合肥丰乐种业2007年半年度报告
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
独立董事李增智先生因公出国，未能亲自参加本次董事会，书面委托独立董事程德麟先生代为表决。
公司董事长吴大香先生、主管会计工作负责人孙余江先生及会计机构负责人李卫东先生声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。
本公司半年度报告未经审计。
目 录
第一节 公司基本情况简介 4
第二节 主要财务数据和指标 5
第三节 股本变动及主要股东持股情况 6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 9
第五节 管理层讨论与分析 10
第六节 重要事项 13
第七节 财务报告 18
第八节 备查文件 54
第一节 公司基本情况简介
一、公司的法定中文名称：合肥丰乐种业股份有限公司
公司的法定英文名称：HEFEI FENGLE SEED CO.，LTD
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：丰乐种业
股票代码：000713
三、公司注册地址：安徽省合肥市长江西路727号
办公地址：安徽省合肥市长江西路501号丰乐大厦
邮编：230031
国际互联网网址：http://www.fengle.com.cn
电子信箱：flzq@fengle.com.cn
四、公司法定代表人：吴大香
五、公司董事会秘书：徐松林
公司证券事务代表：纪钟
联系地址：安徽省合肥市长江西路501号丰乐大厦
电话：（0551）2239888、2239955
传真：（0551）2239957
电子信箱：xsl@fengle.com.cn
jz000713@sohu.com
六、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《证券日报》
登载报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会秘书室
七、其他有关资料：
企业法人营业执照注册号：3400001300117
税务登记号码：（国税）皖字340100148974717
（地税）合字340104148974717
主要财务数据和指标
一、主要会计数据和财务指标 单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 1,151,105,054.25 1,151,526,195.35 1,152,467,298.00 -0.04% -0.12%
所有者权益（或股东 490,965,331.75 465,011,630.44 465,942,644.97 5.58% 5.37%
权益）
每股净资产 2.18 2.07 2.07 5.31% 5.31%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 26,916,108.27 29,781,034.92 19,954,277.29 -9.62% 34.89%
利润总额 25,798,822.21 20,674,944.57 20,674,944.57 24.78% 24.78%
净利润 25,003,863.60 23,447,019.62 23,447,019.62 6.64% 6.64%
扣除非经常性损益后 22,438,150.19 21,761,612.02 21,761,612.02 3.11% 3.11%
的净利润
基本每股收益 0.11110 0.10420 0.10420 6.62% 6.62%
稀释每股收益 0.11110 0.10420 0.10420 6.62% 6.62%
净资产收益率 5.09% 5.21% 5.03% -0.12% 0.06%
经营活动产生的现金 131,084,594.19 54,037,888.46 142.58%
流量净额
每股经营活动产生的 0.583 0.240 142.92%
现金流量净额
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二、非经常性损益项目 单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
①营业外收入 233,473.25
②扣除减值准备后营业外支出 -1,350,759.31
③转回的存货跌价准备 115,453.78
④处置短期投资收益 3,567,545.69
合计 2,565,713.41
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三、报告期利润表附表 单位：（人民币）元
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于股东普通股股东的净利润 5.09% 5.23% 0.1111 0.1111
扣除非经常性损益后归属于股东普通股股东的 4.57% 4.69% 0.0997 0.0997
净利润
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第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内公司股份总数未发生变化。因实施股权分置改革，公司股份结构发生如下变化:
股份变动情况表 单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送 公 其他 小计 数量 比例
行 股 积
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份 84,975,898 37.77% -11,270,230 -11,270,230 73,705,668 32.758
1、国家持股 84,951,000 37.76% -11,250,000 -11,250,000 73,701,000 32.756
2、国有法人持股
3、其他内资持股 24,898 0.01% -20,230 -20,230 4,668 0.002
其中：
境内法人持股
境内自然人持股 24,898 0.01% -20,230 -20,230 4,668 0.002
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 140,024,102 62.23% 11,270,230 11,270,230 151,294,332 67.241
1、人民币普通股 140,024,102 62.23% 11,270,230 11,270,230 151,294,332 67.241
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 225,000,000 100% 225,000,000 100%
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二、截止报告期末本公司股东总数为39,961户。
三、公司前十名股东和前十名流通股东持股情况如下： 单位：股
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股东总数 39,961
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 质押或冻结的股份数量
件股份数量
合肥市种子公司 国家 37.76% 84,951,000 73,701,000 0
管哲云 境内自然人 0.28% 638,478 0
王安 境内自然人 0.24% 550,000 0
李骏 境内自然人 0.18% 400,000 0
吴雪玲 境内自然人 0.18% 398,668 0
胡照 境内自然人 0.18% 395,400 0
吉翠仙 境内自然人 0.15% 340,100 0
黄国珍 境内自然人 0.15% 330,366 0
皮德萍 境内自然人 0.14% 319,961 0
苏小科 境内自然人 0.14% 309,800 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
合肥市种子公司 11,250,000 人民币普通股
管哲云 638,478 人民币普通股
王安 550,000 人民币普通股
李骏 400,000 人民币普通股
吴雪玲 398,668 人民币普通股
胡照 395,400 人民币普通股
吉翠仙 340,100 人民币普通股
黄国珍 330,366 人民币普通股
皮德萍 319,961 人民币普通股
苏小科 309,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一 上述股东中，已知第一大股东合肥市种子公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变
致行动的说明 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人，也未知是否存在关联关系。
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四、持股5%以上的股东所持股份在报告期内没有发生质押、冻结或托管等情况。
五、公司有限售条件股份可上市交易时间 （单位：股）
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时间 限售期满新增可上市交易股 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量 说明
份数量 余额 余额
2007年2月14日 11,250,000 73,701,000 151,283,439 在满足特别承诺的条件下，
解冻5%.
