合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
丰乐种业
2012 年半年度报告全文
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合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
赵定涛 独立董事 因公出差在外 卓敏
公司负责人陈茂新、主管会计工作负责人孙余江及会计机构负责人(会计主管人员) 李卫东声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/丰乐种业 指 合肥丰乐种业股份有限公司
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽监管局
本报告 指 合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告
公司法 指 中华人员共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
上市规则 指 深圳证券交易所上市规则
公司章程 指 合肥丰乐种业股份有限公司公司章程
丰乐农化 指 安徽丰乐农化有限责任公司
丰乐香料 指 安徽丰乐香料有限责任公司
武汉丰乐 指 武汉丰乐种业有限公司
成都丰乐 指 成都丰乐种业有限责任公司
张掖丰乐 指 张掖市丰乐种业有限公司
丰乐大酒店 指 安徽丰乐大酒店有限责任公司
丰乐生态园 指 合肥丰乐生态园有限责任公司
三亚丰乐 指 三亚丰乐实业有限公司
长乐物业 指 合肥长乐物业有限责任公司
元 指 人民币元
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合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 000713 B 股代码
A 股简称 丰乐种业 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 合肥丰乐种业股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 丰乐种业
公司的法定英文名称 HEFEI FENGLE SEED CO.，LTD
公司的法定英文名称缩写 HEFEI FENGLE SEED CO.，LTD
公司法定代表人 陈茂新
注册地址 安徽省合肥市长江西路 727 号
注册地址的邮政编码 230031
办公地址 安徽省合肥市长江西路 501 号丰乐大厦
办公地址的邮政编码 230031
公司国际互联网网址 http://www.fengle.com.cn
电子信箱 flzq@fengle.com.cn
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 顾晓新 纪钟
联系地址 安徽省合肥市长江西路 501 号丰乐大厦 安徽省合肥市长江西路 501 号丰乐大厦
电话 05512239888 05512239985
传真 05512239957 05512239957
电子信箱 gxx@fengle.com.cn jz 000713@sohu.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书室
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三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 805,971,579.96 674,778,421.08 19.44%
营业利润（元） 24,072,074.30 51,293,993.65 -53.07%
利润总额（元） 30,568,673.98 54,796,511.34 -44.21%
归属于上市公司股东的净利润（元） 26,253,298.88 50,481,642.98 -47.99%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
19,349,466.42 47,114,502.94 -58.93%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -19,147,590.08 -37,835,195.81 49.39%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 1,723,697,470.57 1,840,244,775.49 -6.33%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,160,123,892.23 1,142,022,523.59 1.59%
股本（股） 298,875,968.00 298,875,968.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.0878 0.1689 -48.02%
稀释每股收益（元/股） 0.0878 0.1689 -48.02%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.0647 0.1576 -58.95%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 2.26% 4.49% -2.23%
加权平均净资产收益率（%） 2.26% 4.49% -2.23%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
1.66% 4.19% -2.53%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
1.66% 4.19% -2.53%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.064 -0.127 49.61%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
3.88 3.82 1.57%
股）
资产负债率（%） 31.99% 37.36% -5.37%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
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（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -2,626,532.60
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
4,867,743.06
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,608,279.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计 6,903,832.46 --
公司对―其他符合非经常性损益定义的损益项目‖以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 获准上市交易数
发行日期 发行价格（元/股） 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 量
股票类
2010 年 12 月 08 2010 年 12 月 28
非公开发行股票 15.48 28,875,968.00 28,875,968.00
日 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
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2010年10月20日，公司非公开发行股票申请获得中国证券监督管理委员会发行审核委员会召开的2010年第183次工作
会议审议通过，2010年11月29日，中国证监会下发《关于核准合肥丰乐种业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许
可[2010]1704号），2010年12月8日，公司以非公开发行股票的方式向6名特定投资者发行了28,875,968股人民币普通股（A股），
发行价格为15.48元/股，募集资金总额为446,999,984.64元，扣除发行费用（包括承销费用、保荐费用、律师费用、会计师费
用等）21,030,000.00元后，募集资金净额425,969,984.64元。
本次发行新增28,875,968 股股份于2010 年12 月17 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托
管手续。
本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股，限售期12 个月，2011年12 月29日已解除限售。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 75,890.00 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
合肥市建设投资控股(集
国有法人 34.11% 101,941,200.00 0.00 0.00
团)有限公司
境内非国有法
百年化妆护理品有限公司 1.72% 5,140,000.00 0.00 0.00
人
周明华 境内自然人 1.69% 5,040,000.00 0.00 0.00
中国人民财产保险股份有
限公司－传统－普通保险 国有法人 1.52% 4,529,398.00 0.00 0.00
产品
中国人民人寿保险股份有
国有法人 1.34% 4,000,000.00 0.00 0.00
限公司－分红－个险分红
中国人民人寿保险股份有
国有法人 0.33% 1,000,000.00 0.00 0.00
限公司－万能－个险万能
信泰人寿保险股份有限公
国有法人 0.32% 960,000.00 0.00 0.00
司－万能保险产品
高光莉 境内自然人 0.29% 860,700.00 0.00 0.00
中信信托有限责任公司－
国有法人 0.26% 780,000.00 0.00 0.00
理财 18 信托产品
中国农业银行－南方中证
500 指数证券投资基金 国有法人 0.2% 611,990.00 0.00 0.00
(LOF)
股东情况的说明
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前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
合肥市建设投资控股(集团)有限公司 101,941,200.00 A 股 101,941,200.00
百年化妆护理品有限公司 5,140,000.00 A 股 5,140,000.00
周明华 5,040,000.00 A 股 5,040,000.00
中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通
4,529,398.00 A 股 4,529,398.00
保险产品
中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险
4,000,000.00 A 股 4,000,000.00
分红
中国人民人寿保险股份有限公司－万能－个险
1,000,000.00 A 股 1,000,000.00
万能
信泰人寿保险股份有限公司－万能保险产品 960,000.00 A 股 960,000.00
高光莉 860,700.00 A 股 860,700.00
中信信托有限责任公司－理财 18 信托产品 780,000.00 A 股 780,000.00
中国农业银行－南方中证 500 指数证券投资基
611,990.00 A 股 611,990.00
金(LOF)
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
上述股东中，已知第一大股东合肥市建设投资控股(集团)有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人，也未知是否存在关联关系。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 合肥市国有资产监督管理委员会
实际控制人类别 地方国资委
情况说明
截止2012年6月30日，合肥市建设投资控股（集团）有限公司持有本公司股份101,941,200股，占公司总股本的34.11％，为我
公司第一大股东。公司控股股东是隶属于合肥市国有资产监督管理委员会的国有独资公司，其实际控制人为合肥市国有资产
监督管理委员会。
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（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
2011 年 05 月 2014 年 05 月
陈茂新 董事长 男 56.00 否
06 日 06 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
许晓树 董事 男 55.00 否
06 日 06 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
徐继萍 总经理;董事 女 48.00 3,151.00 0.00 0.00 3,151.00 2,363.00 0.00 否
06 日 06 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
吴家保 董事 男 47.00 否
06 日 06 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
罗松彪 董事 男 50.00 否
06 日 06 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
赵久然 独立董事 男 50.00 否
06 日 06 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
赵定涛 独立董事 男 57.00 否
06 日 06 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
卓敏 独立董事 女 44.00 否
06 日 06 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
陈会中 监事 男 50.00 否
06 日 06 日
吴义兵 监事 男 43.00 2011 年 05 月 2014 年 05 月 否
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06 日 06 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
李旭 监事 女 37.00 否
06 日 06 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
孙余江 总会计师 男 46.00 否
06 日 06 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
沈良红 副总经理 男 50.00 否
06 日 06 日
2012 年 06 月 2014 年 05 月
王浩波 副总经理 男 48.00 否
04 日 06 日
2011 年 05 月 2014 年 05 月
顾晓新 董事会秘书 女 44.00 否
06 日 06 日
合计 -- -- -- -- -- 3,151.00 0.00 0.00 3,151.00 2,363.00 0.00 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
中心主任、研
赵久然 北京市农林科学院玉米研究所 是
究员
副院长、教
赵定涛 中国科学技术大学管理学院 授、博士生导 是
师
会计学院财
卓敏 安徽财经大学 务管理系主 是
任
在其他单位任
无
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 公司根据经营状况并参照社会及行业的平均水平建立了较为完善的高级管理人员的考评及激励
员报酬的决策程序 制度，由董事会确定高级管理人员的年度薪酬。
董事、监事、高级管理人
《年度经营目标责任制》等
员报酬确定依据
董事、监事和高级管理人 董事、监事和高级管理人员的报酬由基本工资和绩效工资构成，基本工资按月发放，绩效工资根
员报酬的实际支付情况 据年末计划目标和实际业绩考核发放。
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
2012 年 06 月 04
王浩波 总农艺师 新聘任 根据总经理提名,董事会聘任为公司总农艺师
日
（五）公司员工情况
在职员工的人数 1,518.00
公司需承担费用的离退休职工人数 0.00
专业构成
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专业构成类别 专业构成人数
生产人员 628.00
销售人员 378.00
技术人员 155.00
财务人员 62.00
行政人员 295.00
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 3.00
硕士 58.00
本科 293.00
大专 295.00
高中及以下 869.00
公司员工情况说明
在职员工人数包括公司总部及种业、农化、香料三大主业及子公司人员，不包括丰乐国际大酒店等酒店从业人员。
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期内，公司实现营业总收入80597.15万元，与去年同期相比增长19.44 %；归属于上市公司所有者的净利润为2625.33
万元,比上年同期减少47.99%；公司经营活动产生的现金流量净额为-1914.76万元，比上年同期增加49.39%。造成本期归属于
上市公司股东净利润比去年同期下降47.99%的主要原因是受市场竞争及市场行情波动影响，公司玉米、水稻等种子类产品
销售价格增长不明显，但生产基地制种生产成本大幅增长，种业类综合毛利率较去年同期下降20.79个百分点所致。
报告期，种子业务、农化业务、香料业务营业收入均较上年同期有所增长，其中种业类收入较上年同期增长27.82%，农
化类收入较上年同期增长34.23%。
种业销售收入虽有增长，但成本增长高于收入增长29.22%。随着种业新政的出台，过渡期内国内种业市场的竞争形势日
趋复杂，玉米种业市场周期性供大于求矛盾凸显，市场竞争进一步加剧，冲击公司主要品种市场，加之制种成本的大幅提高，
玉米销售量和毛利率均下降；公司水稻种子进行品种结构性调整，销售量增长，但毛利率下。
农化产业所面临的行业竞争激烈，国外高端产品冲击市场，原材料价格持续攀升，环保成本持续增加等局面没有明显改
善，销售收入增长了34.23%，毛利率与上年同期基本持平。
香料产业把握市场机遇，保持了稳健的发展态势，销售收入和毛利均实现了一定增长。
旅游服务业较上年经营状况基本稳定。
