合肥丰乐种业股份有限公司

    募集资金置换情况的专项鉴证报告

    天健正信会计师事务所

    A s c e n d a C e r t i f i e d P u b l i c A c c o u n t a n t s专项鉴证报告

    天健正信审（2010）专字第100128号

    合肥丰乐种业股份有限公司全体股东：

    我们审核了后附的合肥丰乐种业股份有限公司（以下简称“贵公司” ）管理

    层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目资金的专项说明》。

    一、对报告使用者和使用目的的限定

    本鉴证报告仅供贵公司本次募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金

    时使用，不得用作任何其他目的。

    二、管理层的责任

    贵公司的责任是按照《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深

    圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的规定编制《关于以募集资金置换预

    先投入募投项目资金的专项说明》，并对上述专项说明负责。

    三、注册会计师的责任

    我们的责任是对贵公司管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。

    四、工作概述

    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审

    计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施

    鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，

    我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工

    作为发表意见提供了合理的基础。

    五、鉴证结论

    我们认为，贵公司管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目资

    金的专项说明》符合《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深圳证

    券交易所主板上市公司规范运作指引》的有关规定，与实际情况相符。

    中国注册会计师：

    天健正信会计师事务所有限公司 李静

    中国 · 北京 中国注册会计师：

    刘力争

    报告日期：2010 年12 月28 日合肥丰乐种业股份有限公司

    关于以募集资金置换预先

    投入募投项目资金的专项说明

    根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深圳证券交易所主

    板上市公司规范运作指引》的相关规定，本公司现将以募集资金置换预先投入募

    集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的自筹资金的具体情况专项说明如下：

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1704号文“关于核准合肥丰乐种

    业股份有限公司非公开发行股票的批复”批准，本公司于2010年12月14日成功向

    特定对象非公开发行普通股（A 股）股票28,875,968.00股，每股面值1元，每股

    发行价人民币15.48元，募集资金总额为人民币446,999,984.64元，扣除各项发

    行费用21,030,000.00元，募集资金净额为人民币425,969,984.64元。以上募集

    资金的到位情况已由天健正信会计师事务所有限公司审验并出具天健正信验

    （2010）综字第100011号《验资报告》。

    二、承诺募集资金投资项目情况

    本公司《关于本次非公开发行股票募集资金运用的可行性报告》载明的募投

    项目及募集资金使用计划为： 金额单位：万元

    序

    号

    项目名称 总投资金额 拟投入募集资金 建设期（年）

    1 种子生产加工包装建设项目 13,200 13,200 1.5

    2 化工中间体项目 11,000 11,000 1.5

    3 农药环保新制剂生产项目 8,500 8,500 1.5

    4 种子储备基金项目 8,000 8,000 -

    5

    企业技术中心创新能力建设

    项目

    7,100 4,000 1.5

    合 计 47,800 44,700 -

    注：若本次募集资金净额不能满足上述项目拟投入募集资金金额，差额部分

    将由公司以自有资金、银行贷款等方式补足。本次募集资金到位之前，公司将根

    据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后予以置换。

    三、自筹资金预先投入募投项目情况

    截止2010 年11 月30 日，本公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资额为

    8,296.19 万元，具体情况如下： 金额单位：万元序

    号

    项 目

    建筑工

    程费

    设备购

    置费

    安装工

    程费

    其它建

    设费

    工程预

    备费

    合计

    1 种子生产加工包装建设项目 1,321.84 622.58 - - 16.68 1,961.10

    2 化工中间体项目 1,392.21 1,389.96 208.19 1,732.12 - 4,722.48

    3 农药环保新制剂生产项目 662.00 186.91 - 763.70 - 1,612.61

    4 种子储备基金项目 - - - - - -

    5

    企业技术中心创新能力建设项

    目 - - - - - -

    合 计 3,376.05 2,199.45 208.19 2,495.82 16.68 8,296.19

    四、募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金情况

    根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所主

    板上市公司规范运作指引》的相关规定及本公司《非公开发行股票预案》的有关

    说明，本公司决定以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，资金明细如下：

    单位：万元

    序号 项 目 预先投入的自筹资金金额 本次置换金额

    1 种子生产加工包装建设项目 1,961.10 1,961.10

    2 化工中间体项目 4,722.48 4,722.48

    3 农药环保新制剂生产项目 1,612.61 1,612.61

    4 种子储备基金项目 - -

    5 企业技术中心创新能力建设项目- -

    合 计 8,296.19 8,296.19

    特此说明。

    合肥丰乐种业股份有限公司

    2010年12月28日