合肥丰乐种业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称:合肥丰乐种业股份有限公司
公司的法定英文名称 HEFEI FENGLE SEED CO.,LTD.
2、公司的法定代表人:张海银
3、公司董事会秘书:徐继萍
授权代表:顾万昌
联系地址:安徽省合肥市西七里塘樊洼路8号
电话:(0551)5577479 5577177
传真:(0551)5577177 5562852
4、公司注册及办公地址:安徽省合肥市西七里塘樊洼路8号
邮政编码:230031
国际互联网网址:http://www.fengleseed.com
电子信箱:hflsc @mail.hf.ah.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:证券时报
登载年报的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点:公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:丰乐种业
股票代码:0713
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要会计数据(单位:人民币元)
利润总额 64,869,687.14
净利润 55,050,406.99
扣除非经营性损益后的净利润 55,050,406.99
主营业务利润 112,702,557.08
其他业务利润 0
营业利润 650,30,697.66
投资收益 13,143.81
补贴收入 0
营业外收支净额 -174,154.33
经营活动产生的现金流量净额 65,668,766.94
现金及现金等价物净增加额 47,989,800.17
2、前三年主要会计数据和财务指标 (单位:人民币元)
项 目 1999年度
调整后
主营业务收入 301,915,521.90
净利润 55,050,406.99
总资产 742,091,003.66
股东权益 594,175,229.48
每股收益 0.44
每股收益(月均) 0.49
扣除非经营性损益后
每股收益 0.44
每股净资产 4.75
调整后的每股净资产 4.75
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.53
净资产收益率(％) 9.27
续上表：
项 目 1998年度 1997年度
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入
250,703,995.22 248,552,134.22 184,739,712.85 184,739,712.85
净利润
51,209,880.16 51,015,504.23 49,079,118.86 47,879,725.97
总资产
683,684,595.68 681,440,065.05 497,403,282.10 406,203,889.21
股东权益
424,326,135.78 422,932,366.96 437,906,463.62 436,707,070.73
每股收益
0.47 0.47 0.45 0.44
每股收益(月均)
0.47 0.47 0.53 0.51
扣除非经营性损益后
每股收益
0.48 0.47 0.39 0.38
每股净资产
3.93 3.92 4.05 4.04
调整后的每股净资产
3.92 3.91 4.05 4.03
每股经营活动产生的
现金流量净额
-0.07
净资产收益率(％)
12.07 12.06 11.21 10.96
注:1、主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
按月平均加权每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
2、根据财政部财会字[1999]35号、49号文的有关规定,本公司变更了会计政策,对前三年会计数据和财务指标进行了追溯调整,并分别以调整前和调整后的数据列示。调整前后的有关会计数据如下:
项 目
1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
坏帐准备
321,786.85 1,001,130.85 165,622.00 843,277.73
存货跌价
0 710,970.77 0 521,737.16
长期投资减值准备
0 0 0 0
盈余公积
20,086,062.46 19,791,299.63 9,804,232.12 9,564,353.54
未分配利润
15,402,936.56 14,303,930.57 39,274,886.74 38,315,372.43
3、报告期内股东权益变动情况及变化原因(单位:人民币元)
项 目
股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数
108000000 280837136.76 19791299.63 9895649.82
14303930.57 422932366.96
本期增加
17000000 136692455.53 11042220.92 5521110.46
55050406.99 208742862.52
本期减少
48542220.92 37500000.00
期未数
125000000 417529592.29 30833520.55 15416760.28
20812116.64 594175229.48
变动原因:
股本增加系本年度实施增资配股所致；
资本公积增加系配股溢价所致；
盈余公积增加系本年度净利润分别按10 ％计提法定公积金和公益金所致；
未分配利润增加系本年度实施的净利润, 减少系计提盈余公积和董事会拟实施每10股派息3元的分配预案。
三、股东情况介绍
1、截止1999年12月31日,公司股东总数29046户。
2、截止1999年12月31日,公司前十名股东持股情况如下:
股东名称 持股数量(股) 占总股本比例(％)
1 合肥市种子公司 66,500,000 53.20
2 中国经济技术投资担保有限公司
上海分公司 811,527 0.65
3 裘海平 692,900 0.55
4 宋银花 423,630 0.34
5 程宝到 302,960 0.24
6 陆丽珍 288,597 0.23
7 财政南京 270,000 0.22
8 张素贞 260,600 0.21
9 张敏 237,213 0.19
10 阮加云 218,600 0.17
注:合肥市种子公司所持有的6650万股为国家股。公司前第2-第10位为流通股股东,本公司未知其之间的关联关系。
3、合肥市种子公司,法定代表人:张海银；经营范围:投资、农业开发、房地产、酒店和物业管理等。 报告期内其所持本公司股份由6300万股增至6650万股, 无股份质押情况。
4、报告期内,公司控股股东未发生变化。
四、股东大会简介
1、1998年年度股东大会 1999年3月16 日在公司本部召开,会议决议公告刊登于1999年3月17日的《证券时报》上。
2、1999年临时股东大会1999年12月31日在公司本部召开,会议决议公告刊登于2000年1月4 日的《证券时报》上。
五、 董事会工作报告
(一)公司经营情况
1、公司所处的行业和本公司在行业中的地位
公司属农业中的种子行业。种业是农业的源头, 是农业中的高科技。目前我国种子行业政事企不分、地方保护现象还较严重,企业规模不大、实力不强。随着行业体制改革的进一步深化,种子法规的出台以及加入WTO的影响,我国种子市场趋于开放,竞争将逐步规范, 同时也更加激烈。
本公司的规模和实力位居国内种子行业前列,科研、生产、经营一体化运作,内外贸并举, 西甜瓜种子占居全国40％市场份额, 杂交水稻和杂交玉米种子销量迅速上升,成为新的经济增长点, “丰乐”品牌具有较高的知名度和美誉度。
2、公司主营业务范围及经营状况
(1)主营业务:粮、棉、油、麻、瓜、菜等各类种苗,杀虫剂、杀菌剂、除草剂、微肥等农化产品,种子、农副产品及其深加工产品进出口贸易。
(2)经营回顾
本年度在董事会的领导下, 通过总经理班子开拓创新和卓有成效的实施以及全体员工的共同努力, 取得了较好的业绩,全年实现销售收入30191.6万元,实现利润总额6487万元,净利润5505万元,分别比98年度增长21.5％、7.8％和7.9％,主要工作体现在:
1)公司科研能力有了较大的提升,初步形成开放高效、产学研相结合的科研体系。成立了丰乐农业科学研究院,建立了企业博士后工作站,被批准为省级高新技术企业,同时获部、省、市科技进步奖三项、新品种选育奖三项,选育出高产优质杂交水稻、杂交玉米、杂交油菜、 西甜瓜、杂交辣椒和番茄新品种10多个, 正在加大力度试验示范推广；
2)以杂交水稻、杂交玉米为主的大作物种子战略取得成效,全年两大种子销售1600万kg,除本省外进入河南、湖北、江西等省和国外市场；
3)西甜瓜种子销量突破40万kg,继续保持行业领先位势；
4)公司营销网络进一步完善,在全国新建了9 个配货中心,服务功能强化；
5)抓住东南亚经济复苏的机会,公司特色农副产品和品牌种子出口创历史新高。
(3)按行业和产品分析:
主营业务收入(万元) 占比例(％) 主营业务利润(万元) 占比例(％)
种子 西甜瓜种子
8444.1 27.9 2758 42.5
杂交水稻种子
8052 26.7 2260 34.8
其他种子
7714.5 25.6 958.2 14.8
农化产品
5981 19.8 510.8 7.9
合计
30191.6 100 6487 100
3、公司全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
截止报告期末,公司全资子公司1家,控股子公司10家。全资子公司安徽丰乐农化有限责任公司, 主要从事农化产品生产经营,99年销售收入5981万元, 有两项产品被评为省级新产品, 新建投产的精喹禾灵原药合成项目填补了省内空白； 从事种子科研或以科研为主的控股子公司有4家,99年选育并进入大面积推广的新品种主要有国丰1号(杂交水稻)、豫玉26(杂交玉米)；从事种子生产经营的有6家,99年总体经营状况良好,无一例亏损,其生产和经营与本公司形成互补, 扩大了丰乐产品的生产规模和市场覆盖面, 其中阜阳子公司实现销售收入2539万元, 在安徽省内杂交玉米种子市场占有率达到30％；荆州子公司实现销售收入1813万元, 主要以丰乐牌产品开拓湖北市场；其他4家子公司组建时间短,市场处于拓展期。
4、公司经营中出现的问题与困难及解决方案
为做大做强主业,增强竞争实力,99年公司调整组织机构,确立发展战略,完善市场网络, 加强资源聚合,使新品种选育和开发速度显著加快, 市场份额进一步扩大。
(二)公司财务状况
单位:人民币万元
项 目 1999年 1998年 增减％
总资产 74209.10 68144.01 8.90
长期负债 0 74.70 -100.0
股东权益 59417.52 42293.24 40.49
主营业务利润 11270.26 8970.31 25.64
净利润 5505.04 5101.55 7.91
总资产增加,主要是增资配股所致；
长期负债减少,为本期偿还长期借款；
股东权益增加,主要是增资配股和本期实现利润所致；
主营业务利润增加,主要是主营业务收入增加所致。
净利润增加,主要是主营业务利润增加。
(三)公司投资情况
1、截止本报告期末,公司长期投资余额5871.3万元,较上年增加4428.11万元,增长306.83％,本报告期被投资公司情况如下:
被投资公司名称 主要经营活动 权益比例
安徽丰乐农化有限责任公司 农化产品生产经营 100％
济源丰乐玉米科技有限责任公司 玉米种子科研开发 55％
丰乐三高种业有限责任公司 玉米种子科研开发 51％
哈尔滨丰乐种业有限责任公司 种子经营 51％
深圳和君创业投资有限责任公司 投资、理财、咨询顾问 43.48％
皖东丰乐种业有限责任公司 种子生产经营 51％
2、募集资金使用情况
本报告期内公司共使用募集资金3415.7万元, 投资项目与承诺项目一致。
(1)97年发行股票募集资金使用情况
97年公司发行股票实际募集资金29250万元,计划投资28605万元建设7个项目,补充企业流动资金645万元。本报告期,该7个项目共投资1850.5万元,累计投资28305.8万元,其中5个项目已完成投资,2个项目尚在建设。本报告期内3个项目已产生效益。
(单位:万元)
项目名称 计划投资 本期投资 累计投资
项目进度及产生效益情况
杂交玉米种子生产加工开发 4980 91.4 4582.9
已完成投资,目前部分设
备尚在调试。99年项目
边建设边经营,实现销售
收入2500多万元。
大型粮食瓜菜种子加工包装中心4961 1153.2 5320.8
完成96％,进口设备正在安
装,99年尚未产生效益。
精喹禾灵原药合成工程 5000 37.8 5204.9
已完成,99年3月正式投产,
本期产生效益。
脱水蔬菜生产加工营销 4650 282.8 2826.5
完成45％,目前正在选育适
合脱水加工的蔬菜新品种,
尚未产生效益。
全国西瓜种子实验中心 5000 144.9 6251.1
已完成投资,其中3000万元
物业作为长期股权投资,
尚未产生效益。
种子一条街 1014 128.6 1171.3
已完成投资,尚未产生效益。
全国种子营销网络建设 3000 11.8 2948.3
已完成,本期产生效益。
合 计 28605 1850.5 28305.8
(2)99年配股募集资金使用情况
99年公司配股实际募集资金15346 万元, 计划投资12410万元建设3个项目,其余2936 万元作为项目的流动资金。本报告期,该3个项目共投资1565.2万元。
(单位:万元)
项目名称 计划投资 本期投资
项目进度及产生效益情况
安徽丰乐农业科学技术研究院 5000 683.9
完成科研中心大楼征地及设
计,进入施工阶段；建立了企业
科研中心及套工程建设
博士后工作站；开展了转基因
等项目研究；与辽宁、福建、
云南、浙江等多家科研机构开
展了合作研究。
杂交水稻种子生产基地建设 4430 831.3
建立制种基地1.1万亩,南繁试
验基地200亩；公司设立了水稻
研究所,建立了省内外新品种
试验示范网,推选出丰产优质
品种3个；99年公司杂交稻种
销量比98年增长50％。
棉花、油菜种子生产基地建设 2980 50
达成一项合作开发优质油菜品
种协议,建立油菜制种基地2500
亩,有关棉花基地建设和开发
合作正在洽谈。
合 计 12410 1565.2
尚未投入的募股资金暂时用作生产经营流动资金和银行存款。
3、非募股资金投资情况
根据一届十四次董事会决议,投资192.6万元增资控股丰乐三高种业有限责任公司,占51％股份；投资192.5万元组建济源丰乐玉米科技开发有限责任公司,占55 ％股份；投资51万元,组建哈尔滨丰乐种业有限责任公司,占51％股份。根据一届十六次董事会决议,投资1000万元组建深圳和君创业投资有限责任公司,占43.48 ％股份；投资153万元组建皖东丰乐种业有限责任公司,占51％股份。
(四)新年度业务发展计划
2000年是公司实现三年发展目标的第一年, 是非常关键性的一年, 全年工作的指导思想是:坚持规模扩张与集约经营相结合,产品经营与资本经营相结合, 以深化改革为动力,以科技创新、管理创新、 制度创新为重点,确保各项业务稳定、高效、快速发展。工作重点是:
1、立足农业高科技,加速企业技术创新。加强中科丰乐抗虫杂交水稻的研究, 完成抗虫转基因安全性释放工作；加快丰乐农科院的软硬件建设, 在吸引高科技人才,运用现代生物技术,聚合高科技资源, 完善技术创新机制等方面下功夫,使企业科研能力进一步提升。
2、把进军大作物种子作为二次创业的突破口,增强新的经济增长点。坚持育繁销一体化运作, 全面开发杂交水稻、杂交玉米种子市场。 在生态条件最适合制种的四川省建立大面积杂交水稻制种基地, 面向全国市场提供种源；立足黄淮海区域,建立玉米研究所,开发优质、专用型玉米新品种。
3、加强国际间的技术交流与合作,积极开拓海外市场,努力提高丰乐品牌国际行业知名度,扩大市场份额。
4、以资本经营为手段,促进新产品的开发、新业务和新市场的拓展,强化资产的效益管理, 获取更高的投资回报。
5、规范基础管理,营造“以人为本”的企业文化氛围,全面提高企业素质。
6、完成募股项目的扫尾工作,做好项目验收,加快配股项目的建设。
(五)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内,公司董事会共召开7次会议。
(1)一届十二次会议 1999年1月10召开, 审议通过了《公司组织机构改革方案》、 《丰乐农科院的定位和机构设置方案》以及对子公司高层管理人员的培训考核计划。
(2)一届十三次会议 1999年2月6召开,审议通过了《1998年年度报告》及《年报摘要》、《董事会工作报告》、《总经理工作报告》、《1998 年度财务决算和1999年度财务预算方案》、《1998年度利润分配预案》、《1998年度配股预案》；根据总经理的提名, 同意聘用王光亚先生为总会计师(财务负责人)；决定于1999年3月16日召开98年度股东大会。此次会议决议公告于 1999年2月10日的《证券时报》上。
(3)一届十四次会议 1999年6月19日召开, 审议通过了《合资组建“济源丰乐种业玉米科技开发有限责任公司”的议案》、 《增资控股“三高种业有限责任公司”的议案》和《投资组建“哈尔滨丰乐种业有限责任公司”的议案》；决定对组织机构进行调整, 实行营销分离,设立事业部和销售总公司；根据总经理提名, 同意聘用李孝先生为公司副总经理。 此次会议决议部分内容公告于1999年6月22日的《证券时报》上。
(4)一届十五次会议 1999年7月21召开, 审议通过了《1999年中期报告》；决定1999 年中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。 此次会议决议公告于1999年7月23日的《证券时报》上。
(5)一届十六次会议 1999年9月28召开, 审议通过了《关于投资组建“深圳和君创业投资有限责任公司”的议案》、 《关于投资组建“皖东丰乐种业有限责任公司”的议案》、 《关于转让丰乐彩印包装有限责任公司股权的议案》。此次会议决议部分内容公告于1999年 10月9日的《证券时报》上。
(6)一届十七次会议 1999年11月27召开,审议通过了《关于收购合肥市种子公司持有的4个子公司股权的议案》。此次会议决议公告于1999年12月1日的《证券时报》上。
(7)一届十八次会议 1999年12月31召开,审议通过了《关于投资组建安徽丰乐大厦有限责任公司的议案》。 此次会议决议公告于2000年1月4日的《证券时报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
(1)1998年度利润分配方案 1999年5月6日刊登派息公告,股权登记日1999年5月11日,除息1999年5 月12日,社会公众股股息于1999年5月18日通过股东托管商直接划入其资金帐户, 国家股和高级管理人员股股息由本公司直接派发。以公司1998年末总股本10800万股为基数,每10股派发现金红利5元(含税), 共计派发股息5400万元。
(2)1998年度配股方案 公司配股申请于1999年7月获中国证监会核准(证监公司字[1999]68号文)。董事会派专人负责此项工作,按规定程序操作,1999年7月24日刊登获准公告,1999年8月18日刊登《配股说明书》,1999年8月28日刊登配股提示性公告； 1999年10月15 日刊登股份变动公告及获配可流通股份上市公告,1999 年10月19日获配可流通股份上市流通。以1998 年期末总股本10800万股为基数,每10股配售3股,共计配售1700 万股,配股价9.3元/股,扣除发行费用,实际募集资金153,461,055.53元。
(3)收购合肥市种子公司所持4个子公司的股权于1999年末与合肥市种子公司签定正式协议,以1999年6月30日为基准日,以资产评估值1167.11万元收购其所持有的4个子公司的51％股权,并享有基准日后的股权收益。
(六)董事、监事、高级管理人员
姓 名 职 务 性别 年龄
张海银 董事长 男 62
孙兰芳 副董事长 女 58
庞莉萍 副董事长 总经理 女 46
王春生 董事 副总经理 男 47
李 莹 董事 副总经理 男 46
崔建望 董事 男 53
陈晓剑 董事 男 39
张国良 监事会召集人 总农艺师 男 50
刘德水 监事 男 58
陈金节 监事 男 35
王光亚 总会计师 男 43
王继榜 财务副总监 男 43
陈会中 副总经理 男 36
陈传忠 副总经理 男 47
李 孝 副总经理 男 42
徐继萍 董事会秘书 女 35
续上表：
姓 名 任期起止日期 年初持股数(股) 年末持股数(股)
张海银 1997.04-2000.04 5000 6500
孙兰芳 1997.04-2000.04 3000 3900
庞莉萍 1997.04-2000.04 3000 3900
王春生 1997.04-2000.04 3000 3900
李 莹 1997.04-2000.04 0 0
崔建望 1997.04-2000.04 0 0
陈晓剑 1997.04-2000.04 0 0
张国良 1997.04-2000.04 3000 3900
刘德水 1997.04-2000.04 2000 2600
陈金节 1997.04-2000.04 2000 2600
王光亚 1998.02-2000.04 0 0
王继榜 1997.04-2000.04 2000 2600
陈会中 1998.02-2000.04 0 0
陈传忠 1998.02-2000.04 0 0
李 孝 1999.06-2000.04 0 0
徐继萍 1997.04-2000.04 2000 2600
说明:
1)以上董事、监事及高级管理人员年末持股数比年初持股数增加,均因认配了公司的配股(每10股配售3股)。
2)以上董事、监事及高级管理人员中,崔建望、陈晓剑二人不在公司领取报酬,报酬区间35001-40000 元的有3人,报酬区间30001-35000元的有6人,报酬25000-30000元的有5人。
3)报告期内聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
报告期内,根据总经理提名, 聘任李孝先生为公司副总经理；董事会秘书未变更。
(七)本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案
利润分配预案:本年度公司实现净利润55,050,406.99 元,按10％提取法定公积金5,521,110.46元和按 10％提取法定公益金5,521,110.46元后, 加上期初未分配利润14,303,930.57元,本年度可供股东分配利润共计58,312,116.64元。以1999年期末总股本12500万股为基数,每10股派发红利3元(含税),计37,500,000.00元, 剩余未分配利润结转下年。