面对公司各产业发展现状，下半年，公司将坚持―做大做强种业，积极发展农化和香料产业‖的战略，通过加强管理、挖
潜增效、科技创新、结构调整等一系列有力的举措确保公司实现持续健康发展。种业方面，玉米产业加大力度开发后续品种，
尽快扩大市场占有率，形成新的利润增长点；水稻产业调整产品结构，保持以高端产品为主的销售策略； 农化产业，努力
降本增效，克服困难争取募投项目建设早投产早见效；香料产业，巩固行业龙头地位，注重国际国内市场的开拓，进一步扩
大市场占有率，保持稳健可持续发展。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
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□ 是 □ 否 √ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
单位：万元
控股公司名称 主营业务 注册 资产规模 2012年1-6月份 主要产品或
总资产 所有者权益 营业收入 净利润 服务
安徽丰乐农 化有限责任公 农药、精细化工、 25500 54224.90 33714.41 27200.64 11.35 农药制剂、原
司 专用肥料添加剂、 药、中间体
植物生长调节剂、
种衣剂土壤调理
剂
农化研究院 科研开发 300 3,00.01 299.99 0.00 -0.01 科研开发
安徽丰乐化工科技公司 农化科研开发 500 959.14 908.15 0.97 -1.04 种衣剂等科
研开发
武汉丰乐种业有限责任公 种子、农化产品 3000 5554.51 3106.24 3253.27 797.69 种子经营
司
皖东丰乐种业有限责任公 种子、农化产品 700 520.04 484.09 0 178.58 种子经营
司
中科丰乐生物技术有限公 生 物 技 术 产 品 研 3000 2787.96 2777.30 0.00 240.00 科研开发、经
司 制 营
成都丰乐种业有限公司 种子生产及经营 3000 5943.57 3172.21 591.09 -114.27 种 子 生 产 销
售
丰乐大酒店有限责任公司 酒店、餐饮 12000 10915.19 10590.18 1254.89 -388.46 酒店、餐饮
安徽丰乐香料有限公司 薄荷、香料 4500 18898.19 8992.40 25018.77 2364.26 薄荷、香料
张掖丰乐种业有限公司 种子生产和销售 3000 8182.08 2841.15 8192.43 -76.25 农作物种子
生产、销售
三亚丰乐实业有限公司 科研种子、农化 1000 2093 -161.52 109.35 -75.23 科研种子
长乐物业有限公司 物业管理 50 951.25 2.17 142.56 -33.41 物业管理服
务
丰乐生态园有限公司 科研、服务 600 2578.49 -4606.75 274.08 -527.75 花 卉 种 植 及
生态旅游
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
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合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
农业类 265,959,049.87 188,236,115.64 29.22% 27.82% 81% -20.79%
化学农药制造业 272,016,153.54 255,548,401.85 6.05% 34.23% 34.6% -0.26%
农、林、牧、渔 250,187,692.84 214,416,691.83 14.3% 2.06% 0.37% 1.44%
服务、餐饮业 17,808,683.71 6,892,542.91 61.3% -5.79% -3.83% -0.79%
分产品
种子类 265,959,049.87 188,236,115.64 29.22% 27.82% 81% -20.79%
农化类 272,016,153.54 255,548,401.85 6.05% 34.23% 34.6% -0.26%
香料类 250,187,692.84 214,416,691.83 14.3% 2.06% 0.37% 1.44%
酒店服务类 17,808,683.71 6,892,542.91 61.3% -5.79% -3.83% -0.79%
主营业务分行业和分产品情况的说明
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
种子类产品毛利率下降主要原因：受市场竞争及市场行情波动影响，公司玉米、水稻等种子类产品销售价格增长有限，但生
产基地制种生产成本大幅增长。本期种业类产品销售收入虽同比增长27.82%，但成本增长81%，成本增长高于收入增长，种
业类综合毛利率本期29.22%较去年同期50.02%下降20.79个百分点。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国内 694,366,155.90 27.99%
国外 111,605,424.06 -15.61%
主营业务分地区情况的说明
主营业务构成情况的说明
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
种子类产品毛利率下降主要原因：受市场竞争及市场行情波动影响，公司玉米、水稻等种子类产品销售价格增长有限，但生
产基地制种生产成本大幅增长。本期种业类产品销售收入虽同比增长27.82%，但成本增长81%，成本增长高于收入增长，种
业类综合毛利率本期29.22%较去年同期50.02%下降20.79个百分点。
15
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
近年来，宏观调控力度不断加大，物价上涨，通涨加剧。公司面临人工成本上涨，农村劳动力转移后基地落实困难，种子生
产成本大幅上涨等困难；同时，气候异常、自然灾害频发，进一步增加了公司制种生产的风险。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 42,597
报告期投入募集资金总额 7,727.59
已累计投入募集资金总额 33,076.02
报告期内变更用途的募集资金总额 5,803.01
累计变更用途的募集资金总额 5,803.01
累计变更用途的募集资金总额比例 13.62
募集资金总体使用情况说明
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合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1. 种子生产加工包装建设项目 是 13,200 11,097 843.24 5,330.46 48.04% 不适用
2. 化工中间体项目 否 11,000 11,000 565.47 9,172.51 83.39% 不适用
3. 农药环保新制剂生产项目 否 8,500 8,500 385.22 6,737.68 79.27% 不适用
4. 种子储备基金项目 否 5,897 8,000 0.01 5,898.53 73.73% 不适用
5. 企业技术中心创新能力建设项
是 4,000 4,000 0.02 3.21 0.08% 不适用
目
承诺投资项目小计 - 42,597 42,597 1,793.96 27,142.39 - - - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计 - 0 0 0 0- - 0- -
合计 - 42,597 42,597 1,793.96 27,142.39 - - - -
未达到计划进度或预计收益的情
无
况和原因（分具体项目）
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合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
超募资金的金额、用途及使用进展 □ 适用 √ 不适用
情况
√ 适用 □ 不适用
√ 报告期内发生 □ 以前年度发生
募集资金投资项目实施地点变更
变更实施地的项目为企业技术中心创新能力建设项目，项目总投资 7100 万元，使用募集资金 4000 万元，主要用于建设技术中心综合研发大楼（含育种
情况 试验研究人工气候室）。公司原计划实施地点长丰县国用（2007）第 4140 号地块位于合肥市长丰县双墩填，交通不便，考虑公司未来发展布局需要，为
使项目建设地点更适于科研和办公环境，公司调整原规划，变更该募集资金投资项目实施地点到合肥高新技术产业园区内编号为 W19095 的地块。本次
拟变更的地块属公司原存量土地，位于合肥市主干道长江西路以北、创新大道以西。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先期投入及置 截止 2010 年 11 月 30 日，本公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资额为 8,296.19 万元。其中：―种子生产加工包装建设项目‖已投入 1,961.10 万
换情况 元；―化工中间体项目‖已投入 4,722.48 万元；―农药环保新制剂生产项目‖已投入 1,612.61 万元。公司按规定，以募集资金对上述预先投入的募投项目自
筹资金进行置换。
√ 适用 □ 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资 为提高募集资金的使用效率，降低公司运营成本，维护公司和股东的利益，加之公司主业生产和经营规模扩大，销售收入增长，流动资金占用增加。经
金情况 五届四次董事会审议，公司使用 4,000 万元募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会通过后，实际使用时间不超过 6 个月。本次使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金，不存在变相改变募集资金投向的行为，也不会影响募集资金项目正常进行。
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 存放银行专户
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合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
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合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
种子生产加
工包装建设
黄淮海（亳 项目--合肥
2013 年 04
州）加工中 水稻种子加 3,700 35.1 35.1 0.95% 否
月 01 日
心项目 工包装、合
肥常规种子
加工包装
种子生产加
工包装建设
项目--合肥
种子储备基 2012 年 12
水稻种子加 8,000 0.01 5,898.53 73.73% 否
金项目 月 01 日
工包装、合
肥常规种子
加工包装
合计 -- -- -- -- --
公司原种子生产加工包装建设项目主要是公司种子加工、包装生产使用，鉴于市场环
境发生变化，公司对种业市场规划进行调整，加大了华中、华南市场的推广力度。原
计划建设的合肥水稻种子加工包装项目因武汉种子加工储运项目分担了部份水稻生
产加工任务，现有合肥水稻种子加工中心经改造能满足近年安徽区域发展需要；原计
变更原因、决策程序及信息披露情况 划建设的合肥常规种子加工包装项目主要是用于小麦的生产加工包装，调整到亳州建
说明(分具体项目) 设区域上更加贴近小麦种植区域，为此公司决定凋整项目建设。通过变更项目募集资
金投向，一方面可提高募集资金的使用效率，促进整体效益提升，另一方面巩固公司
玉米种子业务，增强市场竞争力。上述项目变更，已经五届六次董事会审议并提交 2011
年度股东大会通过。4 月 25 日、5 月 23 日公司在《证券时报》、《证券日报》和巨潮
网中进行了公告。
未达到计划进度或预计收益的情况
无
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
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合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
报告期内，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】37 号）文
件要求，结合公司实际情况，公司对《公司章程》中利润分配条款进行了修订，明确规定了公司对利润分配尤其是现金分红
事项的决策程序和机制，对既定利润分配政策尤其是现金分红政策作出调整的具体条件、决策程序和机制，以及为充分听取
独立董事和中小股东意见所采取的措施，同时，明确规定了公司利润分配政策尤其是现金分红政策的具体内容，利润分配的
形式，尤其是现金分红的期间间隔、现金分红的条件等。公司五届八次董事会以 8 票同意、0 票反对、0 票弃权审议通过了
上述《修订〈公司章程〉的议案》（详见公司 7 月 24 日在《证券时报》、《证券日报》以及巨潮资讯网的公告），并于 2012 年
8 月 13 日提交公司 2012 年第二次临时股东大会由出席股东大会的股东（包括股东授权委托代表）所持表决权的 2/3 以上
审议通过（详见公司 8 月 14 日在《证券时报》、《证券日报》以及巨潮资讯网的公告）。公司严格执行《公司章程》规定以及
股东大会决议的要求执行现金分红政策，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发
挥了应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。公司最近三年（2009 年度、
2010 年度、2011 年度）以现金方式累计分配的利润占最近三年实现的年均可分配利润的 35.4%。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
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合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十一）其他披露事项
无
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内
部控制规范》等法律法规、规范性文件要求，结合证监会、深交所等监管部门对上市公司内部控制的相关要求，不断完善法
人治理结构，建立健全了公司各项内部控制制度，并对公司内部控制的执行情况进行及时检查和监督，提高了公司管理水平
和风险防范能力，有效保证了公司规范运作和健康可持续发展。
报告期内，公司根据国家有关法律法规、《企业内部控制基本规范》及国家五部委《企业内部控制配套指引》的要求，按照
公司制定的内控规范实施工作方案，通过准备阶段、建设阶段、试运行阶段及正式运行阶段，稳步推进内控体系建设工作，
目前《内控手册》正在编制，经修订完善后，报董事会审议。
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和安徽证监局《转发中国证监会关于进一步落实上市
公司现金分红有关事项的通知》要求，公司对《公司章程》进行修订，在《公司章程》中进一步明确了现金分红的决策程序
和机制、期间间隔、具体条件、最低金额或比例、充分听取独立董事和中小股东关于利润分配意见的具体保障措施、现金分
红政策调整的条件等相关条款，进一步完善了公司法人治理结构，公司法人治理情况符合中国证监会的有关要求。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
经大华会计师事务所有限公司审计，母公司2011年度实现净利润89,245,793.07元，提取法定盈余公积
8,924,579.31元，加年初留存未分配利润197,756,639.87元，减对所有者（或股东）的分配14,943,798.40元， 2011
年末可供股东分配的利润为263,134,055.23元。公司2011年度利润分配方案为：以2011年期末公司总股本
298,875,968股为基数，向全体股东每10股派现金0.30元（含税）。
该权益分派方案获2012年5月22日召开的 2011年度股东大会审议通过， 2012年6月8日，公司在《证券时
报》、《证券日报》及巨潮资讯网上发布了2011年度权益分派实施公告，股权登记日为6月14日，除息日为6月
15日。
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合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
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（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
报告期所有
所持对象名 最初投资成 持有数量 占该公司股 期末账面价 报告期损益 会计核算科
者权益变动 股份来源
称 本（元） （股） 权比例（%） 值（元） （元） 目
（元）
10,000,000.0 21,475,146.0 10,000,000.0 长期股权投
徽商银行 0.68% 0.00 0.00 投资入股
0 0 0 资
10,000,000.0 21,475,146.0 10,000,000.0
合计 -- 0.00 0.00 -- --
0 0 0
持有非上市金融企业股权情况的说明
无
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
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合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
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4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
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1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元）
关联方 关联关系 利息收 利息收 利息支
期初余额 发生额 偿还额 期末余额 利息支出 期初余额 发生额 偿还额 期末余额
入 入 出
非经营性
3,433,691.8 3,433,691.
阜阳丰乐种业有限责任公司 子公司
6 86
1,221,326.0 1,221,326.
肥东丰乐种业有限责任公司
9 09
4,655,017.9 4,655,017.
小计
5 95
27
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营性
肥东丰乐种业有限责任公司 子公司 12,628.8 0 0 12,628.8
2,827,362.3 2,827,362.
阜阳丰乐种业有限责任公司 子公司 0 0
4 34
2,839,991.1 2,839,991.
