合肥丰乐种业股份有限公司1998年度报告摘要1999-03-01
合肥丰乐种业股份有限公司1998年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称:合肥丰乐种业股份有限公司
公司的法定英文称 HEFEL FENGLE SEED CO.，LTD.
2、公司的法定代表人:张海银
3、公司董事会秘书:徐继萍
授权代表:顾万昌
联系地址:安徽省合肥市西七里塘樊注路8号
电话:(0551)5577479
传真:(0551)5577177 5562852
4、公司注册及办公地址:合肥市西七里塘樊注路8号
邮政编码:230031
电子信箱:hflsc @mail.hf.ah.cn
5、公司年度报告备置地点:公司证券管理部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称;丰乐种业
股票代码:0713
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要会数据(单位:人民币元)
利润总额 60530434.57
净利润 51209880.16
主营业务利润 90258949.41
其他业务利润
投资收益 850655.47
补贴收入
营业外收支净额 -1202375.76
经营活动产生的现金流量净额 -7805459.35
现金及现金等价物净增加额 -9595723.28
2、截至本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
(单位:人民币元)
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 250703995.22 184739712.85 112300706.11
净利润 51209880.16 49079118.86 37836369.45
总资产 683684595.68 497403282.10 116430163.69
股东权益 424326165.78 437906463.62 96898623.54
每股收益 0.474 0.45(摊薄) 0.60
0.53(加权)
每股净资产 3.93 4.05 1.54
调整后的每股净资产 3.91 4.05
净资产收益率％
12.07(摊薄) 11.2(摊薄) 39.05
11.88(加权) 15.51(加权)
注:1、公司总股本98年度期末10800万元，97年期末10800万元，96年期末6300万元.
2、1997年度数据与97年年报披露数据有调整调整数为5758.30元，系调整以前年度损益.
3、财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
加权每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+增发新股比例)+期末股份总数÷(1+增发新股比例)×8÷12]
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[期初净资产+期末净资产)÷2+当期增发新股新增净资产×(8-6)÷12]
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
3、报告期内股东权益变动情况及变化原因 (单位:人民币元)
项 目
股本 资本公积 盈余公积 注定公益金 末分配利润
合计
期初数
108000000 280827344.76 9804232.12 4902116.06 39274886.74
437906463.62
本期增加
9792.00 10281830.34 5140915.17 40928049.34
51219672.16
本期减少 64800000.00 64800000.00
期末数
108000000 280837136.76 20086062.46 10043031.23 15402936.56
424326135.78
变动原因说明:
资本公积增加，系本期接受捐赠实物资产；
盈余公积增加，系本期利润分配提取法定积金和法定公益金所致；
法定公益金增加，系本期利润分配提取所致；
未分配利润减少，系本期利润提取法定盈余公积金和法定公益金及本年度中期实施每10股派现1元和期末拟实施每10股派现5元后结转未分配利润所致；
期末合计项减少，系股东权益各科目变动所致.
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
本报告期公司股本未发生变动. 单位:万股
期初数 本次变动增减(+ -) 合计
配股 送股 公积金转增 其他 小计
一、未流通股份
1、发起人股份 6300 6300
其中:国家拥有股份 6300 6300
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 6300 6300
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
4500 4500
2、境外上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 4500 4500
三、股份总数 10800 10800
2、股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日，本公司肥东总数38844户，其中公司高级管理人员9人持有2.5万股。
(2)截止1998年12月31日，本公司前十名股东持股情况如下:
名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本(％)
1 合肥市种子公司 63000000 58.33
2 兴华证券投资基金 825000 0.76
3 安信证券投资基金 752752 0.70
4 金泰基金 438800 0.41
5 潘子洪 372000 0.34
6 陆丽珍 279620 0.26
7 袭海平 260000 0.24
8 胡泽民 235000 0.22
9 北京经信证券营业部 226525 0.21
10 海南建信实业开发公司 221000 0.20
(3)合肥市种子公司系本公司母公司，所持股份为国家股，本年度持股数量没有发生变化。法定代表人:张海银；经营范围:投资金融、农来开发、房地产和配套生活物业管理.所持本公司股份没有质押。
(4)公司现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 期末持股数(股)
张海银 董事长 5000 5000
孙兰芳 副董事长 3000 3000
庞莉萍 副董事长、 总经理 3000 3000
崔建望 董事 0 0
王春生 董事、副总经理 3000 3000
李莹 董事、副总经理 0 0
陈晓剑 董事 0 0
张国良 监事会召集人 3000 3000
刘德水 监事 2000 2000
陈金节 监事 2000 2000
王光亚 副总会计师 0 0
王继榜 财务副总监 2000 2000
徐继萍 董事会秘书 2000 2000
注:公司原总经理助理张胜民先生因工作调离，所持2000股按规定已上市流通。
四、股东大会简介
1、公司股东大会召开情况
本年度公司召开二次股东大会
1998年3月30日，公司在本部召开97年年度股东在会.出度会议股东47人，代表股权63094.200股，占总股本的58.42％。会议以投票表决方式通过了:(1)中事会工作报告；(2)监事会工作报告；(3)1997年度利润分配方案公司章程(修订案)；(5)选举更换董事、监事的议案；(6)聘请会计师事务所的议案。此次股东大会决议公告于1998年3月31日<证券时报>。
1998年12月21日，公司在本部召开98年度临时股东大会。出席会议股东26人，代表股权63057000股，占总股本的58.39％。会议以投票表决方式通过《1998年度中期利润分配方案》。此次会议决议公告于1998年12月22日《证券时报》.