资本公积金转增股本预案:本报告期末, 公司资本公积共计417,529,592.29元。以1999年期末总股本12500万股为基数,每10股转增8股,计100,000,000.00元。
本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案须提请股东大会审议批准。
六、监事会工作报告
本年度公司监事会根据《公司法》和公司章程的规定,本着对全体股东负责的精神, 认真履行有关法律、法规所赋予的职责,积极开展工作。
1、监事会会议情况
本年度监事会召开了二次会议。
1999年2月6日在公司本部召开了99 年第一次会议,全体监事出席,会议审议通过了《1998 年度监事会工作报告》。
1999年7月21日在公司本部召开了99年第二次会议,全体监事出席,审议通过了公司《1999年中期报告》。
2、公司依法运作情况
本年度监事会列席了公司召开的各次股东大会、 董事会和重大的生产经营工作会议, 根据国家有关法律法规,对股东大会、董事会的召开程序及决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况、 公司高级管理人员执行职务情况以及公司管理制度等进行了监督。监事会认为:本届董事会的工作是认真负责的, 按照股东大会的决议要求,确实履行了各项决议,其决策程序符合《公司法》和公司章程的有关规定；公司的经营决策是科学、 合理的,各项管理制度逐步规范、科学； 建立了良好的内部控制制度,有效地防范了财务和管理风险； 公司董事、总经理及高管人员在履行职务时没有违反国家法律、 法规以及公司章程的规定, 也未有任何损害公司利益和股东利益的情况发生。
3、检查公司财务情况
报告期内, 安徽精诚会计师事务所出具了无保留意见的审计报告, 真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
4、公司募股资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
5、报告期内,公司收购或出售资产价格公允合理,无损害部分股东权益或造成公司资产流失情况。
6、报告期内,公司的关联交易公平,未损害上市公司的利益。
七、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东无变更；公司无董事会换届、改选或半数以上成员变动情况；根据总经理提名,聘任李孝先生为公司副总经理； 无变更或新聘董事会秘书情况。
4、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并等事项
报告期内, 公司与合肥市种子公司签定正式协议,出资1167.11万元收购其持有的肥东、肥西、长丰、酒泉丰乐种业有限责任公司4家51％的股权。
报告期内,公司以原投资额200万元向合肥市种子公司转让持有的丰乐彩印包装有限责任公司66.67％的股权。
5、重大关联交易事项:见前述4。
6、公司相对于控股股东已做到了人员独立、资产完整、财务独立。
7、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包租赁本公司资产等事项。
8、报告期内续聘安徽精诚会计师事务所负责公司审计工作。
9、报告期内无重大合同(担保)等情况发生。
10、报告期内公司没有更改名称及股票简称。
11、提取四项准备对公司的影响
根据财政部财会字[1999]35号文, 公司计提了四项准备,并进行了追溯调整。会计政策变更合计调减 1999年度净利润为2,114,841.02元,调减1998年度净利润190,068.27元,调减1997年度净利润1,393,768.82元。
12、报告期内,《证券时报》为公司指定的信息披露报纸。
八、财务会计报告
(一) 审计报告
安徽精诚会计师事务所中国注册会计师谭汝建、 吕勇军出具了无保留意见的审计报告(皖精会审字[ 2000]第2019号)。
(二)会计报表(见附表)
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、现金流量表
(三)会计报表附注
A、公司简介(略)
B、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
以公历制1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础
以权责发生制为会计核算记帐原则, 资产以历史成本为计价基础。
5、现金等价物的确定标准
⑴对持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
⑵本报告期无现金等价物。
6、坏帐核算方法
⑴坏帐的确认标准:
a.债务人破产或死亡, 以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项。
b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。
⑵坏帐的核算方法:
坏帐核算采用备抵法, 本公司原按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。根据本公司董事会决议,公司应收款项(包括应收帐款和其他应收款)自1999年1月1 日起,根据债务单位财务状况、偿还能力等情况, 确定坏帐准备按帐龄分析法计提,并计入当年损益。 坏帐准备计提的比例列示如下:
1年以内 0.3％
1-2年 3％
2-3年 10％
3年以上 20％
如有确凿证据表明应收款项不能收回, 或收回可能性较小,则加大坏帐准备计提比例,直至达100％。确认为坏帐的应收帐款,经核批后冲销提取的坏帐准备。
因企业各项应收款项多为年底形成, 下年度年初收回,期限很短,回收的可能性大,故此对1年(含1 年)以内的应收款项按0.3％,对1—2年的应收款项按3 ％的比例提取坏帐准备。
7、存货核算方法
⑴存货主要包括:原材料、包装物、 低值易耗品、库存商品等；
⑵存货计价方法:
a.库存材料 采用实际成本计价,发出材料采用加权平均法计价；
b.加工商品 采用实际成本计价；
c.库存商品 采用实际成本计价,库存商品发出采用加权平均法计算；
d.低值易耗品 采用一次摊销法核算。
⑶存货跌价准备的确认标准、计提方法:
本公司中期期末或年末计提存货跌价准备, 本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价, 存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年度损益类帐项。
8、短期投资核算方法
(1). 购入能随时变现的且持有时间不准备超过一年的股票、债券等,采用成本法核算；
⑵.短期投资跌价准备的确认、计提方法:
短期投资按成本与市价孰低计价。于中期、 期末或年度终了,按短期投资的市价低于成本的差额, 计提短期投资跌价准备,并计入当期损益。
9、长期投资核算方法
⑴股权投资
a.按投资时实际支付的价款计价；
b.公司对其他单位的股权投资拥有该单位20％或 20％以上,或虽不是20％但有重大影响的权益性资本, 采用权益法核算；
c.公司对其他单位的股权投资拥有该单位20％以下,或虽拥有20％或20 ％以上但不具有重大影响的权益性资本,采用成本法核算；
d.采用权益法核算其“股权投资差额”, 按会计制度的规定分期平均摊销。
⑵债权投资
a.按购入时实际支付的价款扣除税金、 手续费等费用,作为实际成本计价；
b.按期计提应计利息；
c.债券实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价,并采用直线法摊销。
⑶长期投资减值准备
自1999年1月1日起, 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因, 导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值, 并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时, 按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备, 计入当年损益。
10、固定资产计价和折旧方法
⑴固定资产标准: 使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等； 以及不属于主要生产经营设备的,使用期限在二年以上、单位价值在2000元以上的资产。
⑵固定资产按实际成本计价。
⑶固定资产分类: 固定资产主要分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备等。
⑷固定资产折旧: 采用平均年限法,并按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值,确定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 残值率％ 年折旧率％
房屋及建筑物 40年 4.00 2.40
机器设备 12年 4.00 8.00
运输工具 10年 4.00 9.60
其他设备 10年 4.00 9.60
11、在建工程核算方法
⑴在建工程指兴建中的房屋、建筑物、 设备及其他固定资产,并按成本值入帐。
⑵用借款进行的工程发生的借款利息, 在固定资产尚未交付使用之前发生的, 计入在建固定资产的成本；固定资产交付使用后发生的, 列“财务费用”计入当期损益。
⑶在建工程完工并交付使用时, 按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
12、无形资产计价和摊销方法
对购入或按法律程序申请取得的无形资产, 按实际支付金额入帐；对接受投资转入的无形资产, 按合同约定或评估确认的价值入帐, 各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销(土地使用权按50年平均摊销)。
13、开办费、长期待摊费用摊销方法
⑴开办费 以实际发生额核算, 在公司开始生产经营后分五年平均摊销。
⑵长期待摊费用 以实际发生额核算, 在受益期内平均摊销。
14、收入确认原则
商品销售:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时, 确认营业收入实现；
提供劳务:劳务已经提供, 收到价款或取得收取价款的证据时,确认为劳务收入。
15、所得税的处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
16、合并会计报表编制方法
1)按照财政部财会字[1995]11号“关于印发《合并会计报表暂行规定》”的通知, 以母公司和纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时, 在将它们相互之间之投资、往来、 存货购销及其未实现利润进行抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益。
2)合并范围
子公司名称 股份公司持股比例
1.安徽丰乐农化有限责任公司 100.00％
2.阜阳丰乐种业有限责任公司 51.00％
3.荆州丰乐种业有限公司 51.00％
4.郎溪丰乐种业有限责任公司 51.00％
3)未纳入合并范围的子公司
子公司名称 股份公司持股比例
未合并原因
1.浙江丰乐瓜菜种业有限公司 51.00％
专销公司产品,不独立经营
2.黄山丰乐生物化工有限公司 70.00％