2008年2月14日 11,250,000 62,451,000 162,533,439 在满足特别承诺的条件下，
解冻5%
2009年2月14日 62,451,000 0 224,984,439 有限售条件股份，限售期满
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六、公司前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 （单位：股）
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有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
量
合肥市种子公司 84,951,000 2007年2月14日 11,250,000（注①） （注②）
2008年2月14日 11,250,000
2009年2月14日 62,451,000
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注：①2007年2月15日，合肥市种子公司持有的11,250,000股股票已解除限售，成为可流通股份，该部分股权本报告期未发生增减变化。
②公司股改时唯一非流通股股东合肥市种子公司承诺：遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。持有的股份获流通权之日起12个月内不上市交易或转让，禁售期满后，通过交易所挂牌交易的股份数在12个月内不超过5%，24个月内不超过10%。此外，合肥市种子公司还作出如下特别承诺：在改革方案实施之日起十二个月的锁定期满后的四十八个月内，其通过证券交易所挂牌交易出售股份的最低价格为公司截止2004年12月31日经审计每股净资产1.88元的160%，即3元，期间当公司因送红股、增发新股或配股、派息等使股份或股东权益发生变化时，承诺的最低减持价格将做相应调整。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票及变化情况：
1、公司副董事长徐继萍女士持股6224股,其中1556股按规定解除锁定,成为流通股票。
2、独立董事程德麟先生持有1330股流通股票，本报告期没有发生变化。
3、公司原高管庞莉萍女士离职, 持有的9,337股高管股本报告期办理解冻手续后，成为可流通股份。
二、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
本报告期，公司无董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。
第五节 管理层讨论与分析
管理层讨论与分析
公司紧紧围绕 “队伍建设”、“市场建设”和“品牌建设”三大中心任务，夯实产业基础，创新管理机制，提高运营效率，努力促进公司生产经营工作快速发展。
报告期内，公司实现营业总收入48,049.71万元，与去年同期相比增加3,431.09万元，增长7.69%；营业利润和净利润（扣除少数股东损益）完成2,691.61 万元和2,495.30 万元，比上年同期的1,995.43 万元和2344.70万元分别增长34.89%和6.64%；公司经营活动产生的现金流量净额为13108.46万元，比上年同期增长142.58 %。
上半年是公司水稻、玉米种子销售旺季。由于受种子行业年度波动影响，本报告期，种子经营工作面临严峻的考验：一方面随着农产品涨价，种子生产成本上升；另一方面，种子市场竞争无序，种子企业盲目扩产，玉米种子出现供大于求的局面，导致竞争更加激烈，销售价格下降。面对困难的局面，公司坚持以销售为龙头的指导思想，加大营销力度，积极拓展市场，玉米销量稳中有升，取得了良好的效果。报告期，公司种业销售收入23360.43万元，较去年同期下降4.57%；其中，玉米种子实现销售收入13503.82万元，较去年同期下降16.96%；水稻种子经营状况良好，收入与利润同步上升，特别是在两系杂交水稻经营上，公司继续保持优势地位，共实现销售收入7799.47万元，较上年同期增长39.70%。
农化公司克服环保压力增大，化工原料大幅上涨的不利因素，实现销售收入10108.09万元，较去年同期增长12.60%，产品市场占有率稳步提升。
香料公司外贸出口继续保持快速增长，实现销售收入13091.68万元，较去年同期增长60.33%。
因转让北京丰乐金港大酒店有限公司股权，合并报表范围变化，报告期，公司酒店经营下降了50.31%，但合肥丰乐大酒店有限公司的经营保持了良好的增长势头，实现销售收入1489.51万元，较上年同期增长14.99%。
二、公司报告期内经营情况
主营业务范围：
农作物种子、农药、专用肥、植物生长素、农化产品、薄荷油及其衍生产品、农副产品及其深加工产品、速冻食品、花卉、包装材料生产、销售；全息生物技术学技术应用、开发；本企业自产产品及技术出口，本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。
2、公司主营业务收入和主营业务成本分行业、分产品构成情况：
（单位：万元）
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比上 主营业务利润率比
率（％） 上年同期增减（ 年同期增减（％） 上年同期增减（％
％） ）
农业(种业经营) 23,360.43 15,199.16 34.94 -4.57 6.21 -6.60
化学农药制造业 10,108.09 8,561.78 15.30 12.60 14.27 -1.24
农、林、牧、渔服务 13,091.68 12,530.60 4.29 60.33 67.36 -4.02
业
旅馆业 1,489.51 377.01 74.69 -50.31 -55.42 2.91
主营业务分产品情况
玉米类种子 13,503.82 9,317.41 31.00 -16.96 -4.86 -8.78
水稻类种子 7,799.47 4,947.92 36.56 39.70 34.16 2.62
西甜瓜类 1,018.95 510.44 49.91 -25.10 -51.88 27.88
棉花类 114.77 26.05 77.30 -59.62 -86.72 46.32
其他作物 615.39 522.39 15.11 114.35 118.10 -1.46
农化产品 10,108.09 8,561.78 15.30 12.60 14.27 -1.24
香料产品经营 13,091.68 12,530.60 4.29 60.33 67.36 -4.02
酒店餐饮经营 1,489.51 377.01 74.69 -50.31 -55.42 2.91
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额0.00万元。
3、营业总收入、营业总成本、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化情况： 单位：人民币元
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序号 项目 金额 增减数（＋－） 增减（％）
2007年1－6月 2006年1－6月
1 营业总收入 480,497,138.550 446,186,248.390 34,310,890.16 7.69
2 营业总成本 457,148,575.970 416,405,213.470 40,743,362.50 0.10
3 净利润 25,798,822.210 20,674,944.570 5,123,877.64 0.25
4 现金及现金等价物净增 -35,918,939.05 -38,407,546.74 2,488,607.69 -0.06
加额
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说明：营业总收入增长7.69%主要原因是：报告期，公司香料与农化产业保持了较快增长,香料产业同比增长60.33%,农化增长12.60%。由于受市场竞争影响,玉米种子价格下滑, 报告期公司种业经营收入下降了4.57%；公司转让北京丰乐金港大酒店股权, 本报告期不再合并其报表，酒店餐饮经营收入下降50.31%。
4、主营业务分地区情况： （单位：万元）
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%）
国内销售 40,920.81 3.47%
国外销售 7,128.90 40.59%
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5、报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润影响未达10%。
6、经营中的问题与困难
本公司是主要从事种业经营的农业类上市公司，由于受季节和自然气候因素的影响，公司种子产品的生产和销售季节性十分明显，制约了公司的经营规模和经济效益的快速提升。
三、公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金使用及以前期间募集资金延续到报告期的情况。
2、非募集资金投资情况
报告期，在建工程双墩基地增加投资855.10万元，肥东化工园项目增加投资329.97万元元，张掖玉米制种基地增加投资433.27万元。
重要事项
一、公司治理情况说明
公司目前已经按照规定完善和制定了公司相关制度，包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》、《投资者关系管理办法》等，董事会建立了独立董事制度并下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。公司严格执行上述制度，形成较为有效的内部控制体系，公司治理总体与中国证监会要求一致。
报告期，公司根据中国证监会于证监公司字[2007]28 号文《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》精神，对本公司治理情况进行了自查，并作出了整改计划。2007 年6 月26 日公司四届董事会第六次会议审议通过了《公司治理自查报告与整改计划》，该报告以及本公司治理相关文件在深交所网站“公司治理专项活动”专区中公布。
