.79 241,982.79
一般风险准备 - - - - -
未分配利润 1,435,068.57 1,398,260.77 1,280,723.77 1,179,801.92 1,179,362.58
归属于母公司所有
5,837,904.93 5,785,795.43 5,757,807.08 5,637,399.79 5,736,960.45
者权益合计
少数股东权益 679,937.26 257,028.92 224,050.83 257,740.24 257,740.24
所有者权益合计 6,517,842.19 6,042,824.36 5,981,857.91 5,895,140.03 5,994,700.69
负债和所有者权益
24,310,621.75 24,122,986.82 22,312,221.66 20,874,634.16 21,303,198.64
总计
发行人母公司资产负债表
单位：万元
项目 2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末
流动资产：
货币资金 2,360,283.83 2,230,764.42 1,909,807.19 2,401,265.82
交易性金融资产 - - - -
衍生金融资产 - - - -
应收票据 684,344.96 616,234.35 344,821.82 878,656.17
应收账款 1,038,079.90 951,872.09 592,086.01 827,384.65
应收款项融资 625,946.75 638,075.64 996,014.43 -
预付款项 215,634.75 226,158.80 170,716.87 130,293.71
其他应收款 135,776.79 137,818.80 155,193.47 139,802.00
其中：应收利息 - - - -
应收股利 41,057.09 52,565.04 26,007.84 -
存货 1,650,212.60 1,589,567.60 1,946,249.52 1,874,483.96
合同资产 - - - -
持有待售资产 - - - -
一年内到期的非流动资产 - - - -
其他流动资产 73,067.04 64,301.95 83,132.03 56,913.38
流动资产合计 6,783,346.62 6,454,793.65 6,198,021.34 6,308,799.69
非流动资产： - - - -
可供出售金融资产 - - - 29,072.57
债权投资 - - - -
其他债权投资 - - - -
长期应收款 - - - -
长期股权投资 2,608,970.30 2,121,904.81 1,770,549.67 1,771,842.58
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项目 2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末
其他权益工具投资 32,843.82 32,843.82 29,072.57 -
其他非流动金融资产 - - - -
投资性房地产 - - - -
固定资产 8,654,451.72 8,746,099.00 8,252,033.11 7,418,810.03
在建工程 202,967.72 202,078.01 688,990.02 1,246,937.43
生产性生物资产 - - - -
油气资产 - - - -
使用权资产 - - - -
无形资产 2,767.07 2,806.72 7,983.01 8,282.38
开发支出 - - - -
商誉 - - - -
长期待摊费用 - - - -
递延所得税资产 20,874.26 20,874.26 19,053.16 19,599.50
其他非流动资产 130,888.55 127,254.18 122,861.44 120,394.14
非流动资产合计 11,653,763.44 11,253,860.80 10,890,542.96 10,614,938.62
资产总计 18,437,110.06 17,708,654.45 17,088,564.30 16,923,738.31
流动负债： - - -
短期借款 5,201,698.44 5,192,448.44 4,650,754.99 4,389,706.95
交易性金融负债 - - - -
衍生金融负债 - - - -
应付票据 2,333,499.97 2,098,876.60 2,885,338.79 2,909,577.23
应付账款 1,467,046.30 1,812,215.57 1,262,877.75 738,191.56
预收款项 - - 453,866.42 513,409.17
合同负债 1,016,826.95 421,905.68 - -
应付职工薪酬 41,255.84 34,941.70 33,104.83 30,962.53
应交税费 17,513.61 15,423.11 24,044.02 39,147.71
其他应付款 89,883.27 91,788.52 342,811.88 978,288.27
其中：应付利息 - - - -
应付股利 2,325.56 2,325.56 2,325.56 -
持有待售负债 - - - -
一年内到期的非流动负债 694,867.27 702,101.38 717,822.87 700,226.17
其他流动负债 113,971.04 54,847.74 - -
流动负债合计 10,976,562.70 10,424,548.74 10,370,621.55 10,299,509.58
非流动负债： - - - -
长期借款 1,373,596.00 1,162,997.00 428,500.00 500,500.00
应付债券 682,589.11 679,321.33 373,313.70 69,711.22
其中：优先股 - - - -
永续债 - - - -
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项目 2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末
租赁负债 - - - -
长期应付款 125,881.25 189,976.05 685,615.89 739,858.02
长期应付职工薪酬 - - -
预计负债 - - -
递延收益 44,889.74 44,999.83 44,669.65 45,953.50
递延所得税负债 - - -
其他非流动负债 - - -
非流动负债合计 2,226,956.09 2,077,294.21 1,532,099.25 1,356,022.74
负债合计 13,203,518.79 12,501,842.95 11,902,720.79 11,655,532.32
所有者权益： - - - -
股本 1,061,860.79 1,061,860.79 1,061,860.79 1,061,860.79
其他权益工具 835,630.91 824,285.91 824,285.91 824,284.21
其中：优先股 - - - -
永续债 835,630.91 824,285.91 824,285.91 824,284.21
资本公积 2,360,411.06 2,360,411.06 2,362,121.43 2,362,121.43
减：库存股 84,181.35 84,181.35 84,181.35 -
其他综合收益 -15,007.50 -15,007.50 -15,007.50 -
专项储备 16,403.60 15,469.12 16,095.13 14,988.76
盈余公积 263,294.45 263,294.45 256,426.01 239,697.57
未分配利润 795,179.31 780,679.03 764,243.10 765,253.23
所有者权益合计 5,233,591.27 5,206,811.50 5,185,843.51 5,268,206.00
负债和所有者权益总计 18,437,110.06 17,708,654.45 17,088,564.30 16,923,738.31
发行人合并利润表
单位：万元
2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度 2018 年度
项目
（未经审计数据） （审计数据） （审计数据） （审计数据） （备考数据）
一、营业总收入 3,303,320.75 10,765,705.87 12,149,541.53 12,095,699.33 12,095,699.33
其中：营业收入 3,303,320.75 10,765,705.87 12,149,541.53 12,095,699.33 12,095,699.33
二、营业总成本 3,244,322.72 10,570,342.77 11,812,355.39 10,366,331.37 11,569,287.63
其中：营业成本 2,919,691.45 9,433,869.59 10,562,233.25 10,366,331.37 10,366,331.37
税金及附加 21,395.68 60,363.45 67,933.16 73,372.76 73,372.76
销售费用 28,606.63 28,279.99 133,094.65 107,494.57 107,494.57
管理费用 74,158.45 261,761.70 277,754.23 244,621.63 245,025.44
研发费用 53,969.31 282,072.97 328,689.21 334,867.16 334,867.16
财务费用 146,501.20 503,995.06 442,650.88 442,196.33 442,196.33
其中：利息费用 125,617.68 433,924.18 365,752.35 322,645.37 322,645.37
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2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度 2018 年度
项目
（未经审计数据） （审计数据） （审计数据） （审计数据） （备考数据）
利息收入 11,954.45 41,700.89 47,301.60 32,091.47 32,091.47
加：其他收益 570.08 8,395.01 8,575.63 2,487.87 2,487.87
投资 收益（损失 以
8,300.94 43,675.72 19,435.66 21,651.25 21,651.25
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营 企业的投资 收 8,300.94 39,526.17 21,827.50 21,651.25 21,651.25
益
以摊 余成本计量 的
金融 资产终止确 认 - - - - -
收益
汇兑 收益（损失 以
- - - - -
“-”号填列）
净敞口套期收益（损
- - - - -
失以“－”号填列）
公允 价值变动收 益
（ 损失以 “－ ”号 填 - - - - -
列）
信用减值损失（损失
- -5,093.00 -3,385.18 - -
以“-”号填列）
资产减值损失（损失
- - -260.58 -15,256.44 -15,256.44
以“-”号填列）
资产处置收益（损失
- 278.18 -734.49 1,659.36 1,659.36
以“-”号填列）
三、营业利润（亏损
67,869.06 242,619.01 360,817.19 537,357.54 536,953.73
以“－”号填列）
加：营业外收入 462.28 354.22 489.52 6,247.58 6,247.58
减：营业外支出 266.50 1,390.02 746.26 757.84 757.84
四、利润总额（亏损
68,064.85 241,583.20 360,560.45 542,847.28 542,443.47
总额以“－”号填列）
减：所得税费用 19,067.59 38,642.79 74,547.97 104,719.32 104,719.32
五、净利润（净亏损
48,997.26 202,940.41 286,012.48 438,127.96 437,724.15
以“－”号填列）
（一）按经营持续性
- - - - -
分类
1. 持 续 经 营 净 利 润
（ 净亏损 以“ －” 号 48,997.26 202,940.41 286,012.48 438,127.96 437,724.15
填列）
2. 终 止 经 营 净 利 润
（ 净亏损 以“ －” 号 - - - - -
填列）
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项目
（未经审计数据） （审计数据） （审计数据） （审计数据） （备考数据）
（二）按所有权归属
- - - - -
分类
1. 归 属 于 母 公 司 股
48,152.80 169,785.44 254,648.20 362,631.43 362,227.62
东的净利润
2.少数股东损益 844.46 33,154.97 31,364.28 75,496.52 75,496.52
六、其他综合收益的
-258.79 1,710.17 736.09 -2,426.08 -2,426.08
税后净额
归属 母公司所有 者
的其 他综合收益 的 -258.79 1,710.17 736.09 -2,426.08 -2,426.08
税后净额
（一）不能重分类进
损益 的其他综合 收 - - - - -
益
1. 重 新 计 量 设 定 受
- - - - -
益计划变动额
2. 权 益 法 下 不 能 转
损益 的其他综合 收 - - - - -
益
3. 其 他 权 益 工 具 投
- - - - -
资公允价值变动
4. 企 业 自 身 信 用 风
- - - - -
险公允价值变动
5.其他 - - - - -
（二）将重分类进损
-258.79 1,710.17 736.09 -2,426.08 -2,426.08
益的其他综合收益
1. 权 益 法 下 可 转 损
- - - - -
益的其他综合收益
2. 其 他 债 权 投 资 公
- - - - -
允价值变动
3. 金 融 资 产 重 分 类
计入 其他综合收 益 - - - - -
的金额
4. 其 他 债 权 投 资 信
- - - - -
用减值准备
5. 现 金 流 量 套 期 储
- - - - -
备
6. 外 币 财 务 报 表 折
-258.79 1,710.17 736.09 -2,426.08 -2,426.08
算差额
7.其他 - - - - -
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2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度 2018 年度
项目
（未经审计数据） （审计数据） （审计数据） （审计数据） （备考数据）
归属 于少数股东 的
其他 综合收益的 税 - - - - -
后净额
七、综合收益总额 48,738.47 204,650.58 286,748.57 435,701.88 435,298.07
归属 于母公司所 有
47,894.01 171,495.61 255,384.29 360,205.36 359,801.55
者的综合收益总额
归属 于少数股东 的
844.46 33,154.97 31,364.28 75,496.52 75,496.52
综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.12 0.20 0.32 0.32
（二）稀释每股收益 0.04 0.12 0.20 0.32 0.32
发行人母公司利润表
单位：万元
项目 2021 年 1-3 月 2020 年 2019 年度 2018 年度
一、营业收入 3,078,410.55 9,556,280.91 11,034,827.88 11,023,310.70
减：营业成本 2,813,099.21 8,731,225.25 9,986,440.31 9,983,057.24
税金及附加 12,539.45 38,315.77 44,442.00 45,731.20
销售费用 21,753.73 21,823.43 105,337.28 82,928.05
管理费用 52,982.13 212,538.87 222,970.40 200,052.55
研发费用 46,246.44 134,485.30 196,319.63 196,184.52
财务费用 105,478.78 376,638.44 320,342.18 315,054.18
其中：利息费用 83,088.11 342,726.38 272,551.42 244,992.51
利息收入 8,205.16 30,894.21 39,635.41 47,135.05
加：其他收益 362.25 3,024.15 4,050.98 1,663.93
投资收益（损失以“－”号填列） 9,888.22 36,228.93 13,464.62 19,376.88
其中：对联营企业和合营企业的投
7,532.76 32,618.49 28,208.79 21,651.25
资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确
- - - -
认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - -
净敞口套期收益（损失以“－”号填
- - - -
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
- - - -
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） - -7,131.87 -1,566.33 -
101
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目 2021 年 1-3 月 2020 年 2019 年度 2018 年度
资产减值损失（损失以“-”号填列） - - - 1,868.28
资产处置收益（损失以“-”号填列） - 280.17 -734.49 1,769.25
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,561.27 73,655.23 174,190.87 224,981.31
加：营业外收入 280.01 158.88 307.11 1,803.78
减：营业外支出 254.18 1,317.24 598.12 393.12
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
36,587.11 72,496.86 173,899.86 226,391.96
列）
减：所得税费用 10,741.82 3,812.49 33,559.49 42,140.62
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,845.29 68,684.37 140,340.38 184,251.34
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
25,845.29 68,684.37 140,340.38 184,251.34
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
- - - -
填列）
五、其他综合收益的税后净额 - - - -
（一）不能重分类进损益的其他综
- - - -
合收益
1.重新计量设定受益计划变动额 - - - -
2.权益法下不能转损益的其他综合
- - - -
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 - - - -
4.企业自身信用风险公允价值变动 - - - -
5.其他 - - - -
（二）将重分类进损益的其他综合
- - - -
收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
- - - -
益
2.其他债权投资公允价值变动 - - - -
3.金融资产重分类计入其他综合收
- - - -
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备 - - - -
5.现金流量套期储备 - - - -
6.外币财务报表折算差额 - - - -
7.其他 - - - -
归属于少数股东的其他综合收益的
- - - -
税后净额
六、综合收益总额 25,845.29 68,684.37 140,340.38 184,251.34
七、每股收益：
102
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项目 2021 年 1-3 月 2020 年 2019 年度 2018 年度
（一）基本每股收益 - - - -
（二）稀释每股收益 - - - -
发行人合并现金流量表
单位：万元
2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度 2018 年度
项目
（未经审计数据） （审计数据） （审计数据） （审计数据） （备考数据）
一、经营活动产生的
现金流量：
销售商品、提供劳务
3,634,727.95 9,819,862.45 12,177,255.30 10,824,111.02 10,824,111.02
收到的现金
收到的税费返还 3,678.78 26,537.14 26,681.56 1,340.66 1,340.66
收到其 他与经营活
12,569.60 56,062.68 47,925.63 24,952.72 24,952.72
动有关的现金
经营活动现 金流入
3,650,976.34 9,902,462.27 12,251,862.49 10,850,404.40 10,850,404.40
小计
购买商品、接受劳务
3,135,672.91 8,275,207.05 10,293,389.84 8,861,900.01 8,861,900.01
支付的现金
支付给 职工以及为
110,251.81 466,293.40 476,299.91 502,615.92 502,982.49
职工支付的现金
支付的各项税费 78,078.48 221,755.38 295,542.71 345,382.63 345,382.63
支付其 他与经营活
13,350.00 170,678.30 207,040.91 142,036.95 142,073.13
动有关的现金
经营活动现 金流出
3,337,353.19 9,133,934.13 11,272,273.37 9,851,935.51 9,852,338.26
小计
经营活动产 生的现
313,623.14 768,528.14 979,589.13 998,468.89 998,066.15
金流量净额
二、投资活动产生的
- - - - -
现金流量：
收回投 资收到的现
- - - - -
金
取得投 资收益收到
14,877.15 34,192.58 - 27,440.00 27,440.00
的现金
处置固定资产、无形
资产和 其他长期资 530,921.95 11.56 13,773.23 33.28 33.28
产收回的现金净额
处置子 公司及其他
营业单 位收到的现 - - - - -
金净额
收到其 他与投资活
- 30,900.00 - - -
动有关的现金
103
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2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度 2018 年度
项目
（未经审计数据） （审计数据） （审计数据） （审计数据） （备考数据）
投资活动现 金流入
545,799.10 65,104.14 13,773.23 27,473.28 27,473.28
小计
购建固定资产、无形
资产和 其他长期资 602,115.04 1,122,779.23 1,568,713.15 1,110,181.80 1,332,141.35
产支付的现金
投资支付的现金 - 171,500.00 - 27,440.00 27,440.00
质押贷款净增加额 - - - - -
取得子 公司及其他
营业单 位支付的现 - - - - -
金净额
支付其 他与投资活
- 36,400.00 11,538.19 - -
动有关的现金
投资活动现 金流出
602,115.04 1,330,679.23 1,580,251.34 1,137,621.80 1,359,581.35
小计
投资活动产 生的现
-56,315.94 -1,265,575.09 -1,566,478.11 -1,110,148.52 -1,332,108.07
金流量净额
三、筹资活动产生的
- - - - -
现金流量：
吸收投 资收到的现
425,000.00 - - 798,626.60 798,626.60
金
其中：子公司吸收少
数股东 投资收到的 - - - 200.00 200.00
现金
取得借 款收到的现
3,437,875.00 8,892,241.36 8,786,656.85 7,100,683.76 7,165,683.76
金
收到其 他与筹资活
115,728.11 600,834.26 616,225.04 218,100.06 406,294.14
动有关的现金
筹资活动现 金流入
3,978,603.11 9,493,075.62 9,402,881.90 8,117,410.43 8,370,604.51
小计
偿还债 务支付的现
3,186,341.40 7,683,532.89 8,355,036.13 6,307,746.10 6,307,746.10
金
分配股利、利润或偿
124,345.82 436,848.59 536,143.63 455,693.65 455,911.37
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利 - 470.93 1,057.18 2,240.35 2,240.35
润
支付其 他与筹资活
655,535.07 634,727.88 546,347.85 391,180.70 407,680.70
动有关的现金
筹资活动现 金流出
3,966,222.29 8,755,109.36 9,437,527.62 7,154,620.45 7,171,338.17
小计
104
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2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度 2018 年度
项目
（未经审计数据） （审计数据） （审计数据） （审计数据） （备考数据）
筹资活动产 生的现
12,380.82 737,966.26 -34,645.72 962,789.98 1,199,266.34
金流量净额
四、汇率变动对现金
及现金等价 物的影 -908.38 -459.31 615.24 -494.25 -494.25
响
五、现金及现金等价
268,779.65 240,460.00 -620,919.46 850,616.10 864,730.16
物净增加额
加：期初现金及现金
1,388,420.36 1,147,960.36 1,768,879.82 894,440.35 904,149.66
等价物余额
六、期末现金及现金
1,657,200.01 1,388,420.36 1,147,960.36 1,745,056.44 1,768,879.82
等价物余额
发行人母公司现金流量表
单位：万元
项目 2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,963,900.38 8,983,790.83 11,209,700.18 10,524,240.27
收到的税费返还 3,678.77 25,659.04 20,941.43 857.66
收到其他与经营活动有关的现金 9,291.79 34,979.22 38,254.25 20,347.64
经营活动现金流入小计 2,976,870.94 9,044,429.09 11,268,895.87 10,545,445.57
购买商品、接受劳务支付的现金 2,601,770.13 7,747,617.76 10,078,274.07 9,286,015.38
支付给职工以及为职工支付的现金 67,026.27 356,919.90 371,124.22 395,064.69
支付的各项税费 50,561.08 122,114.46 160,980.50 177,580.29
支付其他与经营活动有关的现金 6,216.74 112,992.41 155,076.01 106,296.51
经营活动现金流出小计 2,725,574.21 8,339,644.53 10,765,454.81 9,964,956.87
经营活动产生的现金流量净额 251,296.73 704,784.56 503,441.06 580,488.70
二、投资活动产生的现金流量 - - - -
收回投资收到的现金 - - 70.32 6,721.08
取得投资收益收到的现金 15,353.41 34,682.73 1,100.33 29,206.74
处置固定资产、无形资产和其他长
530,921.95 11.30 13,773.23 33.06
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
- - - -
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - 2,605,155.64 85,661.55 454,381.64
投资活动现金流入小计 546,275.37 2,639,849.67 100,605.43 490,342.51
购建固定资产、无形资产和其他长
20,808.95 623,600.57 945,963.52 873,622.21
期资产支付的现金
105
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项目 2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
投资支付的现金 500,000.00 271,579.94 - 42,240.00
质押贷款净增加额 - - - -
取得子公司及其他营业单位支付的
- - - -