农化公司配套厂,不独立经营
3.国丰杂交稻育种研究中心 60.00％
科研单位
4.济源丰乐种业玉米科技开发中心 55.00％
刚组建,以科研为主
5.丰乐三高种业有限责任公司 51.00％
刚组建,以科研为主
6.皖东丰乐种业有限公司 51.00％
刚组建,未正常经营
7.哈尔滨丰乐种业有限公司 51.00％
刚组建,未正常经营
8.丰乐种业安徽省农业产业化研究开发中心 60.00％
科研单位
4合并范围的变更
a.本公司1998 年度合并了新疆丰乐种业有限责任公司的报表,由于该公司1999 年度股份结构发生了变化,本公司持有其股份由51.00％下降为39.23％, 本年度不再合并其报表,为不影响本公司报表的可比性, 本年在编制合并会计报表时, 对上年合并会计报表中的“合并数”进行了相应的调整。
b. 本公司本年合并报表范围中新增了安徽丰乐农化有限责任公司,该公司成立于1998年, 上年由于该公司刚成立不久,没有独立建帐核算, 其资产负债并在股份公司报表中反映,1999年, 该公司单独设帐核算并独立编制会计报表,本年度对其会计报表进行了合并； 为不影响股份公司报表的可比性, 本年在编制合并会计报表时, 对上年合并会计报表中的“母公司数”进行了相应的调整。
17、会计政策变更对利润的影响:
本公司按照《股份有限公司会计制度》及《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财政部财会字[1999]35号文)的规定,从1999年1月1 日起改变如下会计政策, 并采用追溯调整法对以前年度进行了调整。会计政策变更如下:
⑴坏帐准备原按应收帐款余额的5‰计提,现改按帐龄分析法计提, 对于期末的应收款项(包括应收帐款和其他应收款), 根据债务单位的财务状况及现金流量情况分析计提,规定的计提比率为:1年以内的,按其余额的0.3％计提；1—2年的,按其余额的3％计提；2—3 年的,按其余额的10％计提；3年以上的按其余额的20％计提。
⑵期末短期投资原按成本计价, 现改按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
⑶期末存货原按成本计价, 现改为按成本与可变现净值孰低计价。
⑷期末长期投资原不计提减值准备, 现改为计提减值准备。
上述会计政策的变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数, 利润及利润分配表的上年数栏,按调整后的数字填列。
上述会计政策的变更合计调减1999年度利润为2,114,841.02元,其中:改变坏帐准备的计提方法,调减利润1,220,224.61元；计提存货跌价准备调减利润894,616. 41元。由于会计政策的变更,1998年度的净利润调减了190,068.27元, 1999年初未分配利润调减了1,111,568.93元,盈余公积调减了277,892.23元。1998 年利润分配表期初未分配利润调减了959,514.31元。
C、税项
1、增值税 依据财政部、 国家税务总局财税字[1996]18号文件规定:农化、种子等商品免征增值税。
2、城建税 根据公司及子公司所在地税务部门规定分别按应交流转税额的5％或7％缴纳。
3、教育费附加 按应交流转税额的3％ 缴纳。
4、所得税 根据安徽省人民政府皖政秘[1997]9号《关于合肥丰乐种业股份有限公司所得税问题的批复》同意本公司所得税先按33％税率计征,后返还18％, 公司所得税负担率15％(所属子公司本年不享受该政策)。
D、控股子公司及合营企业
截至1999年12月31日,公司控股子公司有:
控股子公司 注册地点 注册资本(万元)
阜阳丰乐种业有限责任公司 阜阳市 100
郎溪丰乐种业有限责任公司 郎溪县 228
荆州丰乐种业有限公司 湖北 100
浙江丰乐瓜菜种业有限公司 杭州 120
黄山生物化工有限公司 黄山市 100
国丰杂交稻育种研究中心 杭州市 30
安徽丰乐农化有限责任公司 合肥市 3000
济源丰乐种业玉米科技开发中心 济源 350
丰乐三高种业有限责任公司 北京 377.7
皖东丰乐种业有限公司 来安 300
哈尔滨丰乐种业有限公司 哈尔滨 100
丰乐种业安徽省农业产业化 合肥 100
研究开发中心
续上表：
控股子公司 股权比例(％) 法定代表人 经营范围
阜阳丰乐种业有限责任公司 51 孙兰芳 种子
郎溪丰乐种业有限责任公司 51 张秀宽 种苗农化
荆州丰乐种业有限公司 51 张国良 种子
浙江丰乐瓜菜种业有限公司 51 庞莉萍 种子
黄山生物化工有限公司 70 王春生 生化肥料
国丰杂交稻育种研究中心 60 张国良 种研
安徽丰乐农化有限责任公司 100 王春生 农化
济源丰乐种业玉米科技开发中心
55 王春生 种研
丰乐三高种业有限责任公司 51 王春生 种研
皖东丰乐种业有限公司 51 李孝 种子
哈尔滨丰乐种业有限公司 51 庞莉萍 种子
丰乐种业安徽省农业产业化
研究开发中心 60 王春生 种研
E、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 97,283.63 85,531.83
银行存款 40,682,953.55 88,684,505.52
合 计 40,780,237.18 88,770,037.35
期末数比期初数增加117.68％,主要系本公司 1999年配股募集资金到位暂未全部投入使用。
2、应收帐款
1)帐龄及坏帐准备
帐 龄 期初数
金额 比例％ 坏帐准备
1年以内 57,595,047.23 89.26 148,465.20
1-2年 5,448,140.97 8.44 103,444.23
2-3年 1,297,661.51 2.01 129,766.15
3年以上 187,241.09 0.29 37,448.22
合计 64,528,090.80 100.00 419,123.80
续上表：
帐 龄 期末数
金额 比例％ 坏帐准备
1年以内 86,272,722.75 87.17 218,643.87
1-2年 7,658,696.80 7.74 229,760.90
2-3年 5,033,549.78 5.09 503,354.98
3年以上 3,000.00 0.00 600.00
合计 98,967,969.33 100.00 952,359.75
2)主要帐户(前五户)
户 名 欠款金额 欠款时间 欠款原因
沈阳市蔬菜种子公司 2,571,785.00 99年 欠种子款
许昌市种子公司 2,279,908.77 99年 欠种子款
河南省种子公司 2,026,800.00 99年 欠种子款
辽宁锦州双翼种子商行 1,733,670.55 99年 欠种子款
湖北省种子公司 1,481,173.00 99年 欠种子款
3)应收帐款余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款；
4)应收帐款期末数比期初数增加53.37％, 主要系销售增加货款未回笼所致。
3、其他应收款
1)帐龄及坏帐准备
帐 龄 期初数
金额 比例％ 坏帐准备
1年以内 65,657,077.51 83.88 197,341.41
1-2年 12,513,407.50 5.99 374,952.23
2-3年 59,195.55 0.08 -
3年以上 48,567.07 - 9,713.41
合计 78,278,247.63 99.94 582,007.05
续上表：
帐 龄 期末数
金额 比例％ 坏帐准备
1年以内 61,946,940.20 74.49 148,818.05
1-2年 11,914,640.22 14.33 357,439.21
2-3年 9,292,915.15 11.18 935,211.07
3年以上 2,901.90 - 580.38
合计 83,157,397.47 100.00 1,442,048.71
2)主要帐户( 前五户)
户 名 欠款金额 欠款时间 欠款原因
合肥市种子公司 24,566,785.50 99年 代收代理
出口货款
安徽欣意电缆有限责任公司 9,000,000.00 98年 借款
合肥市住房资金管理中心 2,261,860.34 99年
东裕实业总公司 2,535,000.00 98年 借款
安徽丰乐大厦有限责任公司 4,997,404.23 99年 借款
3)其他应收款余额中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位合肥市种子公司欠款24,566,785.50元；
4)其他应收款中的应收关联方往来款及应收所得税返还款,不存在坏帐的可能,本期未计提坏帐准备。
4、预付帐款
1)帐龄
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 28,242,654.14 95.81 26,037,836.27 95.66
1-2年 938,823.83 3.18 483,452.78 1.78
2-3年 - - 121,901.00 0.45
3年以上 295,024.01 1.00 576,503.81 2.12
合计 29,476,501.98 100.00 27,219,693.86 100.00
2)主要帐户(前五户)
户 名 欠款金额 欠款时间 欠款原因
合肥大圩杂交稻制种基地 4,031,940.14 99年 预付杂交稻种款
江苏盐城农科所 1,814,102.00 99年 预付杂交稻种款
新疆许占华 1,497,910.98 99年 预付西瓜种款
天津市黄瓜研究所 910,272.30 99年 预付蔬菜种款
四川中江县种子公司 954,290.00 99年 预付杂交稻种款
3)预付帐款余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
5、存货
项 目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品
113,215,574.45 307,416.62 72,620,221.89 1,549,550.83
材料物资
5,015,759.07 331,485.75 3,991,645.28 453,892.75
低值易耗品
73,956.46 - 105,991.99 -
包装物
2,064,080.16 - 4,245,885.99 485,147.27
委托加工物资
1,917,762.09 72,068.40 4,239,871.72 72,068.40
商品调拨差价
-3,124,455.04 - -605,179.06 -
委托代销商品
2,598,652.49 - 5,087,928.18 310,953.00
在产品
389,580.13 - 128,230.16 -
产成品
4,736,312.18 - 6,649,352.03 -
自制半成品
- - 1,463,869.90 -
合计
126,887,221.99 710,970.77 97,927,818.08 2,871,612.25
6、待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
北京君创公司
150,000.00 394,822.40 544,822.40 -
保险费 63,260.00 910,911.29 884,275.52 89,895.77
科研资料费 - 350,000.00 292,000.00 58,000.00
运费等 - 253,317.00 124,444.00 128,873.00