2、公司董事、监事情况简介
姓 名 性别 年龄 职务 任期年度 报酬(万元)
张海银 男 61 董事长 97-99年 3.6
孙半芳 女 57 副董事长 97-99年 3.4
庞莉萍 女 45 副董事长总经理 97-99年 3.4
王春生 男 46 董事、副总经理 97-99年 3.0
李莹 男 45 董事、总经理 97-99年 3.0
崔建望 男 52 董事 97-99年 不在本公
司领取报酬
陈晓剑 男 38 董事 97-99年 不在本公
司领取报酬
张国良 男 49 监事会召集人 97-99年 3.0
刘德水 男 58 监事 97-99年 2.6
陈金节 男 35 监事 97-99年 2.4
本报告期内，因工作变动，张国良先生辞去董事，担任监事会如集人；李莹先生辞去监事会如集人，担任董事。
五、董事会工作报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会议情况及决议内容
本报告期共召开7次董事会会议。
1998年2月24日，董事会如开一届七次会议，会义审议通过了:(1)《1997年年度报告》和《1997年年度报告摘要》；(2)1998年度利润分配预案；(3)根据《上市公司章程指引》修改的本公司章程(草案)；(4)更换董事的提案；(5)有关高管人员聘用议案:同意张国良先生辞去副总经理职务，王继榜先生辞去副总会计师职务，张胜民先生辞去总经理助理职务；根据总经理的提名，同意聘任张国良先生为总农艺师，陈会中、陈传忠先生为副总经理，王光亚先生为副总会计师(财务负责人)，王继榜先生为财务副总监.(6)关于提请聘请合肥会计师事务所的议案；(7)关于如开1997年年度股东大会的有关事宜。
1998年3月30日，董事会召开一届八次会议，会议根据总经理提名，同意聘任李莹先生为公司副总经理；决定对募股项目实行项目责任人负责制；对部分控股子公司产权代表进行了调整。
1998年8月15日，董事会如开一届九次会议，审议通过了《1998年度中期报告》和《1998年度中期利润分配预案》；决定与中国水稻所共同组建杂交稻育种研究中心.该项目合作期暂定十年前五年本公司每年投资48万元，中国水稻所以部分资金和育种材料、技术及实验设备等折价每年投入32万元，后五年以开发促得研。本公司持有60％的股权。
1998年10月10日至11日，董事会召开一届十次会议，会议全面分析和总结了公司上市以来在主业经营、项目投资和内部管理等方面的运作情况，审议通过了:(1)根据工作需要，崔建望先生不再担任公司副董事长，选举宠莉萍女士担任副董事长，接受张海银董事长辞去兼任的总经理职务，聘任庞莉萍女士为总经理；(2)撤销宿州丰乐种业有限责任公司的议案；(3)转上公司所持有的安徽丰乐香料有限责任公司78.5％股权的议案.星宿州丰乐公司在运行过程中，股东双方对其业务定位发生矛盾，经协商双方同意对其解散清盘。香料投资项目属农业产业化开发项目，国内市场潜力巨大，同时国际市场风险也很大，公司为集中精力做大做强种子主业，同意以投资额784.57万元的价格，向阜阳市种子公司转让所持有的全部股权。
1998年11月17日，董事 事会召开一届十一次会议，会议审议通过了(1)设立安徽丰乐农化有限责任公司的议案，将精喹禾灵原药合成项目投资形成的全部资产组建专业性子公司，以加强项目的运营管理，该子公司注册资本3000万元；(2)同意出资61.2万元与浙江省种子公司共同组建浙江丰乐蔬菜种子有限责任公司，本公司占总股权的51％.浙江省种子公司是本公司沪浙皖西瓜种子产销联合体的牵头发起单位，这种合作形式开创了联合体成员单位由产销形式的松散性合作向以产权为纽带的紧密合作的过渡；(3)组建在乐农业科学技术研究院的议案决定与中科院等离子体所和安徽省农科院分别组建丰乐种业等离子体生物工程研究中心和丰乐农业产业化研究开发中心，以加速公司新品种选育和开发进程.两中心的合作期限均暂为十年.丰乐种业等离子体生物工程研究中心将作为丰乐种业博士后工作站的主要基地之一，依托中科院等离子体所和设备技术和人才，开展以低能离子注入为主的离子束诱变育种和主的离子束诱变育种和离子不介导转基因等工作，将基础研究与常规选育技术结合起来进行生物工程育种.合作前五年本公司每年投资50万元，后五年原则上从前一阶段科研成果效益中提取科研基金。安徽省丰乐农业产业化研究开发中心总投资100万元，本公司占60％股权为纽带的紧合作的对安徽省农科院的一切科研成果具有优先转让、合作经营及共同开发权。(4)同意出资200万元占总股本的66.7％，组建丰乐彩印包装有限责任公司，并对来安安托港彩印包装厂租凭经营。
2、公司聘任或解聘经理、董事会秘书情况
根据一届七次董事会决议，聘任陈会中先生陈传忠先生为副总经理，接受和国良先生辞去副总经理职务；根据一届八次董事会决议，聘任李莹先生为副总经理；根据一届十次董事会决议，接受张海银先生辞去兼任的总经理职务，聘任庞莉萍女士为总经理。
公司董事会秘书由徐继萍女士继续担任。
(二)1998年度利润分配预案
1998年度本公司实现净利润51209880.16元，按10％提取法定公积金5140915.17元和按10％提取法定公益金5124915.17元后，加上1997年茺未分配利润39274886.74元滚存，本年度可供股东分配利润共计80202936.56元.本年度中期已实施每10股派息1元，计派发现金股利1080万元.因此，此次可供分配利润计69402936.56元.董事会拟定:以1998年期末总股本10800万股为基数，每10股派发红利5元(含税)，剩余未分配利润15402936.56元结转下年。1998年度不进行资本公积金转增股本。
本预案须提请股东大会审议批准。
(三)、报告期内公司利润分配方案实施情况
根据1998年12月21日公司监时股东大会通过的《1998年度中期利润分配方案》，董事会已于1998年12月24日在《证券时报》上刊登派息公告。本次派息股权登记日为12月28日，除息日为12月29日，并于1999年元月5日完成股利派发作。
六、监事会工作报告
本年度监事会共召开四次会议。
一届四次监事会于1998年2月24日召开，会议根据李莹先生的职务变动，同意其不再担任公司监事，提名张国良先生担任监事，并提请股东大会审议；一届五次监事会于1998年3月30日召开，会议根据股东大会的决议，选举张国良先生为公司监事会召集人；一届六次监事会于1998年8月30日召开，会议学习讨论了有关法人治理结构和公司规范运作问题，并明确:监事会本着对股东和公司职工认真负责的宗旨，独立属行公司章程规定的职责，对公司1998年1-7月份的财务做一次检查，重视对公司重大投资、经营活动的监督并提出意见；一届七次监事会于1998年10月30日召开，会议听取了公司财务负责人关于公司财务工作的汇报，并就有关工作向董事会提出书面建议。
七、业务报告摘要