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - 2,572,165.69 91,542.16 78,025.78
投资活动现金流出小计 520,808.95 3,467,346.20 1,037,505.68 993,888.00
投资活动产生的现金流量净额 25,466.42 -827,496.53 -936,900.25 -503,545.49
三、筹资活动产生的现金流量 - - - -
吸收投资收到的现金 - - - 798,426.60
取得借款收到的现金 2,935,125.00 7,451,982.59 6,860,931.85 5,667,533.68
收到其他与筹资活动有关的现金 - 228,200.00 270,000.00 233,616.30
筹资活动现金流入小计 2,935,125.00 7,680,182.59 7,130,931.85 6,699,576.58
偿还债务支付的现金 2,697,683.84 6,364,263.58 6,436,075.45 5,123,267.60
分配股利、利润或偿付利息支付的
80,962.43 346,769.45 434,039.45 462,215.01
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 92,557.42 611,437.78 504,508.08 259,025.98
筹资活动现金流出小计 2,871,203.70 7,322,470.81 7,374,622.98 5,844,508.59
筹资活动产生的现金流量净额 63,921.30 357,711.78 -243,691.13 855,067.99
四、汇率变动对现金及现金等价物
- -135.67 33.86 98.78
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 340,684.45 234,864.14 -677,116.46 932,109.99
加：期初现金及现金等价物余额 1,200,583.36 965,719.22 1,642,835.68 710,725.69
六、期末现金及现金等价物余额 1,541,267.81 1,200,583.36 965,719.22 1,642,835.68
（二）公司 2021 年 1-6 月合并及母公司财务报表
发行人合并资产负债表
单位：万元
项目 2021 年 6 月末 2020 年末
流动资产：
货币资金 2,868,861.29 2,841,989.73
交易性金融资产 - -
衍生金融资产 - -
应收票据 585,962.31 633,599.16
应收账款 236,340.10 169,391.05
106
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项目 2021 年 6 月末 2020 年末
应收款项融资 675,127.62 668,904.94
预付款项 159,853.83 219,614.71
其他应收款 91,863.21 110,843.86
其中：应收利息 - -
应收股利 39,177.89 54,055.04
买入返售金融资产 - -
存货 2,226,345.12 2,058,283.79
合同资产 - -
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 164,932.82 202,170.47
流动资产合计 7,009,286.30 6,904,797.72
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
债权投资 - -
其他债权投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 513,639.32 509,138.07
其他权益工具投资 32,843.82 32,843.82
其他非流动金融资产 - -
投资性房地产 - -
固定资产 14,438,195.44 14,850,753.80
在建工程 1,344,023.35 1,395,323.30
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
使用权资产 505,539.00 -
无形资产 142,427.56 112,410.32
开发支出 - -
商誉 8.79 8.79
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 31,075.17 31,048.98
其他非流动资产 259,840.08 286,662.01
107
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项目 2021 年 6 月末 2020 年末
非流动资产合计 17,267,592.55 17,218,189.10
资产总计 24,276,878.85 24,122,986.82
流动负债：
短期借款 6,501,672.60 6,181,798.44
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
应付票据 2,371,605.77 2,925,323.27
应付账款 2,187,229.66 2,519,274.38
预收款项 - -
合同负债 567,473.85 512,064.88
应付职工薪酬 63,228.87 45,564.43
应交税费 98,177.50 28,105.98
其他应付款 1,850,873.41 1,659,776.23
其中：应付利息 - -
应付股利 105,905.57 2,325.56
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 369,017.88 1,067,805.70
其他流动负债 73,771.60 72,417.56
流动负债合计 14,083,051.13 15,012,130.88
非流动负债：
保险合同准备金 - -
长期借款 2,309,857.00 1,948,757.31
应付债券 684,250.33 679,321.33
其中：优先股 - -
永续债 - -
租赁负债 143,589.75 -
长期应付款 677,887.44 269,755.60
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 108,308.00 108,308.00
递延收益 59,529.48 61,889.34
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 3,983,422.00 3,068,031.58
108
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项目 2021 年 6 月末 2020 年末
负债合计 18,066,473.13 18,080,162.46
所有者权益：
股本 1,061,860.79 1,061,860.79
其他权益工具 524,625.91 824,285.91
其中：优先股 - -
永续债 524,625.91 824,285.91
资本公积 2,323,972.15 2,321,361.64
减：库存股 84,181.35 84,181.35
其他综合收益 -23,175.36 -20,974.98
专项储备 22,348.68 19,602.99
盈余公积 265,579.67 265,579.67
一般风险准备 - -
未分配利润 1,428,783.32 1,398,260.77
归属于母公司所有者权益合计 5,519,813.80 5,785,795.43
少数股东权益 690,591.92 257,028.92
所有者权益合计 6,210,405.72 6,042,824.36
负债和所有者权益总计 24,276,878.85 24,122,986.82
发行人母公司资产负债表
单位：万元
项目 2021 年 6 月末 2020 年末
流动资产：
货币资金 2,334,743.63 2,230,764.42
交易性金融资产 - -
衍生金融资产 - -
应收票据 570,814.24 616,234.35
应收账款 1,059,410.32 951,872.09
应收款项融资 657,501.61 638,075.64
预付款项 122,722.37 226,158.80
其他应收款 190,007.57 137,818.80
其中：应收利息 - -
应收股利 41,057.09 52,565.04
存货 1,715,281.78 1,589,567.60
109
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目 2021 年 6 月末 2020 年末
合同资产 - -
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 45,761.60 64,301.95
流动资产合计 6,696,243.12 6,454,793.65
非流动资产： - -
可供出售金融资产 - -
债权投资 - -
其他债权投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 2,624,875.91 2,121,904.81
其他权益工具投资 32,843.82 32,843.82
其他非流动金融资产 - -
投资性房地产 - -
固定资产 7,801,483.64 8,746,099.00
在建工程 207,131.81 202,078.01
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
使用权资产 237,237.64 -
无形资产 2,727.41 2,806.72
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 21,015.18 20,874.26
其他非流动资产 130,254.05 127,254.18
非流动资产合计 11,057,569.47 11,253,860.80
资产总计 17,753,812.59 17,708,654.45
流动负债： - -
短期借款 5,299,332.99 5,192,448.44
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
应付票据 1,967,082.19 2,098,876.60
应付账款 1,866,604.95 1,812,215.57
110
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目 2021 年 6 月末 2020 年末
预收款项 - -
合同负债 518,869.86 421,905.68
应付职工薪酬 44,122.25 34,941.70
应交税费 73,455.01 15,423.11
其他应付款 216,175.81 91,788.52
其中：应付利息 - -
应付股利 105,696.77 2,325.56
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 208,268.35 702,101.38
其他流动负债 67,453.08 54,847.74
流动负债合计 10,261,364.50 10,424,548.74
非流动负债： - -
长期借款 1,554,997.00 1,162,997.00
应付债券 684,250.33 679,321.33
其中：优先股 - -
永续债 - -
租赁负债 17,039.83 -
长期应付款 326,861.33 189,976.05
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 - -
递延收益 43,603.11 44,999.83
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 2,626,751.61 2,077,294.21
负债合计 12,888,116.10 12,501,842.95
所有者权益： - -
股本 1,061,860.79 1,061,860.79
其他权益工具 524,625.91 824,285.91
其中：优先股 - -
永续债 524,625.91 824,285.91
资本公积 2,360,411.06 2,360,411.06
减：库存股 84,181.35 84,181.35
其他综合收益 -15,007.50 -15,007.50
111
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目 2021 年 6 月末 2020 年末
专项储备 16,760.74 15,469.12
盈余公积 263,294.45 263,294.45
未分配利润 737,932.39 780,679.03
所有者权益合计 4,865,696.49 5,206,811.50
负债和所有者权益总计 17,753,812.59 17,708,654.45
发行人合并利润表
单位：万元
项目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
一、营业总收入 7,503,062.36 5,043,765.34
其中：营业收入 7,503,062.36 5,043,765.34
二、营业总成本 7,315,839.83 4,959,751.79
其中：营业成本 6,672,941.54 4,407,787.93
税金及附加 39,698.10 26,005.74
销售费用 4,742.29 64,756.67
管理费用 164,639.15 112,403.23
研发费用 130,581.22 100,916.48
财务费用 303,237.52 247,881.74
其中：利息费用 300,224.61 219,213.86
利息收入 26,739.26 18,800.19
加：其他收益 1,872.81 4,742.01
投资收益（损失以“－”号填列） 25,532.32 17,993.60
其中：对联营企业和合营企业的
25,139.00 17,993.60
投资收益
以摊余成本计量的金融资产终
- -
止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
净敞口套期收益（损失以“－”号
- -
填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
- -
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-228.65 -247.39
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
- -
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
- -
列）
112
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
三、营业利润（亏损以“－”号填
214,399.01 106,501.76
列）
加：营业外收入 176.43 121.96
减：营业外支出 1,081.72 31.53
四、利润总额（亏损总额以“－”
213,493.73 106,592.19
号填列）
减：所得税费用 50,362.08 30,104.95
五、净利润（净亏损以“－”号填
163,131.65 76,487.25
列）
（一）按经营持续性分类 - -
1.持续经营净利润（净亏损以
163,131.65 76,487.25
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
- -
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类 - -
1.归属于母公司股东的净利润 152,113.76 68,634.47
2.少数股东损益 11,017.89 7,852.77
六、其他综合收益的税后净额 -2,200.37 -288.61
归属母公司所有者的其他综合
-2,200.37 -288.61
收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
- -
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
- -
额
2.权益法下不能转损益的其他
- -
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
- -
变动
4.企业自身信用风险公允价值
- -
变动
5.其他 - -
（二）将重分类进损益的其他综
-2,200.37 -288.61
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
- -
合收益
2.其他债权投资公允价值变动 - -
3.金融资产重分类计入其他综
- -
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备 - -
113
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
5.现金流量套期储备 - -
6.外币财务报表折算差额 -2,200.37 -288.61
7.其他 - -
归属于少数股东的其他综合收
- -
益的税后净额
七、综合收益总额 160,931.28 76,855.24
归属于母公司所有者的综合收
149,913.38 69,002.47
益总额
归属于少数股东的综合收益总
11,017.89 7,852.77
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.05
（二）稀释每股收益 0.13 0.05
发行人母公司利润表
单位：万元
项目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
一、营业收入 7,014,585.49 4,237,033.50
减：营业成本 6,495,047.37 3,769,718.57
税金及附加 24,050.01 18,535.28
销售费用 3,572.01 50,255.09
管理费用 112,552.65 87,590.75
研发费用 97,734.86 90,562.00
财务费用 206,819.95 187,206.57
其中：利息费用 205,041.05 160,330.27
利息收入 21,283.07 14,574.22
加：其他收益 1,423.69 1,188.98
投资收益（损失以“－”号填列） 26,188.79 17,993.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 23,608.84 17,993.60
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 - -
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
净敞口套期收益（损失以“－”号填列） - -
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
信用减值损失（损失以“-”号填列） -223.58 -263.95
资产减值损失（损失以“-”号填列） - -
114
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
资产处置收益（损失以“-”号填列） - -
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 102,197.54 52,083.87
加：营业外收入 128.87 102.95
减：营业外支出 271.88 21.39
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 102,054.53 52,165.44
减：所得税费用 23,209.95 17,369.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,844.57 34,796.30
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 78,844.57 34,796.30
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） - -
五、其他综合收益的税后净额 - -
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 - -
1.重新计量设定受益计划变动额 - -
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - -
3.其他权益工具投资公允价值变动 - -
4.企业自身信用风险公允价值变动 - -
5.其他 - -
（二）将重分类进损益的其他综合收益 - -
1.权益法下可转损益的其他综合收益 - -
2.其他债权投资公允价值变动 - -
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金
- -
额
4.其他债权投资信用减值准备 - -
5.现金流量套期储备 - -
6.外币财务报表折算差额 - -
7.其他 - -
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
- -
额
六、综合收益总额 78,844.57 34,796.30
七、每股收益： - -
（一）基本每股收益 - -
（二）稀释每股收益 - -
发行人合并现金流量表
单位：万元
115
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,284,664.21 5,743,461.79
收到的税费返还 11,049.87 14,994.47
收到其他与经营活动有关的现
27,709.17 16,840.35
金
经营活动现金流入小计 8,323,423.26 5,775,296.61
购买商品、接受劳务支付的现金 7,067,809.06 5,084,229.62
支付给职工以及为职工支付的
205,510.05 212,188.01
现金
支付的各项税费 143,343.48 139,498.20
支付其他与经营活动有关的现
55,281.59 39,250.34
金
经营活动现金流出小计 7,471,944.18 5,475,166.17
经营活动产生的现金流量净额 851,479.08 300,130.44
二、投资活动产生的现金流量： - -
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 14,877.15 -
处置固定资产、无形资产和其他
530,921.95 -
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
- -
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
- -
金
投资活动现金流入小计 545,799.10 -
购建固定资产、无形资产和其他
864,339.35 722,672.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金 - 171,500.00
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单位支
- -
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
- -
金
投资活动现金流出小计 864,339.35 894,172.34
投资活动产生的现金流量净额 -318,540.24 -894,172.34
三、筹资活动产生的现金流量： - -
吸收投资收到的现金 425,000.00 -
116
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
其中：子公司吸收少数股东投资
425,000.00 -
收到的现金
取得借款收到的现金 6,051,315.94 6,058,249.44
收到其他与筹资活动有关的现
648,489.31 705,148.35
金
筹资活动现金流入小计 7,124,805.25 6,763,397.79
偿还债务支付的现金 5,597,713.08 5,253,999.51
分配股利、利润或偿付利息支付
264,353.20 247,188.15
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
666.39 -
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
1,186,218.15 238,656.32
金
筹资活动现金流出小计 7,048,284.43 5,739,843.98
筹资活动产生的现金流量净额 76,520.81 1,023,553.81
四、汇率变动对现金及现金等价
-2,838.23 161.41
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 606,621.42 429,844.08
加：期初现金及现金等价物余额 1,388,420.36 1,147,960.36
六、期末现金及现金等价物余额 1,995,041.78 1,577,804.44
发行人母公司现金流量表
单位：万元
项目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 6,528,891.25 3,985,205.71
收到的税费返还 11,049.86 14,147.33
收到其他与经营活动有关的现金 21,456.23 9,075.79
经营活动现金流入小计 6,561,397.34 4,008,428.83
购买商品、接受劳务支付的现金 5,689,870.27 3,480,177.28
支付给职工以及为职工支付的现金 133,065.51 189,005.13
支付的各项税费 93,826.94 81,108.81
支付其他与经营活动有关的现金 39,279.93 32,292.05
经营活动现金流出小计 5,956,042.66 3,782,583.26
经营活动产生的现金流量净额 605,354.68 225,845.56
二、投资活动产生的现金流量
117
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 15,353.41 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
530,921.95 -
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
- -
额
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 546,275.37 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
35,697.30 176,137.26
付的现金
投资支付的现金 500,000.00 171,500.00
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
- -
额
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 535,697.30 347,637.26
投资活动产生的现金流量净额 10,578.07 -347,637.26
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 4,763,659.50 4,375,434.92
收到其他与筹资活动有关的现金 272,235.50 160,000.00
筹资活动现金流入小计 5,035,895.00 4,535,434.92
偿还债务支付的现金 4,575,206.33 3,725,159.92
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 186,389.50 178,210.27
支付其他与筹资活动有关的现金 607,672.67 174,643.91
筹资活动现金流出小计 5,369,268.50 4,078,014.10
筹资活动产生的现金流量净额 -333,373.50 457,420.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 282,559.25 335,629.13
加：期初现金及现金等价物余额 1,200,583.36 965,719.22
六、期末现金及现金等价物余额 1,483,142.61 1,301,348.35
五、报告期内主要财务指标
发行人合并口径的主要财务指标
118
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
2021 年 6 月末 2021 年 3 月末
财务指标 2020 年末/度 2019 年末/度 2018 年末/度
/1-6 月 /1-3 月
全部债务（亿元） 1,305.79 1,417.15 1,409.67 1,291.08 1,171.34
债务资本比率 67.77% 66.89% 68.39% 67.71% 66.52%
EBITDA 全部债务比 6.85% 2.91% 10.45% 11.79% 13.09%
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 15.10 4.76 16.19 25.29 35.66
利润（亿元）
加权平均净资产收益率 2.66 0.83% 2.15% 3.65% 7.02%
资产负债率 74.42% 73.19% 74.95% 73.19% 71.76%
流动比率 0.50 0.48 0.46 0.51 0.51
速动比率 0.34 0.33 0.32 0.35 0.34
EBITDA（亿元） 89.39 38.36 136.40 147.88 153.31
利息保障倍数 1.66 1.38 1.20 1.77 2.17
现金利息保障倍数 4.34 - 2.9 3.57 4.08
EBITDA 利息保障倍数 2.94 2.73 2.41 3.59 3.85
毛利率 11.06% 11.61% 12.37% 13.06% 14.30%
营业利润率 2.86% 2.05% 2.25% 2.97% 4.44%
净资产收益率 2.66% 0.78% 3.38% 4.82% 8.22%
总资产报酬率 2.12% 0.80% 2.91% 3.36% 4.34%