小计
4 14
合计
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（万元） 0
其中：非经营性发生额（万元） 0
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 0
其中：非经营性余额（万元） 0
关联债权债务形成原因
关联债权债务清偿情况
与关联债权债务有关的承诺
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
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5、其他重大关联交易
无
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
安徽丰乐农化有限 2011 年 07
3,000 0 保证 一年 否 是
责任公司 月 30 日
29
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
安徽丰乐农化有限 2011 年 07 2011 年 07 月
3,000 661.99 保证 一年 否 是
责任公司 月 30 日 29 日
安徽丰乐农化有限 2011 年 07 2011 年 07 月
6,000 3,000 保证 一年 否 是
责任公司 月 30 日 29 日
安徽丰乐香料有限 2011 年 07 2011 年 07 月
6,000 1,413.17 保证 一年 否 是
责任公司 月 30 日 29 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
25,000 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
25,000 5,075.16
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
25,000 4,575.16
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
25,000 5,075.16
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 4.4
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 公司担保全部是为全资子公司担保，公司可以控制，风险较小。
违反规定程序对外提供担保的说明 不存存违反规定程序对外提供担保的情况
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3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
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4、日常经营重大合同的履行情况
不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
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合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
行业发展状况及公司基
齐鲁证券分析
2012 年 02 月 09 日 董事会办公室 实地调研 机构 本情况,未提供任何书面
师
材料。
行业发展状况及公司基
民生证券助理
2012 年 02 月 09 日 董事会办公室 实地调研 机构 本情况,未提供任何书面
分析师
材料。
行业发展状况及公司基
2012 年 02 月 09 日 董事会办公室 实地调研 机构 长江证券 本情况,未提供任何书面
材料。
行业发展状况及公司基
宝盈基金研究
2012 年 02 月 09 日 董事会办公室 实地调研 机构 本情况,未提供任何书面
部
材料。
行业发展状况及公司基
诺安基金研究
2012 年 02 月 09 日 董事会办公室 实地调研 机构 本情况,未提供任何书面
员
材料。
行业发展状况及公司基
2012 年 02 月 09 日 董事会办公室 实地调研 机构 德源安资产 本情况,未提供任何书面
材料。
行业发展状况及公司基
华宝证券分析
2012 年 02 月 09 日 董事会办公室 实地调研 机构 本情况,未提供任何书面
师
材料。
行业发展状况及公司基
第一创业农业
2012 年 02 月 09 日 董事会办公室 实地调研 机构 本情况,未提供任何书面
研究员
材料。
2012 年 02 月 09 日 董事会办公室 实地调研 机构 中国人寿资产 行业发展状况及公司基
33
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
管理有限公司 本情况,未提供任何书面
股票投资部 材料。
行业发展状况及公司基
申万菱信基金
2012 年 02 月 09 日 董事会办公室 实地调研 机构 本情况,未提供任何书面
分析师
材料。
行业发展状况及公司基
平安资产组合
2012 年 02 月 09 日 董事会办公室 实地调研 机构 本情况,未提供任何书面
经理
材料。
行业发展状况及公司基
2012 年 02 月 09 日 董事会办公室 实地调研 机构 华泰证券 本情况,未提供任何书面
材料。
行业发展状况及公司基
瀚伦投资高级
2012 年 02 月 09 日 董事会办公室 实地调研 机构 本情况,未提供任何书面
投资分析师
材料。
行业发展状况及公司基
湘财证券研究
2012 年 02 月 16 日 董事会办公室 实地调研 机构 本情况,未提供任何书面
员
材料。
行业发展状况及公司基
万家基金基金
2012 年 02 月 16 日 董事会办公室 实地调研 机构 本情况,未提供任何书面
经理
材料。
行业发展状况及公司基
华商基金机械
2012 年 02 月 16 日 董事会办公室 实地调研 机构 本情况,未提供任何书面
行业研究员
材料。
行业发展状况及公司基
光大证券行业
2012 年 02 月 23 日 董事会办公室 实地调研 机构 本情况,未提供任何书面
研究员
材料。
行业发展状况及公司基
银华基金基金
2012 年 02 月 23 日 董事会办公室 实地调研 机构 本情况,未提供任何书面
经理
材料。
行业发展状况及公司基
博时基金投资
2012 年 03 月 08 日 董事会办公室 实地调研 机构 本情况,未提供任何书面
经理
材料。
广发证券研究 行业发展状况及公司基
2012 年 03 月 08 日 董事会办公室 实地调研 机构 中心行业研究 本情况,未提供任何书面
员 材料。
行业发展状况及公司基
纳爱斯上海投
2012 年 04 月 26 日 董事会办公室 实地调研 机构 本情况,未提供任何书面
资有限公司
材料。
34
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 □ 否 √ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
关于将丰乐生态园相关资产协议转让给北城建投的情况：
丰乐生态园始建于2004年，占地1230.6余亩，其中294.8亩为出让的工业用地，其他为租赁的农业流转用地。公司对征集
的土地进行了景观绿化，投资建设科研、生产温室大棚和近500亩科研实验田等科研设施，逐步形成了集科研示范、旅游观
光、餐饮为一体的农业生态观光园。为了方便丰乐生态园的运作管理，2007年9月，公司成立了全资子公司合肥丰乐生态园
有限责任公司（以下简称―丰乐生态园公司‖），负责其日常经营运作工作。
近年来，公司调整了经营战略，明确―集中精力发展主业‖的战略目标，确定了种业、农化、香料为公司的主业，并逐步
剥离房地产、生态园、物业管理等辅业资产及业务。因丰乐生态园资产投入规模较大、资产折旧较大、客流量不足、营业收
入少等原因，近年来经营亏损较为严重，对公司整体盈利能力形成较大影响，制约了公司主业的发展，为此，公司决定拟将
丰乐生态园相关资产协议转让给合肥市北城建设投资（集团）有限公司。
由于转让工作的复杂性，本公司尚未与北城建投签订正式的转让协议，相关事项有待进一步协商，存在较大的不确定性。
公司董事会授权经理班子负责生态园转让工作的具体事务，加快与相关单位的协商，尽快达成协议，董事会将在相关协议正
式签订后，及时履行信息披露义务，并按规定将该事项提交股东大会审议。
该协议转让事宜通过了合肥市国资工作领导小组2012年第5次组长会议，并经公司五届八次董事会审议通过。详细情况
见7月24日《证券时报》、《证券日报》及巨潮http://www.cninfo.com.cn公司2012-27号公告。
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
关于子公司丰乐香料对外合 巨潮资迅网
《证券时报》、《证券日报》 2012 年 02 月 29 日
作进展公告 （http://www.cninfo.com.cn)
关于变更会计师事务所的公
巨潮资迅网
告、2012 年第一次临时股东大 《证券时报》、《证券日报》 2012 年 03 月 23 日
（http://www.cninfo.com.cn)
会的通知、关于通过高新技术
35
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
企业复审的公告、关于成立皖
北分公司的公告、独立董事关
于变更会计师事务所的独立
意见、五届五次董事会会议决
议公告、
2012 年第一次临时股东大会 巨潮资迅网
《证券时报》、《证券日报》 2012 年 04 月 10 日
决议公告、 （http://www.cninfo.com.cn)
独立董事相关独立意见公告、
关于变更部分募集资金投向
的公告、关于前期会计差错更
正的公告、关于以闲置募集资
金暂时补充流动资金的公告、
关于召开 2011 年年度股东大 巨潮资迅网
《证券时报》、《证券日报》 2012 年 04 月 25 日
会的通知、五届六次董事会决 （http://www.cninfo.com.cn)
议公告、五届四次监事会决议
公告、2011 年年度报告摘要、
2012 年第一季度报告、变更部
分募集资金项目实施地的公
告
关于召开 2011 年年度股东大 巨潮资迅网
《证券时报》、《证券日报》 2012 年 05 月 17 日
会通知的提示性公告 （http://www.cninfo.com.cn)
2011 年年度股东大会决议公 巨潮资迅网
《证券时报》、《证券日报》
告 （http://www.cninfo.com.cn)
五届七次董事会（临时会议）
决议公告、关于成立新疆分公 巨潮资迅网
《证券时报》、《证券日报》 2012 年 06 月 05 日
司的公告、独立董事事关于聘 （http://www.cninfo.com.cn)
任公司总农艺师的独立意见
巨潮资迅网
2011 年度权益分派实施公告 《证券时报》、《证券日报》 2012 年 06 月 08 日
（http://www.cninfo.com.cn)
关于为全资子公司丰乐香料 巨潮资迅网
《证券时报》、《证券日报》 2012 年 07 月 12 日
提供担保的公告 （http://www.cninfo.com.cn)
五届八次董事会（临时会议）
决议公告、关于将丰乐生态园
巨潮资迅网
相关资产协议转让给北城建 《证券时报》、《证券日报》 2012 年 07 月 24 日
（http://www.cninfo.com.cn)
投的公告、2012 年第二次股东
大会的通知
关于为全资子公司丰乐农化 巨潮资迅网
《证券时报》、《证券日报》 2012 年 08 月 01 日
提供担保的公告 （http://www.cninfo.com.cn)
36
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 合肥丰乐种业股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 261,829,986.24 404,240,641.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 28,042,272.36 36,134,359.24
应收账款 115,588,283.88 76,999,741.79
预付款项 72,488,136.98 59,762,681.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 2,147,514.60
其他应收款 21,023,293.88 14,345,742.07
买入返售金融资产
存货 651,496,290.90 669,068,155.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 552,408.42 3,092,093.55
37
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
流动资产合计 1,151,020,672.66 1,265,790,929.44
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 16,428,016.54 16,428,016.54
投资性房地产
固定资产 296,359,034.84 310,313,037.91
在建工程 117,940,991.45 101,648,680.07
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 126,337,002.27 130,051,600.34
开发支出 100,000.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 12,805,216.50 13,305,974.88
递延所得税资产 2,706,536.31 2,706,536.31
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 572,676,797.91 574,453,846.05
资产总计 1,723,697,470.57 1,840,244,775.49
流动负债：
短期借款 244,131,741.28 319,543,172.03
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 13,239,777.00 9,530,800.00
应付账款 75,022,676.25 122,061,377.24
预收款项 160,703,449.38 141,001,866.89
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 13,767,076.79 36,385,264.03
38
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应交税费 -1,563,100.06 3,343,721.86
应付利息 303,146.77 786,138.87
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 34,930,260.53 40,523,564.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 540,535,027.94 673,175,905.28
非流动负债：
长期借款 3,279,054.29 4,149,912.11
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 7,611,539.94 10,124,220.46
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 10,890,594.23 14,274,132.57
负债合计 551,425,622.17 687,450,037.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 298,875,968.00 298,875,968.00
资本公积 504,909,786.63 504,909,786.63
减：库存股
专项储备 12,944,403.09 12,130,063.75
盈余公积 62,640,915.84 62,640,915.84
一般风险准备
未分配利润 280,752,818.67 263,465,789.37
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,160,123,892.23 1,142,022,523.59
少数股东权益 12,147,956.17 10,772,214.05
所有者权益（或股东权益）合计 1,172,271,848.40 1,152,794,737.64
负债和所有者权益（或股东权益） 1,723,697,470.57 1,840,244,775.49
39
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
总计
法定代表人：陈茂新 主管会计工作负责人：孙余江 会计机构负责人：李卫东
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 144,636,917.55 235,119,150.89
交易性金融资产
应收票据
应收账款 15,400,390.29 12,945,719.40
预付款项 9,148,515.83 7,799,061.97
应收利息
应收股利 2,147,514.60
其他应收款 296,350,232.53 273,279,761.12
存货 345,415,849.01 351,679,148.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,539,685.15
流动资产合计 810,951,905.21 885,510,041.95
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 564,512,917.68 564,512,917.68
投资性房地产
固定资产 91,935,648.81 96,196,423.70
在建工程 7,075,120.81 4,905,847.51
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 61,229,332.70 60,183,378.37
开发支出
商誉
40
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期待摊费用 12,765,216.50 13,265,974.88
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 737,518,236.50 739,064,542.14
资产总计 1,548,470,141.71 1,624,574,584.09
流动负债：
短期借款 200,000,000.00 250,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 10,697,068.58 44,488,308.41
预收款项 83,481,613.13 76,020,099.97
应付职工薪酬 3,343,070.74 16,655,633.47
应交税费 1,293,681.23 1,107,611.43
应付利息 197,738.24 500,775.00
应付股利
其他应付款 126,899,423.03 99,391,298.37
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 425,912,594.95 488,163,726.65
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,940,689.94 2,124,220.46
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,940,689.94 2,124,220.46
负债合计 427,853,284.89 490,287,947.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 298,875,968.00 298,875,968.00
资本公积 512,333,441.78 512,333,441.78
减：库存股
专项储备
41
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
盈余公积 59,943,171.97 59,943,171.97
一般风险准备
未分配利润 249,464,275.07 263,134,055.23
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,120,616,856.82 1,134,286,636.98
负债和所有者权益（或股东权益）
1,548,470,141.71 1,624,574,584.09
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 805,971,579.96 674,778,421.08
其中：营业收入 805,971,579.96 674,778,421.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
其中：营业成本 665,093,752.23 514,656,824.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 980,755.86 1,704,795.92
销售费用 55,727,355.98 56,069,874.02
管理费用 52,071,469.33 47,102,068.58
财务费用 8,025,423.96 3,606,875.37
资产减值损失 748.30 343,988.66
加 ：公允价值变动收益（损
0.00 0.00
失以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖
0.00 0.00
号填列）
42
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖
号填列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 24,072,074.30 51,293,993.65
加 ：营业外收入 9,913,531.81 3,656,362.90
减 ：营业外支出 3,416,932.13 153,845.21
其中：非流动资产处置
3,049,395.88 41,815.47
损失
四、利润总额（亏损总额以―－‖号
30,568,673.98 54,796,511.34
填列）
减：所得税费用 2,939,632.99 4,358,966.01
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 27,629,040.99 50,437,545.33
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
26,253,298.88 50,481,642.98
润
少数股东损益 1,375,742.12 -44,097.65
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0878 0.1689
（二）稀释每股收益 0.0878 0.1689
七、其他综合收益
八、综合收益总额 27,629,040.99 50,437,545.33
归属于母公司所有者的综合
26,253,298.88 50,481,642.98
收益总额
归属于少数股东的综合收益
1,375,742.12 -44,097.65
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：陈茂新 主管会计工作负责人：孙余江 会计机构负责人：李卫东
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 254,312,729.09 201,172,332.30
减：营业成本 204,031,106.13 117,196,694.37
43
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营业税金及附加 5,825.41 896.00
销售费用 27,891,896.37 29,384,468.69
管理费用 25,467,155.01 28,456,952.95
财务费用 3,564,663.09 2,633,100.05
资产减值损失 343,988.66
加：公允价值变动收益（损失
以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号
40,000,000.00
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） -6,647,916.92 63,156,231.58
加：营业外收入 2,309,431.00 2,600,000.00
减：营业外支出 365,024.66 45,000.00
其中：非流动资产处置损
6,717.18
失
三、利润总额（亏损总额以―－‖号
-4,703,510.58 65,711,231.58
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） -4,703,510.58 65,711,231.58
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.0157 0.2199
（二）稀释每股收益 -0.0157 0.2199
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -4,703,510.58 65,711,231.58
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 744,150,038.18 709,285,343.20
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
44
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,007,780.01 2,186,356.37
收到其他与经营活动有关的现金 3,112,393.06 1,779,283.15
经营活动现金流入小计 749,270,211.25 713,250,982.72
购买商品、接受劳务支付的现金 604,084,648.77 592,933,691.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
71,627,823.51 59,784,407.59
金
支付的各项税费 14,133,615.97 24,384,473.87
支付其他与经营活动有关的现金 78,571,713.08 73,983,605.99
经营活动现金流出小计 768,417,801.33 751,086,178.53
经营活动产生的现金流量净额 -19,147,590.08 -37,835,195.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,147,514.60
处置固定资产、无形资产和其他
29,532.80 2,961,577.30
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 2,177,047.40 2,961,577.30
购建固定资产、无形资产和其他
30,107,028.52 44,001,026.46
长期资产支付的现金
投资支付的现金
45
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 30,107,028.52 44,001,026.46
投资活动产生的现金流量净额 -27,929,981.12 -41,039,449.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 86,254,366.32 125,866,300.87
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 86,254,366.32 125,866,300.87
偿还债务支付的现金 162,567,590.65 273,669,632.18
分配股利、利润或偿付利息支付
19,019,859.84 20,041,772.47
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 181,587,450.49 293,711,404.65
筹资活动产生的现金流量净额 -95,333,084.17 -167,845,103.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -142,410,655.37 -246,719,748.75
加：期初现金及现金等价物余额 404,240,641.61 612,136,853.95
六、期末现金及现金等价物余额 261,829,986.24 365,417,105.20
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 241,091,531.21 183,672,270.61
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 14,814,504.35 1,891,000.00
46
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 255,906,035.56 185,563,270.61
购买商品、接受劳务支付的现金 196,533,356.53 100,235,405.11
支付给职工以及为职工支付的现
32,655,838.75 26,653,861.67
金
支付的各项税费 912,251.69 3,610,819.42
支付其他与经营活动有关的现金 36,193,596.50 68,661,066.39
经营活动现金流出小计 266,295,043.47 199,161,152.59
经营活动产生的现金流量净额 -10,389,007.91 -13,597,881.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,147,514.60
处置固定资产、无形资产和其他
27,332.80 2,936,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,174,847.40 2,936,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
7,594,176.10 4,029,120.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7,798,000.00
投资活动现金流出小计 15,392,176.10 4,029,120.00
投资活动产生的现金流量净额 -13,217,328.70 -1,093,120.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 60,000,000.00
偿还债务支付的现金 80,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
16,875,896.73 18,603,576.06
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 96,875,896.73 118,603,576.06
47
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 -66,875,896.73 -58,603,576.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -90,482,233.34 -73,294,578.04
加：期初现金及现金等价物余额 235,119,150.89 289,469,395.60
六、期末现金及现金等价物余额 144,636,917.55 216,174,817.56
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
298,875 504,909, 12,130,0 62,640, 263,465, 10,772,21 1,152,794,
一、上年年末余额
,968.00 786.63 63.75 915.84 789.37 4.05 737.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
298,875 504,909, 12,130,0 62,640, 263,465, 10,772,21 1,152,794,
二、本年年初余额
,968.00 786.63 63.75 915.84 789.37 4.05 737.64
三、本期增减变动金额（减少 814,339. 17,287,0 1,375,742 19,477,110
以―－‖号填列） 34 29.30 .12 .76
26,253,2 1,375,742 27,629,041
（一）净利润
98.88 .12 .00
（二）其他综合收益
814,339. 26,253,2 1,375,742 27,629,041
上述（一）和（二）小计
34 98.88 .12 .00
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-8,966,2 -8,966,269.