订货会务费 - 93,865.50 53,552.00 40,313.50
发票印刷费 - 20,510.00 2,051.00 18,459.00
田瓜试验费
132,931.31 - 132,931.31 -
保安费 - 31,400.00 16,200.00 15,200.00
广告费 653,866.46 4,036,303.68 4,690,170.14 -
其他 112,980.48 291,392.30 390,882.78 13,490.00
合计 1,113,038.25 6,382,522.17 7,131,329.15 364,231.27
待摊费用期末数比期初数减少67.29％,主要系摊销所至。
7、长期投资
⑴项 目 期初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
14,430,883.71 - 58,712,026.44 -
长期债权投资
1,000.00 - 1,000.00 -
合 计 14,431,883.71 - 58,713,026.44 -
⑵其他股权投资
投资期限 占被投资公司 投资金额 备 注
的股权比例
新疆丰乐种业有限公司
15年 39.23％ 461,304.94
浙江丰乐瓜菜种业有限公司
15年 51.00％ 849,836.69
国丰杂交稻育种研究中心
10年 60.00％ 960,000.00
丰乐种业安徽省农业产业化研究开发中心
10年 60.00％ 300,000.00
济源丰乐种业玉米科技开发中心
30年 55.00％ 2,016,387.09
丰乐三高种业有限公司
15年 51.00％ 1,629,760.80
皖东丰乐种业有限公司
20年 51.00％ 1,451,786.12
哈尔滨丰乐种业有限公司
15年 51.00％ 485,603.18
安徽丰乐大厦有限责任公司 37.50％ 30,000,000.00
深圳市和君创业有限公司 43.48％ 9,454,918.51
合肥市商业银行 0.30％ 10,000,000.00
全国农技推广中心 100,000.00
黄山丰乐生物化工有限公司 70.00％ 702,429.11
安徽省植保总站 3.00％ 300,000.00
合计 58,712,026.44
8、固定资产及折旧
固定资产原值
类 别
期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋及建筑物
31,245,590.29 12,354,542.53 - 43,600,132.82
机器设备
3,429,867.07 10,315,509.68 41,613.00 13,703,763.75
运输工具
2,539,724.00 1,806,571.40 378,200.00 3,968,095.40
其他设备
1,883,144.47 719,439.30 - 2,602,583.77
合 计
39,098,325.83 25,196,062.91 419,813.00 63,874,575.74
累计折旧
类 别
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
3,777,801.78 853,132.59 - 4,630,934.37
机器设备
1,028,275.62 410,740.84 24,363.68 1,414,652.78
运输工具
926,176.00 281,942.12 89,887.00 1,118,231.12
其他设备
475,423.45 204,780.87 - 680,204.32
合 计
6,207,676.85 1,750,596.42 114,250.68 7,844,022.59
固定资产净值
32,890,648.98 23,445,466.49 305,562.32 56,030,553.15
本公司没有使用固定资产作为借款抵押物。
9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产
全国西瓜种子试验中心
61,062,497.42 1,530,467.81
种子一条街 10,427,324.10 1,585,501.25
脱水蔬菜加工 25,436,775.92 2,827,920.17
连锁店工程 29,365,408.41 118,000.00
玉米加工开发 44,915,000.00
精喹禾灵工程原药合成
49,621,270.83 17,642,194.43 7,260,731.03
加工包装中心 41,675,646.63 11,692,001.83 -
计算机网络 301,546.00 378,290.00
科研所宿舍楼 2,948,732.00 2,638,314.39
农科院征地 6,839,370.68
杂交稻制种基地建设 8,312,798.00
其他 3,978,411.48 9,293,402.77 166,458.24
合计 269,732,612.79 62,858,261.33 7,427,189.27
续上表：
工程名称
其他减少 期末数 资金来源 项目进度％
全国西瓜种子试验中心
62,592,965.23 募集 100
种子一条街
300,000.00 11,712,825.35 募集 90
脱水蔬菜加工
2,246,433.86 26,018,262.23 募集 50
连锁店工程 29,483,408.41 募集 95
玉米加工开发 44,915,000.00 募集 90
精喹禾灵工程原药合成
43,193,840.19 16,808,894.04 募集 90
加工包装中心
2,149,765.84 51,217,882.62 募集 96
计算机网络
100,000.00 579,836.00 自筹 100
科研所宿舍楼
3,052,887.50 2,534,158.89 自筹 100
农科院征地 6,839,370.68 募集 30
杂交稻制种基地建设 8,312,798.00 募集 40
其他
18,000.00 13,087,356.01 自筹
合计
113,653,892.62 211,509,792.23
1)精喹禾灵工程本期减少,全国西瓜种子试验中心本期减少分别为转入对安徽丰乐农化有限责任公司及安徽丰乐大厦有限责任公司的投资；
2)在建工程期初余额、本期增加发生额中均不含资本化利息。
10、工程物资
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产
其他减少 期末数
工程物资 2,049,376.65 4,488,875.64 3,806,023.26
- 2,732,229.03
合 计 2,049,376.65 4,488,875.64 3,806,023.26
- 2,732,229.03
11、无形资产
类 别
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
剩余摊销期
土地使用权
20,930,551.00 429,936.00 20,500,615.00
47年
专有技术
190,000.00 110,000.00 36,435.00 263,565.00
技术转让费 370,000.00 90,515.00 279,485.00
场地使用费
437,272.28 14,964.82 422,307.46
商誉
228,000.00 45,600.00 182,400.00
8年
合计
21,785,823.28 480,000.00 617,450.82 21,648,372.46
12、开办费
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 348,483.43 54,279.90 146,859.63 255,903.70
合 计 348,483.43 54,279.90 146,859.63 255,903.70
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 40,530,000.00 2,150,000.00
信用借款 40,000,000.00
合 计 80,530,000.00 2,150,000.00
短期借款期末数比期初减少97.33％,主要系归还到期借款所致。
14、应付票据
应付票据期初数3,665,772.50元,期末数1,300,000.00元。
1)期末数比期初减少64.54％, 主要系承兑票据到期兑付所致；
2)本帐户余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15、应付帐款
应付帐款期初66,511,928.43元,期末72,914,804.77元。
本帐户余额中无欠持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的款项。
16、预收帐款
预收帐款期初28,710,484.01元,期末11,079,998.26元。
1)期末数比期初减少61.41％, 主要系在销售量较大的地区设立中转配货中心, 减少收款与发货的时间差所致；
2)本帐户余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
17、应付股利
应付股利期初54,000,000.00元,期末37,500, 000.00元。
期末数比期初减少30.55％,主要是由于1)本年向股东支付上年分配的股利54,000,000.00元,2)依据董事会分配预案,按每股0.30元向股东分配现金股利,共计37,500,000.00。此分配预案需提交股东大会审议通过。
18、应交税金
税 种
期初数 本期应交 本期已交 期末数
增值税
-1,008,668.63 374,167.18 305,000.00 -939,501.45
营业税
- 4,650.00 2,650.00 2,000.00
印花税
- 143,941.22 67,210.69 76,730.53
城建税
- 13,475.50 13,335.50 140.00
房产税
- 294,657.13 293,157.13 1,500.00
固投税
- 2,568,860.10 2,568,860.10 -
土地使用税
- 215,678.96 255,678.96 -40,000.00
车船使用税
- 5,085.00 5,085.00 -
所得税
794,364.92 22,071,488.25 21,521,692.13 1,344,161.04
个人所得税
- 5,478,900.70 5,477,114.92 1,785.78
合计
-214,303.71 31,170,904.04 30,509,784.43 446,815.90
19、其他应交款
项 目 期初数 本期应交 本期已交 期末数
价格基金 - 39,266.86 - 39,266.86
污水基金 - 169,927.97 - 169,927.97
教育附加费 - 27,789.50 27,729.50 60.00
职工教育经费
34,077.69 7,650.00 41,727.69 -
合计 34,077.69 244,634.33 69,457.19 209,254.83
20、其他应付款
其他应付款期初17,765,531.16元,期末15,559,355.25元；
本帐户余额中无欠持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的款项。
21、预提费用
种 类