2007 年6 月29 日，公司四届董事会第六次会议审议通过了《公司对外担保管理制度》、《公司关联交易管理制度》、《公司对子公司的管理办法》、《公司接待和推广制度》、《公司总经理工作细则》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》。公司将持续加强公司治理建设、推进内控制度体系的完善和制度落实，确保公司健康发展。
二、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
经天健华证中州会计师事务所审计，本公司2006年度实现净利润27,153,841.28元，提取法定公积金3,159,574.56元，加以前年度留存未分配利润35,038,186.48元，减支付的普通股股利6,750,000.00元，2006年末可供股东分配的利润为52,282,453.20元。
2006年度利润分配方案为：以2006年期末公司总股本22,500万股为基数，向全体股东每10股派现金0.30元（含税），共计6,750,000.00元，剩余未分配利润结转下一年度，本年度不进行资本公积金转增股本。
公司于2007年6月14日，在《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上发布了《分红派息公告》，股权登记日是2007年6月19日，除息日是2007年6月20日。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司资产收购、出售或处置事项：
2007年3月22日，公司召开四届三次董事会议，审议通过了《关于解除公司与安徽双墩食品发展有限责任公司关联交易涉及资产评估结果的议案》，决定以2007年2月28日为基准日，不低于中介机构评估价值693.39万元转让公司持有的北京金港公司的股权和债权，退出北京安徽大厦的酒店经营，目前公司正按国资管理部门要求在合肥市产权交易中心挂牌公开转让，相关手续正在办理过程中。
详见2007年3月24日《四届三次董事会决议公告》和《关联交易公告》。
五、本公司继续托管皖东丰乐、皖南丰乐、阜阳丰乐他方股权。
六、报告期内，公司关联交易情况
1、2007年3月1日，董事会召开四届二次会议，审议通过了《关于解除公司与安徽双墩食品发展有限公司关联交易的议案》；3月22日，董事会召开四届三次会议审议通过了《关于解除公司与安徽双墩食品发展有限责任公司关联交易涉及资产评估结果的议案》。为了规范上市公司运作，根据相关监管和管理部门关于解除丰乐种业与安徽双墩食品发展有限责任公司之间关联交易的要求，同时也为了整合资源，做大做强种子主业，公司决定以2007年2月28日为基准日，以不低于中介机构评估价值693.39万元转让公司持有的北京丰乐金港大酒店有限责任公司60%股权和债权，退出北京安徽大厦的酒店经营。该股权转让已获合肥市国有资产管理办公室“合国办[2007]13号”文批准，目前正在按要求与合肥市产权交易中心履行挂牌转让手续。
详见公司于2007年3月24日，在《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上对该关联交易进行的公告。
2、本公司于2007年3月1日召开四届二次董事会，审议通过《关于解除公司与安徽双墩食品发展有限公司关联交易的议案》，董事会同意丰大房地产公司撤资退出丰乐房地产公司，丰乐房地产公司减资后退出“南湖春城”房地产项目的开发；3月22日，召开四届三次董事会，审议通过《关于解除公司与安徽双墩食品发展有限责任公司关联交易涉及资产评估结果的议案》，对涉及资产审计、评估结果确认，对处置方案作出决议。
2007年3月21日，合肥丰乐房地产开发有限公司股东各方签订减资协议，一致同意安徽双墩食品发展有限公司控股子公司丰大房地产公司撤资退出丰乐房地产公司，丰乐房地产公司减少注册资本由7500万元恢复到原2500万元。
2007年4月28日，公司召开2006年年度股东大会，批准了上述议案, 2007年5月31日,工商变更手续已办理完毕。
详见公司于2007年3月3日、3月24日和4月28日，在《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上公告的《四届二次董事会决议公告》、《四届三次董事会决议公告》、《关于合肥丰乐房地产开发有限公司减资关联交易公告》和《2006年度股东大会决议公告》。
3、关联担保事项
（1）截止2007年6月30日，本公司控股股东合肥市种子公司为本公司银行借款计人民币7,258万元提供担保，为本公司的子公司安徽丰乐香料有限责任公司银行借款人民币800万元、美元320万元提供担保。
（2）截止2007年6月30日，本公司为控股子公司安徽丰乐农化有限责任公司人民币贷款4,000万元提供了担保。
（3）截止2007年6月30日，本公司为控股子公司安徽丰乐香料有限责任公司人民币贷款1,000万元提供了担保。
七、关于重大担保事项
1、2007年4月4日，董事会召开四届四次会议，审议通过了《关于为全资子公司丰乐农化公司、丰乐香料公司分别向银行申请5000万元担保额度的议案》。为了支持全资子公司安徽丰乐农化有限责任公司的发展，董事会经研究同意2007年度为丰乐农化公司、丰乐香料公司各向银行申请5000万元贷款额度提供担保，担保期限以保证合同规定的期限为准。该事项，董事会已经4月28日召开的2006年度股东大会授权。
截止本公告日，丰乐农化公司利用上述担保实际贷款4000万元，丰乐香料公司尚未贷款。
除此以外，公司没有其他对外担保事项。
2、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会下发的证监字[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（简称“通知”）精神，我们作为公司的独立董事，本着实事求是的态度对公司执行通知规定的对外担保情况进行了认真负责的核查，现就有关问题说明如下：
为了支持全资子公司安徽丰乐农化有限责任公司的发展，2007年4月4日，公司召开四届四次董事会，审议通过了《关于为全资子公司丰乐农化公司、丰乐香料公司分别向银行申请5000万元担保额度的议案》。董事会同意2007年度为丰乐农化公司、丰乐香料公司各向银行申请5000万元贷款额度提供担保，担保期限以保证合同规定的期限为准。
丰乐农化公司和丰乐香料公司均为公司全资子公司，公司完全能够控制，为其向银行申请流动资金贷款提供担保，风险很小，同时可降低财务成本，解决子公司经营增长对资金需求增加的问题，有利于其快速发展。
除此以外，我们没有发现公司其他为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。
八、报告期内，公司无委托理财事项发生。
九、持有非上市金融企业股权情况 单位：（人民币）元
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所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 占该公司股权 期末账面值 报告期损 报告期所有者权
比例 益 益变动
徽商银行 10,000,000.00 20,452,520.00 0.82% 10,000,000.00 0.00 0.00
合计 10,000,000.00 20,452,520.00 - 10,000,000.00 0.00 0.00
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十、报告期接待调研及采访情况
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 主要内容及提供的资料
2007年03月09日 董事会接待室 实地调研 联合证券（刘大江） 公司基本情况,未提供任何书面材
料。
2007年06月15日 董事会接待室 实地调研 长江证券（杨奇、隋立 公司基本情况，提供近三年年度
勇） 报告。
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十一、公司或持股5%以上股东承诺事项
公司于2005年12月23日启动股权分置改革工作，根据2006年1月4日公告的《股权分置改革说明书（修订稿）》，持有公司股份5%以上的唯一非流通股股东——合肥市种子公司除法定最低承诺外作出如下特别承诺：
在改革方案实施之日起十二个月的锁定期满后的四十八个月内，其通过证券交易所挂牌交易出售股份的最低价格为公司截止2004年12月31日经审计每股净资产1.88元的160%，即3元，期间当公司因送红股、增发新股或配股、派息等使股份或股东权益发生变化时，承诺的最低减持价格将做相应调整。
截至本报告日，公司控股股东没有发生违反承诺之事项。
十二、重要事项信息索引
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编号 公告事项 刊登的报刊名称 刊登时间 刊载的互联网战
01 有限售条件的流通股上市公告 《证券时报》，《证券日报》 2007年2月14日 巨潮资讯网，网址： http
02 四届二次董事会决议 《证券时报》，《证券日报》 2007年3月3日 ://www.cninfo.com.cn
03 审计会计师事务所更名公告 《证券时报》，《证券日报》 2007年3月21日
04 四届三次董事会决议公告 《证券时报》，《证券日报》 2007年3月24日
05 关于转让子公司股权及债权关 《证券时报》，《证券日报》 2007年3月24日
联交易公告
06 合肥丰乐房地产开发有限公司 《证券时报》，《证券日报》 2007年3月24日
减资关联交易公告
07 四届四次董事会决议公告暨召 《证券时报》，《证券日报》 2007年4月6日
开2006年年度股东大会的通知
08 四届二次监事会决议公告 《证券时报》，《证券日报》 2007年4月6日
09 2006年年度报告摘要 《证券时报》，《证券日报》 2007年4月6日
10 2007年第一季度季度报告 《证券时报》，《证券日报》 2007年4月21日
11 2006年度股东大会公告 《证券时报》，《证券日报》 2007年5月7日
12 公司治理专项活动联系方式的 《证券时报》，《证券日报》 2007年6月7日
公告