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
69.58 58
48
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -8,966,2 -8,966,269.
配 69.58 58
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
814,339.
（六）专项储备 814,339.34
34
2,200,00 2,200,000.
1．本期提取
0.00 00
1,385,66 1,385,660.
2．本期使用
0.66 66
（七）其他
298,875 504,909, 12,944,4 62,640, 280,752, 12,147,95 1,172,271,
四、本期期末余额
,968.00 786.63 03.09 915.84 818.67 6.17 848.40
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
298,875 504,909, 9,630,00 53,716, 232,572, 10,886,88 1,110,591,
一、上年年末余额
,968.00 786.63 6.24 336.53 873.46 5.61 856.47
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
298,875 504,909, 9,630,00 53,716, 232,572, 10,886,88 1,110,591,
二、本年年初余额
,968.00 786.63 6.24 336.53 873.46 5.61 856.47
49
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
三、本期增减变动金额（减少 2,500,05 8,924,5 30,892,9 -114,671. 42,202,881
以―－‖号填列） 7.51 79.31 15.91 56 .17
54,761,2 -114,671. 54,646,622
（一）净利润
93.62 56 .06
（二）其他综合收益
54,761,2 -114,671. 54,646,622
上述（一）和（二）小计
93.62 56 .06
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
8,924,5 -23,868, -14,943,79
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
79.31 377.71 8.40
8,924,5 -8,924,5
1．提取盈余公积
79.31 79.31
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -14,943, -14,943,79
配 798.40 8.40
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
2,500,05 2,500,057.
（六）专项储备
7.51 51
4,351,69 4,351,694.
1．本期提取
4.14 14
1,851,63 1,851,636.
2．本期使用
6.63 63
（七）其他
298,875 504,909, 12,130,0 62,640, 263,465, 10,772,21 1,152,794,
四、本期期末余额
,968.00 786.63 63.75 915.84 789.37 4.05 737.64
50
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
298,875,96 512,333,44 59,943,171 263,134,05 1,134,286,
一、上年年末余额
8.00 1.78 .97 5.23 636.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
298,875,96 512,333,44 59,943,171 263,134,05 1,134,286,
二、本年年初余额
8.00 1.78 .97 5.23 636.98
三、本期增减变动金额（减少 -13,669,78 -13,669,78
以―－‖号填列） 0.16 0.16
-4,703,510. -4,703,510.
（一）净利润
58 58
（二）其他综合收益
-4,703,510. -4,703,510.
上述（一）和（二）小计
58 58
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
-4,703,510. -4,703,510.
3．其他
58 58
-8,966,269. -8,966,269.
（四）利润分配
58 58
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-8,966,269. -8,966,269.
3．对所有者（或股东）的分配
58 58
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
51
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
298,875,96 512,333,44 59,943,171 249,464,27 1,120,616,
四、本期期末余额
8.00 1.78 .97 5.07 856.82
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
298,875,96 512,333,44 51,018,592 197,756,63 1,059,984,
一、上年年末余额
8.00 1.78 .66 9.87 642.31
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
298,875,96 512,333,44 51,018,592 197,756,63 1,059,984,
二、本年年初余额
8.00 1.78 .66 9.87 642.31
三、本期增减变动金额（减少以 8,924,579. 65,377,415 74,301,994
―－‖号填列） 31 .36 .67
89,245,793 89,245,793
（一）净利润
.07 .07
（二）其他综合收益
89,245,793 89,245,793
上述（一）和（二）小计
.07 .07
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
8,924,579. -23,868,37 -14,943,79
（四）利润分配
31 7.71 8.40
8,924,579. -8,924,579.
1．提取盈余公积
31 31
2．提取一般风险准备
52
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
-14,943,79 -14,943,79
3．对所有者（或股东）的分配
8.40 8.40
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
298,875,96 512,333,44 59,943,171 263,134,05 1,134,286,
四、本期期末余额
8.00 1.78 .97 5.23 636.98
（三）公司基本情况
1、历史沿革
合肥丰乐种业股份有限公司（以下简称本公司或公司）是以合肥市种子公司为独家发起人，以其主要生产经营性净资产
96,898,624.00元折股为6,300万股国家股，作为发起股本，并向社会公开募集设立的股份有限公司。1996年12月9日，经安徽
省人民政府皖政秘[1996]263号文推荐，1996年12月13日安徽省工商行政管理局核发了合肥丰乐种业股份有限公司名称预先
核准通知书。1996年12月16日，合肥市种子公司成立合肥丰乐种业股份有限公司筹备委员会。1997年1月27日安徽省人民政
府皖政秘[1997]16号文同意设立合肥丰乐种业股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]106号文和证监发字[1997]107号文复审通过独家发起募集设立。1997年4月4
日，本公司通过深圳证券交易所向社会公众公开发行每股面值为1元的人民币普通股4,400万股，并向公司职工配售100万股。
1997年4月16日，本公司在安徽省工商行政管理局注册登记。经深圳证券交易所深证发（107）141号《上市通知书》批准，
本公司股票于1997年4月22日在深圳证券交易所上市。本公司总股份为10,800万股，可流通股份为4,500万股。
1999年8月18日公司实施配股，每10股配3股，实际配售1,700万股，配股后公司总股本为12,500万股；经2000年3月9日公
司董事会一届二十次会议决议审议和1999年度股东大会通过了资本公积转增股本方案，以1999年末总股本12,500万股为基
数，按每10股增8股，实际转增10,000万股，转增后公司总股本变为22,500万股。
2006年1月17日，本公司股权分置改革方案获得安徽省人民政府国有资产监督管理委员会皖国资产权函[2006]25号《关
于合肥丰乐种业股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批准。2006年1月24日，本公司股东会议审议通过了《合肥丰
乐种业股份有限公司公司股权分置改革方案》，该方案于2006年2月13日实施，公司全体非流通股东向方案实施时股权登记
在册的全体流通股股东按每10股送3.3股的比例安排对价，共派送3,474.9万股。股权分置改革方案实施前后公司总股本不变，
为22,500万股。
根据本公司2009年年度股东会决议和修改后的章程规定，本公司以资本公积转增股本45,000,000.00元，转增基准日期为
2010年4月21日，变更后注册资本为人民币270,000,000.00元。
根据本公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1704号文―关于核准合肥丰乐种业股份有限公司非
公开发行股票的批复‖，本公司于2010年12月14日采用网下配售方式向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）28,875,968.00
股，每股面值1元，每股发行价格为15.48元。本公司共收到非公开发行股东缴入的出资款人民币446,999,984.64元，扣除发行
费用21,030,000.00元后实际募集资金净额425,969,984.64元，其中新增注册资本人民币28,875,968.00元，余额计人民币
53
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
397,094,016.64元转入资本公积。
截至2012年6月30日止，本公司注册资本：人民币298,875,968.00元整，法定住所：合肥市长江西路727号，办公、通讯
地址：安徽省合肥市长江西路501号丰乐大厦，法定代表人：陈茂新。
2、行业性质
本公司属于农业行业。
3、经营范围
本公司经营范围：农作物种子、农药、专用肥、植物生长素、农化产品、薄荷油及其衍生产品、农副产品及其深加工产
品、速冻食品、花卉、包装材料生产、销售；全息生物技术学技术应用、开发；本企业自产产品及技术出口，本企业生产所
需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。
4、主要产品或提供的劳务
本公司主要产品是农作物种子、农药、薄荷油及其衍生产品、酒店服务等。
本公司的控股股东为合肥市建设投资控股（集团）有限公司。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其他
相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，
于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会
计准则规定确认。
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（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益
很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认
为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本
公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单
独确认为负债并按照公允价值计量。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重
大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益
项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财
务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制
方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债
表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇
率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账
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本位币金额的差额，计入当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的分类
本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项（相关说明见附注二之（十）、
可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。
本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始
确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债
表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额
之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。本公司对持有至到
期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利
息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率
在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入投
资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，
并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产
发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（3）可供出售金融资产
指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但
尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息
或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入―资本公积－其他资本
公积‖。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所
有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体包括：1）为了近期内回购而
承担的金融负债；2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债；3）不作为有效套期工具的衍生工具。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量
时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
（5）其他金融负债
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本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主要包括企业发行的
债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采
用摊余成本进行后续计量。
本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交
易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则第13号－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则第14
号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：
（1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
（2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的
义务，同时满足下列条件：
A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款，但有权全额收回该
垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件。
B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。
C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资，但按照合同约定在相邻两次
支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按
照合同约定支付给最终收款方。
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
（2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的，将终
止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产
的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定
相关的参数。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查。
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减
值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假
定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则根据其初始投资成本扣
除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允
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价值下降形成的累计损失一并转出，计入―资产减值损失‖。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产，依照法律清
偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履
行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。
本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定，当债务人到期未偿还该项
债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则
该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。
本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
公司将期末余额大于等于 500 万元的应收款项，确定为单
单项金额重大的判断依据或金额标准
项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进
行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现
值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；
对单项测试未减值的应收款项，汇同单项金额非重大的应
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这
些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确
定减值损失，计提坏账准备。本公司本年度无单项金额重
大并单项计提坏账准备的应收款项。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
单项金额重大并单项计提坏账准 公司将期末余额大于等于 500 万元的应收款项，确定为单项
其他方法
备的应收账款 金额重大的应收款项。
本公司将应收款项按款项性质分为合并范围内的关联方、其
他。对合并范围内的关联方，坏账准备计提比例为 0%，其他
按组合计提坏账准备的应收款项 账龄分析法 采用账龄分析法计提坏账准备。对于单项金额不重大的应收
款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一
起按账龄组合计提坏账准备,采用账龄分析法计提坏账准备。
公司将账龄在 5 年以内且单笔金额在 500 万元以下存在明显
单项金额虽不重大但单项计提坏
其他方法 减值迹象的应收款项，确定为单项金额不重大但按信用风险
账准备的应收账款
特征组合后该组合的风险较大的应收款项，坏账准备计提比
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例为 100% 。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.3% 0.3%
1－2 年 3% 3%
2－3 年 10% 10%
3 年以上
3－4 年 20% 20%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 □ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
公司将期末余额大于等于 500 万元的应收款项，确定为单项金额重大的
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
应收款项。
本公司将应收款项按款项性质分为合并范围内的关联方、其他。对合并
范围内的关联方，坏账准备计提比例为 0%，其他采用账龄分析法计提
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账
坏账准备。对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的
款
单项金额重大的应收款项一起按账龄组合计提坏账准备,采用账龄分析
法计提坏账准备。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
公司将账龄在 5 年以内且单笔金额在 500 万元以下存在明显减值迹象的应收款项，确定为单项金额不重大但按信用风险特征
组合后该组合的风险较大的应收款项
坏账准备的计提方法：
坏账准备计提比例为 100%
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
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耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、开发成本、自制半成品、
产成品（库存商品）、开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权平均法确定发出
存货的实际成本。低值易耗品采用一次转销法摊销，其他周转材料采用一次转销法摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、
全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个
（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商
品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不
存在合同价格的，分别确定其可变现净值。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注四之（五）同一
控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取得投资时实际支付
的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收
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益。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成
本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始
投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的
成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的
账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，
后续计量采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享
控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，
是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企
业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股
权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可
收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资
产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊
销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率
土地使用权 按照权证可使用年限
房屋建筑物 20~35 4% 4.80%~ 2.74%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产
的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以
转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
资产负债表日，若单项投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不
再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产
商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
无
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年
限平均法。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿
命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15～40 年 4 6.40—2.40
机器设备 8～12 年 12.00—8.00
电子设备
运输设备 6～10 年 4 16.00—9.60
19.20—9.60
其他设备 5～10 年
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账面价值，将资产的
账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减
值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资
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产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可
使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约
定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成
本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入
当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废
或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，
再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，
计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再
转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或
者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件
的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预
定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
63
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借
款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款
实际发生的利息金额。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权等。
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资
产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复
核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
土地使用权，自取得之日按剩余使用年限平均摊销。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当
有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形
资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
64
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认
为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完
成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项
目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
20、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在1年以上（不含1年）的各项费用，包括：土地租赁费等，其摊销方
法如下：
类别 摊销方法 摊销年限 备注
土地租赁费 直线法 20年
21、附回购条件的资产转让
无
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）该义务是本公司承
担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债
表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23、股份支付及权益工具
无
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合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）股份支付的种类
无
（2）权益工具公允价值的确定方法
无
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
无
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无
24、回购本公司股份
无
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
1. 销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认
销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公
允价值确定销售商品收入金额。
1. 提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产
负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量【已经提
供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本的比例】确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够
区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销
售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部
分全部作为销售商品处理。
66
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产
使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约
定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
建造合同
在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和合同费
用。建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以
确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，
不确认合同收入；合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。
本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例【已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例、
实际测定的完工进度】确定合同完工进度。
资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当
期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认
为当期合同费用。
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。
与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相
关递延收益的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的
递延所得税资产和递延所得税负债。
67
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）确认递延所得税负债的依据
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税
资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控
制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营
企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可
预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用
以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的
所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经
营租赁。
1. 本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
1. 本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入
当期损益。
（2）融资租赁会计处理
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经
营租赁。
1. 本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记
录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实
现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
1. 本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资
费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁
资产折旧。
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29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无
（2）持有待售资产的会计处理方法
无
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
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（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 业务收入 17%、13%
消费税
营业税 租赁及其他业务 5%
城市维护建设税 应交流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额
教育费附加 应交流转税额 3%
各分公司、分厂执行的所得税税率
1. 企业所得税
公司名称 税率 备注
（1）母公司税率情况 - 注①
（2）主要控股子公司税率情况
安徽丰乐香料有限责任公司 15% 1.