(一)报告期公司的经营情况
1、主营业务情况
1998年是公司发展进程中极其关键的的一年，能否持续稳定发展，直接关系到公司种业大集团发展战略能否顺利推进，在董事会“继续解放思想，深 化内部改革，加强基础管理，坚持发展才是硬道理”的思想指导下，公司全体员工群策群力，抢抓机遇，克服困难，挤占市场，取得了良好的经营业绩，内部管理水平也跃上新台阶。全年销售各类种子近900万公斤，农化产品2500吨，实现主业销售收入2.5亿元，利润总额6053万元，净利润5121万元。
2、公司财务状况及经营情况(单位:人民币万元)
项 目 1998年 1997年 增减％
总资产 68368.46 49740.33 37.45
股东权益 42432.61 43790.65 -3.09
长期负债 74.70 50.00 46.47
主营业务利润 9025.89 6987.73 29.18
净利润 5120.99 4907.12 4.36
说明:
总资产增加主要是应收款项和生产种子量增加及合并子公司的资产。
股东权益减少，主要是实施利润分配所致。
长期负债，主要是子公司长期贷款合并的表增加。
主营业务利润增加，主要是主营业务收入增加。
净利润增加主要是主营业务利润增加。
3、公司经营出现的问题与困难及解决方案问题和困难:
(1)我国种子市场总体供大于求，低水平无序竞争加剧；
(2)种子行业在一定程度上存在条块分割、地区封锁的体制障碍；
(3)种子生产经营活动受自然条件影响较大；
(4)种子和农副产品出口受到周边国有和地区经济形势的影响，利润率下降。
采取的措施:
(1)依靠科技进步，提高企业竞争实力。98年公司继续加大利研投入，引进了西班牙现人化温室大棚，将基因导入、低能离子注入诱变、辐射诱变等先进的育种技术与传统技术相结合，加快了新品种的选育进程.公司推出西甜瓜和蔬菜新品种10个，并在全国进行试验示范，召开现场会，展示了新品种的发展后劲。98年公司有8个农化产品获农业部品种登记，新开发的精喹禾灵不游产品精克草能产生了良好的效益。同时，公司与中国科技大学、中科院等离体所、中国水稻所、安徽省农科院等科研机构采取项目、产权、购买优先 等方式广泛合作，以聚合科技资源为手段，提高企业科研开发实力。
(2)加大行业内资产重组力度，突破行业体制束缚，拓展发展空间。98年公司以资金和管理优势在我省阜阳组建了以开发杂交玉米种子为主的合资公司，在湖北荆州合资组建了旨在开辟江汉平原大市场的销售公司，与浙江省种子公司合资组建了浙江丰乐蔬菜种子有限责任公司。同时以母公司重组合中三县一郊种子公司为契机，正在建立规范的以乡为基本单位的丰乐种业连锁网络。通过这种重组方式，公司逐步突破地域限制，进一步拓宽了发展空间。
(3)深入研究分析种子市场，增强对市场的调控能力，创造更大的经济效益。98年在全国西甜瓜种子产大于销、产需严重失衡的情况下，公司抢早、抓优，通过让利销售调动了分销商的积极性，巩固子市场龙头地位；98年年初公司认真分析了全国杂交稻种子市场行行情，以资金实力为后盾，大量调进种源，这一举措为公司下半年创造了良好的经济效益。
(4)加强员工培训，提高企业的整体素质。公司十分注重员工素质的增减和提高，努力挖掘员工的潜能。98年举办了多种类型的培训班，组织工业务技能和管理知识，增强了员工的危机意识和竞争意识。
(5)以财务管理为核心，建立内部成本核算体系，严格目标考核，降本增效。
(6)确立了农副产品和种子的国际主攻市场，主动出击，到国际市场， 调研，巩固了老客户，建立了新客户，开辟了杂交稻种子新市场，展示出良好的发展势头。
(三)公司投资情况
截止1998年末，公司长期投资余额1399.3万元，较上年减少586.25万元，减少30％，主要系转让安徽丰乐公司股权784.57万元和收回宿州丰乐有限责任公司投资51元。
1、前次募股资金使 用情况
(1)承诺投资项目与实际投资情况 单位:万元
序号 承诺投 实际投 投资 投资
资项目 资项目 总额 进度
计划 实际 计划 实际工
投资 投资 完成 程进度％
1 杂交玉米种子生产加工开发 与承诺相同 4980 4491.5 98年 85
2 大型良食瓜菜种子加工包装中心 与承诺相同 4961 4167.6 98年 82
3 精喹禾灵原药合成工程 与承诺相同 5000 5167.1 99年 95
4 脱水蔬菜生产加工营销 与承诺相同 4650 2543.7 98年 34
5 全国西瓜种子实验中心 与承诺相同 5000 6106.2 98年 92
6 种了一条街 与承诺相同 1014 1042.7 98年 86
7 全国种子销售网络建设 与承诺相同 3000 2936.5 98年 89
合 计 28605 26455.3
尚未使用的募集资金暂时作为银行存款。
(2)投资项目进展情况
杂交玉米种子生产加工开发已投资4491.5万元，包括征地65亩、厂房建设、设备购置、基地建设和玉米种子贮备.固家资产建设预计在99年二季度完成.98年该项目已实现销售收入1300多万元，利润70余万元。
大型粮食瓜菜种子加工包装中心已投资4167.6万元，征地108亩并办理土地出让手续、购置部分进口设备和国产设备配套、部分厂房建设。预计99的上半年完成建设，下半年种子销售季节投入使用。
精喹禾灵原药合成工程已投资5167.1万元，设备正在调试，99年三月份试产。已开发其下游产品5％精克划草能，98年获省各部委技术鉴定和通过农业部在棉花、花生、油菜、大豆上的使用登记，产品外形设计获国家专利被安徽、河北、四川、黑龙江、江苏、湖北等省植保植检总站列为示范推广产品。98年推广面积60多万亩，创利润100余万元。
脱水蔬菜生产加工营销已投资2543.7万元，完成征地80亩及土壤改良、1公顷西班牙现代化温室大 引进和安装、部分房屋建设和蔬菜基地建设等工作。由于目前正在筛选于鲜比大、适合脱水加工的新品种，因项目进展较为缓慢。
全国西瓜种子实验中心已投资6106.2万元。98年下半年是增加了投资，但仍无法独立营运。其配套项目目前正在招商引资。待配套项目建成后，方可投入使用。本公司将加快配套项目的建设。
种子一条街已投资1042.47万元，完成征地、拆迁、道路建设和规划设计等工作。98年下半年为加大项目布局，统一规划、统一设计，建设种子农资综合市场，在拆迁工作中遇到了一些困难，延误了建设工期。99年计划成立种子一条街开发经营有限责任公司，负责下一步房屋建设及租凭率营工作。预计99年完成。
全国种子销售网络建设已投资2936.5万元，在全国建立了118家连锁店和在新疆、浙江、湖北荆州、安徽郎溪等地组建了4家控股子公司及合肥新火车站和宿州2家分公司。98年通过销售网络，公司新增销售收入2000多万元。
2、报告期内非募股资金投资情况