13 2006年度分红派息公告 《证券时报》，《证券日报》 2007年6月14日
14 四届六次董事会决议公告 《证券时报》，《证券日报》 2007年7月3日
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第七节 财务报告
一、 本财务报告未经审计
二、 会计报表
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资产负债表
会企01表
编制单位:合肥丰乐种业股份有限公司 单位:元
资产 附注 2007年6月30日 2006年12月31日
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 五.1 81,814,182.64 22,795,330.52 117,733,121.69 57,230,744.81
交易性金融资产 五.2 - - 4,046,080.85 824,373.48
应收票据 五.3 3,461,790.00 7,277,554.74
应收账款 五.4 65,903,961.79 6,630,037.93 42,712,378.40 4,297,155.79
预付账款 五.5 95,616,347.02 15,594,926.66 46,353,199.05 36,679,960.02
应收利息
应收股利
其他应收款 五.6 63,385,299.93 69,320,676.24 46,221,497.15 50,615,856.52
存货 五.7 372,465,087.98 192,650,351.49 419,523,030.35 284,100,184.71
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产 46,327.97
流动资产合计 682,646,669.36 306,991,322.84 683,913,190.20 433,748,275.33
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五.8 17,056,485.27 321,970,793.02 28,696,042.69 321,970,793.02
投资性房地产
固定资产 五.9 309,472,340.70 97,705,327.48 291,742,066.28 98,908,836.47
在建工程 五.10 92,510,664.92 66,202,302.22 94,550,030.10 56,364,552.38
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五.11 48,372,993.44 27,760,683.25 40,672,728.08 26,542,776.83
开发支出
商誉
长摊待摊费用 五.12 706,850.60 501,040.00 12,554,190.69 634,200.00
递延所得税资产 五.13 339,049.96 339,049.96
其他非流动资产
非流动资产合计 468,458,384.89 514,140,145.97 468,554,107.80 504,421,158.70
资产总计 1,151,105,054.25 821,131,468.81 1,152,467,298.00 938,169,434.03
法定代表人：吴大香财务负责人：孙余江会计机构负责人：李卫东
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资产负债表（续）
会企01表
单位:元
负债和股东权益 附注 2007年6月30日 2006年12月31日
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 五.15 267,027,043.32 175,580,000.00 368,795,341.73 303,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 24,000,000.00 21,080,000.00 5,000,000.00
应付账款 35,586,158.74 6,758,601.14 63,197,851.61 25,051,402.51
预收账款 197,650,863.34 73,845,028.16 110,948,227.26 90,401,243.09
应付职工薪酬 五.16 10,016,243.19 1,526,057.09 11,839,540.89 1,279,029.66
应交税费 五.17 1,975,205.50 2,519,924.97 6,964,996.42 1,336,451.00
应付利息
应付股利
其他应付款 68,413,422.50 65,299,686.79 42,522,546.59 30,768,510.71
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 11,516,939.29 30,000.00
流动负债合计 604,668,936.59 325,529,298.15 636,865,443.79 456,866,636.97
非流动负债：
长期借款 五.15 8,181,800.00 8,181,800.00 13,281,236.14 8,181,800.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 五.18 9,026,160.24 2,799,229.74 10,389,263.67 4,436,814.17
预计负债
递延所得税负债 五.13 10,186.20 10,186.20
其他非流动负债
非流动负债合计 17,218,146.44 10,981,029.74 23,680,686.01 12,618,614.17
负债合计 621,887,083.03 336,510,327.89 660,546,129.80 469,485,251.14
股东权益：
股本 225,000,000.00 225,000,000.00 225,000,000.00 225,000,000.00
资本公积 159,447,588.32 160,239,425.14 152,678,765.14 160,239,425.14
减：库存股
盈余公积 35,050,412.10 31,878,141.23 35,050,412.10 31,878,141.23
未分配利润 71,467,331.33 67,503,574.55 53,213,467.73 51,566,616.52
归属母公司股东权益合计 490,965,331.75 484,621,140.92 465,942,644.97 468,684,182.89
少数股东权益 38,252,639.47 25,978,523.23
股东权益合计 529,217,971.22 484,621,140.92 491,921,168.20 468,684,182.89
负债和股东权益合计 1,151,105,054.25 821,131,468.81 1,152,467,298.00 938,169,434.03
法定代表人：吴大香财务负责人：孙余江会计机构负责人：李卫东
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股东权益变动表
会企：04表
编制单位:合肥丰乐种业股份有限公司 单位：元
项目 2007年1－6月
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合
股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 计
一、上年年末余额 225,000,000.00 152,678,765.14 35,050,412.1 52,282,453.2 25,978,621.3 490,990,251.
0 0 1 75
加：会计政策变更 931,014.53 -98.08 930,916.45
前期差错更正 -
二、本年年初余额 225,000,000.00 152,678,765.14 - 35,050,412.1 53,213,467.7 25,978,523.2 491,921,168.
0 3 3 20
三、本年增减变动 - 6,768,823.18 - - 18,253,863.6 12,274,116.2 37,296,803.0
金额 0 4 2
（一）净利润 25,003,863.6 25,003,863.6
0 0
（二）直接计入所 - 6,768,823.18 - - - 12,274,116.2 19,042,939.4
有者权益的利得和 4 2
损失
1．可供出售金融 -
资产公允价值变动
净额
2.权益法下被投资 -
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者 -
权益项目相关的所
得税影响
4．其他 6,768,823.18 12,274,116.2 19,042,939.4
4 2
上述(一)和(二)小 - 6,768,823.18 - - 25,003,863.6 12,274,116.2 44,046,803.0
计 0 4 2
（三）所有者投入 - - - - - - -
和减少资本
1.所有者本期投入 -
资本
2．股份支付计入 -
所有者权益的金额
3.其他 -
（四）利润分配 - - - - -6,750,000.0 - -6,750,000.0
0 0
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或 -6,750,000.0 -6,750,000.0
股东）的分配 0 0
（五）所有者权益 - - - - - - -
内部结转
1．资本公积转增 -
资本(或股本)
2．盈余公积转增 -
资本(或股本)
3．盈余公积弥补 -
亏损
4.其他 -
四、本年年末余额 225,000,000.00 159,447,588.32 - 35,050,412.1 71,467,331.3 38,252,639.4 529,217,971.