安徽丰乐农化有限责任公司 15% 注②
安徽丰乐大酒店有限责任公司 25% 1.
安徽丰乐化工科技有限公司 25% 1.
2、税收优惠及批文
注①：根据新《企业所得税法》第二十七条规定；从事农、林、牧、渔业项目的所得可以免征企业所得税，本公司及符合条
件的控股子公司享受该免税政策；安徽省科学技术厅、安徽省财政局、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局于2011年10
月14日联合下发了高新技术企业证书，本公司被认定为高新技术企业，有效期为三年，证书编号GF201134000444。根据《中
华人民共和国企业所得税法》规定，高新技术企业减按15%税率计算缴纳所得税,农、林、牧、渔业项目所得免征所得税。
注②：安徽省科学技术厅、安徽省财政局、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局于2011年10月14日联合下发了高新技
术企业证书，本公司全资子公司安徽丰乐香料有限责任公司、安徽丰乐农化有限责任公司被认定为高新技术企业，有效期为
三年，证书编号分别为GF201134000064、GF201134000007。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，高新技术企业减
按15%税率计算缴纳所得税。
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合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
注③：本公司之子公司安徽丰乐大酒店有限责任公司、安徽丰乐化工科技有限公司适用的企业所得税率为 25%。
3、其他说明
1、房产税
房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
2、个人所得税
本公司职工的个人所得税由个人承担，公司代扣代缴。
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
通过投资设立或投资等方式取得的子公司
1、子公司情况
71
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
成都丰乐种
30,000,000. 31,722,066.
业有限责任 全资子公司 四川成都市 种子销售 种子农化 100% 100% 是
00 02
公司
武汉丰乐种 30,000,000. 31,062,438.
全资子公司 湖北武汉市 种子销售 种子农化 100% 100% 是
业有限公司 00 04
张掖市丰乐
30,000,000. 农产品/种 28,411,517.
种业有限公 全资子公司 甘肃张掖市 种子销售 100% 100% 是
00 子加工 49
司
皖东丰乐种
7,000,000.0 4,840,882.1 2,652,223.2
业有限责任 控股子公司 安徽来安县 种子销售 种子农化 70% 70% 是
0 1 6
公司
72
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安徽丰乐农
精细化工制 255,000,000 农药、精细 337,144,066
化有限责任 全资子公司 肥西县 100% 100% 是
造 .00 化工 .37
公司
安徽丰乐化
5,000,000.0 9,081,500.4
工科技有限 全资子公司 合肥市 加工制造 种子农化 100% 100% 是
0 7
公司
合肥市化学
3,000,000.0 2,999,929.3
农药工程技 全资子公司 合肥市 科研 科研 100% 100% 是
0 7
术研究中心
安徽丰乐香
精细化工制 35,000,000. 89,923,985.
料有限责任 全资子公司 合肥市 香精香料 100% 100% 是
造 00 13
公司
合肥长乐物
业管理有限 全资子公司 合肥市 物业服务业 500,000.00 物业管理 21,662.55 100% 100% 是
公司
安徽丰乐大
120,000,000 105,901,758
酒店有限公 全资子公司 合肥市 酒店服务业 餐饮客房 100% 100% 是
.00 .63
司
合肥丰乐生
合肥长丰双 科研、服务 6,000,000.0 花卉种植及 -46,067,518
态园有限责 全资子公司 100% 100% 是
凤工业园 业 0 生态旅游 .64
任公司
海南三亚丰
10,000,000. -1,615,241.
乐实业有限 全资子公司 海南三亚市 科研 科研种子 100% 100% 是
00 78
公司
中科丰乐生 30,000,000. 27,773,039. 8,880,563.9
控股子公司 合肥市 科研 科研 65% 65% 是
物技术有限 00 90 6
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责任公司
阜阳丰乐种
11,200,000. 1,525,920.0 3,433,691.8
业有限责任 控股子公司 阜阳市 种子销售 种子农化 51% 51% 否
00 0 6
公司
肥东丰乐种
5,522,800.0 1,221,326.0
业有限责任 控股子公司 肥东县 种子销售 种子农化 51% 51% 否
0 9
公司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
阜阳丰乐种业有限责任公司与肥东丰乐种业有限责任公司2008年度已进入清算程序，合并财务报表时未将其纳入合并范围。
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股
冲减子
构成对 东权益
公司少
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 数股东
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 分担的
额 的其他 (%) 数股东
本期亏
项目余 损益的
损超过
额 金额
少数股
东在该
子公司
75
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年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
报告期内合并范围未发生变化
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
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6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
77
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
现金: -- -- 256,242.58 -- -- 220,530.06
人民币 -- -- 256,242.58 -- -- 220,498.56
USD 5.00 6.3009 31.50
银行存款： -- -- 252,384,048.81 -- -- 398,304,876.39
人民币 -- -- 244,336,156.54 -- -- 377,810,917.04
USD 1,270,621.80 6.3335 8,047,449.17 3,196,585.12 6.3009 20,141,363.19
EUR 54.29 8.1617 443.10 43,197.08 8.1625 352,596.16
其他货币资金： -- -- 9,189,694.85 -- -- 5,715,235.16
人民币 -- -- 9,189,694.85 -- -- 5,715,235.16
合计 -- -- 261,829,986.24 -- -- 404,240,641.61
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
78
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 28,042,272.36 36,134,359.24
合计 28,042,272.36 36,134,359.24
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
0.00
合计 -- -- 0.00 --
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
0.00
合计 -- -- 0.00 --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
山东胜邦绿野化学有限
2012 年 04 月 06 日 2012 年 10 月 06 日 1,000,000.00
公司 （李彤英）
江苏优士化学有限公司
2012 年 04 月 28 日 2012 年 10 月 28 日 500,000.00
(谈凤岭)
安徽中正化工有限公司
2012 年 04 月 12 日 2012 年 10 月 12 日 300,000.00
（王小欢）
江苏省农用激素工程技
术研究中心有限公司 2012 年 03 月 21 日 2012 年 09 月 21 日 300,000.00
(燕东庆)
河南中天恒信生物化学
2012 年 04 月 27 日 2012 年 10 月 27 日 300,000.00
科技有限公司(吴宏博)
79
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
贵州康心药业有限公司 2012 年 03 月 22 日 2012 年 09 月 22 日 259,290.00
四川大众医药有限公司 2012 年 03 月 28 日 2012 年 09 月 28 日 250,000.00
浙江龙业管业有限公司 2012 年 03 月 01 日 2012 年 09 月 01 日 200,000.00
山东侨昌化学有限公司 2012 年 04 月 28 日 2012 年 10 月 28 日 200,000.00
合计 -- -- 3,309,290.00 --
说明：
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
2,147,514.60 0.00 2,147,514.60 0.00
利
其中：
取得投资收益收到的现
2,147,514.60 0.00 2,147,514.60 0.00
金
账龄一年以上的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中： -- -- -- --
合 计 2,147,514.60 0.00 2,147,514.60 0.00
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
0.00
80
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- 0.00
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 41,652,421. 5,564,710.2 37,721,03
30.69% 13.36% 38.68% 5,971,806.69 15.83%
提坏账准备的应收账款 60 2 6.27
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄特征组合后的应 92,230,586. 12,730,013. 57,980,52 12,730,013.9
67.97% 13.8% 59.45% 21.96%
收账款 43 93 6.14 3
92,230,586. 12,730,013. 57,980,52 12,730,013.9
组合小计 67.97% 13.8% 59.45% 21.96%
43 93 6.14 3
单项金额虽不重大但单
1,819,127.5 1,819,127.5 1,819,127
项计提坏账准备的应收 1.34% 100% 1.87% 1,819,127.54 100%
4 4 .54
账款
135,702,13 20,113,851. 97,520,68 20,520,948.1
合计 -- -- -- --
5.57 69 9.95 6
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
期末单项金额重大并单项计提坏账准
41,652,421.60 5,564,710.22 13.36%
备的应收账款
合计 41,652,421.60 5,564,710.22 --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
81
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 78,578,632.05 85.2% 132,985.72 44,328,571.76 76.45% 132,985.72
1 年以内小计 78,578,632.05 85.2% 132,985.72 44,328,571.76 76.45% 132,985.72
1至2年 635,664.81 0.69% 19,069.95 635,664.81 1.1% 19,069.95
2至3年 432,326.20 0.47% 43,232.62 432,326.20 0.75% 43,232.62
3 年以上 12,583,963.37 13.65% 12,534,725.64 12,583,963.37 21.7% 12,534,725.64
3至4年 61,547.16 0.07% 12,309.43 61,547.16 0.11% 12,309.43
4至5年
5 年以上 12,522,416.21 13.58% 12,522,416.21 12,522,416.21 21.59% 12,522,416.21
合计 92,230,586.43 -- 12,730,013.93 57,980,526.14 -- 12,730,013.93
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 1,819,127.54 1,819,127.54 100%
账款
合计 1,819,127.54 1,819,127.54 100% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
407,096.47 407,096.47
合计 -- -- 407,096.47 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
82
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
0.00
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
FUERST DAY
客户 23,713,011.93 1 年以内 17.47%
LAWSON LTD
上海中华药业有限公司 客户 6,643,970.03 1 年以内 4.9%
冀承德长城种子公司 客户 5,876,272.40 5 年以上 4.33%
江苏省农用激素工程技
术研究中心有限公司- 客户 5,419,167.24 1 年以内 3.99%
燕东庆
邯郸市政府采购中心 客户 3,444,200.00 1 年以内 2.54%
合计 -- 45,096,621.60 -- 33.23%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
0.00 0%
合计 -- 0.00 0%
83
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
0.00
资产小计 0.00
负债：
0.00
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄特征组合后的应 35,073,317.6 14,050,023.7 28,395,902.1
94.36% 40.06% 99.13% 14,050,160.08 49.48%
收账款 5 7 5
35,073,317.6 14,050,023.7 28,395,902.1
组合小计 94.36% 40.06% 99.13% 14,050,160.08 49.48%
5 7 5
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 2,094,590.28 5.64% 2,094,590.28 100% 2,094,590.28 6.87% 2,094,590.28 100%
应收款
合计 37,167,907.9 -- 16,144,614.0 -- 30,490,492.4 -- 16,144,750.36 --
84
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3 5 3
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
0.00 0.00
合计 0.00 0.00 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 19,033,116.56 54.27% 37,043.85 12,355,701.06 43.51% 37,043.85
1 年以内小计 19,033,116.56 54.27% 37,043.85 12,355,701.06 43.51% 37,043.85
1至2年 388,310.31 1.11% 11,649.31 388,310.31 1.37% 11,649.31
2至3年 242,103.57 0.69% 24,210.36 242,103.57 0.85% 24,210.36
3 年以上 15,409,787.21 43.94% 13,977,120.25 15,409,787.21 54.27% 13,977,120.25
3至4年 233,440.84 0.67% 46,688.17 233,440.84 0.82% 46,688.17
4至5年 2,491,555.96 7.1% 1,245,641.67 2,491,555.96 8.77% 1,245,777.98
5 年以上 12,684,790.41 36.17% 12,684,790.41 12,684,790.41 44.68% 12,684,790.41
合计 35,073,317.65 -- 14,050,023.77 28,395,902.15 -- 14,050,160.08
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
2,094,590.28 2,094,590.28 100%
85
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 2,094,590.28 2,094,590.28 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
136.31 136.31
合计 -- -- 136.31 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单独计提坏账的其他应
2,094,590.28 2,094,590.28 100% 预计无法收回
收款
合计 2,094,590.28 2,094,590.28 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
0.00
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
0.00 0%
合计 0.00 -- 0%
说明：
无
86
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（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
亳州市谯城区粮食产业
土地款 3,160,000.00 1 年以内 8.5%
园区领导小组办公室
市国资委年薪户 借款 1,566,245.21 1 年以内 4.21%
欣意电缆有限公司 借款 1,400,000.00 5 年以上 3.77%
徐明斌 备用金 1,124,507.85 5 年以上 3.03%
市住房公积金管理中心 978,983.20 2-4 年 2.63%
合计 -- 8,229,736.26 -- 22.14%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
阜阳丰乐种业有限责任公司 母子公司 3,433,691.86 9.24%
肥东丰乐种业有限责任公司 母子公司 1,221,326.09 3.29%
合计 -- 4,655,017.95 12.53%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
0.00
负债小计 0.00
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8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 61,408,890.82 84.72% 48,683,434.94 81.46%
1至2年 1,570,297.37 2.17% 1,570,297.37 2.63%
2至3年 269,515.30 0.37% 269,515.30 0.45%
3 年以上 9,239,433.49 12.74% 9,239,433.49 15.46%
合计 72,488,136.98 -- 59,762,681.10 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
北京科发伟业(咨询服
技术合作 7,131,600.00 未结算
务中心)(农药技术中心)
合肥化企搬迁工程建设
土地款 5,239,433.49 土地未办证
有限公司
四川省乐山市福华农药
供应商 4,520,680.00 未结算
科技有限公司
双墩项目土地使用费 土地款 4,000,000.00 土地未办证
南通金陵农化有限公司 供应商 3,368,604.39 未结算
合计 -- 24,260,317.88 -- --
预付款项主要单位的说明：
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
无
88
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9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 16,825,256.89 824,285.94 16,000,970.95 27,852,156.75 824,285.94 27,027,870.81
在产品 19,304,407.39 19,304,407.39 26,348,267.20 26,348,267.20
库存商品 521,935,415.16 47,784,793.73 474,150,621.43 657,348,880.94 53,633,186.09 603,715,694.85
周转材料 8,122,192.26 8,122,192.26 10,239,812.61 10,239,812.61
消耗性生物资产
发出商品 133,918,098.87 133,918,098.87
委托加工物资 1,736,510.01 1,736,510.01
合计 700,105,370.57 48,609,079.67 651,496,290.90 723,525,627.51 54,457,472.03 669,068,155.48