为增强科技发展后劲，公司利用部分自有资金投资了科研合作项目。根据一届九次董事会决议，公司投资48万元与中国水稻所共同组建国丰杂交稻育种研究中心；根据一届十一次董事会决议，公司投资50万元与中科院等离子体所建立丰乐种业等离子体生物工程研究中心；投资60万元与安徽省农科院组建农业产业化研究开发中心。
(四)新年度业务发展计划
1999年公司将把提升科研、提高质量、降低成本、开发新的效益增长点，提高产品竞争力和企业竞争力作为工作指导方针，立足种业，强化种业，拓展种业，振兴种业。
工作重点和主要措施有:
1、加大科技开发力度，尽快实现主业或级和主业高效的目标。成立丰乐农业科学技术研究院，走以企业主体，产学研相结合的农业科技体制创新之路，实行以课题且为基本核算单位、效绩挂钩的科研机制。加强科技资源的聚合，加快新产品的开发推广，以科技进步促进企业持续稳定发展
2、建立功能与战略发展相适应的组织机构，科学管理，规范运作，实现责权利的统一。
3、树立以人为本的首位意识，把人力资源作为企业的一项特殊的战略性资源来开发，建设一支在二十一世纪能征善战的员工队伍。
4、强化新市场的拓展能力，建立稳固的种子生产基地，建立以市场拓展和经济效益为重要考核指标的激励机制。
5、进一步建立和完善质量保证体系，组织实施ISO9001质量标准认证体系，增强全员质量意识，树立丰乐产品名牌形象。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内公司资产重组情况
根据董事会一届十次会议决议，公司对所持的安徽丰乐香料有限责任的股权以出资额为价格进行了转让，对公司98年茺利润没有影响。
3、本报告期内重大关联交易事项。
(1)本公司与合肥市种子公司签订的《商标使用许可合同》、《土地使用权租赁合同》及《综合服务协议》，1998年度本公司支付合肥市种子公司150万元。
(2)本公司与关联企业之间依照市场价格进行公平交易，详邮财务报表附注。
4、本年度公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、本报告期内聘任的会计师事务所未发生变更，合肥会计师事务所现改名为安徽精成会计师事务所。
6、本年度公司无担保、租赁经营及委托经营等生大合同。
7、本年度公司没有更改名称及股票简称。
8、2000年问题对公司的影响及解决
公司财务部门已于99年初更换了服务器和财务管理软件，解决了公司财务电算化的2000年问题。公司新近开发的内部管理信息系统是在最新的计算机操作平台上运行的，不受2000年问题影响。
九、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告经营安徽精诚会计师事务所注册会计师事务所注册会计师谭汝建、吕勇军审计，并出具无保留意见的审计报告[皖精会审字(1999)第2060号].
(二)会计报表(附后)
1、比较式资产负债表
2、比较式利润表及利润分配表
3、现金流量表
(三)会计报表附注
A、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1、会计制度
公司1998年1月1日起执行<股份有限公司会计制度>。并按新制度的规定，对上年报表项目及其数据，根据原项目内容及《股份有限公司会计制度》的要求，进行分解、合并或重分类调整后，填列本年报表“年初数”和“上年数”。会计制度变更对公司会计报表主要项目“期末数”或“本年累计数”未产生实质性影响。
2、会计政策变更
从1998年1月1日志，公司执行《股份有限公司会计制度》，公司主要会计政策未改变。
3、会计年度
以公历制1月1日至12月31日为一上会计年度。
4、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
5、记帐基础和计价原则
以权责发生制为会计核算记帐基础，资产以历史成本为计价原则。
6、外币业务核算方法
涉及外币的经济业务，按业务发生当日人民币市场汇价折算为本位币记帐。期末，对外币帐户余额按当日人民币市场汇价中间价进行调整其差额列入"财务费用-汇总损益"计入当期损益。
7、合并会计报表编制方法
①按照财政部财会字[1995]11号“关于印发《合并会计报表暂行规定》”的通知，以母公司和纳入合并范围的各予公司的会计报表为合并依据，合并时，在将它们相互之间之投资、往来、存货购销及其未实现利润进行抵销的基础上，逐项俣并，并计算少数股东权益。
②合并范围
子公司名称 股份公司持股比例
1 阜阳丰乐种业有限责任公司 51.00％
2 荆州丰乐种业有限责任公司 51.00％
3 新疆丰乐种业有限责任公司 51.00％
4 郎溪丰乐种业有限责任公司 51.00％
其中:新疆丰乐种业有限责任公司，郎溪丰乐种业有限责任公司两子公司会计报表未经审计，该两公司汇总资产总额697.67万元，占总资产1.02％，利润总额11.75万元，占利润总额0.21％。
③未纳人合并范围的子公司
子公司名称 股份公司持股比例 末合并原因
1.黄山丰乐生物化工有限责任公司 70％ 刚组建，未正常经营
2.国丰杂交稻育种研究中心 60％ 刚组建，未正常经营
3.浙江丰乐瓜菜种业有限责任公司 51％ 刚组建，未正常经营
4.丰乐彩印包装有限责任公司 66.67％ 刚组建，未正常经营
8、现金等价物的确定标准
(1)对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
(2)本报告期无现金等价物。
9、坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准:
a.库存存材料 采用实际成本计价，发出材料采用加权平均法；
b.加工商品 采用实际成本计价；
c.库存存商品 采用实际成本计价，库存商品发出采用加权平均法计算；
d.低值易耗品 采用一次摊销法核算。
(3)不计提存货跌价准备。
11、长期投资算方法
(1)股权投资
a.按投资时实际支付的价款计价；
b.公司对其他单位的股权投资拥有该单位20％或20％以上，或虽不足20％但有重大影响的权益性资本，采用权益法核算；
c.公司对其他单位的股权投资扔有该单位20％以下，或虽拥有20％或20％以上但不具有重大影响的权益性资本，采用成本法核算；
d.采用权益法核算其"股权投资差额"，按会计制度的规定分期平均摊销。
(2)债权投资
a.按购入时实际支付的价款扣除税金、手续费等费用，作为实民本计价；
b.按期计提应计利息；
c.债券实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价，并采用直线法摊销。
(3)长期投资不计提减值准备.
12、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；以及不属于主要生产经营设备的，使用期限在二年以上、单位价值在2000元以上的资产。
(2)固定资产按实际成本计价.