应收账款周转率 36.99 19.57 33.59 27.82 36.86
存货周转率 3.11 1.37 4.46 4.80 4.57
总资产周转率 0.31 0.14 0.46 0.56 0.61
贷款偿还率 100% 100% 100% 100% 100%
利息偿还率 100% 100% 100% 100% 100%
指标注释及说明：
（1）全文中上述 2018 年度主要财务指标均使用审计报告数据计算，未使用备考报表数据。
（2）2021 年一季度和 2021 年半年度相关财务指标未经年化处理。
（3）上述指标按照下列公式计算。相关公式定义如下：
全部债务=长期借款+应付债券+长期应付款+短期借款+交易性金融负债+应付票据+一年内到期的非流
动负债
债务资本比率=全部债务/（全部债务+所有者权益）
EBITDA 全部债务比=EBITDA/全部债务
资产负债率＝（负债总额÷资产总额）×100%
流动比率＝流动资产÷流动负债
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速动比率＝（流动资产-存货）÷流动负债
EBITDA=利润总额+计入财务费用的利息支出+固定资产折旧+（无形资产摊销+长期待摊费用摊销）
利息保障倍数=息税前利润/（计入财务费用的利息支出＋资本化的利息支出）
现金利息保障倍数=（经营活动产生的现金流量净额＋现金利息支出＋所得税付现）/现金利息支出
EBITDA利息保障倍数= EBITDA/（计入财务费用的利息支出+资本化利息）
毛利率=（营业收入-营业成本）/营业收入
营业利润率=营业利润/营业收入×100%
净资产收益率=净利润/所有者权益平均余额
总资产报酬率=（利润总额+计入财务费用的利息支出）/（（期初资产余额+期末资产余额）/2）
应收账款周转率＝营业收入/（（期初应收账款余额+期末应收账款余额）/2）
存货周转率＝营业成本/（（期初存货余额+期末存货余额）/2）
总资产周转率=营业收入/总资产平均余额
贷款偿还率=实际贷款偿还额/应偿还贷款额
利息偿还率=实际支付利息/应付利息支出
六、管理层讨论与分析
本公司管理层结合公司报告期内的财务报表，对公司的资产负债结构、盈利
能力、现金流量、偿债能力、未来业务目标以及盈利能力的可持续性进行了如下
讨论与分析。
（一）资产结构分析
发行人资产结构分析表
单位：万元、%
2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
流动资产：
货币资金 2,726,140.90 11.21 2,841,989.73 11.78 2,496,619.42 11.19 2,842,898.88 13.34
应收票据 699,055.87 2.88 633,599.16 2.63 368,274.84 1.65 923,220.97 4.33
应收账款 168,281.51 0.69 169,391.05 0.70 471,544.09 2.11 401,924.70 1.89
应收款项融
647,117.89 2.66 668,904.94 2.77 1,029,835.74 4.62 - -
资
预付款项 262,076.79 1.08 219,614.71 0.91 118,334.79 0.53 84,895.14 0.40
其他应收款 99,656.13 0.41 110,843.86 0.46 103,042.05 0.46 88,681.23 0.42
其中：应收利
- - - - - - - -
息
应收股利 39,177.89 0.16 54,055.04 0.22 26,007.84 0.12 2,600.64 0.01
120
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
买入返售金
- - - - - - - -
融资产
存货 2,195,086.77 9.03 2,058,283.79 8.53 2,171,780.72 9.73 2,224,829.82 10.44
其他流动资
195,646.87 0.80 202,170.47 0.84 196,676.35 0.88 103,460.89 0.49
产
流动资产合
6,993,062.73 28.77 6,904,797.72 28.62 6,956,108.00 31.18 6,669,911.63 31.31
计
非流动资产： - - - - - - - -
可供出售金
- - - - - - 29,072.57 0.14
融资产
长期股权投
496,971.74 2.04 509,138.07 2.11 358,674.49 1.61 301,603.57 1.42
资
其他权益工
32,843.82 0.14 32,843.82 0.14 29,072.57 0.13 - -
具投资
其他非流动
- - - - - - - -
金融资产
固定资产 15,035,193.52 61.85 14,850,753.80 61.56 12,482,279.15 55.94 11,839,152.02 55.57
在建工程 1,213,450.87 4.99 1,395,323.30 5.78 2,121,637.41 9.51 2,175,639.08 10.21
生产性生物
- - - - - - - -
资产
使用权资产 102,523.60 0.42 - - - - - -
无形资产 113,110.63 0.47 112,410.32 0.47 57,798.41 0.26 59,849.79 0.28
商誉 8.79 0.00 8.79 0.00 8.79 0.00 8.79 0.00
长期待摊费
- - - - - - 2,395.34 0.01
用
递延所得税
31,048.98 0.13 31,048.98 0.13 29,785.12 0.13 30,448.13 0.14
资产
其他非流动
292,407.08 1.20 286,662.01 1.19 276,857.72 1.24 195,117.73 0.92
资产
非流动资产
17,317,559.02 71.23 17,218,189.10 71.38 15,356,113.66 68.82 14,633,287.02 68.69
合计
资产总计 24,310,621.75 100.00 24,122,986.82 100.00 22,312,221.66 100.00 21,303,198.64 100.00
随着公司业务的不断发展，资产的总体规模有所扩大。各报告期末，公司资
产规模分别为 21,303,198.64 万元、22,312,221.66 万元、24,122,986.82 万元和
24,310,621.75 万元，2019 年末、2020 年末及 2021 年 3 月末数据分别较上期期末
余额增长 4.74%、8.12%和 0.78%，资产总额呈现缓慢增长态势。
121
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从资产结构看，公司流动资产和非流动资产占总资产比例较为稳定，非流动
资产占比较高。近三年及一期末，公司流动资产占总资产比例分别为 31.31%、
31.18%、28.62%和 28.77%，其中，货币资金、存货、应收账款和应收票据比例
较大；公司非流动资产占总资产比例分别为 68.69%、68.82%、71.38%和 71.23%，
其中主要为固定资产和在建工程。在公司的资产结构中，各类主要资产的具体情
况如下：
1、货币资金
报告期各期末，公司货币资金构成情况如下：
各报告期末发行人货币资金构成情况
单位：万元、%
2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
库存现金 1.64 0.00 4.39 0.00 3.05 0.00 3.60 0.00
银行存款 1,505,698.81 55.23 1,393,047.66 49.02 1,142,323.15 45.75 1,745,052.84 61.38
其他货币资金 1,220,440.44 44.77 1,448,937.67 50.98 1,354,293.22 54.25 1,097,842.44 38.62
合计 2,726,140.90 100.00 2,841,989.73 100.00 2,496,619.42 100.00 2,842,898.88 100.00
报告期各期末，公司货币资金余额分别为 2,842,898.88 万元、2,496,619.42
万元、2,841,989.73 万元和 2,726,140.90 万元，占流动资产比例分别为 42.62%、
35.89%、41.16%和 38.98%。货币资金近年来一直是公司流动资产的第一、二大
构成部分，货币资金主要为银行存款和其他货币资金。其中，其他货币资金主
要是银行承兑汇票保证金和信用证保证金。钢铁行业属于资金密集型行业，货
币资金的比例与钢铁生产企业生产特征相符。
2019 年末，公司货币资金余额较 2018 年末降低了 346,279.46 万元，降幅为
12.18%；2020 年末，公司货币资金余额较 2019 年末增加了 345,370.31 万元，增
幅为 13.83%；2021 年 3 月末，公司货币资金余额较 2020 年末降低了 115,848.83
万元，降幅为 4.08%，主要系购建长期资产和偿还债务支付的现金增加所致。
2、应收票据
报告期各期末，公司应收票据余额分别为 923,220.97 万元、368,274.84 万元、
633,599.16 万元和 699,055.87 万元。
2019 年末，公司应收票据账面价值比 2018 年末减少 554,946.13 万元，减少
122
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比例为 60.11%，主要系公司 2019 年执行新金融工具准则，将“应收票据及应收
账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”导致的变化。近两年伴随营业收入的增加，
公司票据结算相应增加。2020 年末，公司应收票据账面价值增加 265,324.32 万
元，增加比例为 72.05%，主要系公司加大客户开发力度，提高直供客户比例，客
户以银行承兑汇票结算的比例提升导致，符合公司的信用政策和结算方式，与实
际经营情况相符，且均具有商业实质。2021 年 3 月末，公司应收票据账面价值
较 2020 年末增加 65,456.70 万元，增加比例为 10.33%。
报告期各期末，公司应收票据明细如下：
报告期各期末发行人应收票据明细情况
单位：万元
票据种类 2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末
银行承兑汇票 665,001.43 579,670.79 340,443.53 187,160.61
商业承兑汇票 34,054.43 53,928.37 27,831.31 17,638.96
合计 699,055.87 633,599.16 368,274.84 204,799.56
注：发行人于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 22 号
—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号
—套期会计》和《企业会计准则第 37 号—金融工具栏报》，2018 年 12 月 31 日应收票据
923,220.97 万元在 2019 年 1 月 1 日重分类至应收票据 204,799.56 万元和应收款项融资
718,421.40 万元。
公司应收票据主要为银行承兑汇票，风险较小。
3、应收账款
报告期各期末，公司应收账款明细如下：
报告期各期末发行人应收账款明细情况
单位：万元
科目 2021年3月末 2020年末 2019年末 2018年末
应收账款余额 231,170.70 232,287.93 530,159.95 457,486.66
坏账准备 62,889.19 62,896.88 58,615.86 55,561.96
应收账款净额 168,281.51 169,391.05 471,544.09 401,924.70
各报告期末，发行人应收账款净额分别为 401,924.70 万元、471,544.09 万元、
169,391.05 万元和 168,281.51 万元，在流动资产中占比分别为 6.03%、6.78%、
2.45%和 2.41%。
2019 年末，公司应收账款账面价值比 2018 年末增加 69,619.39 万元，增加
123
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比例为 17.32%，主要系公司营业收入增长带来的应收账款余额增加导致，公司
加强了客户开发，对于终端客户给予一定的信用账期，符合公司的信用政策，与
实际经营和发展战略相符。2020 年末，公司应收账款账面价值比 2019 年末减少
302,153.04 万元，减少比例为 64.08%，主要原因是 2020 年收回应收货款较多；
2021 年 3 月末，公司应收账款账面价值比 2020 年末减少 1,109.54 万元，减少比
例为 0.66%，变动比例较小。
2018、2019和2020年末，发行人采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款明
细如下：
2018 年末采用账龄分析组合计提坏账准备的应收账款
单位：万元、%
账龄 账面余额 比例 坏账准备 坏账准备占比
1 年以内 185,433.64 85.91 9,271.68 36.05
1-2 年 10,550.36 4.89 1,055.04 4.10
2-3 年 1,008.57 0.47 302.57 1.18
3 年以上 18,861.87 8.73 15,089.50 58.67
合计 215,854.44 100.00 25,718.79 100.00
2019 年末采用账龄分析组合计提坏账准备的应收账款
单位：万元、%
账龄 账面余额 比例 坏账准备 坏账准备占比
1 年以内 93,439.79 51.58 4,671.99 16.58
1－2 年 61,091.49 33.73 6,109.15 21.68
2－3 年 7,772.11 4.29 2,331.63 8.27
3 年以上 18,837.00 10.40 15,069.60 53.47
合计 181,140.39 100.00 28,182.37 100.00
2020 年末采用账龄分析组合计提坏账准备的应收账款
单位：万元、%
账龄 账面余额 比例 坏账准备 坏账准备占比
1 年以内 51,548.41 37.81 1,735.93 5.35
1-2 年 7,990.03 5.86 1,235.16 3.81
2-3 年 58,819.14 43.14 12,647.11 38.96
3 年以上 17,991.60 13.20 16,840.20 51.88
124
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合计 136,349.18 100.00 32,458.39 100.00
报告期各期末，发行人前五大应收账款单位明细如下：
2018 年末前五大应收账款单位明细情况表
单位：万元、%
序号 单位名称 余额 占比 款项性质
1 河北承钢工贸有限责任公司 56,709.75 12.40 货款
2 唐山不锈钢有限责任公司 53,154.55 11.62 货款
3 河北钢铁集团北京国际贸易有限公司 42,220.01 9.23 货款
4 常熟星海新兴建材有限公司 31,584.98 6.90 货款
5 唐钢华冶（天津）钢材营销有限公司 22,864.80 5.00 货款
合计 206,534.08 45.15
2019 年末前五大应收账款单位明细情况表
单位：万元、%
序号 单位名称 余额 占比 款项性质
1 邯郸市邯钢集团恒生资源有限责任公司 69,376.27 13.09 货款
2 河北承钢工贸有限责任公司 56,553.25 10.67 货款
3 唐山不锈钢有限责任公司 55,662.08 10.50 货款
4 河钢集团北京国际贸易有限公司 39,153.96 7.39 货款
5 常熟科弘材料科技有限公司 30,940.70 5.84 货款
合计 251,686.26 47.47
2020 年末前五大应收账款单位明细情况表
单位：万元、%
序号 单位名称 余额 占比 款项性质
1 河北承钢工贸有限责任公司 56,551.35 24.35 货款
2 唐钢华冶（天津）钢材营销有限公司 27,297.83 11.75 货款
3 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 15,160.20 6.53 货款
4 山东庆涛金属材料有限公司 8,954.47 3.85 货款
5 北京鑫盛通源物资有限公司 8,771.55 3.77 货款
合计 116,735.40 50.25
2021 年 3 月末前五大应收账款单位明细情况表
单位：万元、%
125
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
序号 单位名称 余额 占比 款项性质
1 河北承钢工贸有限责任公司 56,551.35 24.46 货款
2 唐钢华冶（天津）钢材营销有限公司 28,025.60 12.12 货款
3 DUFERCO SA 25,201.93 10.90 货款
4 山东庆涛金属材料有限公司 8,954.74 3.87 货款
5 北京鑫盛通源物资有限公司 8,771.54 3.79 货款
合计 127,505.16 55.16
4、预付款项
报告期各期末，公司预付款项余额分别为 84,895.14 万元、118,334.79 万元、
219,614.71 万元和 262,076.79 万元，占公司流动资产比重分别为 1.27%、1.70%、
3.18%和 3.75%，占比较小。
报告期各期末，发行人采用账龄分析法计提坏账准备的预付款项情况如下：
截至 2018 年末发行人预付账款账龄构成情况表
单位：万元、%
账龄 金额（原值） 比例
1 年以内 65,261.12 76.87
1至2年 3,447.24 4.06
2至3年 1,305.93 1.54
3 年以上 14,880.84 17.53
合计 84,895.14 100.00
截至 2019 年末发行人预付账款账龄构成情况表
单位：万元、%
账龄 金额（原值） 比例
1 年以内 95,110.00 80.37
1至2年 6,963.21 5.88
2至3年 1,498.55 1.27
3 年以上 14,763.03 12.48
合计 118,334.79 100.00
截至 2020 年末发行人预付账款账龄构成情况表
单位：万元、%
账龄 金额（原值） 比例
1 年以内 174,379.65 79.4
126
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
1至2年 27,684.68 12.61
2至3年 2,503.88 1.14
3 年以上 15,046.49 6.85
合计 219,614.71 100.00
截至 2021 年 3 月末发行人预付账款账龄构成情况表
单位：万元、%
账龄 金额（原值） 比例
1 年以内 211,466.79 80.69
1至2年 28,596.62 10.91
2至3年 5,221.32 1.99
3 年以上 16,792.07 6.41
合计 262,076.80 100.00
5、其他应收款
报告期各期末，发行人其他应收款净额分别为 88,681.23 万元、103,042.05
万元、110,843.86 万元和 99,656.13 万元，在流动资产中占比分别为 1.33%、
1.48%、1.61%和 1.43%，占比较小。近三年发行人其他应收款各期末净额相对
稳定。2018 年末、2019 年末和 2020 年末和 2021 年 3 月末，公司其他应收款坏
账准备分别为 11,853.98 万元、12,185.26 万元、12,985.37 万元和 12,744.66 万
元。
最近三年及一期末发行人其他应收款明细情况（不含应收利息、应收股利）
单位：万元
科目 2021年3月末 2020年末 2019年末 2018年末
其他应收款余额 73,222.90 69,774.19 89,219.47 97,934.57
坏账准备 12,744.66 12,985.37 12,185.26 11,853.98
其他应收款净额 60,478.24 56,788.82 77,034.21 86,080.59
报告期内发行人前五大其他应收款单位明细如下：
截至 2018 年末发行人其他应收款金额前五大情况
单位：万元、%
127
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占其他应收款
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 年末余额合计
数的比例
4,000.00 万元 1-
建信金融租赁有限公司 保证金 10,000.00 2 年；6,000.00 10.21
万元 3 年以上
1,800.00 万元 1
年以内；
交银金融租赁有限公司 保证金 7,500.00 2,700.00 万元 1- 7.66
2 年；3,000.00
万元 3 年以上
2,450.00 万元 1
年以内；
江西蓝海物流科技有限公司 保证金 5,440.00 5.55
2,990.00 万元 3
年以上
唐山旺特科技开发有限公司 保证金 2,562.21 1-2 年 2.62
兴业金融租赁有限责任公司 保证金 2,500.00 1 年以内 2.55
合计 28,002.21 28.59
截至 2019 年末发行人其他应收款金额前五大情况
单位：万元，%
占其他应收款
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 期末余额合计
数的比例
3,600.00 1 年以下 4.03
1,800.00 1-2 年 2.02
交银金融租赁有限责任公司 保证金
1,200.00 2-3 年 1.34
3,000.00 3 年以上 3.36
2,450.00 1-2 年 2.75
江西蓝海物流科技有限公司 货款
2,990.00 3 年以上 3.35
2,250.00 1 年以下 2.52
兴业金融租赁有限责任公司 保证金
2,500.00 1-2 年 2.80
建信金融租赁有限公司 保证金 4,000.00 2-3 年 4.48
信达金融租赁有限公司 保证金 3,600.00 1 年以下 4.03
合 计 27,390.00 30.70
截至 2020 年末发行人其他应收款金额前五大情况
单位：万元、%
128
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
占其他应收款
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 期末余额合计
数的比例
4,000.00 1 年以下 5.73
交银金融租赁有限责任公司 保证金 3,600.00 1-2 年 5.16
1,800.00 2-3 年 2.58
乐亭县公共资源交易中心 保证金 7,100.00 1 年以下 10.18
2,450.00 2-3 年 3.51
江西蓝海物流科技有限公司 货款
2,990.00 4-5 年 4.29
乐亭投资集团有限公司 政府借款 5,000.00 1-2 年 7.17
2,250.00 1-2 年 3.22
兴业金融租赁有限责任公司 保证金
2,500.00 2-3 年 3.58
合 计 31,690.00 45.42
截至 2021 年 3 月末发行人其他应收款金额前五大情况
单位：万元，%
占其他应收款
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 期末余额合计
数的比例
4,000.00 1 年以下 5.46
交银金融租赁有限责任公司 保证金 3,600.00 1-2 年 4.92
1,800.00 2-3 年 2.46
乐亭县财政局 土地出让金 8,569.44 1 年以内 11.70
乐亭县公共资源交易中心 保证金 7,100.00 1 年以下 9.70
2,450.00 2-3 年 3.35
江西蓝海物流科技有限公司 货款
2,990.00 4-5 年 4.08
乐亭投资集团有限公司 政府借款 5,000.00 1-2 年 6.83
合 计 35,509.44 48.49
6、存货
报告期各期末，公司存货余额分别为 2,224,829.82 万元、2,171,780.72 万元、
2,058,283.79 万元和 2,195,086.77 万元，占流动资产比例分别为 33.36%、31.22%、
29.81%和 31.39%。存货近年来一直是公司流动资产的最大构成部分，以原材料
为主，其次是库存商品和自制半成品，与钢铁生产企业生产特征相符。
2019 年末，存货账面价值较 2018 年末减少 53,049.10 万元，减少比例为 2.38%，
变动较小。2020 年末，存货账面价值较 2019 年末减少 113,496.93 万元，减少比
129
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例为 5.23%；2021 年 3 月末，存货账面价值较 2020 年末增加 136,802.98 万元，
增加比例为 6.65%，整体变动较小。
报告期各期末，存货结构较为稳定，以原材料为主要构成成分，原材料包括
铁矿石、焦炭和煤炭，与钢铁生产企业生产特征相符。报告期内，公司存货余额
变动主要是公司各类产品生产随市场需求情况相应变化所致。受政策因素及市场
供给影响，2016 年公司主要原材料铁矿石价格持续上涨，2017 年铁矿石价格不
断上升并在高位震荡调整，2018 年铁矿石价格小规模下跌并在高位震荡，2019
年以来铁矿石价格持续快速上涨。报告期内，公司主要产品钢材、钢坯和钒产品
的生产成本伴随原材料的价格波动而波动。
发行人及同行业主要上市公司的存货计提政策均为资产负债表日存货按成
本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存
货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
售费用以及相关税费后的金额。期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，
存货跌价准备在原已计提的金额内转回。综上，发行人的存货跌价准备计提合理。
报告期各期末，发行人存货明细如下：
截至 2018 年末发行人存货明细情况
单位：万元
项目 金额 跌价准备 净额
原材料 1,268,624.74 3,223.90 1,265,400.84
自制半成品 412,819.40 - 412,819.40
库存商品 428,539.06 714.44 427,824.61
物资采购 117,672.98 - 117,672.98
委托加工材料 1,111.99 - 1,111.99
合 计 2,228,768.17 3,938.35 2,224,829.82
截至 2019 年末发行人存货明细情况
单位：万元
项目 金额 跌价准备 净额
原材料 1,129,517.09 3,223.90 1,126,293.19
自制半成品 386,530.49 0.00 386,530.49
库存商品 445,504.79 714.44 444,790.34
物资采购 207,563.72 0.00 207,563.72
130
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目 金额 跌价准备 净额
委托加工材料 6,602.97 0.00 6,602.97
合 计 2,175,719.07 3,938.35 2,171,780.72
截至 2020 年末发行人存货明细情况
单位：万元
项目 金额 跌价准备 净额
原材料 1,183,604.29 3,223.90 1,180,380.38
自制半成品 364,516.03 - 364,516.03
库存商品 376,128.36 714.44 375,413.92
物资采购 130,359.12 - 130,359.12
委托加工材料 7,614.34 - 7,614.34
合 计 2,062,222.14 3,938.35 2,058,283.79
7、固定资产
报告期各期末，公司固定资产余额分别为 11,839,152.02 万元、12,482,279.15
万元、14,850,753.80 万元和 15,035,193.52 万元，各报告期末占非流动资产比例
分别为 80.91%、81.29%、86.25%和 86.82%。是公司非流动资产的主要组成部分。
2018 年至 2020 年，公司固定资产持续增加，主要原因系公司在设备改造升
级和节能环保等方面加大了投入力度，增加了较多改扩建项目。2019 年末，公司
固定资产账面价值较 2018 年末增加 643,127.13 万元，增加比例为 5.43%，主要
系部分在建工程转计固定资产。
报告期各期末，公司固定资产分类明细表如下所示：
截至 2020 年末发行人固定资产分类明细情况
单位：万元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合 计
一、账面原值
1、年初余额 5,052,670.62 12,118,268.46 364,213.62 852,758.48 18,387,911.18
2、本年增加金额 601,247.66 2,352,002.79 18,551.64 92,213.91 3,064,016.00
（1）购置 807.11 13,994.29 880.42 1,616.59 17,298.40
（2）在建工程转入 600,440.56 2,338,008.50 17,671.22 90,596.29 3,046,716.56
（3）融资租赁 - - - - -
（4）汇率变动 - - - 1.03 1.03
3、本年减少金额 1,305,529.67 3,470,185.43 32,498.89 567,708.64 5,375,922.62
131
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项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合 计
（1）处置或报废 1,305,529.67 3,314,541.21 32,498.89 567,708.64 5,220,278.41
（2）改扩建转出 - - - - -
（3）融资租赁减少 - 155,644.22 - - 155,644.22
4、年末余额 4,348,388.61 11,000,085.82 350,266.37 377,263.75 16,076,004.55
二、累计折旧
1、年初余额 1,180,572.29 4,060,642.64 201,894.98 426,016.59 5,869,126.50