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 824,285.94 824,285.94
在产品
库存商品 53,633,186.09 5,848,392.36 47,784,793.73
周转材料
消耗性生物资产
合 计 54,457,472.03 0.00 0.00 5,848,392.36 48,609,079.67
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料 可变现净值与账面值差额
库存商品 可变现净值与账面值差额
在产品 可变现净值与账面值差额
周转材料 可变现净值与账面值差额
89
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消耗性生物资产 可变现净值与账面值差额
存货的说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他流动资产 552,408.42 3,092,093.55
合计 552,408.42 3,092,093.55
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券 0.00 0.00
可供出售权益工具 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
90
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12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计 0.00 0.00
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
0.00 0%
合计 0.00 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁 0.00 0.00
其中：未实现融资收益 0.00 0.00
分期收款销售商品 0.00 0.00
分期收款提供劳务 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
91
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二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
92
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
徽商银行股份
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.68% 0.68%
有限公司
深圳市和君创
业投资有限公 成本法 32,078,334.83 32,078,334.83 32,078,334.83 16.9% 16.9% 32,078,334.83
司
福建闽丰科技
成本法 4,902,096.54 4,902,096.54 4,902,096.54 45% 45%
有限责任公司
阜阳丰乐种业
权益法 5,708,600.00 1,525,920.00 1,525,920.00 51% 51%
有限责任公司
肥东丰乐种业
权益法 2,927,527.45 51% 51%
有限责任公司
合计 -- 55,616,558.82 48,506,351.37 0.00 48,506,351.37 -- -- -- 32,078,334.83 0.00 0.00
93
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
无
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 495,069,751.18 1,666,128.01 1,419,164.76 495,316,714.43
其中：房屋及建筑物 304,231,307.11 2,180,871.20 285,744.76 306,126,433.55
机器设备 128,409,599.11 -1,482,662.26 215,138.00 126,711,798.85
运输工具 19,250,354.94 229,688.00 557,798.00 18,922,244.94
其他设备 43,178,490.02 738,231.07 360,484.00 43,556,237.09
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 175,813,080.20 16,197,704.52 0.00 1,996,738.20 190,014,046.52
其中：房屋及建筑物 71,115,371.62 4,163,095.48 0.00 817,600.16 74,460,866.94
机器设备 69,538,490.81 4,651,079.67 0.00 173,352.18 74,016,218.30
运输工具 9,481,373.94 917,835.67 0.00 692,219.16 9,706,990.45
其他设备 25,677,843.83 6,465,693.70 0.00 313,566.70 31,829,970.83
94
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-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 319,256,670.98 -- 305,302,667.91
其中：房屋及建筑物 233,115,935.49 -- 231,665,566.61
机器设备 58,871,108.30 -- 52,695,580.55
运输工具 9,768,981.00 -- 9,215,254.49
其他设备 17,500,646.19 -- 11,726,266.26
四、减值准备合计 8,943,633.07 -- 8,943,633.07
其中：房屋及建筑物 3,396,791.84 -- 3,396,791.84
机器设备 2,516,772.26 -- 2,516,772.26
运输工具 --
其他设备 3,030,068.97 -- 3,030,068.97
五、固定资产账面价值合计 310,313,037.91 -- 296,359,034.84
其中：房屋及建筑物 229,719,143.65 -- 228,268,774.77
机器设备 56,354,336.04 -- 50,178,808.29
运输工具 9,768,981.00 -- 9,215,254.49
其他设备 14,470,577.22 -- 8,696,197.29
本期折旧额元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
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项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：
无
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
双墩项目 841,629.00 841,629.00 841,629.00 841,629.00
肥东农化项目 91,417,690.97 91,417,690.97 83,337,948.10 83,337,948.10
武汉高农生物园区 17,448,708.17 17,448,708.17 11,561,193.96 11,561,193.96
东至化工园项目 1,002,061.50 1,002,061.50 1,002,061.50 1,002,061.50
张掖丰乐 141,936.00 141,936.00
三亚实验站 1,711,321.01 1,711,321.01 1,711,321.01 1,711,321.01
成都实验站 13,845.00 13,845.00
肥西苏小水稻制种基地 15,304.70 15,304.70 6,676.00 6,676.00
海南乐东实验站 1,944,384.10 1,944,384.10 777,997.10 777,997.10
海南罗蓬实验站 84,213.60 84,213.60
种子加工包装中心包装工程
2,968,879.40 2,968,879.40 2,409,853.40 2,409,853.40
及紫云英生产线改造
玉米亳州加工中心 351,018.00 351,018.00
合计 117,940,991.45 0.00 117,940,991.45 101,648,680.07 0.00 101,648,680.07
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 0.00
在建工程项目变动情况的说明：
无
97
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
肥东农化项目 49.60% 非公开发行募集资金项目
武汉高农生物园区 79.31% 非公开发行募集资金项目
合肥种子生产加工包装工程项目 4.24% 非公开发行募集资金项目
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
工程物资的说明：
无
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
0.00 0.00
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
98
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21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
0.00 0.00 0.00 0.00
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00 0.00 0.00
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
99
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一、账面原值合计 186,485,852.84 4,343,600.00 10,495,912.36 180,333,540.48
1、土地使用权 135,658,861.62 9,814,511.83 125,844,349.79
2、品种使用权 36,604,081.84 1,200,000.00 681,400.53 37,122,681.31
3、专有技术 3,091,764.20 3,091,764.20
4、软件 603,740.18 93,600.00 697,340.18
5、独家商业开发权 10,500,000.00 3,050,000.00 13,550,000.00
6、商标权 27,405.00 27,405.00
二、累计摊销合计 56,434,252.50 3,284,598.07 5,722,312.36 53,996,538.21
1、土地使用权 25,846,722.19 1,470,604.70 27,317,326.89
2、品种使用权 23,782,805.94 43,833.36 23,826,639.30
3、专有技术 2,181,962.24 77,380.28 2,259,342.52
4、软件 322,664.01 43,995.22 366,659.23
5、独家商业开发权 4,292,048.96 1,648,784.51 5,722,312.36 218,521.11
6、商标权 8,049.16 8,049.16
三、无形资产账面净值合
130,051,600.34 1,059,001.93 -5,040,911.83 126,337,002.27
计
1、土地使用权 109,812,139.43 -1,470,604.70 98,527,022.90
2、品种使用权 12,821,275.90 1,156,166.64 681,400.53 13,296,042.01
3、专有技术 909,801.96 -77,380.28 832,421.68
4、软件 281,076.17 49,604.78 330,680.95
5、独家商业开发权 6,207,951.04 1,401,215.49 -5,722,312.36 13,331,478.89
6、商标权 19,355.84 19,355.84
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1、土地使用权
2、品种使用权
3、专有技术
4、软件
5、独家商业开发权
6、商标权
无形资产账面价值合计 130,051,600.34 1,059,001.93 -5,040,911.83 126,337,002.27
1、土地使用权 109,812,139.43 -1,470,604.70 98,527,022.90
2、品种使用权 12,821,275.90 1,156,166.64 681,400.53 13,296,042.01
3、专有技术 909,801.96 -77,380.28 832,421.68
4、软件 281,076.17 49,604.78 330,680.95
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5、独家商业开发权 6,207,951.04 1,401,215.49 -5,722,312.36 13,331,478.89
6、商标权 19,355.84 19,355.84
本期摊销额元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
土地摊销 13,305,974.88 0.00 500,758.38 0.00 12,805,216.50 正常摊销
合计 13,305,974.88 0.00 500,758.38 0.00 12,805,216.50 --
长期待摊费用的说明：
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
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（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 36,665,698.52 407,232.78 36,258,465.74
二、存货跌价准备 54,457,472.03 0.00 0.00 5,848,392.36 48,609,079.67
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0.00 32,078,334.83
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 8,943,633.07 8,943,633.07
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 132,145,138.45 0.00 407,232.78 5,848,392.36 125,889,513.31
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
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其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 9,131,741.28 34,543,172.03
抵押借款 80,000,000.00 90,000,000.00
保证借款 35,000,000.00 35,000,000.00
信用借款 120,000,000.00 160,000,000.00
合计 244,131,741.28 319,543,172.03
短期借款分类的说明：
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
无
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券 0.00 0.00
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
0.00 0.00
益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
其他金融负债 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
交易性金融负债的说明：
103
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31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 13,239,777.00 9,530,800.00
合计 13,239,777.00 9,530,800.00
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付账款 75,022,676.25 122,061,377.24
合计 75,022,676.25 122,061,377.24
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收账款 160,703,449.38 141,001,866.89
合计 160,703,449.38 141,001,866.89
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
截至2012年6月30日止，账龄超过一年的大额预收款项的明细如下：
客户 金额 性质或内容 未结转的原因
武汉鸿昊农业科技有限责任公 670,000.00 预收货款 未结算
104
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司
丰乐房地产开发有限公司 452,557.30 预收货款 未结算
皖西丰乐合并户 197,222.99 预收货款 未结算
皖心源种业蔡浩 120,000.00 预收货款 未结算
庐江县柯坦农机站（张休保） 100,000.00 预收货款 未结算
合计 1,539,780.29
本报告期预收款项中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
30,222,071.20 40,711,507.98 63,613,557.65 7,320,021.53
贴和补贴
二、职工福利费 1,025,824.64 1,074,424.64 -48,600.00
三、社会保险费 12,181.03 7,174,994.87 7,197,691.11 -10,515.21
社保费 12,181.03 7,174,994.87 7,197,691.11 -10,515.21
四、住房公积金 438,473.33 3,119,717.16 3,047,882.00 510,308.49
五、辞退福利
六、其他 5,712,538.47 2,277,921.92 1,994,598.41 5,995,861.98
其他 5,712,538.47 2,277,921.92 1,994,598.41 5,995,861.98
合计 36,385,264.03 54,309,966.57 76,928,153.81 13,767,076.79
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 5,995,861.98，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -10,471,854.27 -6,318,635.45
消费税
营业税 535,809.69 602,032.59
企业所得税 2,864,441.61 5,445,514.76
个人所得税 4,945,938.95 1,580,989.24
城市维护建设税 51,440.87 184,437.10
房产税 64,295.08 713,752.46
105
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
印花税 10,150.89 164,599.33
土地使用税 215,718.63 384,636.15
教育费附加 25,227.98 62,380.76
地方教育附加 3,844.01 65,585.97
水利基金 188,005.52 374,860.14
其他税种 3,880.98 83,568.81
合计 -1,563,100.06 3,343,721.86
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 303,146.77 786,138.87
合计 303,146.77 786,138.87
应付利息说明：
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 0.00 0.00 --
应付股利的说明：
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他应付款 34,930,260.53 40,523,564.36
合计 34,930,260.53 40,523,564.36
106
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下：
项目 期末账面余额 性质或内容 未偿还的原因
合肥城改投资建设集团有限公司 8,562,953.61 丰乐房地产转让款 会计差错更正形成
2005年职工集资房款 3,514,045.05 集资房款 未结算
市丰乐农科院(香樟大道)拆迁费 1,351,000.00 拆迁费 代收代付
2004年职工集资建房 700,635.93 集资房款 未结算
市建投控股（集团）有限公司 532,980.79 未结算
合计 14,661,615.38
截至2012年6月30日止，其他应付款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
项目 期末账面余额 性质或内容
合肥城改投资建设集团有限公司 8,562,953.61 丰乐房地产转让款
2005年职工集资房款 3,514,045.05 集资房款
代扣业务员风险金 2,266,887.96 风险金
应付2011年制种保证金 2,238,472.95 保证金
预提运输费 1,610,000.00 预提费用
合计 18,192,359.57
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
107
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 0.00 0.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
108
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他流动负债说明：
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 3,279,054.29 4,149,912.11
保证借款
信用借款
合计 3,279,054.29 4,149,912.11
长期借款分类的说明：
109
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合肥市财政 2001 年 06 月 2017 年 06 月
CNY 4.44% 3,279,054.29 4,149,912.11
局 30 日 30 日