(3)固定资产分类:固定资产主要分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备等四大类。
(4)固定资产折旧:采用平均年限法，并按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值，确定其折旧率，分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 残值率％ 年折旧率％
房屋及建筑物 40年 4.00 2.40
机器设备 4.00 8.00
运输工具 4.00 9.60
其他设备 10年 4.00 9.60
13、在建工程核算方法
(1)在建工程指兴建中的房屋`建筑物`主其他固定资产,并按成本值入帐'
(2)用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建固定资产的成本;固定资产交付使用后发生的,列“财务费用”计入当期损益'
(3)在建工程完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算'
14、无形资产计价和摊销方法
对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入帐,各种无形资产在其有效期限内接直线法摊销'(注土地使用权,按50年平均摊销)
15、开办费摊销方法
开办费 以实际发生额核算,在公司开始生产经营后分五年平均摊销'
16、收入确认原则
商品销售:以商品已经发出,商品所有权转移给买方,收到货款或取得收取贷款的证据时,作为营业收入实现;
劳务销售:以劳务已经提供,收到款项或已取得收取款项的证据时,作为营业收入实现'
17、所得税的处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法'
18、利润分配
根据公司章程,公司之税后净利润按下列比例分配:
法定盈余公积 10%
法定公益金 5-10%
任意盈余公积 *
股东分配股利 *
* 任意盈余公积及股东股利的分配比例由董事会根据当年实现的净利润拟定,并报股东大会审议通过'
B、税项
1、增值税 依据财政部、国家税务总局财税字[1996]18号文件规定:农化、种子等商品1996-1997年继续免征增值税;又据财政部、国家税务总局[97]财税电字001号通知,该项政策98年继续执行.所属农化厂自行配制的杀虫剂、除草剂等四个品种,按规定缴纳增值税,其税率为13%'
2、城建税 根据公司及子公司所在地税务部门规定分别按应交流转税额的5%或7%缴纳'
3、教育费附加按应交流转税额的3%缴纳'
4、所得税 根据安徽省人民政府皖政秘[1997]9号《关于合肥丰乐种业股份有限公司所得税问题的批复》同意本公司所得税先按33%税率计征,后返还18%,公司所得税负担率15%(所属子公司本年不享受该政策)'
C、控股子公司及全营企业
截至1998年12月31日,公司控股子公司有:
控股 注册 注册资本 股权比例 注定 经营
子公司 地点 (万元) (%) 代表人 范围
郎溪丰乐种业有限责任公司
皖郎溪县 228 51 庞莉萍 种苗农化
新疆丰乐种业有限责任公司
乌鲁木齐 50 51 庞莉萍 种子
荆州丰乐种业有限责任公司
湖北 100 51 张国良 种子
阜阳丰乐种业有限责任公司
阜阳市 100 51 孙兰芳 种子
黄山生物化工有限责任公司
黄山市 100 70 王春生 生化肥料
国丰杂稻育种研究中心
杭州市 80 60 张国良 种研
浙江丰乐瓜菜种业有限责任公司
杭州 120 51 庞莉萍 种子
丰乐彩印包装有限责任公司
合肥 300 66.67 李莹 彩印包装
D、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目
期初数 期末数
现金 7116.26 102380.23
其中:美元
(USDI39.51×8.2798) 1155.11 (USD2,187.51×8.2787) 18109.73
银行存款 136293669.72 4072275.63
其中:美元
(USDI8,420.38×8.2798)
152516.96 (USD7,201.74×8.287) 59621.04
合计 136300.785.98 40825255.86
期末数比期初数减少70.04%,主要系投入计划内项目在建工'
2、应收票据
应收票据期初数1510000.00元,期末数850000.00元.
①期末数比期初减少43.70%,主要系按期兑取承兑汇票;
②本帐户余额中,无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款.
3、应收帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例% 金额 比例%
1年以内 30941808.04 93.41 5942432.52 92.33
1-2年 1290157.82 3.89 3448140.97 5.36
2-3年 773630.87 2.34 1297661.51 2.02
3年以上 118779.32 0.36 187241.09 0.29
合 计 33124376.05 100.00 64357368.09 100.00
①本帐户余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款;
②本帐户期末数比期初增加94.29%,主要系赊销种款'
4、预付帐款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例% 金额 比例%
1年以内 22614634.51 91.07 28242654.14 95.80
1-2年 987736.29 3.98 779817.83 2.76
2-3年 287480.61 1.16 159006.00 0.54
3年以上 943428.04 3.79 295024.01 0.90
合 计 2433279.45 100.00 29476501.98 100.00
①本帐户余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款;
②本帐户期末数比期初增加19%,主要系赊销种款'
5、其他应收款
期初数 期末数
帐龄 金额 比例% 金额 比例%
1年以内 19343708.09 61.55 65780469.06 83.98
1-2年 10003000.00 31.83 12498407.50 15.96
2-3年 1639653.50 5.22 -- --
3年以上 442710.74 1.40 48567.07 0.06
合 计 31429072.33 100.00 78327443.63 100.00
①本帐户余额中持有本公司5%以上股份的股东单位---合肥市种子公司人款2685.68万元,占其他应收款总额的33.26%'
其中:应收投资借款 474万元
合肥市属三县一郊种子公司资产重组暂借款了 1330万元
利用母公司自营进出口权、开展外贸业务款暂未结算 850万元
②本帐户期末数比期初数增加149%,主要系预付工程款增加1792万元,母公司欠款2685.68万元'
6、存货及存货跌价准备
期初数 期末数
项目 金额 比例% 金额 比例%
原材料 331485.75
包装物 2419319.42
低值易耗品 73956.46
库存存材料 4919336.45
委托加工物资 6025623.48 1917751.09
商品调拨差价 -3124455.04
在产品 389580.13
产成品 4736312.18
库存商品 54280269.05 114054028.48
委托供销商品 2598652.49
合计 60637378.28 127984492.66
①期末数比期初数增加111％，主要系西瓜了估价入帐增加4172万元；
②公司不计提跌价准备。
7、待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
咨询策划费 920062.21 920062.21 770062.21 150000.00
工作服 468000.00 48000.00
财产保险 953187.95 953187.95 889927.95 63260.00
广告费 1207866.46 1207866.46 554000.00 653866.46
试验费 30664.00 30664.00 30664.00
报刊费 38686.04 3868.04 3868.04
养路费 6000.00 6000.00 6000.00
其他 221048.78 221048.78 9419.03 211629.75
合计 3203516.13 3810697.44 2691409.19 1119288.25
8、长期投资
(1) 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 19855476.25 5166699.01 11030175.26 3992000.00
长期债权投资 1000.00 1000.00
合 计 19855476.25 13993000.00
(2)长期股权投资
其他股权投资
项 目
投资 投资 占被投 本期 累计
期限 金额 资单位 权益 权益
注册资 增减额 增减额
本比例
合肥市商业银行 15年 10000000.00 3.73%
黄山丰乐生物化工有限公司 5年 700000.00 70.00%
国丰杂交稻育种研究中心 10年 48000 60%
浙江丰乐瓜菜种业有限公司10年 2000000.00 66.67%
安徽省植保集团 10年 200000.00 2%
合 计 13992000.00
(3)长期债权投资
①债权益投资
债券 面值 年利率 购入 到期日 本期 累计应收 备注
种类 金额 利息 或已收利息
上海煤气债券
1000.00 3.6% 1000.00 2002年 36 63
合计 1000.00 3.6% 1000.00 2002年 36 63
长期投资期末合计数比期初减少30%,主要系转让丰乐香料公司股权减少784.57万元,宿州丰乐有限责任公司投资收回51万元'