期初数 本期预提 本期支付 期末数 结余原因
利息
- 83,200.00 82,573.01 626.99
养老金
292,129.40 429,600.00 641,367.95 80,361.45
三亚制种经费
1,089,471.64 720,000.00 918,623.02 890,848.62 单据未到
合 计
1,381,601.04 1,232,800.00 1,642,563.98 971,837.06
22、股本
1)股本结构
项 目 上年数 本年数
金额 比例 金额 比例
国家股 63,000,000.00 58.33％ 66,500,000.00 53.20％
社会公众股 45,000,000.00 41.67％ 58,500,000.00 46.80％
合计 108,000,000.00 100.00％ 125,000,000.00 100.00％
2)公司的股份变动情况
项 目
本次变动增减(+,-)
期初数 配股 公积 其 小计 期末数
金转股 他
一、尚未流通股份
1、发起人股份
63,000,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 66,500,000.00
其中:国家拥有股份
63,000,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 66,500,000.00
2、高层管理人员持股
25,000.00 750.00 750.00 25,750.00
尚未流通股份合计
63,025,000.00 3,500,750.00 3,500,750.00 66,525,750.00
二、已流通股份
44,975,000.00 13,499,250.00 13,499,250.00 58,474,250.00
1、境内上市的人民币
44,975,000.00 13,499,250.00 13,499,250.00 58,474,250.00
普通股
已流通股份合计
44,975,000.00 13,499,250.00 13,499,250.00 58,474,250.00
三、股份总数
108,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 125,000,000.00
23、资本公积
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
280,827,344.76 136,461,055.53 - 417,288,400.29
接收捐赠
9,792.00 231,400.00 - 241,192.00
合计
280,837,136.76 136,692,455.53 - 417,529,592.29
24、盈余公积
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金
9,895,649.81 5,521,110.46 - 15,416,760.27
公益金
9,895,649.82 5,521,110.46 - 15,416,760.28
合 计
19,791,299.63 11,042,220.92 - 30,833,520.55
本期增加主要系按本年净利润的10 ％计提法定盈余公积,10％计提公益金所致。
25、未分配利润
项 目 上年数 本年数
本期净利润 51,015,504.23 55,050,406.99
加:上年未分配利润 38,315,372.43 14,303,930.57
本期分配利润 75,026,946.09 48,542,220.92
其中:提取法定盈余公积 5,113,473.04 5,521,110.46
提取公益金 5,113,473.05 5,521,110.46
分配普通股股利 64,800,000.00 37,500,000.00
期末未分配利润 14,303,930.57 20,812,116.64
26、财务费用
类 别 上年发生数 本年发生数
利息支出 4,218,905.46 2,465,185.22
减:利息收入 3,520,377.68 1,205,183.22
利息支出净额 698,527.78 1,260,002.00
手续费支出 13,324.98 20,191.44
汇兑损益 -175.01 -50.29
合计 711,677.75 1,280,143.15
27、投资收益
项 目 上年发生数 本年发生数
成本法 权益法 成本法 权益法
股权投资收益 35,008.45 -586,856.19
非控股公司分配来利润
900,000.00 - 600,000.00 -
合 计 900,000.00 35,008.45 600,000.00 -586,856.19
28、支付的其他与经营活动有关的现金17,510,153.78元,其中主要项目有:
主要项目 金 额
差旅费 2,296,086.50
修理费 1,013,011.10
保险费 990,670.39
业务招待费 770,964.83
广告费 3,880,757.38
运输费 1,689,712.16
F、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
1)帐龄及坏帐准备
帐 龄 期初数
金额 比例％ 坏帐准备
1年以内 55,539,057.34 88.90 138,185.25
1-2年 5,448,140.97 8.72 103,444.23
2-3年 1,297,661.51 2.08 129,766.15
3年以上 187,241.09 0.30 37,448.22
合计 62,472,100.91 100.00 408,843.85
续上表：
帐 龄 期末数
金额 比例％ 坏帐准备
1年以内 93,358,530.35 92.49 223,442.51
1-2年 2,544,784.10 2.52 76,343.52
2-3年 5,033,549.78 4.99 503,354.98
3年以上 3,000.00 0.00 600.00
合计 100,939,864.23 100.00 803,741.01
2)应收帐款余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款；
3)应收帐款期末数比期初数增加61.57％, 主要系销售增加货款未回笼所致；
4)应收帐款中应收子公司往来发生坏帐的可能性很小,未计提坏帐准备。
2、其他应收款
1)帐龄及坏帐准备
帐 龄 期初数
金额 比例％ 坏帐准备
1年以内 64,647,147.23 83.75 197,341.41
1-2年 12,490,407.50 16.18 374,952.23
2-3年 -
3年以上 48,567.07 0.06 9,713.41
合计 77,186,121.80 100.00 582,007.05
续上表：
帐 龄 期末数
金额 比例％ 坏帐准备
1年以内 58,689,794.13 69.03 136,492.42
1-2年 11,870,970.22 17.43 356,129.11
2-3年 9,218,719.60 13.53 921,871.96
3年以上 2,901.90 0.01 580.38
合计 79,782,385.85 100.00 1,415,073.87
2)其他应收款期末余额中有持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位合肥市种子公司欠款24,566,785.50元；
3)其他应收款中应收子公司往来发生坏帐的可能性很小,未计提坏帐准备。
3、存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品
96,969,767.82 307,416.62 56,325,798.41 1,202,033.03
材料物资
331,485.75 331,485.75 331,485.75 331,485.75
低值易耗品
30,461.50 - - -
包装物
- - 2,294,497.60 -
委托加工物资
1,917,762.09 72,068.40 4,239,871.72 72,068.40
商品调拨差价
-3,124,455.04 - -605,179.06 -
合计
96,125,022.12 710,970.77 62,586,474.42 1,605,587.18
4、长期投资
⑴项 目
期初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
37,766,457.26 - 109,989,512.58 -
长期债权投资
1,000.00 - 1,000.00 -
合 计
37,767,457.26 - 109,990,512.58 -
⑵长期股权投资
其他股权投资
投资期限 占被投资公 投资金额 备 注
司的股权比例
郎溪丰乐种业有限公司
15年 51.00％ 1,162,176.86
阜阳丰乐种业有限公司
15年 51.00％ 515,877.91
荆州丰乐种业有限公司
15年 51.00％ 668,567.42
安徽丰乐农化有限公司
100.00％ 50,033,293.06
新疆丰乐种业有限公司
15年 39.23％ 461,304.94
浙江丰乐瓜菜种业有限公司
15年 51.00％ 849,836.69
国丰杂交稻育种研究中心
60.00％ 960,000.00
丰乐种业安徽省农业产业化研究开发中心
60.00％ 300,000.00
济源丰乐种业玉米科技开发中心
30年 55.00％ 2,016,387.09
丰乐三高种业有限公司
51.00％ 1,629,760.80
皖东丰乐种业有限公司
20年 51.00％ 1,451,786.12
哈尔滨丰乐种业有限公司
15年 51.00％ 485,603.18
安徽丰乐大厦有限责任公司
37.50％ 30,000,000.00
深圳市和君创业有限公司
43.48％ 9,454,918.51
合肥市商业银行
0.30％ 10,000,000.00
合 计 109,989,512.58
5、财务费用
类 别 上年发生数 本年发生数
利息支出 3,657,570.06 2,253,723.52
减:利息收入 3,369,675.58 948,753.23
利息支出净额 287,894.48 1,304,970.29
手续费支出 4,940.09 5,695.56
汇兑损益 -175.01 -50.29
合计 292,659.56 1,310,615.56
6、投资收益
项 目 上年发生数 本年发生数
成本法 权益法 成本法 权益法
股权投资收益 95,562.48 -449,735.16
债权投资收益
非控股公司分配来利润
900,000.00 600,000.00
合 计 900,000.00 95,562.48 600,000.00 -449,735.16
G、分行业资料
行 业
营业收入(万元) 营业成本(万元) 营业毛利率(％)
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
种业
17,667.97 24,210.53 9,482.58 13,948.85 46.33 42.39
农化
5,564.55 5,981.02 4,898.37 4,969.97 11.97 16.90
合 计
23,232.52 30,191.55 14,380.95 18,918.82 38.10 37.33
H、关联方关系及其交易