合计 -- -- -- -- -- 3,279,054.29 -- 4,149,912.11
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
110
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
科研项目拨款 2,400,000.00 2,400,000.00
固定资产投资补贴 29,850.00 29,850.00
市环保局（环保拨款） 5,600,000.00 5,600,000.00
外贸发展专项基金 41,000.00 41,000.00
转基因棉花新品种产业 924,220.46 1,573,800.00 733,587.52 1,764,432.94
高产优质广适两系杂交水稻
1,000,000.00 1,000,000.00
新品种产业化项目
两系杂交水稻工程技术研究
200,000.00 23,743.00 176,257.00
项目
合计 10,124,220.46 1,644,650.00 4,157,330.52 7,611,539.94 --
专项应付款说明：
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 298,875,968.00 0.00 298,875,968.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 期末账面余额
专项储备 12,130,063.75 2,200,000.00 1,385,660.66 12,944,403.09
合计 12,130,063.75 2,200,000.00 1,385,660.66 12,944,403.09
111
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 498,271,318.84 0.00 0.00 498,271,318.84
其他资本公积 6,638,467.79 0.00 0.00 6,638,467.79
合计 504,909,786.63 0.00 0.00 504,909,786.63
资本公积说明：
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 62,640,915.84 62,640,915.84
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 62,640,915.84 0.00 0.00 62,640,915.84
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 280,752,818.67 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 26,253,298.88 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 8,966,269.58
112
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 280,752,818.67 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
无
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 805,971,579.96 674,778,421.08
其他业务收入
营业成本 665,093,752.23 514,656,824.88
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农业类 265,959,049.87 188,236,115.64 208,078,423.49 104,000,657.74
化学农药制造业 272,016,153.54 255,548,401.85 202,656,426.72 189,860,008.35
农、林、牧、渔 250,187,692.84 214,416,691.83 245,139,411.99 213,629,095.80
服务、餐饮业 17,808,683.71 6,892,542.91 18,904,158.88 7,167,062.99
合计 805,971,579.96 665,093,752.23 674,778,421.08 514,656,824.88
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
113
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
种子类 265,959,049.87 188,236,115.64 208,078,423.49 104,000,657.74
农化类 272,016,153.54 255,548,401.85 202,656,426.72 189,860,008.35
香料类 250,187,692.84 214,416,691.83 245,139,411.99 213,629,095.80
酒店服务类 17,808,683.71 6,892,542.91 18,904,158.88 7,167,062.99
合计 805,971,579.96 665,093,752.23 674,778,421.08 514,656,824.88
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 694,366,155.90 579,973,433.55 542,535,400.08 413,794,421.50
国外 111,605,424.06 85,120,318.68 132,243,021.00 100,862,403.38
合计 805,971,579.96 665,093,752.23 674,778,421.08 514,656,824.88
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
红太阳集团有限公司（原药） 77,726,304.15 9.64%
FUEST DAY LAWSON LTD 49,719,762.24 6.17%
江苏申川种业有限公司 46,435,000.00 5.76%
上海黄海农贸总公司粮油分公司
32,881,000.00 4.08%
（上海农场）
上海家化联合股份有限公司 24,902,000.00 3.09%
合计 231,664,066.39 28.74%
营业收入的说明
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
114
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56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 853,939.82 900,075.14 5.00%
城市维护建设税 73,293.32 508,680.03 7.00%
教育费附加 32,401.76 296,040.75 3.00%
资源税
其他 21,120.96
合计 980,755.86 1,704,795.92 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
公允价值变动收益的说明：
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
115
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0.00 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 748.30
二、存货跌价损失 343,988.66
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
116
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十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 748.30 343,988.66
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 15,630.50 756,362.90
其中：固定资产处置利得 11,426.60
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 4,867,743.06 2,900,000.00
其他 5,030,158.25
合计 9,913,531.81 3,656,362.90
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
政府补助 4,867,743.06 2,900,000.00
合计 4,867,743.06 2,900,000.00 --
营业外收入说明
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 3,049,395.88 41,815.47
其中：固定资产处置损失 3,049,395.88 41,815.47
无形资产处置损失
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合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 8,900.00 45,000.00
其他 358,636.25 67,029.74
合计 3,416,932.13 153,845.21
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 2,939,632.99 4,358,966.01
递延所得税调整
合计 2,939,632.99 4,358,966.01
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010
年修订）》（―中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性
损益（2008）》（―中国证券监督管理委员会公告[2008]43号‖）要求计算的每股收益如下：
1. 计算结果
报告期利润 本年数 上年数
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.0878 0.0878 0.1689 0.1689
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 0.0647 0.0647 0.1576 0.1576
利润（Ⅱ）
1. 每股收益的计算过程
项目 序号 本年数 上年数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 26,253,298.88 50,481,642.98
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净 2 6,903,832.46 3,367,140.04
利润的非经常性损益
扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股 3=1-2 19,349,466.42 47,114,502.94
东的净利润
年初股份总数 4 298,875,968.00 298,875,968.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 5
加的股份数
报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 6
118
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报 7
告期年末的月份数
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6 6
发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ） 12=4+5+6×7 298,875,968.00 298,875,968.00
÷11-8×9÷11-10
因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普 13 298,875,968.00 298,875,968.00
通股加权平均数（Ⅱ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.0878 0.1689
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷13 0.0647 0.1576
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16
所得税率 17
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换 19
或行权而增加的股份数
稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)× 0.0878 0.1689
(1-17)]÷(12+19)
稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16－18)× 0.0647 0.1576
(1-17)]÷(13+19)
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股
加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债
转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告
期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜
在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对
归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释
程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
119
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府拨入科研、项目经费等 3,112,393.06
合计 3,112,393.06
收到的其他与经营活动有关的现金说明
120
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
运输装卸费及加工费用 18,086,908.43
广告宣传费 1,885,883.19
差旅费 5,604,846.87
业务招待费 2,324,564.41
水电费 2,090,973.66
办公费 2,256,063.90
展销会务费 1,106,916.76
材料及燃料费 700,504.28
研发及技术转让费 7,335,389.97
仓储费 456,612.40
车辆费用 1,104,425.39
试验检验、品质保证费 609,835.36
董事会会费 341,974.00
修理费 1,094,767.01
保险费 398,906.64
其他 33,173,140.81
合计 78,571,713.08
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
121
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 27,629,040.99 50,437,545.33
加：资产减值准备 748.30 343,988.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,948,605.46 22,378,832.94
无形资产摊销 3,664,295.73 3,345,333.07
长期待摊费用摊销 500,758.38 436,091.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-15,630.50 -647,517.69
以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 8,025,423.96 3,606,875.37
投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
122
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
存货的减少（增加以―－‖号填列） 17,571,864.58 26,430,390.27
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -17,472,424.53 -29,054,606.25
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -73,000,272.45 -115,112,129.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 -19,147,590.08 -37,835,195.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 261,829,986.24 365,417,105.20
减：现金的期初余额 404,240,641.61 612,136,853.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -142,410,655.37 -246,719,748.75
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
123
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 261,829,986.24 404,240,641.61
其中：库存现金 256,242.58 220,530.06
可随时用于支付的银行存款 252,384,048.81 398,304,876.39
可随时用于支付的其他货币资金 9,189,694.85 5,715,235.16
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 261,829,986.24 404,240,641.61
现金流量表补充资料的说明
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
124
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（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
合肥市建
设投资控 有限责任
控股股东 合肥市 吴晓东 投资 34.11% 34.11%
股（集团） 公司
有限公司
本企业的母公司情况的说明
合肥建投持有公司101,941,200 股，持股比例为34.11%，为公司第一大股东，公司实际控制人不变，
仍为合肥市国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
成都丰乐
控股子公 四川成都 30,000,000 72037189-
种业有限 有限公司 陈茂新 种子销售 CNY 100% 100%
司 市 .00 7
责任公司
武汉丰乐
控股子公 湖北武汉 30,000,000 70696132-
种业有限 有限公司 陈茂新 种子销售 CNY 100% 100%
司 市 .00 1
公司
张掖市丰
控股子公 甘肃张掖 30,000,000 78963552-
乐种业有 有限公司 陈茂新 种子销售 CNY 100% 100%
司 市 .00 0
限公司
皖东丰乐
控股子公 安徽来安 7,000,000. 70496538-
种业有限 有限公司 陈茂新 种子销售 CNY 70% 70%
司 县 00 8
责任公司
安徽丰乐
控股子公 精细化工 255,000,00 70490788-
农化有限 有限公司 肥西县 沈良红 CNY 100% 100%
司 制造 0.00 2
责任公司
安徽丰乐 控股子公 5,000,000. 72852699-
有限公司 合肥市 沈良红 加工制造 CNY 100% 100%
化工科技 司 00 6
125
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有限公司
合肥市化
学农药工 控股子公 3,000,000. 66949412-
有限公司 合肥市 徐松林 科研 CNY 100% 100%
程技术研 司 00 9
究中心
安徽丰乐
控股子公 精细化工 35,000,000 14902264-
香料有限 有限公司 合肥市 陈东晨 CNY 100% 100%
司 制造 .00 6
责任公司
合肥长乐
控股子公 物业服务 77736371-
物业管理 有限公司 合肥市 陈茂新 500,000.00 CNY 100% 100%
司 业 6
有限公司
安徽丰乐
控股子公 酒店服务 120,000,00 71102055-
大酒店有 有限公司 合肥市 陈茂新 CNY 100% 100%
司 业 0.00 0
限公司
合肥丰乐
合肥长丰
生态园有 控股子公 科研、服务 6,000,000. 66790970-
有限公司 双凤工业 陈茂新 CNY 100% 100%
限责任公 司 业 00 6
园
司
海南三亚
控股子公 海南三亚 10,000,000 76036833-
丰乐实业 有限公司 徐继萍 科研 CNY 100% 100%
司 市 .00 4
有限公司
中科丰乐
生物技术 控股子公 30,000,000 71998976-
有限公司 合肥市 庞莉萍 科研 CNY 65% 65%
有限责任 司 .00 1
公司
阜阳丰乐
控股子公 11,200,000 15133684-
种业有限 有限公司 阜阳市 罗松彪 种子销售 CNY 51% 51%
司 .00 1
责任公司
肥东丰乐
控股子公 5,522,800. 71172886-
种业有限 有限公司 肥东县 罗松彪 种子销售 CNY 51% 51%
司 00 6
责任公司
126
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
127
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
深圳和君创业有限公司 联营企业
福建闽丰科技有限公司 联营企业
合肥城改投资建设（集团）有限公司 同一控制人
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托/出包 托管费/出 本报告期 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包
资产涉及金 包费定价依 确认的托 收益对公
128
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
包方名称 包方名称 资产情况 额 资产类型 起始日 终止日 据 管费/出包 司影响
费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
安徽丰乐农化有限
本公司 3,000.00 2011 年 07 月 29 日 2012 年 07 月 29 日 否
责任公司
安徽丰乐农化有限
本公司 6,000.00 2011 年 07 月 29 日 2012 年 07 月 29 日 否
责任公司
安徽丰乐香料有限