0 3 7 22
法定代表人：吴大香财务负责人：孙余江会计机构负责人：李卫东
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股东权益变动表（续）
会企：04表
编制单位:合肥丰乐种业股份有限公司 单位：元
项目 2006年1—6月
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合
股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 计
一、上年年末余额 225,000,000.00 151,453,507. 31,890,837.5 35,038,186.4 50,797,496.8 494,180,028.
62 4 8 4 48
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 225,000,000.00 151,453,507. - 31,890,837.5 35,038,186.4 50,797,496.8 494,180,028.
62 4 8 4 48
三、本年增减变动 - 6,768,823.18 - - 16,697,019.6 -13,219,699. 10,246,142.9
金额 2 84 6
（一）净利润 23,447,019.6 23,447,019.6
2 2
（二）直接计入所 - 6,768,823.18 - - - - 6,768,823.18
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资 -
产公允价值变动净
额
2.权益法下被投资 -
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权 -
益项目相关的所得
税影响
4．其他 6,768,823.18 6,768,823.18
上述(一)和(二)小 - 6,768,823.18 - - 23,447,019.6 - 30,215,842.8
计 2 0
（三）所有者投入 - - - - - -13,219,699. -13,219,699.
和减少资本 84 84
1.所有者本期投入 -
资本
2．股份支付计入所 -
有者权益的金额
3.其他 -13,219,699. -13,219,699.
84 84
（四）利润分配 - - - - -6,750,000.0 - -6,750,000.0
0 0
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股 -6,750,000.0 -6,750,000.0
东）的分配 0 0
（五）所有者权益 - - - - - - -
内部结转
1．资本公积转增资 -
本(或股本)
2．盈余公积转增资 -
本(或股本)
3．盈余公积弥补亏 -
损
4.其他 -
四、本年年末余额 225,000,000.00 158,222,330. - 31,890,837.5 51,735,206.1 37,577,797.0 504,426,171.
80 4 0 0 44
法定代表人：吴大香财务负责人：孙余江会计机构负责人：李卫东
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利润表
会企02表
编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：元
项目 附注 2007年1－6月 2006年1－6月
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、营业收入 五.19 480,497,138.55 230,524,008.82 446,186,248.39 237,773,874.17
减：营业成本 五.20 366,685,521.23 153,730,684.57 301,357,283.91 149,776,475.55
营业税金及附加 1,859,736.07 1,721,547.88
销售费用 47,406,422.10 29,941,939.58 64,771,777.97 32,623,069.69
管理费用 30,512,703.69 16,280,922.94 39,412,168.34 22,236,228.40
财务费用 10,684,192.88 7,937,306.26 9,142,435.37 5,636,185.09
资产减值损失
加：公允价值变动净收益
投资净收益 五.21 3,567,545.69 754,953.06 -9,826,757.63 -7,204,538.51
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润 26,916,108.27 23,388,108.53 19,954,277.29 20,297,376.93
加：营业外收入 五.22 233,473.25 - 1,091,760.21 428,242.70
减：营业外支出 五.23 1,350,759.31 701,150.50 371,092.93 249,801.33
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额 25,798,822.21 22,686,958.03 20,674,944.57 20,475,818.30
减：所得税费用 845,840.06
加：未确认投资损失 2,277,692.63
四、净利润 24,952,982.15 22,686,958.03 22,952,637.20 20,475,818.30
归属母公司所有权的净利润 25,003,863.60 22,686,958.03 23,447,019.62 20,475,818.30
少数股东损益 -50,881.45 -494,382.42
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1111 0.1008 0.1042 0.0910
（二）稀释每股收益 0.1111 0.1008 0.1042 0.0910
法定代表人：吴大香财务负责人：孙余江会计机构负责人：李卫东
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现金流量表
会企03表
编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 单位：元
项目 附注 2007年1—6月 2006年1—6月
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 453,194,878.79 211,634,911.75 442,028,327.67 272,216,624.75
收到的税费返还 - 1,559,902.74
收到其他与经营活动有关的现金 3,182,273.00 3,000,000.00
经营活动现金流入小计 453,194,878.79 211,634,911.75 446,770,503.41 275,216,624.75
购买商品、接受劳务支付的现金 244,536,225.00 64,488,619.36 290,455,482.87 101,239,531.39
支付给职工以及为职工支付的现金 29,886,392.22 9,867,274.49 29,250,655.48 11,517,478.30
支付的各项税费 9,997,376.56 1,844,574.25 6,096,779.52 3,098,042.07
支付其他与经营活动有关的现金 五.24 37,690,290.82 16,926,559.90 66,929,697.08 25,648,784.18
经营活动现金流出小计 322,110,284.60 93,127,028.00 392,732,614.95 141,503,835.94
经营活动产生的现金流量净额 131,084,594.19 118,507,883.75 54,037,888.46 133,712,788.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,613,626.54 1,870,078.06
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 947,760.21 428,242.70
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,613,626.54 1,870,078.06 947,760.21 428,242.70
购建固定资产、无形资产和其他长 50,315,232.35 12,706,069.84 36,238,279.96 22,666,907.07
期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00 53,789,300.00
其中：购买子公司所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 50,315,232.35 12,706,069.84 46,238,279.96 76,456,207.07
投资活动产生的现金流量净额 -42,701,605.81 -10,835,991.78 -45,290,519.75 -76,027,964.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 192,911,496.82 60,580,000.00 157,395,640.82 99,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 192,911,496.82 60,580,000.00 157,395,640.82 99,000,000.00
偿还债务支付的现金 299,779,231.37 188,000,000.00 195,408,120.90 159,818,200.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 17,434,192.88 14,687,306.26 9,142,435.37 5,636,185.09
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 317,213,424.25 202,687,306.26 204,550,556.27 165,454,385.09
筹资活动产生的现金流量净额 -124,301,927.43 -142,107,306.26 -47,154,915.45 -66,454,385.09
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -35,918,939.05 -34,435,414.29 -38,407,546.74 -8,769,560.65
加：期初现金及现金等价物余额 117,733,121.69 57,230,744.81 111,905,309.01 111,905,309.01
六、期末现金及现金等价物余额 81,814,182.64 22,795,330.52 73,497,762.27 103,135,748.36
法定代表人：吴大香财务负责人：孙余江会计机构负责人：李卫东
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合肥丰乐种业股份有限公司会计报表附注
二00七年半年报
一、公司简介
合肥丰乐种业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是以合肥市种子公司为独家发起人，以其主要生产经营性净资产96,898,624.00元折股为6,300万股国家股，作为发起股本，并向社会公开募集设立的股份有限公司。1996年12月9日，经安徽省人民政府皖政秘【1996】263号文推荐，1996年12月13日安徽省工商行政管理局核发了合肥丰乐种业股份有限公司名称预先核准通知书。1996年12月16日，合肥市种子公司成立合肥丰乐种业股份有限公司筹备委员会。1997年1月27日安徽省人民政府皖政秘【1997】16号文同意设立合肥丰乐种业股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发字【1996】106号文和证监发字【1997】107号文复审通过独家发起募集设立。1997年4月4日，本公司通过深圳证券交易所向社会公众公开发方每股面值为1元的人民币普通股4,400万股，并向公司职工配售100万股。1997年4月16日，本公司在安徽省工商行政管理局注册登记。经深圳证券交易所深证发（107）141号《上市通知书》批准，本公司股票于1997年4月22日在深圳证券交易所上市。本公司总股份为10,800万股，可流通股份为4,500万股。