2、本年增加金额 117,299.45 531,436.37 16,442.81 21,699.64 686,878.27
（1）计提 117,299.45 531,436.37 16,442.81 21,698.93 686,877.55
（2）汇率变动 - - - 0.71 0.71
3、本年减少金额 390,753.95 936,558.02 45,768.55 316,662.67 1,689,743.19
（1）处置或报废 390,753.95 909,488.11 45,768.55 316,662.67 1,662,673.28
（2）融资租赁减少 - 27,069.91 - - 27,069.91
4、年末余额 907,117.79 3,655,520.99 172,569.23 131,053.56 4,866,261.58
三、减值准备
1、年初余额 21,453.21 18,725.19 148.20 2,869.13 43,195.74
2、本年增加金额
（1）计提
3、本年减少金额 2,605.78 3,556.19 2.31 1,795.72 7,960.00
（1）处置或报废 2,605.78 3,556.19 2.31 1,795.72 7,960.00
4、年末余额 18,847.43 15,169.00 145.89 1,073.41 35,235.74
四、账面价值
1、年末账面价值 3,422,423.39 7,329,395.83 177,551.24 245,136.78 11,174,507.24
2、年初账面价值 3,850,645.11 8,038,900.62 162,170.44 423,872.76 12,475,588.94
截至 2021 年 3 月末发行人固定资产分类明细情况
单位：万元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合 计
一、账面原值
1、年初余额 4,348,388.61 11,000,085.82 350,266.37 377,263.75 16,076,004.55
2、本年增加金额 219,010.39 132,585.09 796.90 17,262.93 369,655.31
（1）购置 - 822.98 463.90 152.25 1,439.13
（2）在建工程转入 219,010.39 131,762.11 333.00 17,110.68 368,216.19
（3）融资租赁 - - - - -
132
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项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合 计
（4）其他 - - - - -
3、本年减少金额 - 29.27 464.30 - 493.57
（1）处置或报废 - - 464.30 - 464.30
（2）改扩建转出 - - - - -
（3）融资租赁 - 29.27 - - 29.27
（4）合并减少 - - - - -
4、年末余额 4,567,399.01 11,132,641.64 350,598.97 394,526.68 16,445,166.29
二、累计折旧
1、年初余额 907,117.79 3,655,520.99 172,569.23 131,053.56 4,866,261.58
2、本年增加金额 29,644.90 140,578.05 4,661.29 13,277.97 188,162.21
（1）计提 29,644.90 140,578.05 4,661.29 13,277.97 188,162.21
（2）汇率变动 - - - - -
3、本年减少金额 - - 439.37 - 439.37
（1）处置或报废 - - 439.37 - 439.37
（2）改扩建转出 - - - - -
（3）融资租赁减少 - - - - -
（4）合并减少 - - - - -
4、年末余额 936,762.69 3,796,099.04 176,791.15 144,331.53 5,053,984.42
三、减值准备 -
1、年初余额 18,847.43 15,169.00 178.78 1,040.52 35,235.74
2、本年增加金额 - - - - -
（1）计提 - - - - -
3、本年减少金额 - - - - -
（1）处置或报废 - - - - -
4、年末余额 18,847.43 15,169.00 178.78 1,040.52 35,235.74
四、账面价值 -
1、年末账面价值 3,611,788.88 7,321,373.60 173,629.04 249,154.62 11,355,946.14
2、年初账面价值 3,422,423.39 7,329,395.83 177,518.35 245,169.66 11,174,507.23
最近一年及一期末，发行人通过融资租赁租入的固定资产情况如下：
截至 2020 年末发行人融资租赁的固定资产情况
单位：万元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
机器设备 1,447,282.95 745,399.85 1,273,783.94
133
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
房屋建筑物 6,025.09 528.33 5,496.76
合计 1,453,308.04 745,928.18 1,279,280.70
截至 2021 年 3 月末发行人融资租赁的固定资产情况
单位：万元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
机器设备 1,447,282.95 459,313.27 987,969.68
房屋建筑物 6,025.09 571.84 5,453.25
合计 1,453,308.04 459,885.11 993,422.93
截至 2021 年 3 月末，公司通过融资租赁租入的固定资产合计 993,422.93 万
元，占固定资产账面价值总额的 6.61%。截至 2021 年 3 月 31 日，公司尚未办妥
产权证书的固定资产账面价值为 728,025.66 万元，占固定资产账面价值总额的
4.84%，相关手续正在办理中。
8、在建工程
报告期各期末，公司在建工程余额分别为 2,175,639.08 万元、2,121,637.41 万
元、1,395,323.30 万元和 1,213,450.87 万元。各报告期末在建工程余额占非流动
资产比例分别为 14.87%、13.82%、8.10%和 7.01%，是公司非流动资产的第二大
组成部分。
最近三年公司在建工程账面价值逐年减小，主要系公司加强工艺优化、环境
保护治理的部分项目建设完工后转入固定资产所致。
最近及一期末发行人在建工程情况如下：
截至 2020 年末发行人在建工程情况
单位：万元
项目 账面余额 减值准备 账面价值
小技改 23,313.47 - 23,313.47
中厚板项目 3,861.21 - 3,861.21
炼铁北区 1#高炉易地改造工程 13,697.38 - 13,697.38
河钢产业升级及宣钢产能转移项目 655,123.33 - 655,123.33
河钢乐亭化工园区项目 170.47 - 170.47
原料输送皮带机通廊工程项目 5,276.69 - 5,276.69
河钢产业升级及宣钢产能转移项目二期工程 734.45 - 734.45
炼铁厂烧结系统运行模式优化改造项目
- - -
2018-31 号
厂区综合治理 5,314.65 - 5,314.65
134
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
项目 账面余额 减值准备 账面价值
90 平米烧结机技术改造 2,211.70 - 2,211.70
3-6#焦炉干熄焦工程 180.00 - 180.00
中板生产线技术改造 730.05 - 730.05
东区产品研发及节能环保技术改造 110.68 - 110.68
中水深度处理项目 - - -
老区铁前系统完善改造 17,132.21 - 17,132.21
邯钢集团结构优化产业升级总体项目 482,159.76 - 482,159.76
氢气充装及运输系统改造 1,348.92 - 1,348.92
产学研项目 1,233.55 - 1,233.55
炼铁西路综合泵站改造 60.00 - 60.00
三钢转炉投弹检测设备改造 - - -
其他 78,571.86 281.70 78,290.16
合计 1,291,230.39 281.70 1,290,948.68
截至 2021 年 3 月末发行人在建工程情况
单位：万元
项目 账面余额 减值准备 账面价值
小技改 20,664.35 - 20,664.35
中厚板项目 38,431.69 - 38,431.69
炼铁北区 1#高炉易地改造工程 12,823.51 - 12,823.51
河钢产业升级及宣钢产能转移项目 440,401.08 440,401.08
河钢乐亭化工园区项目 170.47 170.47
原料输送皮带机通廊工程项目 5,721.25 5,721.25
河钢产业升级及宣钢产能转移项目二期工程 734.45 734.45
3-6#焦炉干熄焦工程 180.00 - 180.00
中板生产线技术改造 765.85 - 765.85
东区产品研发及节能环保技术改造 110.68 - 110.68
氢气充装及运输系统改造 1,405.79 - 1,405.79
炼铁西路综合泵站改造 60.00 - 60.00
产学研项目 1,233.55 - 1,233.55
老区铁前系统完善改造 17,467.47 - 17,467.47
邯钢集团结构优化产业升级总体项目 471,741.95 - 471,741.95
其他项目 89,859.11 - 89,859.11
合 计 1,101,771.20 - 1,101,771.20
公司在建工程不存在违背新增过剩产能国家相关产业政策项目。
135
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（二）负债结构分析
发行人负债结构分析
单位：万元、%
2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
短期借款 6,177,366.93 34.72 6,181,798.44 34.19 5,590,404.99 34.23 5,284,670.37 34.52
交易性金融负债 - - - - - - - -
衍生金融负债 - - - - - - - -
应付票据 2,892,773.78 16.26 2,925,323.27 16.18 3,610,444.82 22.11 3,373,273.01 22.04
应付账款 2,233,557.54 12.55 2,519,274.38 13.93 2,190,498.03 13.41 2,171,798.83 14.19
预收款项 - - - - 528,211.07 3.23 575,606.27 3.76
合同负债 1,042,688.62 5.86 512,064.88 2.83 - - - -
应付职工薪酬 57,348.34 0.32 45,564.43 0.25 42,262.32 0.26 39,191.78 0.26
应交税费 30,035.64 0.17 28,105.98 0.16 39,352.26 0.24 68,130.37 0.45
其他应付款 841,420.88 4.73 1,659,776.23 9.18 821,175.38 5.03 503,525.24 3.29
其中：应付利息 - - - - - - - -
应付股利 2,534.36 0.01 2,325.56 0.01 2,325.56 0.01 2,325.56 0.01
持有待售负债 - - - - - - - -
一年内到期的非
1,040,647.84 5.85 1,067,805.70 5.91 863,624.32 5.29 1,119,861.92 7.32
流动负债
其他流动负债 135,109.51 0.76 72,417.56 0.40 - - - -
流动负债合计 14,450,949.09 81.22 15,012,130.88 83.03 13,685,973.20 83.81 13,136,057.79 85.81
保险合同准备金 - - - - - - -
长期借款 2,168,456.00 12.19 1,948,757.31 10.78 1,134,570.85 6.95 965,993.11 6.31
应付债券 682,589.11 3.84 679,321.33 3.76 373,313.70 2.29 69,711.22 0.46
其中：优先股 - - - - - - - -
永续债 - - - - - - - -
租赁负债 116,131.40 0.65 - - - - - -
长期应付款 205,681.06 1.16 269,755.60 1.49 969,467.25 5.94 968,916.00 6.33
长期应付职工薪
- - - - - - - -
酬
预计负债 108,308.00 0.61 108,308.00 0.60 108,308.00 0.66 108,308.00 0.71
递延收益 60,664.90 0.34 61,889.34 0.34 58,730.75 0.36 59,511.84 0.39
递延所得税负债 - - - - - - - -
136
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2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
其他非流动负债 - - - - - - - -
非流动负债合计 3,341,830.47 18.78 3,068,031.58 16.97 2,644,390.55 16.19 2,172,440.16 14.19
负债合计 17,792,779.56 100.00 18,080,162.46 100.00 16,330,363.75 100.00 15,308,497.96 100.00
报告期各期末，公司负债总额分别为 15,308,497.96 万元、16,330,363.75 万
元、18,080,162.46 万元和 17,792,779.56 万元。公司负债构成中流动负债占比极
高，各报告期末，公司流动负债分别为 13,136,057.79 万元、13,685,973.20 万元、
15,012,130.88 万元和 14,450,949.09 万元，占负债总额比例分别为 85.81%、83.81%、
83.03%和 81.22%。公司流动负债主要由短期借款、应付票据、应付账款、预收
账款、其他应付款和一年内到期的非流动负债构成。
报告期各期末，公司非流动负债分别为 2,172,440.16 万元、2,644,390.55 万
元、3,068,031.58 万元和 3,341,830.47 万元，占负债总额比例分别为 14.19%、
16.19%、16.97%和 18.78%。公司非流动负债主要由长期借款、应付债券和长期
应付款构成。
1、短期借款
报告期各期末，公司短期借款余额分别为 5,284,670.37 万元、5,590,404.99 万
元、6,181,798.44 万元和 6,177,366.93 万元，各报告期末占流动负债比例分别为
40.23%、40.85%、41.18%和 42.75%，是公司流动负债的主要组成部分，占比相
对较高。
2019 年末公司短期借款较 2018 年增加 305,734.62 万元，增幅为 5.79%，变
动较小。2020 年末，公司短期借款较 2019 年末增加 10.58%，主要原因为原材料
采购等生产经营周转所需资金量随原材料价格上涨而增加，公司为储备足够流动
性，增加了短期借款。2021 年 3 月末，公司短期借款较 2020 年末减少 0.07%，
变动较小。
报告期各期末，公司短期借款分类情况如下：
发行人短期借款分类情况表
单位：万元
项目 2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末
信用借款 4,624,325.00 5,151,625.00 4,764,754.99 4,601,556.95
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项目 2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末
保证借款 1,532,700.00 1,010,000.00 763,500.00 444,895.42
质押借款 20,000.00 20,000.00 62,150.00 238,218.00
应计利息 341.93 173.44 - -
合计 6,177,366.93 6,181,798.44 5,590,404.99 5,284,670.37
2、应付票据
报告期各期末，公司应付票据余额分别为 3,373,273.01 万元、3,610,444.82 万
元、2,925,323.27 万元和 2,892,773.78 万元，各报告期末占流动负债比例分别为
25.68%、26.38%、19.49%和 20.02%，是公司流动负债的主要组成部分。2019 年
末，公司应付票据较 2018 年末变动较小。2021 年 3 月末，公司应付票据较 2020
年末减少 1.11%，变动较小。
报告期各期末，发行人应付票据按项目分类如下：
发行人应付票据分类情况表
单位：万元
项目 2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末
银行承兑汇票 1,388,858.70 1,382,627.87 2,104,209.24 2,367,370.48
商业承兑汇票 186,501.93 110,419.59 127,152.01 639,388.23
国内信用证 1,317,413.15 1,432,275.81 1,379,083.56 366,514.29
合计 2,892,773.78 2,925,323.27 3,610,444.82 3,373,273.01
3、应付账款
报告期各期末，公司应付账款余额分别为 2,171,798.83 万元、2,190,498.03 万
元、2,519,274.38 万元和 2,233,557.54 万元，各期末应付账款余额占流动负债比
例分别为 16.53%、16.01%、16.78%和 15.46%，应付账款是公司流动负债的主要
组成部分之一。
2019 年应付账款较 2018 年有所上升，材料款增加所致。2020 年末应付账款
较 2019 年末变动较小。2021 年 3 月末，公司应付账款较 2020 年末减少 11.34%，
主要系材料款减少 323,716.58 万元所致。
报告期各期末，发行人应付账款明细如下：
发行人应付账款分类情况表
单位：万元
138
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项目 2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末
备品备件款 250,752.04 265,420.01 182,921.15 161,977.81
材料款 1,601,549.66 1,925,266.24 1,680,275.24 1,676,910.54
工程款 131,476.08 152,119.24 143,908.17 127,504.26
检修费 35,414.85 37,871.05 17,611.94 24,922.18
设备款 55,156.53 53,826.52 84,780.89 91,217.99
运输费 65,739.69 49,323.42 37,773.89 37,263.62
修理费 44,984.71 0.00 0.00 0.00
技术费 6,282.74 5,248.06 3,928.14 5,065.77
设计费 1.20 0.00 0.00 0.00
维检费 10,278.79 6,350.38 10,203.11 310.62
水电费 16,322.82 11,811.41 15,323.35 26,489.12
加工费 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 15,598.44 12,038.05 13,772.15 20,136.91
合计 2,233,557.54 2,519,274.38 2,190,498.03 2,171,798.83
4、其他应付款
报告期各期末，发行人其他应付款余额（含应付利息、应付股利）分别为
503,525.24 万元、821,175.38 万元、1,659,776.23 万元和 841,420.88 万元，近三年
来该科目的余额成逐年上升趋势，占流动负债比例分别为 3.83%、6.00%、11.06%
和 5.82%。2021 年 3 月末，公司其他应付款较上年末减少 818,355.35 万元，减少
幅度为 49.31%，主要原因是往来款和工程材料款减少较多。
报告期各期末，按款项性质分类的其他应付款明细如下：
报告期内发行人其他应付款明细表（不含应付利息、应付股利）
单位：万元
项目 2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末
代付社保及公积金 3,459.65 624.15 784.62 461.90
往来款 196,508.51 608,879.68 569,370.58 233,237.72
工程材料款 556,966.66 957,443.35 158,273.99 148,616.53
押金 3,293.56 4,848.33 5,646.32 6,228.25
保证金 12,389.35 13,370.47 11,383.47 12,468.44
备用金 143.44 143.44 183.36 118.70
修理费 829.57 92.86 2,970.23 1,593.64
139
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项目 2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末
代扣代缴税金 132.00 126.21 63.63 119.50
运费 10,690.79 5,108.07 3,048.92 4,403.45
水电费 7,054.42 6,133.58 7,773.67 9,040.86
待付款项 - - - -
代扣、代垫款 - - 4,992.65 22,206.44
保险费 - - - -
去产能安置费 - - - -
政府安置费 5,981.53 8,500.37 11,423.05 12,604.26
技术费 - - 95.46 27.68
租赁费 - - 6,426.67 5.00
往来融资 - - - -
其他 41,437.06 52,180.17 36,413.21 21,995.52
合计 838,886.52 1,657,450.67 818,849.82 473,127.88
5、预收款项
报告期各期末，发行人预收款项余额分别为 575,606.27 万元、528,211.07 万
元、0 万元和 0 万元，在流动负债中占比分别为 4.38%、3.86%、0.00%和 0.00%。
预收款项主要系发行人预收的货款。
发行人 2018 年末、2019 年末、2020 年末和 2021 年 3 月末均无账龄超过 1
年的重要预收款项。
6、一年内到期的非流动负债
报告期各期末，发行人一年内到期的非流动负债为 1,119,861.92 万元、
863,624.32 万元、1,067,805.70 万元和 1,040,647.84 万元，在流动负债中占比分别
为 8.53%、6.31%、7.11%和 7.20%。
公司一年内到期的非流动负债 2019 年末较 2018 年末减少 256,237.60 万元，
减少比例为 22.88%，主要原因为该会计期间没有一年内到期应付债券。2020 年
末较 2019 年末增加 204,181.38 万元，增加比例为 23.64%，主要原因部分一年内
到期的长期借款于 2021 年到期，同时新增部分一年内到期的长期应付款。2021
年 3 月末较 2020 年末减少 27,157.86 万元，减少比例为 2.54%，变动比例不大。
报告期各期末，发行人一年内到期的非流动负债明细如下：
发行人一年内到期的非流动负债明细表
140
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单位：万元
项目 2021 年 3 月末 2020 年末 2019 年末 2018 年末
一年内到期的长期借款 88,602.00 88,602.00 585,000.00 683,200.00
一年内到期的长期应付款 952,045.84 979,203.70 278,624.32 155,572.91
一年内到期的应付债券 - - - 279,798.20
一年内到期的递延收益 - - - 1,290.82
合计 1,040,647.84 1,067,805.70 863,624.32 1,119,861.92
7、长期借款
报告期各期末，发行人长期借款余额分别为 965,993.11 万元、1,134,570.85
万元、1,948,757.31 万元和 2,168,456.00 万元，占非流动负债比例分别为 44.47%、
42.90%、63.52%和 64.89%。
报告期各期末，发行人长期借款明细如下：
发行人近三年及一期长期借款明细
单位：万元
项目 2021 年 1-3 月 2020 年末 2019 年末 2018 年末
信用借款 953,958.00 741,259.31 880,470.85 1,399,593.11
保证借款 1,303,100.00 1,296,100.00 839,100.00 249,600.00
减：一年内到期
88,602.00 88,602.00 585,000.00 683,200.00
的长期借款
合计 2,168,456.00 1,948,757.31 1,134,570.85 965,993.11
8、应付债券
报告期各期末，公司应付债券账面价值分别为 69,711.22 万元、373,313.70 万
元、679,321.33 万元和 682,589.11 万元，占非流动负债总额的比例分别为 3.21%、
14.12%、22.14%和 20.43%。
报告期各期末，公司应付债券明细如下：
发行人近一年及一期应付债券明细
单位：万元
项目 2021 年 3 月末 2020 年末
18 河钢绿色债 70,117.68 72,791.95
19 河钢 01 151,936.23 150,399.15
19 河钢 02 151,751.33 150,203.00
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项目 2021 年 3 月末 2020 年末
20HBIS01 154,673.55 153,398.98
20HBIS02 154,110.32 152,528.25
减：一年内到期的应付债券 - -
合计 682,589.11 679,321.33
2019 年末，公司应付债券较 2018 年增加 303,602.48 万元，增加比例为
435.51%，发行人于 2019 年发行了“19 河钢 01”和“19 河钢 02”。2020 年末，公司
应付债券较 2019 年末增长 306,007.63 万元，增长幅度为 81.97%，主要原因是公
司发行债券 30 亿元 2021 年 3 月末，公司应付债券较 2020 年末增长 3,267.78 万
元，增长幅度为 0.48%，变动比例不大。
9、长期应付款
报告期各期末，公司长期应付款账面价值分别为 968,916.00 万元、969,467.25
万元、269,755.60 万元和 205,681.06 万元，占非流动负债总额的比例分别为 44.60%、
36.66%、8.79%和 6.15%。
报告期各期末，公司长期应付款明细如下：
发行人近三年及一期长期应付款明细
单位：万元
项目 2021 年 1-3 月 2020 年末 2019 年末 2018 年末
长期应付款-应付融资
1,209,692.01 1,293,736.51 1,338,395.17 1,246,816.70
租赁款
未确认融资费用 -52,001.52 -44,777.20 -90,303.60 -122,327.79
减：一年内到期的长期
952,009.44 979,203.70 278,624.32 155,572.91
应付款
合计 205,681.06 269,755.60 969,467.25 968,916.00
2019 年末长期应付款较 2018 年末增加 551.25 万元，增加比例为 0.06%，变
化幅度较小。2020 年末长期应付款较 2019 年末减少 699,711.65 万元，减少比例
为 72.17%，变化幅度较大，主要因为 2020 年末一年内到期的长期应付款大幅增
加。2021 年 3 月末长期应付款较 2020 年末减少 64,074.54 万元，减少比例为
23.75%，主要原因是融资租赁款重分类至一年内到期非流动负债。
10、预计负债
报告期各期末，公司预计负债账面价值均为 108,308.00 万元，占非流动负债
142
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总额的比例分别为 4.99%、4.10%、3.53%和 3.24%，占比较小。报告期内，公司
预计负债为公司按照国家环保部要求对防护区内村庄搬迁安置的预计费用。
11、递延收益
报告期各期末，公司递延收益账面价值分别为 59,511.84 万元、58,730.75 万
元、61,889.34 万元和 60,664.90 万元，占非流动负债总额的比例分别为 2.74%、
2.22%、2.02%和 1.82%，占比较小。截至报告期末，公司递延收益主要为与环境
保护、节能改造、去产能相关的政府补助。
（三）盈利能力分析
最近三年及一期利润情况表
单位：万元
项目 2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
一、营业总收入 3,303,320.75 10,765,705.87 12,149,541.53 12,095,699.33
其中：营业收入 3,303,320.75 10,765,705.87 12,149,541.53 12,095,699.33
二、营业总成本 3,244,322.72 10,570,342.77 11,812,355.39 11,569,287.63
其中：营业成本 2,919,691.45 9,433,869.59 10,562,233.25 10,366,331.37
税金及附加 21,395.68 60,363.45 67,933.16 73,372.76