9、固定资产及折旧
原 值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 28787958.42 1951892.87 30739851.29
机器设备 2832080.27 1587691.80 4419772.07
运输设备 2650203.00 170321.00 480800.00 2339724.00
其他设备 1644763.27 238381.20 1883144.47
合 计 35915004.96 3948286.87 480800.00 39382491.83
累计折旧
房屋及建筑物 2999360.84 715393.61 3714754.45
机器设备 744796.54 390332.48 1135129.02
运输设备 1000748.00 299025.00 399324.00 900449.00
其他设备 307015.89 168409.56 475425.45
合 计 30863083.69 33156735.91
10、工程物资
项 目 期初数 期末数
精奎灵药物合成项目专用设备 2049376.65
合 计 2049376.65
11、在建工程
工程名称
期初数 本期 本期转入 其他 期末数 资金 进度
增加 固定资产 减少 来源 %
全国西瓜种子试验中心
35481113.55 25581383.87 61062497.42 募集 92
种子一条街
7411874.50 3027987.20 12537.60 10427324.10 募集 86
脱水蔬菜加工
25619276.06 182500.14 25436775.92 募集 34
营销网络工程
20114974.66 17643000.00 8392566.25 29365408.41 募集 89
玉米加工开发
35000000.00 10000000.00 85000.00 44915000.00 募集 85
精奎禾灵药物合成
20234565.67 35184430.64 597725.48 49621270.83 募集 95
加工包装中心
189648.63 35979160.00 13200000.00 41675646.63 募集 82
计算机网络
28000.00 371546.00 98000.00 301546.00 自筹
科研所宿舍
2948732.00 2948732.00 自筹
其 他
489100.00 3978411.48 49100.00 3978411.48 自筹
合 计
137656115.01 160333927.25 28257429.47 269732612.79
在建工程期初余额、本期增加发生额中均不含资本化利息'
12、无形资产
种 类
原 始 期初数 本期 本期 本期 期末数
金 额 增加 转出 摊销
土地使用权
21584442.00 21359337.06 428786.06 20930551.00
技术转让费
855272.28 855272.28 855272.28
合 计
22439714.28 21359337.06 855272.28 428786.06 21785823.28
13、开办费
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
农化厂开办费 27449.00 27449.00
阜阳丰乐开办费 184619.16 36923.83 147695.33
郎溪开办费 70000.00 70000.00
荆州丰乐开办费 157338.70 53999.60 103339.10
合 计 439406.86 90923.43 348483.43
14、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 40000000.00
信用借款 40530000.00
合 计 80530000.00
期末数比期初增加80530000.00元，主要系用于收购杂交稻等种子。
15、应付票据
应付票据期初数0.00元，期末数3665772.50元。
本帐户余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
16、应付帐款
应付帐款期初数30960416.20元，期末数66851164.66元。
①本帐户期末数比期初增加115.92％，主要系增加未付制种基地种子款;
②本帐户余额中无欠持本公司5％以上股份的股东单位款项。
17、预收帐款
预收帐期初数8754376.17元，期末数28710484.01元。
①本帐户期末数比期初增加227.96％，主要系因种子在种省中转销售，部分销售发票未开;
②本帐户余额中无欠持本公司5％以上股份的股东单位款项。
18、应付股利
期末应付股利54000000.00，系根据董事会决议分配现金股利，每10股派送现金股利5元。该分配预案需经股东大会审议通过。
19、应交税金
税 种 期初数 期末数
所得税 700793.04 -25770.39
个人所得税 901600.00
增值税 -150000.00 -1008668.63
合计 550793.04 -132839.02
20、其他应付款
其他应付款期初数13651067.85元，期末数17765869.68元。
本帐户余额无欠持本公司5％以上股份的股东单位款项。
21、预提费用
种类 期初数 本期预提 本期支付 期末数 结余原因
养老保险费 286224.00 495802.32 489896.92 292129.40
三亚制种费用 88200.00 32480.50 847719.50 单据未到
广告宣传费用 400000.00 158247.86 241752.14 单据未到
合 计 286224.00 1776002.32 680625.28 1381601.04
22、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率％ 借款条件
合肥市科委 7000.00 1年 项目研究
合肥市信托投资公司 400000.00 2年 优质米开发
农业发展银行 200000.00 1年 0.24 蔬菜研究
合 计 670000.00
23、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
资本溢价 280827344.76 9792.00 280837136.76
合 计 280827344.76 9792.00 280837136.76
24、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 4902116.06 5140915.17 10043031.23
公益金 4902116.06 5140915.17 10043031.23
合 计 9804232.12 10241976.04 20086026.46
25、未分配利润
项 目 上年数 本年数
本期净利润 49079118.86 51209880.16
加:上年未分配利润 39274886.74
减:本期分配利润 9804232.12 75081830.34
其中:提取法定盈余公积10％ 4902116.06 5140915.17
提取公益金10％ 4902116.06 5140915.17
分配普通股股利 648000000.00
期末未分配利润 39274886.74 15402936.56
26、财务费用
类别 上年数 本年数
利息支出 530847.75 4967805.46
减:利息收入 6815898.83 4272290.29
其 他 11024.11 13324.98
合 计 -6274026.97 708840.15
27、投资收益
类 别 上年数 本年数
其他投资收益 850655.47
其中:非控股公司分来利润 900000.00
控股公司清算损失 -49344.53
股票投资收益 218389.00
债券投资收益 8800.00
合 计 2192489.00
28、支付的其他与经营活动有关的现金
主要项目 金额
费用性支出 1.197万元
合肥市种子公司用于市属
三县一郊种子公司资产重组暂借款 1.330万元
利用母公司自营进出口权、开展外贸业务款暂未结算 850万元
E、分行业资料
行业 营业收入(万元) 营业成本(万元) 营业毛利率(％)
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
种业 12343.48 17667.97 6119.85 9482.58 50.42 46.33
农化 6130.50 5564.55 5366.39 4898.37 12.46 11.97
公司内行业间相互抵减
合计 18473.98 23232.52 11486.24 14380.95 37.82 38.10
F、关联方关系及其交易
(一)联系方关系
1、存在控制关系的联系方情况
a存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 本公司关系 经济性质 法定代表人
郎溪丰乐种业有限责任公司
皖郎溪县 种苗农化 子公司 国有 庞莉萍
新疆丰乐种业有限责任公司
马鲁木齐 种子 子公司 国有 庞莉萍
荆州丰乐种业有限责任公司
湖北 种子 子公司 国有 张国良
阜阳丰乐种业有限责任公司
阜阳市 种子 子公司 国有 孙兰芳
黄山生物化工有限责任公司
黄山市 生化肥料 子公司 国有 王春生
国丰杂稻育种研究中心
杭州市 种子科研 子公司 国有 张国良
浙江丰乐瓜菜种业有限公司
杭州 种子 子公司 国有 庞莉萍
丰乐彩印包装有限责任公司
合肥 采印包装 子公司 国有 李莹
合肥市种子公司
合肥 投资 母公司 国有 张海银
b、存在控制关系的关联主的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增 本年减 年末数
加数 少数
郎溪丰乐种业有限责任公司 2280000.00 2280000.00
新疆丰乐种业有限责任公司 500000.00 500000.00
荆上乐种业有限责任公司 1000000.00 1000000.00