1999年8月18日公司实施第一次配股，每10股配3股，实际配售1,700万股，配股后公司总股本为12,500万股；经2000年3月9日公司董事会一届二十次会议决议审议和1999年度股东大会通过了资本公积转增股本方案，以1999年末总股本12,500万股为基数，按每10股增8股，实际转增10,000万股，转增后公司总股本变为22,500万股。
2006年1月17日，本公司股权分置改革方案获得安徽省人民政府国有资产监督管理委员会皖国资产权函【2006】25号《关于合肥丰乐种业股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批准。2006年1月24日，本公司股东会议审议通过了《合肥丰乐种业股份有限公司公司股权分置改革方案》，该方案于2006年2月13日实施，公司全体非流通股东向方案实施时股权登记在册的全体流通股股东按每10股送3.3股的比例安排对价，共派送3,474.9万股。股权分置改革方案实施前后公司总股本不变，为22,500万股。
截至2007年6月30日止，本公司注册资本：人民币22,500万元整，法定住所：合肥市长江西路727号，办公、通讯地址：安徽省合肥市长江西路501号丰乐大厦，法定代表人：吴大香。
本公司经营范围：农作物种子、农药、专用肥、植物生长素、农化产品、薄荷油及其衍生产品、农副产品及其深加工产品、速冻食品、花卉、包装材料生产、销售；全息生物技术学技术应用、开发；本企业自产产品及技术出口，本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；房地产开发销售；餐饮、住宿服务（在卫生许可证有效期内经营）、会场服务；酒店管理、皮具、服装、卷烟、日用百货零售等。
二、主要会计政策、会计估计、合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行《企业会计准则（2006 年）》。
2.会计年度
以公历制1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，其他均以历史成本为计量属性。
5.外币业务核算方法
对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，将外币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与构建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动处理，计入当期损益。
6.现金等价物的确定标准
对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7.坏账核算方法
坏账的确认标准为：本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）符合下列条件之一，确认为坏账：
①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款项；
②债务人遭受自然灾害或意外事故，损失巨大，确实无法清偿的应收款项；
③债务人逾期未能履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有足够证据表明无法收回的应收款项。
坏账准备的核算方法：本公司采用备抵法核算坏账。
坏账的转销方法：对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
坏账准备计提方法和计提比例：根据本公司董事会决议，坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）的期末余额采用账龄分析法计提,计提比例为：
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账龄 1年以内 1—2年 2—3年 3—4年 4—5年 5年以上
计提比例 0.3% 3% 10% 20% 50% 100%
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8.存货核算方法
（1）存货主要包括：库存商品、包装物、低值易耗品、委托加工物资等；
（2）存货计价方法：
①库存商品采用实际成本计价，库存商品发出采用加权平均法计算；
②周转材料采用实际成本计价，发出时采用加权平均法计价；
③委托加工物资采用实际成本计价，发出采用加权平均法计算。
（3）存货数量的盘存方法：采用永续盘存制。
（4）存货跌价准备的确认标准、计提方法：
确认标准：当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备：
①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
③企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
计提方法：按单个存货项目的可变现净值低于成本部分提取存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计提。
9.金融资产和金融负债
公司按投资项目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且变动计入当期损益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。金融负债分为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
10.长期投资核算方法
初始计量
长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同采用如下方式确认：
①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并按照被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始成本与支付的现金，转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性债券面值总额之间的差额，计入资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费、评估费、法律服务费等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
②通过非同一控制下的合并取得长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得的对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项相关费用计入合并成本。
③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
后续计量
①对子公司的投资，采用成本法核算
成本法核算的长期股权将按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益。
②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
在确认应享有投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或投资时被投资单位可辩认资产等的公允价值与其账面价值之间的差额较小，则投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠的计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
长期股权投资减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
11. 投资性房地产核算方法
投资性房地产是已出租的土地使用权、建筑物，按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，当有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，可以对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。对于以历史成本模式计量的投资性房地产按照同类固资资产或无形资产计提折旧或摊销；对于以公允价值模式计量的投资性房地产，期末将公允价值的变动计入当期公允变动损益。
12.固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准：指使用期限超过1年的房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上，使用期限超过两年的物品。
（2）固定资产计价：固定资产按实际成本计价。
（3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法计算，并根据固定资产类别的原值、预计的使用年限和预计残值（原值的4%）确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按固定资产减去累计折旧和已计提减值准备的账面净值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。固定资产分类及各类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 使用年限 年折旧率%
房屋及建筑物 15—40年 6.40—2.40
机器设备 8—12年 12.00—8.00
运输工具 6—10年 16.00—9.60
其他设备 5—10年 19.20—9.60
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（4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：
公司期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，按固定资产可回收金额低于其账面价值的差额确认并计提固定资产减值准备：
①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
②公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响；
③同期市场利率大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产的可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
④固定资产陈旧过时或发生实体损坏；
⑤固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置固定资产等情形，从而对企业产生负面影响；
⑥其他有可能表明资产已发生减值的情况。
固定资产减值准备按单项资产计提，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（5）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值。
13.在建工程核算方法
在建工程是指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时，停止其借款利息的资本化。
在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
在建工程减值准备的计提：本公司于期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14.无形资产计价和摊销方法
无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权等，分为使用寿命有限和使用寿命不确定两种。
无形资产按照成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有金融性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
自行开发的无形资产，应当区分研究阶段支出与开发阶段支出，内部研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产。
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无形资产摊销
使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
无形资产减值准备
期末对于使用寿命有限的无形资产，存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
对于使用寿命不确定的无形资产，期末估计其可收回金额，进行减值测试，可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