销售费用 28,606.63 28,279.99 133,094.65 107,494.57
管理费用 74,158.45 261,761.70 277,754.23 245,025.44
研发费用 53,969.31 282,072.97 328,689.21 334,867.16
财务费用 146,501.20 503,995.06 442,650.88 442,196.33
其中：利息费用 125,617.68 433,924.18 365,752.35 322,645.37
利息收入 11,954.45 41,700.89 47,301.60 32,091.47
加：其他收益 570.08 8,395.01 8,575.63 2,487.87
投资收益（损失以“－”号填
8,300.94 43,675.72 19,435.66 21,651.25
列）
其中：对联营企业和合营企
8,300.94 39,526.17 21,827.50 21,651.25
业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产
- - - -
终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
- - - -
列）
净敞口套期收益（损失以
- - - -
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 - - - -
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项目 2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
- -5,093.00 -3,385.18
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
- - -260.58 -15,256.44
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
- 278.18 -734.49 1,659.36
填列）
三、营业利润（亏损以“－”
67,869.06 242,619.01 360,817.19 536,953.73
号填列）
加：营业外收入 462.28 354.22 489.52 6,247.58
减：营业外支出 266.50 1,390.02 746.26 757.84
四、利润总额（亏损总额以
68,064.85 241,583.20 360,560.45 542,443.47
“－”号填列）
减：所得税费用 19,067.59 38,642.79 74,547.97 104,719.32
五、净利润（净亏损以“－”
48,997.26 202,940.41 286,012.48 437,724.15
号填列）
归属于母公司股东的净利润 48,152.80 169,785.44 254,648.20 362,227.62
少数股东损益 844.46 33,154.97 31,364.28 75,496.52
1、营业收入及营业成本
最近三年及一期，公司营业收入分别为 12,095,699.33 万元、12,149,541.53 万
元、10,765,705.87 万元和 3,303,320.75 万元。发行人营业务收入以钢铁产品销售
收入为主，近年来，公司不断更新装备、优化工艺流程、创新营销体制，并积极
开拓国内和国际市场，随着钢材产品价格的企稳回升，公司营业收入整体处于上
升通道。与营业收入相对应，发行人营业成本也同步呈上升趋势，各报告期内公
司营业成本分别为 10,366,331.37 万元、10,562,233.25 万元、9,433,869.59 万元和
2,919,691.45 万元。
2、毛利率
最近三年及一期，公司按产品划分的主营业务毛利率分别为 14.65%、13.33%、
12.14%和 11.68%。2021 年 1-3 月，发行人主营业务毛利率为 11.68%，发行人主
营业务分为 4 类，分别是钢材、钢坯、钒产品以及其他产品，毛利率分别为 11.89%、
7.67%、45.75 %及 8.23%。在这 4 类主营业务中，钒产品和钢材毛利率较高。总
体来看，近年来受原材料成本提升，且产品升级、提高深加工比例和高端产品占
比，导致成本上升；叠加疫情因素及退城搬迁和环保限产的影响，发行人主营业
144
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务毛利率稳中有降。
3、期间费用
最近三年及一期，公司销售费用分别为 107,494.57 万元、133,094.65 万元、
28,279.99 万元和 28,606.63 万元，分别占同期营业收入的 0.89%、1.10%、0.26%
和 0.87%；管理费用分别为 245,025.44 万元、277,754.23 万元、261,761.70 万元
和 74,158.45 万元，分别占同期营业收入的 2.03%、2.29%、2.43%和 2.24%；研
发费用分别为 334,867.16 万元、328,689.21 万元、282,072.97 万元和 53,969.31 万
元，分别占同期营业收入的 2.77%、2.71%、2.62%和 1.63%；财务费用分别为
442,196.33 万元、442,650.88 万元、503,995.06 万元和 146,501.20 万元，分别占
同期营业收入的 3.66%、3.64%、4.68%和 4.43%。报告期内，公司期间费用合计
占营业收入的比重分别为 9.34%、9.73%、10.00%和 9.18%。
报告期内，公司期间费用如下：
最近三年及一期发行人期间费用情况
单位：万元、%
2021 年 1-3 月 2020 年 2019 年度 2018 年度
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
销售费用 28,606.63 9.43 28,279.99 2.63 133,094.65 11.26 107,494.57 9.52
管理费用 74,158.45 24.46 261,761.70 24.32 277,754.23 23.49 245,025.44 21.69
研发费用 53,969.31 17.80 282,072.97 26.21 328,689.21 27.80 334,867.16 29.65
财务费用 146,501.20 48.31 503,995.06 46.83 442,650.88 37.44 442,196.33 39.15
合计 303,235.59 100.00 1,076,109.72 100.00 1,182,188.98 100.00 1,129,583.50 100.00
4、营业外收入
最近三年及一期，公司的营业外收入分别为 6,247.58 万元、489.52 万元、
354.22 万元和 462.28 万元。营业外收入占同期营业收入的比重为 0.0517%、
0.0040%、0.0033%和 0.0140%，占比非常小。
5、利润总额与净利润
最近三年及一期，公司实现利润总额分别为 542,443.47 万元、360,560.45 万
元、241,583.20 万元和 68,064.85 万元，实现净利润分别为 437,724.15 万元、
286,012.48 万元、202,940.41 万元和 48,997.26 万元，其中归属于母公司所有者的
净利润分别为 362,227.62 万元、254,648.20 万元、169,785.44 万元和 48,152.80 万
元，最近三年呈现一定的下滑趋势。2019 年受钢价下跌及原料价格快速上升等
145
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因素的影响，钢铁企业的盈利空间受到严重挤压，因此 2019 年度公司归属于母
公司股东的净利润下滑；2020 年发行人归属于母公司股东的净利润比上年同期
下降 33.33%，主要原因是公司盈利水平较上年同期受退城搬迁和疫情的影响，
导致公司盈利水平下降。
（四）现金流量分析
最近三年及一期，公司现金流量结构及变化情况如下：
最近三年及一期发行人合并现金流量情况
单位：万元
项目 2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
经营活动产生的现金流量净额 313,623.14 768,528.14 979,589.13 998,066.15
投资活动产生的现金流量净额 -56,315.94 -1,265,575.09 -1,566,478.11 -1,332,108.07
筹资活动产生的现金流量净额 12,380.82 737,966.26 -34,645.72 1,199,266.34
期末现金及现金等价物余额 1,657,200.01 1,388,420.36 1,147,960.36 1,768,879.82
1、经营活动现金流量分析
最近三年及一期发行人经营性现金流量数据
单位：万元
项目 2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
经营活动现金流入小计 3,650,976.34 9,902,462.27 12,251,862.49 10,850,404.40
经营活动现金流出小计 3,337,353.19 9,133,934.13 11,272,273.37 9,852,338.26
经营活动产生的现金流量净额 313,623.14 768,528.14 979,589.13 998,066.15
最近三年及一期，公司经营活动产生的现金流量净额分别为 998,066.15 万
元、979,589.13 万元、768,528.14 万元和 313,623.14 万元，波动较大，但均为正。
公司的经营活动现金流入主要为销售商品、提供劳务收到的现金，现金流出主要
为购买商品、接受劳务支付的现金。公司经营活动产生的现金流量净额近年来都
为正，说明公司经营活动现金获取能力较强。
2019 年经营活动产生的现金流量净额较 2018 年减少 18,477.02 万元，降幅
为 1.85%，变动幅度较小。2020 年经营活动产生的现金流量净额较 2019 年减少
211,060.99 万元，降幅为 21.55%，主要系应收票据及票据保证金增加，导致现金
流量表中的经营活动产生的现金流入减少。
146
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2、投资活动现金流量分析
最近三年及一期发行人投资性现金流量数据
单位：万元
项目 2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
投资活动现金流入小计 545,799.10 65,104.14 13,773.23 27,473.28
投资活动现金流出小计 602,115.04 1,330,679.23 1,580,251.34 1,359,581.35
投资活动产生的现金流量净额 -56,315.94 -1,265,575.09 -1,566,478.11 -1,332,108.07
最近三年及一期，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-1,332,108.07
万元、-1,566,478.11 万元、-1,265,575.09 万元和-56,315.94 万元。原因是除了设
备方面的投入，对外投资的规模也很大，所以投资性现金流量净额为负。
3、筹资活动现金流量分析
最近三年及一期发行人筹资性现金流量数据
单位：万元
项目 2021 年 1-3 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
筹资活动现金流入小计 3,978,603.11 9,493,075.62 9,402,881.90 8,370,604.51
筹资活动现金流出小计 3,966,222.29 8,755,109.36 9,437,527.62 7,171,338.17
筹资活动产生的现金流量净额 12,380.82 737,966.26 -34,645.72 1,199,266.34
最近三年及一期，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为 1,199,266.34
万元、-34,645.72 万元、737,966.26 万元和 12,380.82 万元。公司属于资金密集
型行业，且公司负债以流动负债为主，每年筹资活动产生的现金流入流出金额
较大，在综合考虑公司财务风险和资本市场等因素后，公司未来更倾向于增加
直接融资。2019 年公司筹资活动现金流出超过筹资活动现金流入，主要系偿还
债务和利息、股票分红导致。
（五）偿债能力分析
各报告期内，公司合并口径偿债能力指标如下：
发行人合并口径偿债能力指标
单位：万元
项目 2021 年 1-3 月 2020 年末/度 2019 年末/度 2018 年末/度
流动比率 0.48 0.46 0.51 0.51
速动比率 0.33 0.32 0.35 0.34
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项目 2021 年 1-3 月 2020 年末/度 2019 年末/度 2018 年末/度
资产负债率 73.19% 74.95% 73.19% 71.76%
EBITDA 利息保障倍数 2.73 2.41 3.59 3.85
EBITDA 383,580.65 1,363,997.79 1,478,775.82 1,533,091.60
1、流动比率和速动比率
报告期各期末，公司流动比率分别 0.51、0.51、0.46 和 0.48，该指标处于较
低水平。报告期各期期末，速动比率分别为 0.34、0.35、0.32 和 0.33。2021 年 3
月末，公司账面货币资金余额为 2,726,140.90 万元，短期借款为 6,177,366.93 万
元，公司账面货币资金对短期有息债务的覆盖能力较低。综合来看，公司短期偿
债指标较低，因为公司的负债结构中流动负债占比相对较高，长期负债占比相对
较低。
2、资产负债率
报告期各期末，公司资产负债率分别为 71.76%、73.19%、74.95%和 73.19%。
报告期内公司资产负债率处于较高水平。略高于同行业平均水平。
3、利息保障倍数
报告期内，公司 EBITDA 利息保障倍数分别为 3.85 倍、3.59 倍、2.41 倍和
2.73 倍。公司的 EBITDA 对利息支付表现出超 2 倍的保障能力，说明公司可以
通过经营性活动对利息进行偿还。
2020 年利息保障倍数为 1.20、EBITDA 利息保障倍数为 2.41，分别比上年
同期下降 32.20%和 32.87%，主要原因是公司盈利水平较上年同期受退城搬迁和
疫情的影响，导致公司盈利水平下降。
（六）资产周转能力分析
报告期内，公司主要营运能力指标如下：
发行人主要营运能力指标
项目 2021 年 1-3 月 2020 年末/度 2019 年末/度 2018 年末/度
应收账款周转率 19.57 33.59 27.82 36.86
存货周转率 1.37 4.46 4.80 4.57
总资产周转率 0.14 0.46 0.56 0.61
1、应收账款周转率和存货周转率
报告期内，发行人的应收账款周转率分别为 36.86、27.82、33.59 和 19.57，
148
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
公司应收账款周转率近三年逐年下降，主要是由于公司应收账款平均余额增加；
报告期内，发行人的存货周转率分别为 4.57、4.80、4.46 和 1.37，公司的存货管
理能力较为稳定。
2、总资产周转率
报告期内，发行人的总资产周转率分别为 0.61、0.56、0.46 和 0.14，总资产
周转率较低，保持稳定。
（七）盈利能力的可持续性
1、盈利能力的可持续性
中国经济进入调整期，但继续发展的总趋势不会改变，经济建设对钢铁产品
的需求仍在增长，今后较长的一段时期内，钢铁产能过剩仍然存在，行业环境不
容乐观。钢铁企业要做的是加快结构调整，提高产品附加值，降低成本，提质增
效，提高资源利用效率和环境保护水平，同时推进兼并重组，严格控制产能。
公司已开始逐渐转变发展方式，从单纯产能扩张转向全产业链优化提升。公
司未来的发展战略为做强做优镀锡、镀锌、镀铝、镀铬等板材涂渡精深加工产业；
适度发展钢结构加工产业；瞄准高端装备制造用户，合资、合作建设板材剪切加
工配送基地，为汽车、家电等下游产业提供半成品和制成品；实现由材料供应商
向综合服务商的转变，稳步提高产品市场占有率，提高用户的品牌忠诚度，延伸
企业价值链。
公司将通过重点研发高技术含量、高附加值、高市场占有率的“三高”产品和
钢铁新型材料，以“三高一新”产品带动集团品牌的高端化、普通产品的精品化，
实现核心竞争力和整体盈利能力的全面提升。
2、未来业务发展目标
坚持以改革创新为动力、以产品升级和结构调整为重点、以全面预算管理和
产线对标为主要手段，积极发挥市场和考核的双重导向作用，不断优化资源配置，
充分发挥资源效能，持续培育竞争新优势，打造全球具竞争力的钢铁企业。
七、公司有息负债情况
（一）有息负债余额
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河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
截至 2021 年 3 月末发行人有息负债具体情况如下：
截至 2021 年 3 月末发行人有息负债余额分布情况
单位：万元、%
2021 年 3 月末
项目
金额 占比
短期借款 6,177,366.93 59.45
长期借款 2,168,456.00 20.87
一年内到期的非流动负债 1,040,647.84 10.02
应付债券 682,589.11 6.57
租赁负债 116,131.40 1.12
长期应付款 205,681.06 1.98
合计 10,390,872.34 100.00
截至 2021 年 3 月末，发行人有息负债余额为 10,390,872.34 万元，其中短期
借款 6,177,366.93 万元，占比 59.45%，是有息负债的最大组成部分；长期借款
2,168,456.00 万元，占比 20.87%；一年内到期的非流动负债 1,040,647.84 万元，
占比 10.02%；应付债券 682,589.11 万元，占比 6.57%；租赁负债 116,131.40 万
元，占比 1.12%；长期应付款 205,681.06 万元，占比 1.98%。
（二）有息负债期限结构分析
截至 2021 年 3 月末发行人主要有息债务到期时间明细如下：
截至 2021 年 3 月末发行人有息负债期限结构
单位：万元
2021 年 3 月末
项目
金额 占比
1 年以内 7,218,014.77 69.46%
1 年以上 3,172,857.57 30.54%
合计 10,390,872.34 100.00%
八、关联方及关联交易
（一）发行人的控股股东
关于发行人控股股东的情况详见本募集说明书摘要“第三节 发行人基本情
150
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
况-三、发行人控股股东和实际控制人”章节中的“控股股东”版块介绍。
（二）发行人的实际控制人
关于发行人实际控制人的情况详见本募集说明书摘要“第三节 发行人基本
情况-三、发行人控股股东和实际控制人”章节中的“实际控制人”版块介绍。
（三）发行人的子公司以及其他有重要影响的参股公司
发行人的子公司情况详见本募集说明书摘要“第三节 发行人基本情况-四、
发行人的股权结构及权益投资情况”章节中的“发行人的股权结构”和“发行人主
要子公司情况”版块介绍。
（四）发行人的合营和联营企业
发行人有重要影响的参股公司、合营企业和联营企业情况详见本募集说明书
摘要“第三节 发行人基本情况-四、发行人的股权结构及权益投资情况”章节中的
“发行人有重要影响的参股公司、合营企业和联营企业情况”版块。其他联营企业
情况如下：
发行人其他联营企业情况
联营企业名称 与本公司的关系
唐山钢铁集团国际贸易有限公司 联营企业
唐山钢源冶金炉料有限公司 联营企业
CHINA GAS INDUSTRY INVESTMENT
联营企业
HOLDINGS CO. LTD
承德燕山气体有限公司 联营企业
北京中联泓投资有限公司 联营企业
（五）发行人的其他关联方
截至 2020 年末，发行人其他关联方情况如下：
其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
唐山不锈钢有限责任公司 同受河钢集团有限公司控制
唐山唐龙新型建材有限公司 同受河钢集团有限公司控制
唐山唐昂新型建材有限公司 同受河钢集团有限公司控制
河北唐银钢铁有限公司 同受河钢集团有限公司控制
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河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
河北钢铁集团矿业有限公司 同受河钢集团有限公司控制
唐山钢铁集团微尔自动化有限公司 同受河钢集团有限公司控制
唐山钢铁集团重机装备有限公司 同受河钢集团有限公司控制
承德钢铁集团有限公司 同受河钢集团有限公司控制
宣化钢铁集团有限责任公司 同受河钢集团有限公司控制
唐山钢铁集团有限责任公司 同受河钢集团有限公司控制
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 参股公司
唐山中润煤化工有限公司 参股公司
承德承钢物流有限公司 同受河钢集团有限公司控制
邯钢集团衡水薄板有限责任公司 同受河钢集团有限公司控制
河钢集团衡水板业工贸有限公司 同受河钢集团有限公司控制
邯郸市邯钢集团恒生资源有限责任公司 同受河钢集团有限公司控制
邯郸市邯钢集团丰达冶金原料有限公司 同受河钢集团有限公司控制
邯郸钢铁集团设备制造安装有限公司 同受河钢集团有限公司控制
邯郸钢铁集团进出口有限公司 同受河钢集团有限公司控制
河北邯钢锐达气体有限公司(曾用名：邯郸市锐达动能有限责任
同受河钢集团有限公司控制
公司）
邯郸市邯钢集团信达科技有限公司 同受河钢集团有限公司控制
邯郸钢铁集团设计院有限公司 同受河钢集团有限公司控制
邯郸钢铁集团宾馆有限公司 同受河钢集团有限公司控制
舞阳钢铁有限责任公司 同受河钢集团有限公司控制
五矿邯钢（苏州）钢材加工有限公司 股东之联营企业
河北承钢工贸有限责任公司 股东之联营企业
承德中滦煤化工有限公司 股东之联营企业
唐钢美锦(唐山)煤化工有限公司 股东之联营企业
沧州黄骅港钢铁物流有限公司 同受河钢集团有限公司控制
唐钢华冶（天津）钢材营销有限公司 同受河钢集团有限公司控制
河钢集团北京国际贸易有限公司 同受河钢集团有限公司控制
河钢资源股份有限公司（曾用名：河北宣化工程机械股份有限
同受河钢集团有限公司控制
公司）
承德承钢黑山矿业有限公司 同受河钢集团有限公司控制
唐山钢铁集团城市服务有限责任公司 同受河钢集团有限公司控制
152
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
唐山惠唐新事业股份有限公司（曾用名：唐山钢铁集团新事业
同受河钢集团有限公司控制
发展有限公司）
唐山惠唐工业技术服务有限公司 同受河钢集团有限公司控制
唐山惠唐新事业产业发展有限公司 同受河钢集团有限公司控制
唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 同受河钢集团有限公司控制
石家庄钢铁有限责任公司 同受河钢集团有限公司控制
河钢集团物资贸易有限公司 同受河钢集团有限公司控制
承德承钢商贸有限公司 同受河钢集团有限公司控制
承德承钢工程技术有限公司 同受河钢集团有限公司控制
河钢融资租赁有限公司 同受河钢集团有限公司控制
承德承钢正桥矿业开发有限公司 同受河钢集团有限公司控制
邯郸钢铁集团有限责任公司 同受河钢集团有限公司控制
承德承钢兴通钒业有限公司 同受河钢集团有限公司控制
河北华奥节能科技有限公司 同受河钢集团有限公司控制
唐山唐钢房地产开发有限公司 同受河钢集团有限公司控制
青岛河钢复合新材料科技有限公司 同受河钢集团有限公司控制
青岛河钢新材料科技股份有限公司（曾用名:青岛河钢新材料科
同受河钢集团有限公司控制
技有限公司）
HBISGROUPHONGKONGCO.LIMITED 同受河钢集团有限公司控制
唐山曹妃甸钢铁物流有限公司 同受河钢集团有限公司控制
哈斯科（唐山）冶金材料科技有限公司 股东之联营企业
河北河钢中建钢结构有限公司 同受河钢集团有限公司控制
邯郸市邯钢集团信达科技有限公司（曾用名：邯郸市邯钢集团
同受河钢集团有限公司控制
兴企科技开发有限公司）
唐山时创高温材料股份有限公司 同受河钢集团有限公司控制
唐钢威立雅（唐山）水务有限责任公司 股东之联营企业
唐山创元方大电气有限责任公司 同受河钢集团有限公司控制
普锐特(唐山)冶金技术服务有限公司 股东之联营企业
河钢乐亭钢铁有限公司 同受河钢集团有限公司控制
河钢集团国际物流有限公司 同受河钢集团有限公司控制
承德正和炉料开发有限公司 同受河钢集团有限公司控制
常熟科弘材料科技有限公司 同受河钢集团有限公司控制
合肥河钢新材料科技有限公司 同受河钢集团有限公司控制
153
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
铁铁智慧物流（天津）有限公司 同受河钢集团有限公司控制
邯钢汽车部件黄骅有限公司 同受河钢集团有限公司控制
DUFERCO SA 同受河钢集团有限公司控制
唐山佳华煤化工有限公司 同受河钢集团有限公司控制
唐山弘慈医院有限公司 股东之联营企业
唐山惠唐物联科技有限公司 同受河钢集团有限公司控制
唐山微尔机电安装有限责任公司 同受河钢集团有限公司控制
HBIS GROUP SINGAPORE PTE. 同受河钢集团有限公司控制
承德承钢钒钛冷轧薄板有限公司 同受河钢集团有限公司控制
河钢集团有限公司 实际控制人
唐山唐钢气体有限公司 联营企业之子公司
唐山钢铁集团有限责任公司商贸分公司 同受河钢集团有限公司控制
唐山钢铁集团有限责任公司广州分公司 同受河钢集团有限公司控制
唐山钢铁集团有限责任公司上海钢铁销售服务中心 同受河钢集团有限公司控制
河钢云商有限公司 同受河钢集团有限公司控制
邯郸钢铁集团有限责任公司青岛钢材销售分公司 同受河钢集团有限公司控制
河北钢铁集团滦县司家营铁矿有限公司 股东之联营企业
唐钢国际工程技术股份有限公司 股东之联营企业
铁铁物联科技有限公司 同受河钢集团有限公司控制
中气投（唐山）气体有限公司 同受河钢集团有限公司控制
河北鑫跃焦化有限公司 同受河钢集团有限公司控制
唐钢浦项(唐山)新型光源有限公司 股东之联营企业
邯郸钢铁集团有限公司矿业分公司 同受河钢集团有限公司控制
滦县唐钢气体有限公司 联营企业之孙公司
北京邯钢北方物资供销有限责任公司 同受河钢集团有限公司控制
邯钢集团衡水薄板有限责任公司 同受河钢集团有限公司控制
（六）关联交易的决策权限、决策程序、定价机制
对于关联交易管理，发行人根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和
国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《企业
会计准则》等相关法律法规和《河钢股份有限公司章程》的有关规定，结合公司
154
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
实际，制订了《河钢股份有限公司关联交易管理制度》。该办法对公司关联交易
范围、价格、决策程序等做了明确的规定，主要内容如下：
1、关联交易的决策权限
公司董事会关联交易决策权限：公司与关联自然人发生的交易金额在 30 万
元以上的关联交易，应当由董事会审议决定；公司与关联法人发生的交易金额在
300 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上的关联交易，应
当由董事会审议决定。
公司股东大会关联交易决策权限：公司与关联人发生的交易（公司获赠现金
资产和提供担保除外）金额在 3,000 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产
绝对值 5%以上的关联交易，应提交股东大会审议决定。
独立董事应就公司重大关联交易发表意见。在公司董事会审议重大关联交易
事项之前，公司应取得二分之一以上独立董事认可的书面意见。
独立董事应当就重大关联交易对全体股东是否公平、合理发表意见。必要时，
经全体独立董事同意，独立董事可以聘请中介机构出具专项报告，作为其判断的
依据。
公司应向独立董事提供为其作出独立判断所需的重大关联交易事项的背景
资料。
2、关联交易的决策程序
公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得代理其他
董事行使表决权。该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行，董事会会
议所做决议须经非关联董事过半数通过。出席董事会的非关联董事人数不足三人
时，董事会应将该交易提交股东大会审议。
公司股东大会审议关联交易事项时，下列股东应当回避表决：交易对方；拥
有交易对方直接或间接控制权的；被交易对方直接或间接控制的；与交易对方受
同一法人或自然人直接或间接控制的；在交易对方任职，或者在能直接或者间接
控制该交易对方的法人单位或者该交易对方直接或者间接控制的法人单位任职
155
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
的（适用于股东为自然人的）；因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的
股权转让协议或者其他协议而使其表决权受到限制或影响的；中国证监会或深圳
证券交易所认定的可能造成公司对其利益倾斜的法人或自然人。
公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应在董事会审议通过后提交股
东大会审议。
由公司控制或持有 50%以上股份的子公司发生的关联交易，视同公司行为，
其决策程序应遵照上述的规定。
3、关联交易的定价机制
公司与关联人进行交易时应签订书面协议，根据关联交易事项的具体情况确
定定价方法，并在协议中予以明确。公司关联交易的价格遵循以下原则进行确定：
（1）有国家定价的，适用国家定价；（2）没有国家定价的，按市场价格确定；
（3）没有市场价格的，按照实际成本加合理的利润确定；（4）对于无法按照“成
本加成”原则确定价格的特殊商品和服务项目，由双方按照公平、合理的原则确
定交易价格。
（七）关联交易情况
1、关联交易情况
（1）关联销售及提供劳务
发行人报告期内发生的关联销售及提供劳务情况具体如下：
发行人关联销售及提供劳务情况
单位：万元
关联方名称 关联交易内容 2020 年度 2019 年度
DUFERCO SA 钢材 145,527.51 104,925.79
HBIS GROUP HONG KONG CO.