阜阳丰乐种业有限责任公司 1000000.00 1000000.00
黄山生物化工有限责任公司 1000000.00 1000000.00
国丰杂稻育种子研究中心 800000.00 800000.00
浙江丰乐瓜菜种业有限公司 1200000.00 1200000.00
丰乐彩印包装有限责任公司 3000000.00 3000000.00
c、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％
郎溪丰不种业有限责任公司
1186800 51 1186800 51
新疆丰乐种业有限责任公司
255000 51 255000 51
荆州丰乐瓜菜种业有限公司
510000 51 510000 51
阜阳丰乐种业有限责任公司
510000 51 510000 51
黄山生物化工有限责任公司
700000 70 700000 70
国丰杂稻育种研究中心
480000 60 480000 60
浙江丰乐瓜菜种业有限责任公司
612000 51 612000 51
丰乐彩印包装有限责任公司
2000000 66.67 200000 66.67
2、存在非控制关系的联系方情况
企业名称 注册 主营 与本公司 经济
地址 业务 关系 性质
肥东丰乐种业有限责任公司 合肥肥东县 种子 母公司的子公司 国有
肥西丰乐种业有限责任公司 合肥肥西县 种子 母公司的子公司 国有
长丰丰乐种业有限责任公司 合肥长丰县 种子 母公司的子公司 国有
(二)关联交易
1、销售货物明细资料如下:
单位名称 交易内容 金额(元) 占全部销售额(％)
酒泉在乐种子有限责任公司 农化产品 629039.92 0.25
新疆丰乐种业有限责任公司 种子 661924.50 0.26
荆州丰乐种业有限责任公司 种子 5429922.86 2.17
郎溪丰乐种业有限责任公司 种子 925892.00 0.4
阜阳丰乐种业有限责任公司 种子 743785.00 0.3
肥东丰乐种业有限责任公司 种子 1648636.82 0.66
肥西丰乐种业有限责任公司 种子 49496.92 0.02
长丰丰乐种业有限责任公司 种子 1618307.85 0.65
浙江丰乐瓜菜种业有限责任公司 种子 622600.00 0.25
黄山丰乐生物化工有限责任公司 农化产品 1744900.00 0.7
2、采购货物明细资料如下:
单位名称 交易内容 金额(元)
酒泉丰乐种子有限责任公司 委托制种 1986533.75
新疆丰乐种业有限责任公司 委托制种 2314742.91
3、提供资金
为规避投资风险，培植优质资源，本公司向母公司合肥市种子公司提供资金用于项目投资和三县一郊种子公司资产重组工作.根据双方协议，本公司收取资金使用费，本年度资金使用费尚未结算。
4、关联方应收应付款项余额
项目 业务内容 年末余额 占全部应收(付)
款项余额的比重％
股份公司应收关联方货款 应收种款 3678534.77 5.72
其中:肥东丰乐种业有限公司 应收种款 1000000.00 1.56
肥西丰乐种业有限公司 应收种款 49496.92 0.08
长丰丰乐种业有限公司 应收种款 854137.85 1.33
黄山丰乐生物化工有限公司 应收农化款 1744900.00 2.71
股份公司应收关联方其他款项 27156766.67 34.67
其中:合肥市种子公司 代垫费用暂借等 26856766.67 34.29
浙江丰乐瓜菜种业有限公司 代垫费用暂借等 300000.00 0.37
G、或有事项
报表截上日至审计报告日期间，无需披露的或有事项。
H、承诺事项
1.截至1998年12月31日，公司未发生重大诉公、裁决或被行政处罚事项。
2.截至1998年12月31日，公司未为外单位提供资产抵押、担保事项及其他财务承诺。
I、资产负债表日后事项
报表截止日审计报告日期间，未发生对财务报表有重大影响的事项。
合肥丰乐种业股份有限公司董事会
1999年2月10日
--------------------------------------------------------------
资产负债表(资产方)
编制单位:合肥丰乐种业股份有限公司 会股01表
单位:元
资 产 行次 1998年12月31日 1998年12月31
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 40825255.86 40174177.46 136300785.98 136300785.98
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 850000.00 700000.00 1510000.00 1510000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 64357368.09 70489645.30 33124376.05 3324376.05
减：坏帐准备
321786.85 352448.23 165622.00 165322.00
应收帐款净额
64035581.24 70137197.07 32958754.05 32958754.05
预付帐款 29476501.95 23290306.75 24833279.45 24833279.45
应收补贴款
其他应收款78327443.63 80751805.87 31429072.33 31429072.33
存货 127984492.66 117828772.71 60637378.28 60637378.28
减：存货跌价准备
存货净额 127984492.66 117828772.71 60637378.28 60637378.28
待摊费用 1119288.25 980106.94
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
342618563.62 333862366.80 287669270.09 287669270.09
长期投资：
长期股权投资
13992000.00 16666457.26 19855476.25 19855476.25
长期债权投资
1000.00 1000.00
长期投资合计
13993000.00 16667457.26 19855476.25 19855476.25
减：长期投资减值准备
长期投资净额
13993000.00 16667457.26 19855476.25 19855476.25
固定资产：
固定资产原价
39382491.83 37741783.83 35915004.96 35915004.96
减：累计折旧
6225755.92 5966816.35 5051921.27 5051921.27
固定资产净值
33156735.91 31774967.48 30863083.69 30863083.69
工程物资 2049376.65 2049376.65
在建工程
269732612.79 267744703.09 137656115.01 137656115.01
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
304938725.35 301569047.22 168519198.70 168519198.70
无形资产及其他资产：
无形资产 21785823.28 21120551.00 21359337.06 21359337.06
开办费 348483.43 27449.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
22134306.71 21148000.00 21359337.06 21359337.06
递延税项：
递延税款借项
资产总计
683684595.68 673246871.28 497403282.10 497403282.10
资产负债表(权益方)
编制单位:合肥丰乐种业股份有限公司 会股01表
单位:元
负债及股东权益 行次
1998年12月31日 1998年12月31
合并数 母公司 合并数 母公司
流动负债：
短期借款 80530000.00 80000000.00
应付票据 3665772.50 3165772.50
应付帐款 66851164.66 62175315.65 30960416.20 30960416.20
预收帐款 28710484.01 28126946.01 8574376.17 8574376.17
代销商品款
应付工资 2597961.83 2512000.00 4526098.26 4526098.26
应付福利费 637790.65 79508.90 447842.96 447842.96
应付股利 54000000.00 54000000.00
应交税金 (132839.02) (235887.67) 550793.04 550793.04
其他应交款 34077.69
其他应付款 17765869.68 16693538.40 13651067.85 13651067.85
预提费用 1381601.04 1381601.04 286224.00 286224.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
256041883.25 248398794.83 58996818.48 58996818.48
长期负债：
长期借款 670000.00 470000.00 500000.00 500000.00
应付债券
长期应付款 7700000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 747000.00 470000.00 500000.00 500000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 25678883.25 248868794.83 59496818.48 59496818.48
少数股东权益
2569576.65
股东权益
股本 108000000.00 108000000.00 108000000.00 108000000.00