15.长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。具体项目及摊销年限如下：
（1）公司在筹建期间内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、印刷费、注册登记费以及不计入固定资产价值的借款费用等，在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
（2）长期待摊费用：有明确受益期的，按受益期平均摊销；不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
16.职工福利薪酬
职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险、医疗保险、生育保险等社会保险费；住房公积金、职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
为职工交纳的养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费按照上年度工资总额的一定比例计算，每年核定一次。
17.借款费用的核算方法
借款费用资本化的确认原则：借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属与固定资产的构建和需要经过1年以上（含1年）时间的建造或生产过程，才能达到预定可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其它借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当其损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化：
①资本支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资本达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化的期间：应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
借款费用资本化金额的计算方法
①借款利息的资本化金额，以截止资产负债日累计资产支出加权平均数乘以资本化率计算确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资本化的利息金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
②辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认费用，计入当期损益。
③在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化。
18.收入确认原则
销售商品：
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
提供劳务：
①劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入。
②劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
让渡资产使用权：
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量的条件。
19.所得税的会计处理方法
公司以资产负债表债务法核算企业所得税。
20.合并会计报表的编制方法
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
（1）公司将拥有半数以上表决权的被投资单位全部纳入合并财务报表的合并范围；
（2）公司将拥有半数表决权或虽不超过半数但能够决定其财务和经营决策，并能从中获取利益的被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。
（3）公司将直接或通过子公司间接拥有半数以上表决权的被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明不能控制被投资单位的除外。
合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销。当子公司采用的会计政策与母公司不一致时，公司按照母公司采用的会计政策对子公司会计报表进行必要的调整。
三、税项
1、主要税种和税率
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税种 计税依据 税率
营业税 租赁及其他业务 5%
城市维护建设税 应交流转税 7%、5%
教育费附加 应交流转税 3%
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2、优惠政策及主要批文
依据财政部、国家税务总局财税字【1996】18号及【2001】113号文件规定：农化、种子等商品免征增值税。
根据农经发【2000】第8文规定，从2000年起公司暂免征所得税。
根据国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税问题的通知（国税发【2001】124号），本公司所属子公司（直接控股比例超过50%，不含50%）从事种植业、养植业、和农林产品初加工所得享受重点龙头企业的税收优惠政策。
四、子公司、合营企业及合并会计报表范围
1、子公司和合营企业基本情况如下
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子公司及合营企业 注册地点 注册资本 股权比例% 法定代表 经营范围 是否合
人 并
阜阳丰乐种业有限责任公司 阜阳市 1,120.00 51 罗松彪 种子农化 是
皖东丰乐种业有限责任公司 来安县 700 70 徐继萍 种子农化 是
荆州丰乐种业有限公司 荆州市 1,000.00 95.1 刘政群 种子农化 是
北京丰乐三高种业有限责任公司 北京市 377.72 51 王春生 种子农化 是
安徽丰乐农化有限责任公司 肥西县 6,000.00 100 徐松林 种子农化 是
中科丰乐生物技术有限责任公司 合肥市 3,000.00 65 庞莉萍 科研 是
肥东丰乐种业有限责任公司 肥东县 552.28 51 罗松彪 种子农化 是
成都丰乐种业有限责任公司 成都市 500 90 徐继萍 种子农化 是
肥西丰乐种业有限责任公司 肥西县 758.8 51 罗松彪 种子农化 是
酒泉丰乐种子有限公司 酒泉市 1,000.00 51.3 徐继萍 种子农化 是
皖南丰乐种业有限责任公司 宣州市 600 77.42 徐继萍 种子农化 是
安徽丰乐大酒店有限责任公司 合肥市 12,000.00 92.5 徐继萍 餐饮客房 是
新疆丰乐有限责任公司 新疆 57.35 39.23 王春生 种子农化 否
合肥丰乐房地产开发有限公司 合肥市 2,500.00 54 吴家保 房地产开发 是
北京丰乐金港大酒店有限公司 北京市 200 60 张红 餐饮客房 否
徽商银行 合肥市 250,000.00 戴荷娣 金融 否
深圳和君创业投资有限公司 深圳 26,410.00 16.9 陈杰 投资 否
合肥丰乐科技有限责任公司 合肥市 500 10 赵邦斌 种子农化 是
安徽丰乐香料有限责任公司 合肥市 3,500.00 100 陈东晨 香料香精 是
三亚丰乐实业有限公司 三亚市 1,000.00 90 徐继萍 科研种子 是
张掖市丰乐种业有限公司 张掖市 1,000.00 100 徐继萍 种子加工 是
福建闽丰科技有限公司 福建 500 45 王锋 种子科研 否
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五、报表重要项目说明
（一）合并会计报表项目说明
1、货币资金
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项目 期末余额 年初余额 备注
现金 425,119.46 560,012.70
银行存款 72,136,059.25 107,073,108.99
其他货币资金 9,253,003.93 10,100,000.00
合计 81,814,182.64 117,733,121.69
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2、交易性金融资产
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项目 期末公允价值 年初公允价值
1.交易性债券投资 - -
2.交易性权益工具投资 - 4,046,080.85
合计 - 4,046,080.85
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交易性金融资产减少，系本期公司对所持有的交易性权益工具投资进行清仓处理所致。
3、应收票据
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项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 3,461,790.00 7,277,554.74
合计 3,461,790.00 7,277,554.74
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（1）期末余额比期初减少52.4％，主要原因为票据到期结算所致；
（2）期末应收票据中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款。
4、应收款项
(1)账龄结构
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账龄 期末余额 年初余额
金额 坏账准备 金额 坏账准备
1年以内 59,574,569.02 178,723.71 37,650,056.99 112,950.17
1—2年 2,729,247.97 81,877.44 1,860,917.14 55,827.56
2—3年 1,938,991.79 193,899.18 1,904,691.69 190,469.17
3—4年 1,146,777.36 229,355.47 1,105,756.24 221,151.25
4—5年 1,752,913.62 876,456.81 1,542,708.98 771,354.49
5年以上 18,554,984.93 18,233,210.29 18,528,165.74 18,528,165.74
合计 85,697,484.69 19,793,522.90 62,592,296.78 19,879,918.38
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(2)前五户
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客户名称 期末余额 年初余额 备注
安徽广昌香料有限公司 7,090,064.46 1,860,089.84 货款
江苏农用激素技术研究中 4,131,800.00 货款
FUERSTDAYLAWSONLTD 3,306,581.66 5,943,620.44 货款
GRANDINTERNATIONALINC 3,026,427.55 货款
丹麦CHEMINDVA公司 2,681,640.00 505,504.80 货款
合计 20,236,513.67 8,309,215.08 货款
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（3）应收账款余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款；
（4）应收账款余额中前五名合计金额为20,236,513.67元，占应收账款期末余额的23. 6％。
5、预付账款
(1)账龄结构
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项目 期末余额 年初余额
1年以内 76,528,882.90 37,790,887.19
1—2年 14,987,271.86 7,419,961.43
2—3年 4,100,192.26 1,142,350.43
合计 95,616,347.02 46,353,199.05
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(2)前五户
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客户名称 期末余额 年初余额 备注
张建（预付脑粉款） 9,317,530.60 2,024,015.04 预付脑粉款
赵本华（预付脑粉款） 2,024,015.04 2,034,061.13 预付脑粉款