钢材 85,847.26 274,975.28
LIMITED
HBIS GROUP SINGAPORE PTE. 钢材 - 6,982.77
北京邯钢北方物资供销有限责任公司 钢材 2,429.15 -
沧州黄骅港钢铁物流有限公司 钢材 505.97 3,487.22
承德承钢钒钛冷轧薄板有限公司 钢材 160,019.90 71,030.87
156
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关联方名称 关联交易内容 2020 年度 2019 年度
承德承钢工程技术有限公司 水电蒸汽、材料备件 1,312.66 8,307.57
承德承钢商贸有限公司 钢材 995,448.27 1,032,768.46
承德承钢物流有限公司 钢材 3,262.44 -
承德承钢兴通钒业有限公司 水电蒸汽、材料备件 1,119.85 1,644.63
承德承钢兴通钒业有限公司 二次渣、钒泥、钒酸铁泥 2,277.58 -
承德承钢正桥矿业开发有限公司 煤 1,169.08 591.60
承德钢铁集团有限公司 备件 146.83 110.39
承德钢铁集团有限公司 辅助材料 219.55 165.07
承德钢铁集团有限公司 水电汽 1,402.27 505.97
承德燕山气体有限公司 水电等 37,693.97 42,314.93
承德正和炉料开发有限公司 水电汽 3,425.68 4,664.02
承德中滦煤化工有限公司 水电汽等 3,441.84 6,776.08
哈斯科（唐山）冶金材料科技有限公司 动力介质 503.47 497.34
邯郸钢铁集团进出口有限公司 钢坯及钢材 846.62 15,521.07
邯郸钢铁集团设备制造安装有限公司 煤气、水及电等 151.76 106.08
邯郸钢铁集团设备制造安装有限公司 备品备件 1,958.20 5,959.32
邯郸钢铁集团设备制造安装有限公司 钢材 1,992.77 1,367.64
邯郸钢铁集团有限责任公司 煤气、水及电等 152,790.16 132,694.27
邯郸钢铁集团有限责任公司 非生产性废钢 9,546.11 17,303.33
邯郸钢铁集团有限责任公司 钢坯及钢材 179.08 2,228.39
邯郸钢铁集团有限责任公司 耐火料、合金料 56,457.83 65,549.24
邯郸钢铁集团有限责任公司 烧结矿 3,713.86 1,513.01
邯郸钢铁集团有限责任公司 铁水 507,853.83 253,695.97
邯郸钢铁集团有限责任公司 含铁料 31,405.24 26,076.37
邯郸钢铁集团有限责任公司 资材备件 12,486.76 11,058.33
邯郸钢铁集团有限责任公司 精粉 12,953.90 1,190.03
邯郸钢铁集团有限责任公司 焦炭 45,037.63 -
邯郸市邯钢集团恒生资源有限责任公司 钢材 309,250.70 377,056.99
邯郸市邯钢集团恒生资源有限责任公司 废次材 41,700.88 26,294.75
河北邯钢锐达气体有限公司 煤气、水及电等 11,573.44 11,116.04
邯钢汽车部件黄骅有限公司 钢材 20,360.20 8,061.04
合肥河钢新材料科技有限公司 钢材 53,698.25 55,985.42
河北承钢工贸有限责任公司 钢材 - 1,589.22
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关联方名称 关联交易内容 2020 年度 2019 年度
河北华奥节能科技有限公司 辅料 7.23 4.15
河北唐银钢铁有限公司 水电气 836.25 7,064.48
河钢资源股份有限公司 钢材 - 32.68
河钢集团北京国际贸易有限公司 外矿 15,633.02 44,258.57
河钢集团北京国际贸易有限公司 钢材 6,490.60 -
河钢集团衡水板业工贸有限公司 钢材 26,937.44 15,315.77
河钢集团物资贸易有限公司 燃料 13,981.04 8,611.01
河钢集团有限公司 钒产品 29,192.43 22,019.53
河钢集团有限公司 钢坯及钢材 1,575,791.07 1,730,429.59
河钢集团有限公司 瘦煤 - 72.07
普锐特(唐山)冶金技术服务有限公司 动力介质 314.39 79.33
青岛河钢复合新材料科技有限公司 钢材 23,074.00 17,152.56
青岛河钢新材料科技股份有限公司 钢材 10,368.04 8,046.24
唐钢华冶（天津）钢材营销有限公司 钢材 38,626.99 87,149.99
唐钢美锦（唐山）煤化工有限公司 气体等 - 5,834.63
唐山不锈钢有限责任公司 钢材 10,404.14 9,510.24
唐山不锈钢有限责任公司 烧结矿 10,598.45 4,692.20
唐山不锈钢有限责任公司 材料及气体 38,255.77 19,044.68
唐山钢铁集团城市服务有限责任公司 蒸汽 - 55.98
唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 钢材 208,255.52 292,961.94
唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 备件 - 20.96
唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 水、电、气体等 10,003.45 10,135.03
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 材料、废旧物资 10,707.84 985.72
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 水、电、气体等 283.41 172.38
唐山钢铁集团微尔自动化有限公司 动力介质 265.32 190.69
唐山钢铁集团有限责任公司 钢材 250,840.67 480,932.61
唐山钢铁集团有限责任公司 备件辅料及其他 15,201.72 1,037.19
唐山钢铁集团有限责任公司 水、电、气体等 16,672.36 25,726.23
唐山钢铁集团有限责任公司 合金 16,079.27 7,158.63
唐山钢铁集团有限责任公司 外矿 40,237.39 4,967.40
唐山钢铁集团重机装备有限公司 生铁 - 1,327.19
唐山钢铁集团重机装备有限公司 废钢 1,002.55 1,312.30
唐山钢铁集团重机装备有限公司 合金 1,410.26 3,577.76
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关联方名称 关联交易内容 2020 年度 2019 年度
唐山钢铁集团重机装备有限公司 辅料备件及其他 3,354.12 785.81
唐山惠唐工业技术服务有限公司 水电、辅料、备件 128.64 177.31
唐山惠唐新事业产业发展有限公司 废料 10,971.47 9,316.24
唐山惠唐新事业产业发展有限公司 水、电、气体等 18.40 1,478.31
唐山惠唐新事业产业发展有限公司 钢材 11,009.89 11,101.48
唐山惠唐新事业产业发展有限公司 其他材料 1.04 10,808.07
唐山惠唐新事业股份有限公司 废钢、其他材料 337.64 900.73
唐山惠唐新事业股份有限公司 钢材 5,124.33 7,753.60
唐山唐昂新型建材有限公司 水渣、动力等 7,127.41 9,843.87
唐山唐龙新型建材有限公司 水渣、动力等 7,940.53 12,725.45
唐山中润煤化工有限公司 动力介质 8,936.74 9,960.18
五矿邯钢（苏州）钢材加工有限公司 钢材 19.12 475.82
唐山佳华煤化工有限公司 蒸汽 1,085.27 694.40
唐山唐钢气体有限公司 动力介质 49,549.23 4,701.14
舞阳钢铁有限责任公司 钢材 - 180.25
唐山创元方大电气有限责任公司 钢材 4.24 -
唐山钢源冶金炉料有限公司 动力介质 1,107.33 -
中气投（唐山）气体有限公司 动力介质 4,714.47 -
常熟科弘材料科技有限公司 钢材 6,449.16 -
河钢云商有限公司 钢材 6,146.38 -
石家庄钢铁有限责任公司 煤 1,605.20 -
合 计 5,216,811.72 5,464,896.88
发行人关联销售及提供劳务情况（续）
单位：万元
关联方名称 关联交易内容 2020 年度 2019 年度
唐山不锈钢有限责任公司 运输费 1,192.88 1,008.86
唐山钢铁集团有限责任公司 检修费 52.62 37.00
唐山钢铁集团重机装备有限公司 修理费、运输费、服务费 564.63 302.28
唐山惠唐新事业股份有限公司 运费 - 7.69
唐山惠唐新事业股份有限公司 除尘灰 26.16 -
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 运输费 - 131.14
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 除尘灰 106.94 55.84
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河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
关联方名称 关联交易内容 2020 年度 2019 年度
唐山唐龙新型建材有限公司 电话费、检定费 - 0.26
唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 电话费、检定费 1.96 3.25
唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 装卸费 1,429.62 -
承德中滦煤化工有限公司 仓储 2,604.87 2,542.33
承德中滦煤化工有限公司 检斤费 95.62 130.12
唐山唐昂新型建材有限公司 土地租赁费 69.37 63.64
普锐特(唐山)冶金技术服务有限公司 设备租赁费 - 67.08
唐山弘慈医院有限公司 电话费 - 0.46
合 计 6,144.65 4,349.97
注 1：以上金额为不含税金额。
注 2：以上关联交易均执行市场价。
公司与上述关联方的关联交易价格遵循以下原则进行确定：1.有国家定价的，
适用国家定价；2.没有国家定价的，按市场价格确定；3.没有市场价格的，按照
实际成本加合理的利润确定；4.对于无法按照“成本加成”原则确定价格的特殊商
品和服务项目，由双方按照公平、合理的原则确定交易价格。
近三年及一期，公司与关联方之间发生的关联销售交易主要是公司向关联方
销售产品或提供劳务，均为满足生产经营的需要，是必要的、合理的。报告期内，
公司关联销售总额及占营业收入的比例呈波动趋势，关联销售根据市场价格确定
相关交易的价格，销售总额未超过当年股东大会批准的额度，不会影响发行人的
独立性、不存在通过关联交易损害上市公司利益的情形。
（2）关联采购及接受劳务
发行人报告期内发生的关联采购及接受劳务情况具体如下：
发行人关联采购及接受劳务情况
单位：万元
关联方名称 关联交易内容 2020 年度 2019 年度
常熟科弘材料科技有限公司 钢材 8,131.72 17,482.68
承德承钢钒钛冷轧薄板有限公司 钢材 7,780.56 337.44
承德承钢工程技术有限公司 备件、辅助材料 1,461.52 365.10
承德承钢商贸有限公司 辅助材料 1,640.66 39.76
承德承钢物流有限公司 进口矿 10,337.54 8,892.28
承德承钢物流有限公司 备件、辅助材料 42.36 327.35
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河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
关联方名称 关联交易内容 2020 年度 2019 年度
承德承钢正桥矿业开发有限公司 石灰 22,200.94 20,479.11
承德燕山气体有限公司 气体 36,249.05 37,353.01
承德正和炉料开发有限公司 石灰 12,901.62 13,900.71
承德中滦煤化工有限公司 焦碳 165,455.11 269,265.16
辅助材料、蒸汽、煤气、
承德中滦煤化工有限公司 15,886.01 16,091.48
电
邯郸钢铁集团进出口有限公司 资材备件 - 17.73
邯郸钢铁集团设备制造安装有限公司 资材备件 4,282.10 1,737.09
邯郸钢铁集团设备制造安装有限公司 其他材料 2,225.83 3,451.11
邯郸钢铁集团有限责任公司 煤气、水及电等 195,947.89 200,375.69
邯郸钢铁集团有限责任公司 煤、焦煤 - 7,929.16
邯郸钢铁集团有限责任公司 矿石、矿粉 1,250,293.65 1,069,570.20
邯郸钢铁集团有限责任公司 自产球团矿 112,300.26 47,056.63
邯郸钢铁集团有限责任公司 钢坯 111,654.65 187,631.75
邯郸钢铁集团有限责任公司 钢材 - 16,547.36
邯郸钢铁集团有限责任公司矿业分公司 钢材 2.04 -
邯郸市邯钢集团丰达冶金原料有限公司 焦油 275.32 1,680.40
邯郸市邯钢集团丰达冶金原料有限公司 白灰块 25,425.04 31,598.51
邯郸市邯钢集团丰达冶金原料有限公司 煤 7,396.52 8,211.46
邯郸市邯钢集团信达科技有限公司 资材备件 251.06 18.87
邯郸市邯钢集团信达科技有限公司 备品备件 786.23 688.45
河北邯钢锐达气体有限公司 煤气、水及电等 11,494.39 9,433.02
邯钢集团衡水薄板有限责任公司 钢材 25.40 27.35
河北钢铁集团矿业有限公司 矿石、石粉等 400,412.01 382,263.35
河钢资源股份有限公司 钢材 0.33 64.22
河钢资源股份有限公司 辅料备件 - 162.81
河钢集团北京国际贸易有限公司 矿石 140,300.96 1,700.54
河钢集团北京国际贸易有限公司 球团 - 1,191.02
河钢集团北京国际贸易有限公司 废钢 - 16,049.82
河钢集团北京国际贸易有限公司 备件 534.75 1,272.90
河钢集团北京国际贸易有限公司 进口矿 177,841.68 195,997.02
河钢集团北京国际贸易有限公司 烧结矿 - 1,054.32
河钢集团物资贸易有限公司 辅料 306.28 1,186.95
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河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
关联方名称 关联交易内容 2020 年度 2019 年度
河钢集团物资贸易有限公司 铁精粉 - 4,212.14
河钢集团物资贸易有限公司 焦炭、合金等 219,009.22 127,910.88
河钢集团物资贸易有限公司 耐火材料 12,859.08 50,210.69
河钢集团物资贸易有限公司 煤 5,355.30 -
河钢集团物资贸易有限公司 钛球钛矿 - 793.33
河钢集团物资贸易有限公司 球团 - 7,415.83
河钢集团物资贸易有限公司 废钢 - 10,498.76
河钢集团物资贸易有限公司 烧结矿 522.44 3,478.46
河钢集团有限公司 煤 230,314.88 228,189.37
河钢集团有限公司 钢材 - 520.20
唐钢美锦(唐山)煤化工有限公司 燃料 219,251.98 275,613.91
唐钢威立雅(唐山)水务有限责任公司 水 - 796.42
唐山不锈钢有限责任公司 钢材 107,736.93 108,958.45
唐山创元方大电气有限责任公司 备件 290.71 1,899.06
唐山钢铁集团城市服务有限责任公司 备品备件 89.05 169.45
唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 钢材 30,227.44 33,937.62
唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 废钢废料 3,918.38 6,867.41
唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 备品备件及辅料 4,790.61 186.42
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 辅料 12,782.17 7,257.26
唐山钢铁集团微尔自动化有限公司 备件 126.31 3,534.11
唐山钢铁集团有限责任公司 钢材 1,478.76 3,525.22
唐山钢铁集团有限责任公司 废钢 15,358.67 24,253.88
唐山钢铁集团有限责任公司 进口矿 698,150.55 884,144.36
唐山钢铁集团有限责任公司 备品备件 1,353.90 447.74
唐山钢铁集团有限责任公司 烧结矿 41,404.04 32,253.38
唐山钢铁集团有限责任公司 辅料及其他 213,510.66 -
唐山钢铁集团重机装备有限公司 备件 3,628.77 7,302.52
唐山钢源冶金炉料有限公司 石料辅料 16,273.05 31,215.17
唐山惠唐新事业产业发展有限公司 辅料 83.54 238.31
唐山惠唐新事业股份有限公司 备品备件 1,733.22 288.79
唐山惠唐新事业股份有限公司 原材料辅料 2,863.71 7,141.71
唐山惠唐新事业股份有限公司 钢材 1.07 0.14
唐山唐龙新型建材有限公司 辅料 - 15.76
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关联方名称 关联交易内容 2020 年度 2019 年度
唐山时创高温材料股份有限公司 耐火材料 7,833.77 20,834.11
唐山中润煤化工有限公司 焦炭 190,598.60 233,309.71
唐山中润煤化工有限公司 焦炉煤气 8,872.50 7,712.02
唐山唐钢气体有限公司 动力介质 105,289.37 5,431.94
唐钢华冶（天津）钢材营销有限公司 钢材 - 425.53
唐钢浦项(唐山)新型光源有限公司 交电 10.36 -
铁铁物联科技有限公司 备件及辅料 120.05 -
中气投（唐山）气体有限公司 动力介质 9,504.43 -
河钢云商有限公司 废钢、铁精粉、煤 9,663.90 -
河北鑫跃焦化有限公司 焦炭 11,161.79 -
滦县唐钢气体有限公司 动力介质 264.83 -
合 计 4,910,277.52 4,702,441.86
发行人关联采购及接受劳务情况（续）
单位：万元
关联方名称 关联交易内容 2020 年度 2019 年度
唐山钢铁集团有限责任公司 检修费 35,212.82 27,386.57
唐山钢铁集团微尔自动化有限公司 基建工程 3,455.44 64.26
唐山钢铁集团微尔自动化有限公司 检修费 610.58 604.90
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 检修费用 5,254.80 2,203.25
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 基建工程 1,700.50 1,683.60
承德承钢物流有限公司 运费 38,873.62 45,346.76
唐山惠唐新事业股份有限公司 检修费 4,667.61 996.52
唐山惠唐新事业股份有限公司 包装费 18,557.79 10,831.63
唐山惠唐工业技术服务有限公司 基建工程 1,598.77 4,372.97
承德承钢工程技术有限公司 设备维保通信服务 14,519.33 44,429.71
唐山创元方大电气有限责任公司 基建工程 1,829.40 422.54
河北华奥节能科技有限公司 技术服务费 8,162.42 1,351.28
唐钢华冶（天津）钢材营销有限公司 加工费 25.94 -
哈斯科（唐山）冶金材料科技有限公司 加工费 11,090.14 12,754.36
承德承钢工程技术有限公司 技改工程 - 4,884.23
承德承钢工程技术有限公司 技改设备 - 165.55
承德承钢物流有限公司 技改工程 - 56.32
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关联方名称 关联交易内容 2020 年度 2019 年度
河北钢铁集团矿业有限公司 基建工程 - 219.02
河北钢铁集团矿业有限公司 检修费用 - 6,059.19
河钢集团北京国际贸易有限公司 加工费、代理费等 1,149.90 570.33
河钢集团国际物流有限公司 运费 11,933.58 26.67
普锐特(唐山)冶金技术服务有限公司 修理费 17,907.69 10,423.81
唐山钢源冶金炉料有限公司 修理费 - 4,372.97
铁铁智慧物流（天津）有限公司 运费 24,029.75 1,146.22
唐山惠唐物联科技有限公司 技术服务费 624.60 2,297.34
唐山微尔机电安装有限责任公司 基建工程 - 935.29
唐钢国际工程技术股份有限公司 基建工程 235,931.31 90,623.47
唐钢国际工程技术股份有限公司 修理费 2,073.48 -
合 计 439,209.48 274,228.75
公司与上述关联方的关联交易价格遵循以下原则进行确定：1、有国家定价
的，适用国家定价；2、没有国家定价的，按市场价格确定；3、没有市场价格的，
按照实际成本加合理的利润确定；4、对于无法按照“成本加成”原则确定价格的
特殊商品和服务项目，由双方按照公平、合理的原则确定交易价格。
2019 年度和 2020 年度，公司的关联采购总额较为稳定，占营业成本的比例
整体呈上升趋势。关联采购根据市场价格确定相关交易的价格，采购总额未超过
当年股东大会批准的额度，不会影响发行人的独立性、不存在通过关联交易损害
上市公司利益的情形。
（3）资金结算业务
河钢集团财务公司是经中国银行业监督管理委员会批准设立具有为企业集
团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构，为发行人和间接控股股东河钢
集团有限公司共同出资组建，其中河钢集团持股比例为 51%，发行人持股比例为
49%。河钢集团财务公司为发行人提供金融服务。
2013 年 4 月 25 日，发行人一届十六次董事会审议通过了《关于河钢集团财
务有限公司为公司提供金融服务的议案》等议案，独立董事就此发表了同意的独
立意见，并于 2013 年 4 月 27 日发布《关于在河钢集团财务有限公司办理金融业
务的关联交易公告》及《金融服务协议》。2013 年 5 月 30 日，发行人 2012 年度
股东大会审议通过了上述议案。
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2014 年 4 月 28 日，发行人二届七次董事会审议通过了关于修订金融服务协
议的议案，独立董事就此发表了同意的独立议案，并于 2014 年 4 月 29 日发布
《关于修订<金融服务协议>的公告》及修订后的《金融服务协议》。2014 年 5 月
20 日，发行人 2013 年度股东大会审议通过了上述议案。发行人与河钢集团财务
公司于 2013 年 4 月 25 日签署《金融服务协议》，并于 2014 年 4 月 29 日公告对
原《金融服务协议》部分条款进行修订。
2016 年 4 月 27 日，发行人二届二十一次董事会审议通过了《关于在河钢集
团财务公司办理金融业务的议案》。2016 年 5 月 26 日，发行人 2015 年度股东大
会审议通过了上述议案。
《金融服务协议》于 2019 年重新签订，已经公司 2019 年 5 月 21 日召开的
2018 年度股东大会批准生效。
《金融服务协议》主要内容如下：
合作原则包括双方同意进行合作，由财务公司按照协议约定为公司提供相关
金融服务；双方应遵循平等自愿、互利互惠、诚实守信、共同发展的原则进行合
作并履行《金融服务协议》，实现双方利益最大化；双方之间的合作为非独家合