资本公积 280837136.76 280837136.76 280827344.76 280827344.76
盈余公积 20086062.46 20056596.28 9804232.12 9804232.12
其中：公益金
10043031.23 10028298.14 902116.06 4902116.06
未分配利润 15402936.56 15484343.41 39274886.74 39274886.74
股东权益合计
424326135.78 42467076.45 43706463.62 437906463.62
负债及股东权益总计
683684595.68 673246871.28 497403282.10 497403282.10
利润表
编制单位:合肥丰乐种业股份有限公司 会股02表
单位:元
项 目 行次 1998年度 1999年度
合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入
250703995.22 232325167.95 184739712.85 184739712.85
减：折扣与折让
1947324.75 1947324.75
主营业务收入净额
248756670.47 230377843.20 184739712.85 184739712.85
减：主营业务成本
158462721.06 143809449.69 114802437.64 114862437.64
主营业务税金及附加
35000.00 35000.00
二、主营业务利润
90258949.41 86533393.51 69877275.21 69877275.21
加：其他业务利润 159745.80 159745.80
减：存货跌价损失
营业费用 16427041.49 12129546.79 11715354.51 11715354.51
管理费用 15240912.91 13396805.70 13501191.43 13501191.43
财务费用 708840.15 486627.54 (6274026.97)(6274026.97)
三、营业利润 60882154.86 60520413.48 51094502.04 51094502.04
加：投资收益 850655.47 995562.48 2250447.25 2250447.25
补贴收入
营业外收入 177405.82 160355.82 4499803.17 4499803.17
减：营业外支出1379781.58 1368207.28 114840.55 114840.55
四、利润总额 60530434.57 60308024.50 57729911.91 5772991.91
减：所得税 9181330.01 9046203.67 8650793.05 8650793.05
少数股东权益 139224.40
五、净利润 51209880.16 51261820.83 49079118.86 49079118.86
利润分配表
编制单位:合肥丰乐种业股份有限公司 会股02表(附表1)
单位:人民币元
项 目 行次 1998年度 1999年度
合并数 母公司 合并数 母公司
一、净利润 51209880.16 51261820.83 49079118.86 4079118.86
加：年初未分配利润
39274886.74 39274886.74
盈余公积转入
二、可供分配的利润
90484766.90 90536707.57 49079118.86 49079118.86
减：提取法定盈余公积
5140915.17 5126182.08 4902116.06 4902116.06
提取法定公益金
5140915.17 5126182.08 4902116.06 4902116.06
三、可供股东分配的利润
80202936.56 80284343.41 39274886.74 39274886.74
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 84800000.00 64800000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 15402936.56 15484343.41 39274886.74 39274886.74
现金流量表
编制单位:合肥丰乐种业股份有限公司 会股03表
单位:人民币元
项 目 行次 1998年度
合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 237489306.65 215700269.03
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4472290.95 160355.82
现金流入小计 241961597.63 215860624.85
购买商品、接受劳务支付的现金 189006990.58 167564797.98
经营租赁所支付的现金 286890.60 274890.60
支付给职工以及为职工支付的现金 9307119.29 8476783.28
支付的增值税款 628006.18 280000.00
支付的所得税款 9892465.62 9875815.75
支付的除增值税、所得税
以外的其他税费 856770.38 835906.93
支付的其他与经营活动有关的现金 29788814.33 36804180.44
现金流出小计 249767056.98 224112374.98
经营活动产生的现金流量净额 (7805459.35) (8051750.13)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 850655.47 850655.47
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 81476.00 81476.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 932131.47 932131.47
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 155050251.38 152489135.57
权益性投资所支付的现金 5012000.00 5012000.00
债权性投资所支付的现金 1000.00 1000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3160063251.38 157502135.57
投资活动产生的现金流量净额 (159131119.91) (156570001.10)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 1850142.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 238400000.00 238000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 240250142.00 238000000.00
偿还债务所支付的现金 158030000.00 158030000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 10800000.00 10800000.00
偿付利息所支支付的现金 440794.02 474854.29
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1692094.02 169304854.29
筹资活动产生的现金流量净额 70979347.98 68695145.71
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (95957231.28) (96126608.52)
现金流量表
(附注)
编制单位:合肥丰乐种业股份有限公司 会股03表(附注)
单位:人民币元
1998年度
项 目 行次 合并数 母公司
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 51545952.24 51261820.83
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 198187.18 186826.23
固定资产折旧 1411631.31 1311460.76
无形资产摊销 496809.89 428786.06
待摊费用的减少(减:增加) (1113038.25) (980106.94)
预提费用的增加(减:减少) 1079431.04 1095377.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 440794.02 474854.29
投资损失(减收益) (995562.48) (995562.48)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (66328076.05) (57191394.43)
经营性应收项目的减少(减增加) (67781138.92) (58059307.72)
经营性应付项目的增加(减减少) 73239550.37 54215496.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 (7805459.35) (8251750.13)
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 40825255.86 40174177.46
减:货币资金的期初余额 136782487.14 136300785.98
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (95957231.28) (96126608.52)