本公司 6,000.00 2011 年 07 月 29 日 2012 年 07 月 29 日 否
责任公司
关联担保情况说明
本公司担保全部是为全资子公司丰乐农化、丰乐香料进行的担保，此外不存在其他对外提保事项。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
129
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
肥东丰乐种业有限责任
应收账款 12,628.80 12,628.80
公司
阜阳丰乐种业有限责任
应收账款 2,827,362.34 2,827,362.34
公司
阜阳丰乐种业有限责任
其他应收款 3,433,691.86 3,433,691.86
公司
肥东丰乐种业有限责任
其他应收款 1,221,326.09 1,221,326.09
公司
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 市建投控股(集团)有限公司 532,980.79 1,933,064.13
合肥城改投资建设集团有限
其他应付款 8,562,953.61 8,562,953.61
公司
130
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（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
0
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
0
同剩余期限
股份支付情况的说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 0
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 0
本期估计与上期估计有重大差异的原因 0
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 0.00
以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
以权益结算的股份支付的说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
0
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 0.00
以现金结算的股份支付而确认的费用总额 0.00
以现金结算的股份支付的说明
无
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额 0.00
131
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以股份支付换取的其他服务总额 0.00
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
本公司之子公司安徽丰乐大酒店有限公司名下的―丰乐大厦‖房屋1～22层已向中国农业银行合肥市城西支行设定最高
抵押额人民币15,000.00万元，公司以此抵押品取得的借款8,000.00万元尚未到期。
安徽丰乐农化有限责任公司用其在合肥市大兴生产基地土地使用权作抵押向合肥市财政局抵押借款（国债地方转贷）
借款，现期末抵押借款余额3,279,054.29元。
除存在上述承诺事项外，截止2012年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
无
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
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拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
无
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
种类 期末数 期初数
133
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计 42.65
11,041,272.40 5,899,312.40 56.24% 13,556,272.40 57.85% 5,899,312.40 56.24%
提坏账准备的应收账款 %
按组合计提坏账准备的应收账款
57.35
组合小计 12,332,960.30 4,589,457.01 43.76% 9,878,216.41 42.15% 4,589,457.01 43.76%
%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
账款
合计 25,889,159.70 -- 10,488,769.41 -- 23,434,488.81 -- 10,488,769.41 --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
7,608,064.15 61.69% 15,459.96 5,153,320.26 52.3% 15,459.96
计
1至2年 155,566.08 1.26% 4,666.98 155,566.08 1.57% 4,666.98
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 4,569,330.07 37.05% 4,569,330.07 4,569,330.07 46.13% 4,569,330.07
合计 12,332,960.30 -- 4,589,457.01 9,878,216.41 -- 4,589,457.01
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
134
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 0.00 0.00 0% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
越南农业物资高工艺股
5,165,000.00 23,040.00 0.3% 账龄一年以内
份公司
冀承德长城种子公司 5,876,272.40 5,876,272.40 100% 账龄五年以上
合计 11,041,272.40 5,899,312.40 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
135
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
冀承德长城种子公司 客户 5,876,272.40 5 年以上 22.7%
越南种子-农业物资高
客户 5,165,000.00 1 年以内 19.95%
工艺股份公司
邯郸市政府采购中心 客户 3,444,200.00 1 年以内 13.3%
吉安市三亚空心菜种子
客户 815,437.75 5 年以上 3.15%
经营部
澄海美乐种子公司 客户 586,900.00 1 年以内 2.27%
合计 -- 15,887,810.15 -- 61.37%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备的其他应收款
136
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
按组合计提坏账准备的其他应收款
99.39 99.35 85.32
组合小计 307,153,036.74 10,802,804.21 284,082,565.33 10,802,804.21
% % %
单项金额虽不重大但单项
14.68
计提坏账准备的其他应收 1,859,211.72 0.61% 1,859,211.72 100% 1,859,211.72 0.65% 1,859,211.72
%
款
合计 309,012,248.46 -- 12,662,015.93 -- 285,941,777.05 -- 12,662,015.93 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 5,730,077.85 24.93% 15,373.81 5,124,601.75 29.18% 15,373.81
1至2年 78,266.88 0.34% 2,348.01 78,266.88 0.45% 2,348.01
2至3年 235,570.99 1.02% 23,557.10 235,570.99 1.34% 23,557.10
3 年以上
3至4年 143,890.04 0.63% 28,778.01 143,890.04 0.82% 28,778.01
4至5年 2,491,555.96 10.84% 1,245,777.98 2,491,555.96 14.19% 1,245,777.98
5 年以上 9,286,969.30 40.4% 9,486,969.30 9,486,969.30 54.02% 9,486,969.30
合计 17,966,331.02 -- 10,802,804.21 17,560,854.92 -- 10,802,804.21
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
137
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
按个别认定全额计提
1,859,211.72 1,859,211.72 100% 预计无法收回
坏账
合计 1,859,211.72 1,859,211.72 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
亳州市谯城区粮食产业
往来单位 3,160,000.00 1 年以内 1.02%
园区领导小组办公室
市国资委考核年薪户 往来单位 1,566,245.21 1 年以内 0.51%
皖欣意电缆有限公司 往来单位 1,400,000.00 大于 5 年 0.45%
徐明斌 备用金 1,124,507.85 大于 5 年 0.36%
市住房公积金管理中心 往来单位 978,983.20 2-4 年 0.32%
138
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- 8,229,736.26 -- 2.35%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
安徽丰乐农化有限责任公司 子公司 37,279,352.01 12.89%
安徽丰乐香料有限责任公司 子公司 68,261,832.41 23.6%
合肥长乐物业管理有限公司 子公司 7,809,325.99 2.7%
三亚丰乐实业有限公司 子公司 22,203,728.71 7.68%
张掖丰乐种业有限公司 子公司 48,955,029.67 16.93%
成都丰乐种业有限公司 子公司 13,826,690.86 4.78%
武汉丰乐种业有限责任公司 子公司 14,219,758.41 4.92%
合肥丰乐生态园有限责任公
子公司 71,368,521.05 24.68%
司
皖东丰乐种业有限责任公司 子公司 243,350.87 0.08%
皖阜阳丰乐种子有限公司 子公司 3,433,691.86 1.19%
市肥东县丰乐种业有限责任
子公司 1,221,326.09 0.42%
公司
新疆丰乐分公司 子公司 364,097.79 0.13%
合计 -- 289,186,705.72 100%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
阜阳丰乐 5,708,600 5,708,600 5,708,600 4,182,680
权益法 51% 51%
种业有限 .00 .00 .00 .00
139
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司
肥东丰乐
2,927,527 2,927,527 2,927,527 2,927,527
种业有限 权益法 51% 51%
.45 .45 .45 .45
公司
权益法小 8,636,127 8,636,127 8,636,127 7,110,207
计 .45 .45 .45 .45
成都丰乐
27,805,36 27,805,36 27,805,36
种业有限 成本法 100% 100%
2.29 2.29 2.29
公司
皖东丰乐
4,900,000 4,900,000 4,900,000
种业有限 成本法 70% 70%
.00 .00 .00
公司
安徽丰乐
120,000,0 120,000,0 120,000,0
大厦有限 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
公司
武汉丰乐
30,072,10 30,072,10 30,072,10
种业有限 成本法 100% 100%
9.35 9.35 9.35
公司
安徽丰乐
275,622,4 275,622,4 275,622,4
农化有限 成本法 100% 100%
71.70 71.70 71.70
公司
中科丰乐
19,500,00 19,500,00 19,500,00
生物技术 成本法 65% 65%
0.00 0.00 0.00
有限公司
合肥长乐
334,928.6 334,928.6 334,928.6
物业管理 成本法 100% 100%
7 7 7
有限公司
三亚丰乐
9,788,655 9,788,655 9,788,655
实业有限 成本法 100% 100%
.20 .20 .20
公司
安徽丰乐
28,963,47 28,963,47 28,963,47
香料有限 成本法 100% 100%
0.47 0.47 0.47
公司
张掖丰乐
30,000,00 30,000,00 30,000,00
种业有限 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
公司
合肥丰乐
6,000,000 6,000,000 6,000,000
生态园有 成本法 100% 100%
.00 .00 .00
限公司
深圳和君 成本法 32,078,33 32,078,33 32,078,33 16.9% 16.9% 32,078,33
140
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
创业投资 4.83 4.83 4.83 4.83
有限公司
徽商银行
10,000,00 10,000,00 10,000,00
股份有限 成本法 0.68% 0.68%
0.00 0.00 0.00
公司
成本法小 595,065,3 595,065,3 595,065,3
计 32.51 32.51 32.51
603,701,4 603,701,4 603,701,4 7,110,207
合计 -- 0.00 -- -- -- 0.00 0.00
59.96 59.96 59.96 .45
长期股权投资的说明
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 254,312,729.09 201,172,332.30
其他业务收入
营业成本 204,031,106.13 117,196,694.37
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水稻类 153,193,201.59 124,870,439.41 94,424,919.89 49,883,331.86
玉米类 68,648,778.83 51,991,973.68 88,399,073.39 55,798,373.57
瓜菜类 6,435,762.75 4,248,741.47 7,995,929.16 5,282,557.35
经作类 25,063,344.01 21,810,210.17 8,518,810.69 4,940,493.89
其他类 971,641.91 1,109,741.40 1,833,599.17 1,291,937.70
合计 254,312,729.09 204,031,106.13 201,172,332.30 117,196,694.37
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
141
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水稻类 153,193,201.59 124,870,439.41 94,424,919.89 49,883,331.86
玉米类 68,648,778.83 51,991,973.68 88,399,073.39 55,798,373.57
瓜菜类 6,435,762.75 4,248,741.47 7,995,929.16 5,282,557.35
经作类 25,063,344.01 21,810,210.17 8,518,810.69 4,940,493.89
其他类 971,641.91 1,109,741.40 1,833,599.17 1,291,937.70
合计 254,312,729.09 204,031,106.13 201,172,332.30 117,196,694.37
（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
第一名 46,435,000.00 18.26%
第二名 32,881,000.00 12.93%
第三名 4,832,173.00 1.9%
第四名 3,410,000.00 1.34%
第五名 2,362,961.09 0.93%
合计 89,921,134.09 35.36%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 40,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
142
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 40,000,000.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
40,000,000.00
合计 40,000,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -4,703,510.58 65,711,231.58
加：资产减值准备 343,988.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,232,200.00 4,848,259.58
无形资产摊销 733,153.44 2,067,403.36
长期待摊费用摊销 500,758.38 436,091.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 6,717.18
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 3,564,663.09 2,633,100.05
投资损失（收益以―－‖号填列） -40,000,000.00
143
合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列） 6,263,299.81 26,053,188.10
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -5,735,157.53 -32,676,304.01
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -12,251,131.70 -43,014,841.00
其他
经营活动产生的现金流量净额 -10,389,007.91 -13,597,881.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 144,636,917.55 216,174,817.56
减：现金的期初余额 235,119,150.89 289,469,395.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -90,482,233.34 -73,294,578.04
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.26% 0.0878 0.0878
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
1.66% 0.0647 0.0647
的净利润
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合肥丰乐种业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额（或本 年初余额（或上 变动比率 变动原因
期金额） 年金额）
货币资金 261,829,986.24 404,240,641.61 -35.23 主要系募集资金使用所致。
应收账款 115,588,283.88 76,999,741.79 50.12 主要系子公司丰乐农化、丰乐香料增加所致。
其他应收款 21,023,293.88 14,345,742.07 46.55 主要系各专业公司及子公司生产、科研、销售人员预借的基地生产、科研、
差旅费用增加所致。
开发支出 100,000.00 主要系子公司丰乐农化技术引进投入所致。
应付票据 13,239,777.00 9,530,800.00 38.92 银根松动，主要系子公司丰乐农化增加开据承兑票据所致。
应付账款 75,022,676.25 122,061,377.24 -38.54 主要系年初应付未付种子收购资金、原材料采购资金与客户结算所致。
应付职工薪酬 13,767,076.79 36,385,264.03 -62.16 主要系上年末计提的绩效工资在本年度发放所致。
应交税费 -1,563,100.06 3,343,721.86 -146.75 主要系子公司丰乐农化预缴增值税所致。
应付利息 303,146.77 786,138.87 -61.44 主要系贷款本金比年初减少、利率下降、利息减少所致。
营业税金及附加 980,755.86 1,704,795.92 -42.47 主要系子公司交纳的营业税、城建税、教育附加等减少所致。
财务费用 8,025,423.96 3,606,875.37 122.50 本期募集资金补充流动减少，比上期贷款增加、利率上调所致。
营业外收入 9,913,531.81 3,656,362.90 171.13 主要系政府补贴增加及皖东丰乐收到拆迁补偿款所致。
营业外支出 3,416,932.13 153,845.21 2,121.02 主要系皖东丰乐固定资产清理损失所致。
所得税费用 2,939,632.99 4,358,966.01 -32.56 主要系子公司丰乐香料减少所致。
九、备查文件目录
备查文件目录
（一）载有董事长亲笔签名的公司《2012 年度半年度报告全文》文本；（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、
会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；（三）报告期内在《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件
的正本及公告原稿；文件存放地：本公司董事会秘书室
董事长：陈茂新
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 15 日
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