作，公司有权自主选择金融机构提供的服务，但在同等条件下，应优先选择财务
公司提供的金融服务。
河钢集团财务公司为发行人提供的服务包括存款服务、贷款服务、结算服务
和其他金融服务。其中存款服务定价依据为河钢股份在河钢集团财务公司的存款
利率参照中国人民银行颁布的人民币存款基准利率进行上浮，实际执行利率不低
于国内其他金融机构向发行人提供的同期同档次存款利率，也不低于集团其他成
员单位在河钢集团财务公司的存款利率；贷款服务定价依据为发行人在河钢集团
财务公司的贷款利率由双方按照中国人民银行颁布的现行贷款基准利率和资金
市场状况协商确定，且贷款利率不高于国内其他金融机构向发行人提供的同期同
档次贷款利率，河钢集团财务公司将在自身资金能力范围内优先满足发行人融资
需求；结算服务定价依据为河钢集团财务公司根据发行人指令提供资金结算服务，
以及与结算相关的辅助业务，河钢集团财务公司应确保资金结算网络安全运行，
保障资金安全，满足发行人结算需求。河钢集团财务公司为发行人提供结算服务
的收费标准不高于国内金融机构向发行人提供同等业务的费用水平；其他金融服
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务定价依据为在中国银监会批准的经营范围内为发行人提供担保、委托贷款、票
据贴现、保险经纪、财务和融资顾问等其他金融服务。河钢集团财务公司为发行
人提供其他金融服务的收费标准不高于国内金融机构向发行人提供同等业务的
费用水平。
交易限额约定如下：本着存取自由的原则，公司在财务公司的每日存款（不
含发放贷款产生的派生存款）余额最高不超过人民币 120 亿元；在协议有效期内，
财务公司向公司提供不低于人民币 100 亿元的综合授信额度。
最近三年末，发行人及子公司与河钢财务公司资金结算科目余额情况如下所
示：
发行人及子公司与河钢财务公司资金结算科目余额情况
单位：万元
项目名称 2020 年末 2019 年末 2018 年末
一、存放于河钢集团财务有限公司存款 784,289.02 555,871.23 1,052,368.41
二、存放于河钢集团财务有限公司承兑汇票 - - -
三、委托河钢集团财务有限公司开具承兑汇票 81,264.00 113,845.00 69,172.00
四、向河钢集团财务有限公司进行票据贴现 23,800.00 39,990.00 26,400.00
五、向河钢集团财务有限公司借款 328,000.00 248,000.00 228,000.00
六、向河钢集团财务有限公司办理应收账款无追
- - -
索权保理
最近三年末，发行人及子公司与河钢财务公司资金结算利息收入及支出情况
如下：
发行人及子公司与河钢财务公司资金结算应收取或支付的利息情况
单位：万元
项目名称 2020 年末 2019 年末 2018 年末
一、存放于河钢集团财务有限公司存款 12,215.10 16,811.73 6,216.25
二、存放于河钢集团财务有限公司承兑汇票 0.00 0.00 -
三、委托河钢集团财务有限公司开具承兑汇票 0.00 0.00 -
四、向河钢集团财务有限公司进行票据贴现 395.48 1,301.54 2,899.26
五、向河钢集团财务有限公司借款 12,784.18 12,275.99 10,025.38
六、向河钢集团财务有限公司办理应收账款无追索权保理 - - -
报告期内，除为上市公司财务报表合并范围内子公司提供借款外，发行人及
其子公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况。
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（4）关联受托管理及委托管理/出包情况
单位：万元
受托起始 受托终止 托管收益 本期确认的 上期确认的
委托方名称 受托/承包资产类型
日 日 定价依据 托管收益 托管收益
唐山钢铁集团有 宣化钢铁集团有限
2011/1/1 托管协议 943,396.23 943,396.23
限责任公司 责任公司的股权
邯郸钢铁集团有 舞阳钢铁有限责任
2011/1/1 托管协议 943,396.23 943,396.23
限责任公司 公司的股权
唐山钢铁集团有 唐山不锈钢有限责
2013/1/1 托管协议 943,396.22 943,396.23
限责任公司 任公司的股权
邯郸钢铁集团有 邯钢集团有限责任
2020/4/22 2025/4/21 托管协议 628,930.82
限责任公司 公司的股权
河钢集团衡板业
有限公司、邯郸 河钢集团衡水板业
2020/4/22 2025/4/21 托管协议 628,930.81
钢铁集团有限责 有限公司的股权
任公司
唐山钢铁集团高强
唐山钢铁集团有
汽车板有限公司的 2020/4/22 2025/4/21 托管协议 943,396.23
限责任公司
股权
合计 5,031,446.54 2,830,188.69
（5）关联租赁情况
发行人作为出租方的关联租赁情况如下：
发行人作为出租方的关联租赁情况
单位：万元
2020 年确认 2019 年确认的 2018 年确认的
承租方名称 租赁资产情况
的租赁收入 租赁收入 租赁收入
邯钢集团 房屋设备租赁 800.00 800.00 800.00
邯钢集团设计院有限公司 房屋设备租赁 800.00 800.00 376.83
邯郸市邯钢集团信达科技有限公司 房屋设备租赁 66.06 66.06 54.05
唐山唐昂新型建材有限公司 土地租赁 69.37 69.37 63.06
合计 - 1,735.43 1,735.43 1,293.94
报告期各期末，发行人作为承租方的关联租赁情况如下：
发行人作为承租方的关联租赁情况
单位：万元
出租方名称 租赁资产情况 2020 年租赁费 2019 年租赁费 2018 年租赁费
邯钢集团 土地租赁 761.25 757.17 749.14
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出租方名称 租赁资产情况 2020 年租赁费 2019 年租赁费 2018 年租赁费
邯钢集团 土地租赁 401.38 401.38 397.73
承钢集团 土地租赁 6,099.56 6,099.56 1,207.30
承钢集团 土地租赁 186.13 186.13 74.40
承德中滦煤化工 土地租赁 81.32 81.32 -
唐钢集团 土地租赁 7,735.91 11,603.87 11,498.38
唐钢集团 不动产 - - 82.73
河钢融资租赁 设备 35,358.85 34,807.83 33,642.10
合计 - 50,624.40 53,937.26 47,651.78
（6）发行人对外的关联担保
截至报告期末，发行人未对合并报表外的关联公司提供担保。
（7）河钢集团、唐钢集团、承钢集团为发行人及其子公司提供的担保
截至2021年3月末，河钢集团、唐钢集团、承钢集团向发行人提供的担保具
体情况如下：
截至 2021 年 3 月末河钢集团、唐钢集团、承钢集团为发行人提供的担保情况
单位：万元
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日
经履行完毕
河钢集团有限公司 30,000.00 2020/3/20 2021/3/31 是
河钢集团有限公司 36,000.00 2020/4/7 2021/4/25 否
河钢集团有限公司 10,000.00 2020/4/7 2021/4/25 否
河钢集团有限公司 32,000.00 2020/4/14 2021/4/25 否
河钢集团有限公司 36,000.00 2020/4/16 2021/4/25 否
河钢集团有限公司 6,000.00 2020/12/9 2021/12/30 否
河钢集团有限公司 50,000.00 2018.12.29 2028.12.27 否
河钢集团有限公司 25,000.00 2018.11.1 2026.10.28 否
河钢集团有限公司 30,000.00 2018.12.12 2026.10.28 否
河钢集团有限公司 200,000.00 2019.8.23 2027.8.22 否
唐钢集团 25,000.00 2021-1-24 2022-1-24 否
唐钢集团 22,000.00 2020-12-9 2021-12-9 否
唐钢集团 10,000.00 2021-1-7 2022-1-7 否
唐钢集团 43,400.00 2021-3-29 2022-3-29 否
唐钢集团 40,000.00 2021-1-15 2022-1-15 否
唐钢集团 50,000.00 2021-12-24 2021-12-24 否
唐钢集团 60,000.00 2020-6-4 2022-6-4 否
唐钢集团 23,000.00 2018-7-21 2021-7-21 否
168
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担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日
经履行完毕
唐钢集团 39,900.00 2020-4-25 2023-4-25 否
唐钢集团 50,000.00 2020-12-24 2022-12-24 否
承德钢铁集团有限公司 45,000.00 2021/1/8 2022/1/7 否
承德钢铁集团有限公司 6,000.00 2021/2/3 2022/2/2 否
承德钢铁集团有限公司 7,000.00 2020/4/3 2021/4/2 否
承德钢铁集团有限公司 19,000.00 2020/12/11 2021/12/10 否
承德钢铁集团有限公司 46,000.00 2020/12/18 2021/12/17 否
承德钢铁集团有限公司 20,000.00 2020/12/16 2021/12/15 否
承德钢铁集团有限公司 30,000.00 2020/4/7 2021/4/6 否
承德钢铁集团有限公司 30,000.00 2021/2/7 2022/1/24 否
承德钢铁集团有限公司 24,000.00 2020/9/22 2021/9/21 否
河钢集团有限公司 50,000.00 2020/11/9 2021/11/9 否
河钢集团有限公司 60,000.00 2021/3/4 2022/3/4 否
河钢集团有限公司 54,000.00 2020/10/29 2021/10/29 否
河钢集团有限公司 7,000.00 2021/1/20 2022/1/20 否
河钢集团有限公司 10,000.00 2020/9/25 2021/8/20 否
河钢集团有限公司 50,000.00 2020/6/29 2021/6/28 否
河钢集团有限公司 30,000.00 2021/1/29 2021/8/20 否
河钢集团有限公司 16,000.00 2019/7/16 2022/7/16 否
河钢集团有限公司 16,000.00 2019/7/22 2022/7/22 否
河钢集团有限公司 16,000.00 2019/8/6 2022/8/6 否
河钢集团有限公司 8,500.00 2019/9/11 2022/9/11 否
河钢集团有限公司 17,500.00 2020/11/13 2023/11/13 否
河钢集团有限公司 20,000.00 2020/5/22 2023/5/18 否
河钢集团有限公司 30,000.00 2021/2/1 2022/2/1 否
河钢集团有限公司 1,000.00 2020/11/13 2021/11/10 否
河钢集团有限公司 3,500.00 2019/7/16 2021/5/10 否
河钢集团有限公司 3,500.00 2019/7/16 2021/11/10 否
河钢集团有限公司 16,000.00 2020/12/1 2021/12/1 否
河钢集团有限公司 40,000.00 2021/1/13 2022/1/13 否
河钢集团有限公司 40,000.00 2021/1/15 2022/1/15 否
河钢集团有限公司 20,000.00 2020/10/20 2021/10/20 否
河钢集团有限公司 36,000.00 2020/10/16 2021/10/16 否
河钢集团有限公司 45,000.00 2021/1/25 2022/1/25 否
河钢集团有限公司 40,000.00 2020/10/15 2021/10/15 否
河钢集团有限公司 40,000.00 2020/11/13 2021/11/13 否
河钢集团有限公司 43,000.00 2021/1/8 2022/1/8 否
河钢集团有限公司 29,800.00 2020/6/24 2021/4/29 否
河钢集团有限公司 29,900.00 2020/11/9 2021/8/26 否
河钢集团有限公司 30,000.00 2021/1/18 2022/1/18 否
河钢集团有限公司 40,000.00 2021/3/3 2022/3/3 否
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河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日
经履行完毕
河钢集团有限公司 40,000.00 2021/1/22 2022/1/22 否
河钢集团有限公司 30,000.00 2021/3/5 2022/3/5 否
河钢集团有限公司 300,000.00 2019/9/26 2025/9/26 否
河钢集团有限公司 399,800.00 2020/3/31 2026/3/31 否
邯郸钢铁集团有限责任公司 20,000.00 2020/8/14 2021/8/13 否
邯郸钢铁集团有限责任公司 15,000.00 2020/10/22 2021/10/22 否
河钢集团有限公司 29,900.00 2020/12/29 2021/12/22 否
河钢集团有限公司 29,900.00 2020/7/20 2021/6/14 否
河钢集团有限公司 29,900.00 2020/8/18 2021/7/13 否
河钢集团有限公司 29,900.00 2020/10/21 2021/8/16 否
河钢集团有限公司 49,400.00 2019/5/31 2022/5/30 否
（8）关联方资金往来余额
① 关联方应收款项
报告期各期末，发行人关联方往来应收款项情况如下：
发行人 2019 年、2020 年末关联方应收款项情况
单位：万元
2020 年末 2019 年末
项 目
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 - - - -
承德中滦煤化工有限公司 3,230.19 195.43 1,058.37 52.92
唐山不锈钢有限责任公司 - - 55,662.08 -
河北唐银钢铁有限公司 2,671.22 - 3,163.50 -
唐钢华冶（天津）钢材营销有限公
27,297.83 - 18,865.16 -
司
唐山唐龙新型建材有限公司 0.67 - - -
唐山钢铁集团重机装备有限公司 - - 759.29 -
河北承钢工贸有限责任公司 56,551.35 11,774.39 56,553.25 5,655.32
邯钢集团衡水薄板有限责任公司 704.72 - 704.72 -
唐山中润煤化工有限公司 3,403.12 - 487.79 -
河北河钢中建钢结构有限公司 - - 7.99 -
青岛河钢复合新材料科技有限公司 5,670.83 - 2,462.55 -
承德承钢工程技术有限公司 - - 2,055.47 -
合肥河钢新材料科技有限公司 7,484.66 - 9,431.86 -
河钢集团有限公司 - - 8,663.64 -
170
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
2020 年末 2019 年末
项 目
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 15,162.16 1,115.21 3,176.93 235.01
唐山惠唐工业技术服务有限公司 - - 46.39 -
河钢集团北京国际贸易有限公司 - - 39,153.96 -
唐山钢铁集团有限责任公司 - - 24,018.94 -
河北华奥节能科技有限公司 - - 4.48 -
哈斯科（唐山）冶金材料科技有限
- - 127.68 6.38
公司
常熟科弘材料科技有限公司 - - 30,940.70 -
承德正和炉料开发有限公司 - - 9,059.25 -
承德承钢兴通钒业有限公司 - - 3,392.48 -
邯郸市邯钢集团恒生资源有限责任
- - 69,376.27 -
公司
承德承钢钒钛冷轧薄板有限公司 - - 10,778.25 -
唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 - - 9,062.88 -
唐山唐钢气体有限公司 8,048.38 - 8,379.17 -
邯钢汽车部件黄骅有限公司 3,504.54 - 2,943.77 -
河钢集团物资贸易有限公司 - - 1,925.69 -
邯郸钢铁集团有限责任公司 - - 1,671.19 -
河钢集团衡水板业工贸有限公司 - - 862.72 -
青岛河钢新材料科技股份有限公司 - - 714.58 -
承德承钢正桥矿业开发有限公司 - - 684.01 -
唐山佳华煤化工有限公司 637.25 - 234.32 -
唐山钢铁集团微尔自动化有限公司 - - 38.90 -
普锐特（唐山）冶金技术服务有限
- - 29.05 1.45
公司
承德钢铁集团有限公司 - - 2.06 -
HBIS GROUP SINGAPORE PTE. - - 812.47 -
唐山唐钢房地产开发有限公司 0.09 0.01 - -
石家庄钢铁有限责任公司 1,813.88 - - -
合计 136,180.87 13,085.04 377,311.81 5,951.09
预付款项 - - - -
唐山钢铁集团高强汽车板有限公司 - - 500.73 -
宣化钢铁集团有限责任公司 403.68 - 403.68 -
171
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2020 年末 2019 年末
项 目
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
承德承钢商贸有限公司 - - 601.43 -
邯郸钢铁集团有限责任公司 - - 31.25 -
河钢集团国际物流有限公司 - - 4,035.05 -
舞阳钢铁有限责任公司 6,643.81 - 4,017.31 -
河钢集团有限公司 - - 58.13 -
邯钢集团衡水薄板有限责任公司 - - 27.60 -
唐钢华冶（天津）钢材营销有限公
- - 8.45 -
司
滦县唐钢气体有限公司 - - 135.00 -
合计 7,047.48 - 9,818.62 -
其他应收款 - - - -
唐山唐钢气体有限公司 2,814.55 - 2,814.55 -
合计 2,814.55 - 2,814.55 -
其他非流动资产 - - - -
唐山佳华煤化工有限公司 94,768.09 - 15,000.00 -
唐山钢铁集团有限责任公司 331.79 - 331.79 -
合计 95,099.88 - 15,331.79 -
② 关联方应付款项
报告期各期末，发行人关联方往来应付款项情况如下：
发行人 2019 年、2020 年末关联方应付款项情况
单位：万元
项 目 2020 年末 2019 年末
预收款项
唐山惠唐新事业股份有限公司 1,194.54 1,318.70
五矿邯钢（苏州）钢材加工有限公司 150.32 190.69
舞阳钢铁有限责任公司 - 30.46
沧州黄骅港钢铁物流有限公司 149.18 738.33
HBIS GROUP HONG KONG CO.LIMITED 29,790.16 92,171.04
承德承钢商贸有限公司 83,316.81 -
河钢集团衡水板业工贸有限公司 222.37 -
青岛河钢新材料科技股份有限公司 249.72 -
唐山惠唐新事业产业发展有限公司 197.68 3,751.04
172
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项 目 2020 年末 2019 年末
宣化钢铁集团有限责任公司 - 9.29
承德燕山气体有限公司 16,321.06 -
唐山唐龙新型建材有限公司 - 1,347.03
河北钢铁集团矿业有限公司 - 3.17
DUFERCO SA - 7,762.22
承德承钢物流有限公司 23,646.31 350.86
唐山钢铁集团有限责任公司商贸分公司 16,792.03 -
唐山钢铁集团有限责任公司广州分公司 155.50 -
唐山钢铁集团有限责任公司上海钢铁销售服务中心 1,379.95 -
河钢云商有限公司 302.00 -
HBIS GROUP SINGAPORE PTE.LTD 21,014.73 -
唐山不锈钢有限责任公司 6.13 -
合计 194,888.47 107,672.82
应付账款
唐钢美锦（唐山）煤化工有限公司 286,680.42 152,674.81
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 17,300.93 -
河北钢铁集团矿业有限公司 84,927.01 4,959.57
河北钢铁集团滦县司家营铁矿有限公司 - 1,488.25
唐山钢铁集团城市服务有限责任公司 - 85.21
唐山中润煤化工有限公司 14,582.99 11,818.52
唐山钢铁集团微尔自动化有限公司 715.40 3,955.44
唐山钢源冶金炉料有限公司 15,628.95 37,121.66
邯郸钢铁集团设备制造安装有限公司 4,751.82 -
唐山创元方大电气有限责任公司 1,345.50 -
唐山惠唐新事业股份有限公司 2,812.55 4,764.64
唐山惠唐工业技术服务有限公司 - 169.78
唐钢国际工程技术股份有限公司 2,107.29 -
唐山惠唐新事业产业发展有限公司 11.70 268.67
邯郸市邯钢集团信达科技有限公司 39.71 -
河北唐银钢铁有限公司 - 26.94
河钢资源股份有限公司 41.41 145.03
河北华奥节能科技有限公司 2,183.07 -
承德承钢工程技术有限公司 11,794.72 -
173
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
项 目 2020 年末 2019 年末
哈斯科（唐山）冶金材料科技有限公司 6,515.19 4,488.48
唐山不锈钢有限责任公司 5,397.43 -
唐山钢铁集团重机装备有限公司 1,856.59 2,470.74
唐山时创高温材料股份有限公司 8,218.12 -
承德承钢正桥矿业开发有限公司 18,877.34 16,954.75
承德承钢物流有限公司 20,341.14 35,630.97
唐山钢铁集团有限责任公司 114.46 1,022.04
唐山惠唐物联科技有限公司 - 173.57
唐山唐龙新型建材有限公司 - 17.81
唐山唐钢气体有限公司 14,897.35 20,106.38
普锐特（唐山）冶金技术服务有限公司 4,791.39 7,222.56
承德中滦煤化工有限公司 51,788.03 104,195.46
常熟科弘材料科技有限公司 2,906.12 1,618.41
铁铁智慧物流（天津）有限公司 6,974.74 -
铁铁物联科技有限公司 100.30 -
中气投（唐山）气体有限公司 4,177.07 -
邯郸钢铁集团有限责任公司 11,677.18 -
河钢云商有限公司 738.12 -
承德正和炉料开发有限公司 1,894.55 -
承德燕山气体有限公司 68.73 -
承德承钢黑山矿业有限公司 222.22 -
合计 606,479.54 411,379.69
其他应付款
唐山惠唐工业技术服务有限公司 2,849.14 3,051.86
唐山钢铁集团有限责任公司 83,309.28 101,711.58
唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 1,857.03 708.71
唐山钢铁集团重机装备有限公司 - -
唐山创元方大电气有限责任公司 2,892.02 1,189.98