1、关联方关系
⑴存在控制关系的关联方情况:
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
合肥市种子公司
合肥 种子 母公司 国有 张海银
郎溪丰乐有限公司
皖郎溪县 种苗农化 子公司 有限责任 庞莉萍
荆州丰乐种子有限公司
湖北 种子 子公司 有限责任 张国良
阜阳丰乐种子有限公司
阜阳市 种子 子公司 有限责任 孙兰芳
安徽丰乐农化有限责任公司
合肥市 农化 子公司 有限责任 王春生
黄山生物化工有限公司
黄山市 生化肥料 子公司 有限责任 王春生
国丰杂稻育种研究中心
杭州市 种研 子公司 有限责任 张国良
浙江丰乐瓜菜种业有限公司
杭州 种子 子公司 有限责任 庞莉萍
济源丰乐种业玉米科技开发中心
济源市 种子 子公司 有限责任 王春生
丰乐三高种业有限责任种业公司
北京市 种子 子公司 有限责任 王春生
皖东丰乐种业有限公司
来安县 种子 子公司 有限责任 李孝
哈尔滨丰乐种业有限公司
哈尔滨 种子 子公司 有限责任 庞莉萍
丰乐种业安徽省农业产业化研究开发中心
合肥市 种子 子公司 有限责任 王春生
⑵不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 与本公司的关系
新疆丰乐种业有限责任公司 合营公司
安徽丰乐大厦有限责任公司 合营公司
深圳和君创业有限责任公司 合营公司
来安丰乐彩印包装有限公司 母公司的子公司
酒泉丰乐种子有限责任公司 母公司的子公司
长丰丰乐种业有限责任公司 母公司的子公司
肥东丰乐种业有限责任公司 母公司的子公司
肥西丰乐种业有限责任公司 母公司的子公司
2、关联交易
1)关联方应收应付款项余额
a.应收帐款
项 目
业务内容 年末余额 占全部应收(付)款
项余额的比重％
来安皖东丰乐种业有限公司
种子款 701,557.00 0.70
哈尔滨丰乐种业有限公司
种子款 1,221,342.20 1.23
酒泉丰乐种子有限责任公司
种子款 348,673.80 0.35
长丰丰乐种业有限责任公司
种子款 1,075,693.10 1.09
肥东丰乐种业有限责任公司
种子款 121,384.43 0.12
肥西丰乐种业有限责任公司
种子款 291,892.92 0.29
b.其他应收款
项 目
业务内容 年末余额 占全部应收(付)
款项余额的比重％
合肥市种子公司
24,566,785.50 29.54
丰乐三高种业有限责任种业公司
2,000,000.00 2.41
皖东丰乐种业有限公司
1,000,000.00 1.21
安徽丰乐大厦有限责任公司
4,997,404.23 6.01
合肥市种子公司
24,566,785.50 29.54
2)关联方交易
a.根据本公司与合肥市种子公司签订的协议, 本公司将所持有的丰乐彩印包装有限公司的股权转让给合肥市种子公司持有。
b.根据本公司与合肥市种子公司签订的协议, 本公司 1999 年合计收取了为合肥市种子公司垫付管理人员工资、固定资产维修和使用费、高级管理人员培训费等1,378,000.00元。
c.本公司1999 年合计向合肥市种子公司支付了品牌使用费1,500,000.00元。
I、 或有事项
报表截止日至审计报告日期间, 无需披露的或有事项。
J、承诺事项
1.截至1999年12月31日,公司未发生重大诉讼、裁决或被行政处罚事项。
2.截至1999年12月31日,公司未为外单位提供资产抵押、担保事项及其他财务承诺。
K、资产负债表日后事项
1、本公司于1999年12月31召开临时股东大会。会议审议通过了《关于收购合肥市种子公司所持有的4个子公司的股权的议案》。即同意以1167.11万元资金收购合肥市种子公司所持有的肥东、肥西、长丰、 酒泉丰乐种业有限责任公司的51％股权 ,有关股权转让手续正在办理,本期未作投资处理。
2、本公司于2000年2月2日召开董事会一届十九次会议。会议审议通过了关于投资组建"中科丰乐生物技术有限责任公司"的议案。决定与中国科学院遗传所、福建省农业科学院共同组建"中科丰乐生物技术有限责任公司",研究开发抗虫转基因杂交水稻新品种。 该公司拟在合肥高新技术开发区注册,总股本 3000 万元, 本公司出资1950万元(配股项目资金),占总股本的65％； 中国科学院遗传所和福建省农业科学院以相关的技术、 品种等无形资产出资,分别占总股本的18％和17％。
L、其他重要事项
1、国务院于2000年1月11日下发国发(2000)2号通知,规定各地区自行制定的税收先征后返政策,从2000年1月1日起一律停止执行。
2、 根据安徽省科学技术委员会认定(皖科高函字[1999]04号文),1999年12月20日, 本公司被批准为合肥国家高新技术产业开发区高新技术企业, 自批准之日起享受国家和省有关优惠政策。 本公司全资子公司安徽丰乐农化有限责任公司同时被批准为高新技术企业。 根据国家和安徽省有关对高新技术企业优惠政策, 本公司所得税从2000年起按15％征收。
合肥丰乐种业股份有限公司董事会
2000年3月14日
资产负债表(资产方)
编制单位:合肥丰乐种业股份有限公司 会股01表单位:人民币元
资 产
1998年12月31日 1999年12月31日
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产:
货币资金
40,780,237.18 37,454,259.04 88,770,037.35 81,353,225.21
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
850,000.00 700,000.00 60,000.00 60,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
64,528,090.80 62,472,100.91 98,967,969.33 100,939,864.23
其他应收款
78,278,247.63 77,186,121.80 83,157,397.47 79,782,385.85
减:坏帐准备
1,001,130.85 990,850.90 2,394,408.46 2,218,814.88
应收帐款净额
141,805,207.58 138,667,371.81 179,730,958.34 178,503,435.20
预付帐款
29,476,501.98 21,681,075.80 27,219,693.86 11,862,790.80
应收补贴款
存货
126,887,221.99 96,125,022.12 97,927,818.08 62,586,474.42
减:存货跌价准备
710,970.77 710,970.77 2,871,612.25 1,605,587.18
存货净额
126,176,251.22 95,414,051.35 95,056,205.83 60,980,887.24
待摊费用
1,113,038.25 513,260.00 364,231.27 147,895.77
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
340,201,236.21 294,430,018.00 391,201,126.65 332,908,234.22
长期投资:
长期股权投资
14,430,883.71 37,766,457.26 58,712,026.44 109,989,512.58
长期债权投资
1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
长期投资合计
14,431,883.71 37,767,457.26 58,713,026.44 109,990,512.58
?长期投资减值准备
长期投资净额
14,431,883.71 37,767,457.26 58,713,026.44 109,990,512.58
固定资产:
固定资产原价
39,098,325.83 37,725,708.83 63,874,575.74 45,626,336.67
减:累计折旧
6,207,676.85 5,965,066.35 7,844,022.59 7,384,905.11
固定资产净值
32,890,648.98 31,760,642.48 56,030,553.15 38,241,431.56
工程物资
2,049,376.65 2,732,229.03 1,023,918.04
在建工程
269,732,612.79 261,317,272.45 211,509,792.23 183,606,543.96
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
304,672,638.42 293,077,914.93 270,272,574.41 222,871,893.56
无形资产及其他资产:
无形资产
21,785,823.28 20,930,551.00 21,648,372.46 20,500,615.00
开办费
348,483.43 255,903.70
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
22,134,306.71 20,930,551.00 21,904,276.16 20,500,615.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计
681,440,065.05 646,205,941.19 742,091,003.66 686,271,255.36
流动负债:
短期借款
80,530,000.00 80,000,000.00 2,150,000.00
应付票据
3,665,772.50 3,165,772.50 1,300,000.00
应付帐款
66,511,928.43 48,617,785.12 72,914,804.77 35,301,018.41
预收帐款
28,710,484.01 27,980,012.01 11,079,998.26 9,355,777.44
代销商品款
应付工资
2,597,961.83 2,512,000.00 2,831,732.27 2,512,000.00
应付福利费
629,741.14 450,188.57 697,377.97 512,717.93
应付股利
54,000,000.00 54,000,000.00 37,500,000.00 37,500,000.00
应交税金
(214,303.71) 772,780.96 446,815.90 1,275,727.35
其他应交款
34,077.69 209,254.83 209,254.83
其他应付款
17,765,531.16 3,867,185.70 15,559,355.25 4,402,071.52
预提费用
1,381,601.04 1,381,601.04 971,837.06 971,210.07
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
255,612,794.09 222,747,325.90 145,661,176.31 92,039,777.55
长期负债:
长期借款
670,000.00 470,000.00
应付债券
长期应付款
77,000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