唐山钢铁集团微尔自动化有限公司 9,621.41 5,782.51
唐山钢铁集团国际贸易有限公司 301.61 301.61
唐钢国际工程技术股份有限公司 199,640.93 17,052.31
唐山微尔机电安装有限责任公司 4,872.64 4,713.16
承德钢铁集团有限公司 - 6,426.67
174
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
项 目 2020 年末 2019 年末
唐山钢铁集团有限责任公司商贸分公司 301.93 -
普锐特（唐山）冶金技术服务有限公司 1,065.10 -
唐山时创高温材料股份有限公司 344.07 -
唐山惠唐物联科技有限公司 505.80 -
河北鑫跃焦化有限公司 11,837.84 -
河钢集团有限公司 474,000.32 459,088.05
河钢集团物资贸易有限公司 23,238.48 -
合计 816,637.60 600,026.43
2、关联方资金占用
报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其关联方违规占用的
情况。
九、重大或有事项或承诺事项
（一）发行人对外担保情况
截至 2020 年末，发行人未对合并报表范围外的公司提供担保。
（二）重大未决诉讼、仲裁或行政处罚情况
发行人于 2020 年 9 月 27 日收到《河北省石家庄市中级人民法院传票》（相
关案号为：（2020）冀 01 民初 457 号、（2020）冀 01 民初 458 号），因合同纠纷，
亚联（香港）国际投资有限公司（以下简称“亚联公司”）向公司及子公司提起了
诉讼，具体情况如下：
1、案号（2020）冀 01 民初 457 号诉讼的基本情况
（1）起诉时间：2020 年 9 月 21 日
（2）受理机构：河北省石家庄市中级人民法院
（3）当事人：
原告：亚联（香港）国际投资有限公司
被告：河钢股份有限公司，唐山钢铁集团有限责任公司（以下简称“唐钢集
175
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
团”），山西美锦煤焦化有限公司（以下简称“山西美锦”）。
第三人：唐钢美锦（唐山）煤化工有限公司（以下简称“唐钢美锦”），唐山德
盛煤化工有限公司（以下简称“唐山德盛”）
（4）诉讼理由：亚联公司认为，其与河钢股份（原唐山钢铁股份有限公司）
成立的合资公司唐山德盛在解算清算过程中与河钢股份、唐钢集团、山西美锦签
订的《关于变更德盛公司焦化项目备案证实施主体有关事项的备忘》中的相关事
项未能实现，致使其利益受损。
（5）原告主要诉讼请求：①请求法院依法解除四方签订的《关于变更德盛
公司焦化项目备案证实施主体有关事项的备忘》；②判令唐钢美锦返还唐山德盛
150 万吨/年的焦炭指标，或按市场价赔偿唐山德盛损失 45,000 万元；③依法判
决河钢股份、唐钢集团、山西美锦对返还焦炭指标或赔偿价款承担连带责任；④
被告承担本案诉讼费。
2、案号（2020）冀 01 民初 458 号诉讼的基本情况
（1）起诉时间：2020 年 9 月 21 日
（2）受理机构：河北省石家庄市中级人民法院
（3）当事人：
原告：亚联（香港）国际投资有限公司
被告：河钢股份有限公司
（4）诉讼理由：2006 年亚联公司与河钢股份（原唐山钢铁股份有限公司）
就成立合资公司事宜签订了《唐山德盛煤化工有限公司合同》（以下简称“合同”），
亚联公司认为河钢股份违反双方所签合同，未按照合同约定履行相关义务，造成
合资公司清算至今未完成，致使亚联公司利益受损。
（5）原告主要诉讼请求：①判令被告支付原告违约金 7,408.68 万元；②被
告承担本案诉讼费。
公司（包括控股公司在内）除上述诉讼案件外，尚未披露的其他小额诉讼、
176
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仲裁案件共计 56 起，涉案标的金额 112,052 万元，主要为建设施工合同、商品买
卖合同及欠款纠纷。
3、增加诉讼请求的基本情况
发行人于 2020 年 9 月 27 日收到《河北省石家庄市中级人民法院传票》，因
合同纠纷，亚联（香港）国际投资有限公司向公司及子公司提起了诉讼，详见公
司于 2020 年 10 月 9 日披露于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨
潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《河钢股份有限公司重大诉讼公告》（公
告编号：2020-058）。后公司收到河北省石家庄市中级人民法院邮寄的《增加诉讼
请求申请书》，亚联（香港）国际投资有限公司申请增加诉讼请求，具体情况如
下：
（1）本次增加诉讼请求的基本情况
申请人：亚联（香港）国际投资有限公司（以下简称“亚联公司”）。
被申请人：河钢股份有限公司（以下简称“河钢股份”）、唐山钢铁有限责任
公司（以下简称“唐钢集团”）、山西美锦煤焦化有限公司（以下简称“山西美锦”）。
第三人：唐钢美锦（唐山）煤化工有限公司（以下简称“唐钢美锦”），唐山德
盛煤化工有限公司（以下简称“唐山德盛”）。
增加诉讼请求事项：请求法院依法判决河钢股份、唐钢集团和山西美锦赔偿
德盛公司固定资产折旧费损失 237,476,402.82 元，三被告承担连带责任。
事实与理由：亚联公司与河钢股份、唐钢集团、山西美锦解除合同纠纷一案
已于 2020 年 9 月立案，原诉讼请求有四项，现申请增加一项诉讼请求为第五项。
2012 年 5 月原告和被告四方签订的《关于变更德盛公司焦化项目备案证实施主
体有关事项的备忘录》（以下称备忘），自德盛公司焦炭产能指标转给唐钢美锦至
今已八年多，被告未履行约定义务，未落实对德盛公司土地变性收益补偿、资产
清算等事宜，德盛公司资产价值大幅减损，合计金额 237,476,402.82 元，其中固
定资产折旧费用增加了 199,485,661.68 元，在建工程价值减损金额 37,990,741.14
元，无法弥补。这两项损失属于因焦炭产能指标被转走给德盛公司造成的直接经
济损失，解除合同后，被告应依法予以赔偿，故请求法院依法判决河钢股份、唐
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河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
钢集团和山西美锦赔偿德盛公司固定资产折旧费损失 237,476,402.82 元，三被告
承担连带责任。
（2）关于本次诉讼案件的其他说明
唐山德盛成立于 2003 年，注册资金 1200 万美元，为亚联公司独资设立。
2006 年河钢股份增资入股唐山德盛，唐山德盛注册资金增加至 2520 万美元，其
中：河钢股份出资 1320 万美元，占比 51%；亚联公司出资 1200 万美元，占比
49%。2008 年 11 月，唐山德盛因受到经济危机的影响停产。2012 年 5 月，亚联
公司和河钢股份经研究决定解散注销唐山德盛，同意将该公司资产在同等条件下
由唐钢美锦优先购买，同时将唐山德盛取得的经河北省发改委批准备案的“150 万
吨/年焦化环保搬迁项目”交由唐钢美锦进行实施。2012 年 5 月，亚联公司、河钢
股份、唐钢集团、山西美锦四方签订了《关于变更德盛公司焦化项目备案证实施
主体有关事项的备忘录》，就唐山德盛土地收储变性和唐钢美锦使用其煤气管道
价格等事项进行了约定，现亚联公司认为该备忘中的相关事项未能实现，致使其
利益受损，因此提起诉讼。本案已于 2020 年 11 月 11 日在河北省石家庄市中级
人民法院开庭审理，截至本募集说明书摘要签署之日，本案尚未判决。
由于本案尚未判决，其对公司财务状况、本期利润及期后利润的影响暂时无
法准确估计。
（三）重大承诺
无。
十、资产抵押、质押和其他限制用途安排
截至 2021 年 3 月末，公司权利受到限制的资产合计 2,062,363.81 万元，占
同期末公司合并口径总资产的 8.48%，占同期末合并口径净资产的 31.64%。具体
情况如下：
截至 2021 年 3 月末发行人权利受到限制的资产情况
单位：万元
项 目 受限金额 受限原因
货币资金 1,068,940.88 信用证保证金、票据保证金、质押的银行存单
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项 目 受限金额 受限原因
融资租赁固定资产 993,422.93 融资租赁等
合 计 2,062,363.81
（一）发行人及其子公司的主要资产的权属完备情况
发行人及其子公司的主要资产包括土地使用权、房产、机器设备、运输工具、
知识产权等。发行人的部分房产及租赁自间接控股股东的部分土地使用权尚未取
得完备的所有权证外，发行人拥有的其他主要财产均已取得权属证书。
截至 2021 年 3 月 31 日，发行人尚未办妥产权证书的固定资产账面价值为
728,025.66 万元，尚未办妥产权证书的土地使用权账面价值为 6,330.00 万元，两
者合计为 734,355.65 万元，占 2021 年 3 月 31 日净资产的比例为 11.27%。
发行人部分资产未办妥权证，不影响发行人的正常经营活动，不存在本次发
行的障碍。
（二）发行人的主要资产的租赁情况
1、发行人作为承租方的关联租赁
发行人作为承租方的关联租赁情况
单位：万元
租赁资产 2021 年 1-3 月 2020 年租赁 2019 年租赁 2018 年租赁
出租方名称
情况 租赁费用 费用 费用 费用
邯郸钢铁集团有限责任公司 土地租赁 年末一次确认 761.25 757.17 749.14
邯郸钢铁集团有限责任公司 土地租赁 年末一次确认 401.38 401.38 397.73
承德钢铁集团有限公司 土地租赁 年末一次确认 6,099.56 6,099.56 1,207.30
承德钢铁集团有限公司 土地租赁 年末一次确认 186.13 186.13 74.40
承德中滦煤化工有限公司 土地租赁 年末一次确认 81.32 81.32 -
唐山钢铁集团有限公司 土地租赁 年末一次确认 7,735.91 11,603.87 11,498.38
唐山钢铁集团有限公司 不动产 年末一次确认 - - 82.73
河钢融资租赁有限公司 设备 年末一次确认 35,358.85 34,807.83 33,642.10
合计 50,624.40 53,937.26 47,651.78
2、发行人融资租赁情况
2021 年 3 月末融资租赁的固定资产情况
单位：万元
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项目 账面原值 累计折旧 账面净值
机器设备 1,447,282.95 459,313.27 987,969.68
房屋建筑物 6,025.09 571.84 5,453.25
合计 1,453,308.04 459,885.11 993,422.93
发行人认为上述主要资产的租赁系因正常业务经营而发生，不存在本次发行
的法律障碍。
（三）主要资产抵押、质押情形
截至报告期末，除上述披露内容外，发行人的主要资产不存在其他抵押、质
押情形。
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第五节 发行人及本期债券的资信状况
一、报告期历次主体评级、变动情况及原因
发行人历史债券评级情况
名称 发行日期 发行期限（年） 债券评级 主体评级 评级机构
18 河钢 G1 2018-03-23 5 AAA AAA 中诚信证券评估有限公司
18 河钢 Y1 2018-03-30 3+N AAA AAA 中诚信证券评估有限公司
18 河钢 Y2 2018-07-20 3+N AAA AAA 中诚信证券评估有限公司
19 河钢 01 2019-11-22 5 AAA AAA 中诚信证券评估有限公司
19 河钢 02 2019-12-10 5 AAA AAA 中诚信证券评估有限公司
20HBIS01 2020-04-16 5 AAA AAA 中诚信国际信用评级有限责任公司
20HBIS02 2020-07-28 5 AAA AAA 中诚信国际信用评级有限责任公司
本次中诚信国际信用评级有限责任公司给予发行人主体评级为 AAA 级，评
级展望为稳定，发行人本次评级结果与最近一次主体评级结果不存在差异。
二、信用评级报告的主要事项
（一）信用评级结论及标识所代表的涵义
经中诚信国际信用评级有限责任公司综合评定，发行人主体信用等级为 AAA，
评级展望为稳定，该级别反映了偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的
影响，违约风险极低。本期公司债券的信用等级为 AAA，该级别反映了债券安
全性极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。
（二）评级报告的主要内容
1、评级观点
中诚信国际评定河钢股份有限公司（以下简称“河钢股份”或“公司”）主体
信用等级为 AAA，评级展望为稳定；河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者
公开发行可续期公司债券（第一期）债项信用等级为 AAA。中诚信国际肯定了
公司规模优势显著、产品结构优秀、股东给予大力支持、区位优势明显、财务弹
性较好等方面的优势对其整体信用实力提供了有力支持。同时，中诚信国际关注
到钢铁行业面临成本上升压力、公司部分产能处于环保限产压力较大区域、省内
181
河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公司债券（第一期）募集说明书摘要
债券融资环境变化仍有待关注、公司财务杠杆比率较高以及债务结构有待改善等
因素对其经营及整体信用状况造成的影响。
2、正面
（1）规模优势显著，产品结构优秀。公司是国内特大型钢铁生产企业之一，
钢铁主业已具备年产 3,000 余万吨优质钢材产能。2020 年，公司生铁、粗钢及钢
材产量分别为 2,629 万吨、2,510 万吨、2,487 万吨，规模优势明显。同时，公司
产品种类齐全，有助于增强抗风险能力。
（2）股东给予大力支持。间接控股股东河钢集团有限公司下属宣化钢铁集团
有限责任公司（以下简称“宣钢”）已将减量搬迁至乐亭的优质产能出售给公司，
并将邯郸钢铁集团有限公司重轨资产组、唐山钢铁集团高强汽车板有限公司和邯
钢集团衡水薄板有限责任公司委托给公司进行管理。
（3）区位优势明显。河北省是我国第一钢铁生产大省，公司作为省内最大的
上市钢铁企业，战略地位突出。此外，公司所在的华北地区汽车、家电、造船、
建筑、机械制造业发展迅猛，是全国钢材主要消费区域之一，公司钢材供应京津
冀一体化发展和雄安新区建设等大型项目，区位优势明显。
（4）财务弹性较好。公司获得多家银行支持，2020 年末共获得主要合作银
行综合授信额度合计 1,160 亿元，其中尚未使用额度 347 亿元。此外，公司为 A
股上市公司，具备较强的股权融资能力。
3、关注
（1）钢铁行业面临成本上升压力，公司部分产能处于环保限产压力较大区
域，省内债券融资环境变化仍有待关注。2020 年以来铁矿石价格波动升高，给钢
铁企业成本控制带来一定压力；同时，公司部分产能位于唐山地区，近期面临较
大环保限产压力；公司所处河北省内债券市场融资成本上升，未来融资环境变化
有待关注。
（2）财务杠杆比率较高，债务结构有待改善。截至 2021 年 6 月末，公司资
产负债率和总资本化比率仍处于高位；同期末，短期债务占总债务比重接近 75%，
总债务规模较高且短期偿债压力较大，债务结构有待改善。
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（三）跟踪评级的有关安排
1、主体评级的跟踪评级安排
根据国际惯例和主管部门的要求，中诚信国际将在评级对象的评级有效期内
进行跟踪评级。
中诚信国际将在评级对象的评级有效期内对其风险程度进行全程跟踪监测。
中诚信国际将密切关注评级对象公布的季度报告、年度报告及相关信息。如评级
对象发生可能影响信用等级的重大事件，应及时通知中诚信国际，并提供相关资
料，中诚信国际将就该事项进行实地调查或电话访谈，及时对该事项进行分析，
确定是否要对信用等级进行调整，并根据监管要求进行披露。
2、债项评级的跟踪评级安排
根据中国证监会相关规定、评级行业惯例以及中诚信国际评级制度的相关规
定，自首次评级报告出具之日（以评级报告上注明日期为准）起，中诚信国际将
在本次债券信用级别有效期内或者本次债券存续期内，持续关注本次债券发行人
外部经营环境变化、经营或财务状况变化以及本次债券偿债保障情况等因素，以
对本次债券的信用风险进行持续跟踪。跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级。
中诚信国际将根据监管要求或约定关注发行人可续期公司债券的特殊发行
事项，包括但不限于发行人是否行使续期选择权，发行人是否触发强制付息事件，
并及时在跟踪信用评级报告中进行披露。
在跟踪评级期限内，中诚信国际将于本次债券发行主体及担保主体（如有）
年度报告公布后两个月内完成该年度的定期跟踪评级，并根据上市规则于每一会
计年度结束之日起 6 个月内披露上一年度的债券信用跟踪评级报告。此外，自本
次评级报告出具之日起，中诚信国际将密切关注与发行主体、担保主体（如有）
以及本次债券有关的信息，如发生可能影响本次债券信用级别的重大事件，发行
主体应及时通知中诚信国际并提供相关资料，中诚信国际将在认为必要时及时启
动不定期跟踪评级，就该事项进行调研、分析并发布不定期跟踪评级结果。
中诚信国际的定期和不定期跟踪评级结果等相关信息将根据监管要求或约
定在中诚信国际公司网站（www.ccxi.com.cn）和交易所网站予以公告，且交易所
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网站公告披露时间不得晚于在其他交易场所、媒体或者其他场合公开披露的时间。
如发行主体、担保主体（如有）未能及时或拒绝提供相关信息，中诚信国际
将根据有关情况进行分析，据此确认或调整主体、债券信用级别或公告信用级别
暂时失效。
三、发行人的资信情况
（一）发行人获得主要贷款银行的授信及使用情况
公司资信情况良好，与多家银行保持了良好合作关系，通过间接融资渠道获
得资金补充流动资金的能力较强。2021 年 3 月末，公司获得主要合作银行授信
总额为 1,201.08 亿元，其中已使用授信额度为 1,060.90 亿元，未使用授信额度为
140.18 亿元。公司外部融资渠道通畅。
2021 年 3 月末发行人授信情况
单位：亿元
授信银行 授信总额 已使用数额 未使用额度
中国银行 187.50 183.67 3.83
建设银行 105.34 103.59 1.75
工商银行 91.99 88.64 3.35
农业银行 83.52 80.36 3.16
交通银行 69.50 57.00 12.50
光大银行 43.40 28.00 15.40
其他银行 619.83 519.64 100.19
总 计 1,201.08 1,060.90 140.18
（二）企业及主要子公司报告期内债务违约记录及有关情况
发行人及其主要子公司报告期内未发生公开发行公司债券或其他债务违约
（含银行贷款违约）或延期支付本息的情况。
（三）企业及主要子公司境内外债券存续及偿还情况
发行人存续债券及偿还情况
单位：亿元、%、年
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存续及
序 债券期 发行规 发行利 债券
债券简称 起息日期 回售日期 到期日期 偿还情
号 限 模 率 余额
况
1 19 河钢 01 2019-11-26 - 2024-11-26 5 15.00 4.08 15.00 存续
2 19 河钢 02 2019-12-12 - 2024-12-12 5 15.00 4.11 15.00 存续
3 20HBIS01 2020-04-20 - 2025-04-20 5 15.00 3.38 15.00 存续
4 20HBIS02 2020-07-30 - 2025-07-30 5 15.00 4.20 15.00 存续
公司债券小计 - - - - 60.00 - 60.00 -
5 18 河钢绿色债 2018-03-26 - 2023-03-26 5 7.00 5.42 7.00 存续
企业债券小计 - - - - 7.00 - - -
合计 - - - - 67.00 - - -
（四）最近三年与主要客户发生业务往来时，是否有严重违约现象
报告期内，公司与主要客户发生业务往来时，均遵守合同约定，未曾出现严
重违约情况。
（五）最近三年发行的债券、其他债务融资工具以及偿还情况
发行人最近三年发行的债券、其他债务融资工具以及偿还情况如下所示：
存续及
序 债券期 发行规 发行利 债券
债券简称 起息日期 回售日期 到期日期 偿还情
号 限 模 率 余额
况
1 18 河钢 Y1 2018-04-03 2021-04-03 3+N 30.00 5.96 0.00 已兑付
2 18 河钢 Y2 2018-07-24 2021-07-24 3+N 50.00 5.50 0.00 已兑付
3 19 河钢 01 2019-11-26 - 2024-11-26 5 15.00 4.08 15.00 存续
4 19 河钢 02 2019-12-12 - 2024-12-12 5 15.00 4.11 15.00 存续
5 20HBIS01 2020-04-20 - 2025-04-20 5 15.00 3.38 15.00 存续
6 20HBIS02 2020-07-30 - 2025-07-30 5 15.00 4.20 15.00 存续
公司债券小计 - - - - 140.00 - 60.00 -
7 18 河钢绿色债 2018-03-26 - 2023-03-26 5 7.00 5.42 7.00 存续
企业债券小计 - - - - 7.00 - 7.00 -
合计 - - - - 147.00 - 67.00 -
（六）本次发行后累计公开发行公司债券余额及其占发行人最近一期净资
产的比例
按本期债券发行规模为 30 亿元测算，本期发行后累计公开发行公司债券（含
可续期公司债券）、企业债券余额合计 97.00 亿元，占发行人 2020 年末净资产的
比率为 16.05%，占发行人 2021 年 3 月末净资产的比率为 14.88%；本次发行后
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累计公开发行可续期公司债券余额合计 30 亿元，占发行人 2020 年末净资产的比
率为 4.96%，占发行人 2021 年 3 月末净资产的比率为 4.60%。
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第六节 备查文件
一、备查文件内容
本期债券发行期内，投资者可以至本公司及牵头主承销商处查阅募集说明书
全文及下述备查文件，或访问深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn/）查阅募集
说明书，具体如下：
（一）发行人最近三年及一期的财务报告和审计报告；
（二）主承销商出具的核查意见；
（三）法律意见书；
（四）资信评级报告；
（五）债券持有人会议规则；
（六）债券受托管理协议；
（七）中国证监会核准本次发行的文件。
二、查阅地点及查询网站
（一）发行人：河钢股份有限公司
办公地址：石家庄市体育南大街 385 号
联系电话：0311-66778735
联系人：李卜海、梁柯英
（二）牵头主承销商：中信证券股份有限公司
办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 22 层
联系电话：010-60837524
联系人：宋颐岚、寇志博、姚广、郭若昆、邓晨阳
投资者可以自本次债券募集说明书公告之日起登陆深圳证券交易所网站
（http://www.szse.cn/）查阅募集说明书及其摘要，或到上述地点查阅募集说明书全
文及上述备查文件。查阅时间为工作日：除法定节假日以外的每日 9:30-11:30，
14:00-16:30。
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（本页无正文，为《河钢股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行可续期公
司债券（第一期）募集说明书摘要》签章页）
河钢股份有限公司
年 月 日