747,000.00 470,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
256,359,794.09 223,217,325.90 145,661,176.31 92,039,777.55
少数股东权益
2,147,904.00 2,254,597.87
股东权益:
股本
108,000,000.00 108,000,000.00 125,000,000.00 125,000,000.00
资本公积
280,837,136.76 280,837,136.76 417,529,592.29 417,529,592.29
盈余公积
19,791,299.63 19,778,704.05 30,833,520.55 30,788,785.45
其中:公益金
9,895,649.82 9,889,352.03 15,416,760.28 15,394,392.73
未分配利润
14,303,930.57 14,372,774.48 20,812,116.64 20,913,100.07
股东权益合计
422,932,366.96 422,988,615.29 594,175,229.48 594,231,477.81
负债和股东权益合计
681,440,065.05 646,205,941.19 742,091,003.66 686,271,255.36
利 润 表
编制单位:合肥丰乐种业股份有限公司 会股02表单位:人民币元
项 目 1998年度 1999年度
合并数 母公司 合并数 母公司
一.主营业务收入
248,552,134.22 176,679,689.71 301,915,521.90 215,988,861.18
减: 折扣与折让
1,947,324.75 1,947,324.75 -
主营业务收入净额
246,604,809.47 174,732,364.96 301,915,521.90 215,988,861.18
减: 主营业务成本
156,866,744.78 94,825,784.14 189,188,164.82 118,777,884.50
主营业务税金及附加
35,000.00 24,800.00
二.主营业务利润
89,703,064.69 79,906,580.82 112,702,557.08 97,210,976.68
加: 其他业务利润 -
减: 存货跌价损失
189,233.61 189,233.61 2,160,641.48 894,616.41
营业费用
13,270,374.44 8,846,232.27 22,137,701.81 13,261,229.97
管理费用
15,093,696.97 10,248,110.17 22,093,372.98 16,966,880.31
财务费用
711,677.75 292,659.56 1,280,143.15 1,310,615.56
三.营业利润
60,438,081.92 60,330,345.21 65,030,697.66 64,777,634.43
加: 投资收益
935,008.45 995,562.48 13,143.81 150,264.84
补贴收入
营业外收入
170,365.82 160,355.82 325,226.89 98,684.00
减: 营业外支出
1,369,907.28 1,368,307.28 499,381.22 417,992.32
四.利润总额
60,173,548.91 60,117,956.23 64,869,687.14 64,608,590.95
减: 所得税
9,099,865.32 9,046,203.67 9,717,190.00 9,558,183.96
少数股东损益
58,179.36 102,090.15
五.净利润
51,015,504.23 51,071,752.56 55,050,406.99 55,050,406.99
利润分配表
编制单位:合肥丰乐种业股份有限公司 会股02表(附表1)
单位:人民币元
项目 1998年度 1999年度
合并数 母公司 合并数 母公司
一、净利润
51,015,504.23 51,071,752.56 55,050,406.99 55,050,406.99
加:年初未分配利润
38,315,372.43 38,315,372.43 14,303,930.57 14,372,774.48
二、可供分配利润
89,330,876.66 89,387,124.99 69,354,337.56 69,423,181.47
减:提取法定盈余公积金
5,113,473.04 5,107,175.25 5,521,110.46 5,505,040.70
提取法定公益金
5,113,473.05 5,107,175.26 5,521,110.46 5,505,040.70
三、可供股东分配利润
79,103,930.57 79,172,774.48 58,312,116.64 58,413,100.07
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
已分配普通股利
64,800,000.00 64,800,000.00 37,500,000.00 37,500,000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
14,303,930.57 14,372,774.48 20,812,116.64 20,913,100.07
现金流量表
会股03表
编制单位:合肥丰乐种业股份有限公司 单位:人民币元
项 目 1999年度
合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
270,620,157.62 182,462,425.88
收到的租金 15,000.00
收到的除增值税以外的其他税费返还
12,069,896.00 12,069,896.00
收到的其他与经营活动有关的现金
14,020,698.69 5,634,712.76
现金流入小计 296,725,752.31 200,167,034.64
购买商品、接受劳务支付的现金
172,807,742.98 101,230,091.57
经营租赁支付的现金 4,800.00
支付给职工及为职工支付的现金
10,165,886.18 7,059,877.16
支付的增值税税款 305,000.00
支付的所得税款 21,521,692.13 21,491,692.13
支付的增值税、所得税以外的其他税费
8,741,710.30 8,509,942.30
支付的其他与经营活动有关的现金
17,510,153.78 15,428,863.97
现金支出小计 231,056,985.37 153,720,467.13
经营活动产生的现金流量净额 65,668,766.94 46,446,567.51
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润收到的现金 13,143.81 1,557,981.84
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
(33,462.32) (33,462.32)
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 (20,318.51) 1,524,519.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
54,167,421.63 35,629,256.07
权益性投资支付的现金 14,281,142.73 17,629,000.32
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 68,448,564.36 53,258,256.39
投资活动的现金流量净额 (68,468,882.87)(51,733,736.87)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资收到的现金153,567,749.40 153,461,055.53
发行债券收到的现金
借款所收到的现金 2,150,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金231,400.00
现金流入小计 155,949,149.40 153,461,055.53
偿还债务所支付的现金 81,277,000.00 80,417,266.67
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
22,602,090.15 22,500,000.00
偿付利息所支付的现金 1,280,143.15 1,357,653.33
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 105,159,233.30 104,274,920.00
筹资活动产生的现金流量净额 50,789,916.10 49,186,135.53
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额47,989,800.17 43,898,966.17
现金流量表(附注)
编制单位:合肥丰乐种业股份有限公司 会股03表(附注)
单位:人民币元
项 目 1999年度
合并数 母公司
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
二、将利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 55,050,406.99 55,050,406.99
加:少数股东损益 102,090.15
计提的坏帐准备或转销的坏帐
1,393,277.61 1,227,963.98
固定资产折旧 1,636,345.74 1,419,838.76
无形资产摊销 137,450.82 429,936.00
待摊费用的减少(减:增加)
748,806.98 365,364.23
预提费用的增加(减:减少)
(409,763.98) (410,390.97)
固定资产、处置无形资产和其他长期资的损失(减收益)
33,462.32 33,462.32
固定资产报废损失
财务费用 1,280,143.15 1,304,920.00
投资损失(减收益)
13,143.81 (1,554,261.84)
递延税款贷项(减借项)
存货减少(减增加)
28,959,403.91 33,538,547.70
经营性应收项目的减少(减增加)
(8,272,220.25) 23,949,652.43
经营性应付项目的增加(减减少)
(17,154,911.37)(69,803,488.50)
其他 2,151,131.06 894,616.41
经营活动产生的现金流量净额65,668,766.94 46,446,567.51
三、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 88,770,037.35 81,353,225.21
减:货币资金的期初余额
40,780,237.18 37,454,259.04
现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
47,989,800.17 43,898,966.17