新疆多斯巴亿农业开发公司 136,517.74 134,345.52 预付基地款
新疆天合种业有限责任公司 141,409.80 982,463.00 预付种款
天津市黄瓜研究所 154506.9 154506.9 预付种款
合计 11,773,980.08 5,329,391.59
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（3）预付账款前五名单位合计金额为11,773,980.08元，占预付账款总额的12.31％；
（4）期末余额中无预付持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款；
（5）期末余额比期初增加106.27％，主要为本期合并丰乐房地产公司增加预付工程款所致。
6、其他应收款
(1)账龄结构
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账龄 期末余额 年初余额
金额 坏账准备 金额 坏账准备
1年以内 53,812,235.28 165,849.94 35,697,956.46 107,093.87
1—2年 3,257,108.13 97,713.24 3,559,848.85 106,795.50
2—3年 2,582,959.94 258,295.99 2,464,631.28 246,463.13
3—4年 2,994,668.99 598,933.80 3,949,562.66 789,912.53
4—5年 3,718,241.13 1,859,120.57 3,599,525.86 1,799,762.93
5年以上 4,847,216.69 4,847,216.69 4,833,911.19 4,833,911.19
合计 71,212,430.16 7,827,130.23 54,105,436.30 7,883,939.15
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(2)前五户
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客户名称 期末余额 年初余额 备注
市住房资金管理中心 3,794,018.43 3,755,418.43
皖欣意电缆有限公司 2,600,000.00 3,000,000.00
市金鼎高速公路服务区投资管理 4,657,333.10 5,657,333.10
辽铁岭市铁南种子公司 160,000.00 160,000.00
辽铁岭市铁丰种业公司 110,000.00 110,000.00
合计 11,321,351.53 12,682,751.53
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（3）其他应收款余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款；
（4）其他应收款余额中前五名合计金额为11,321,351.53元，占其他应收款期末余额的15.89％；
（5）根据本公司2007年3月1日四届二次董事会决议，应收合肥金鼎高速公路服务区投资管理有限公司的款项将由丰大集团代为支付，并于2007年10月30日前付清。
（6）期末余额比期初增加33.46％，主要为本期合并范围调整所致。
7、存货
(1)存货的分类情况
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存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
库存商品 405,839,395.53 326,528,038.15 373,554,918.88 358,812,514.80
周转材料 15,509,272.03 22,101,893.33 27,684,765.98 9,926,399.38
委托加工材料 971,940.02 986,054.19 1,388,736.98 569,257.23
原材料 22,629,538.31 166,297,167.73 177,447,120.69 11,479,585.35
自制半成品 1,676,066.07 48,699,710.07 43,558,568.67 6,817,207.47
-
合计 446,626,211.96 564,612,863.47 623,634,111.20 387,604,964.23
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(2)存货跌价准备情况
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存货种类 年初余额 本期计提额 转回额 转销额 期末余额
库存商品 26,762,736.67 - 115,453.78 11,847,851.58 14,799,431.31
周转材料 318,950.88 - - - 318,950.88
委托加工材料 - - - - -
原材料 7,630.71 - - - 7,630.71
自制半成品 13,863.35 - - - 13,863.35
合计 27,103,181.61 - 115,453.78 11,847,851.58 15,139,876.25
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8、长期股权投资
(1)长期股权投资明细
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被投资单位 年初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
新疆丰乐种业有限责任公司 90,499.51 90,499.51
徽商银行 10,000,000.00 10,000,000.00
丰乐房地产开发有限公司 14,123,509.12 14,123,509.12
北京丰乐金海港酒店有限公司 2,483,951.70 2,483,951.70
闽丰丰乐有限责任公司 4,482,034.06 4,482,034.06
合计 28,696,042.69 2,483,951.70 14,123,509.12 17,056,485.27
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本期减少原因系合肥丰乐房地产开发有限公司的子公司由于持股比例由年初的19.76%上升为54%，合并其报表所致。
9、固定资产
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项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、原价合计 368,995,538.47 43,171,884.77 17,564,917.49 394,602,505.75
其中：房屋、建筑物 257,648,545.27 33,818,486.45 16,680,212.00 274,786,819.72
机器设备 85,907,106.41 7,446,481.62 187,946.69 93,165,641.34
运输工具 12,828,252.09 836,108.00 679,950.80 12,984,409.29
其他设备 12,611,634.70 1,070,808.70 16,808.00 13,665,635.40
二、累计折旧合计 77,253,472.19 8,496,683.19 619,990.33 85,130,165.05
其中：房屋、建筑物 30,370,227.36 3,268,141.35 - 33,638,368.71
机器设备 35,376,887.93 4,140,201.24 4,830.00 39,512,259.17
运输工具 5,671,271.98 706,790.17 605,872.33 5,772,189.82
其他设备 5,835,084.92 381,550.43 9,288.00 6,207,347.35
三、减值准备额合计 - - - -
其中：房屋、建筑物 - - - -
机器设备 - - - -
运输工具 - - - -
其他设备 - - - -
四、账面价值合计 291,742,066.28 34,675,201.58 16,944,927.16 309,472,340.70
其中：房屋、建筑物 227,278,317.91 30,550,345.10 16,680,212.00 241,148,451.01
机器设备 50,530,218.48 3,306,280.38 183,116.69 53,653,382.17
运输工具 7,156,980.11 129,317.83 74,078.47 7,212,219.47
其他设备 6,776,549.78 689,258.27 7,520.00 7,458,288.05
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10、在建工程
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项目 期初余额 本期增加 转入资产 其他减少 期末余额 完工进度
农科院项目 1,286,700.85 1,286,700.85 100%
丰乐新村 75,627.46 75,627.46 100%
双墩基地 56,288,924.92 8,551,048.99 64,839,973.91 95%
零星工程 1,286,700.85 1,286,700.85 100%
三河技改 217,000.00 145,510.00 362,510.00 100%
双墩项目 4,741,629.00 4,741,629.00 20%
肥东项目 7,763,613.94 3,299,748.70 11,063,362.64 15%
合成干燥房 6,100.00 6,100.00 100%
仓库 119,413.20 25,620.00 145,033.20 100%
三亚基地 13,246,915.58 1,129,583.54 12,712,184.48 1,664,314.64 100%
张掖加工中心 3,768,992.78 4,332,691.48 8,101,684.26 - 100%
FF-1015勘察费 3,600.00 3,600.00
离子束项目 8,321,813.22 8,321,813.22 100%
合计 94,550,030.10 18,774,503.56 20,813,868.74 - 92,510,664.92
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11、无形资产
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价 - -
品种权及专有技术 16,559,667.71 2,289,200.00 163,512.00 18,685,355.71
土地使用权 23,940,273.93 6,858,512.76 - 30,798,786.69
财务软件 172,786.44 35,000.00 - 207,786.44
合计 40,672,728.08 9,182,712.76 163,512.00 49,691,928.84
二、累计摊销额 -
品种权及专有技术 - 829,545.40 - 829,545.40
土地使用权 - 302,676.62 - 302,676.62
财务软件 - 186,713.38 - 186,713.38
合计 - 1,318,935.40 - 1,318,935.40
三、减值准备 -
品种权及专有技术 -
土地使用权 -
财务软件 -
合计 - - - -
四、账面价值 -
品种权及专有技术 16,559,667.71 1,459,654.60 163,512.00 17,855,810.31
土地使用权 23,940,273.93 6,555,836.14 - 30,496,110.07
财务软件 172,786.44 -151,713.38 - 21,073.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减摊销 期末账面余额
南繁基地楼房 133,200.00 8,160.00 125,040.00
丰杂棉一号品种转让费 76,000.00 - 76,000.00
北京三高品种开发费 425,000.00 125,000.00 300,000.00
冷库改造费用 205,810.60 205,810.60
合计 634,200.00 205,810.60 133,160.00 706,850.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、递延所得税资产和递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
一、递延所得税资产
可抵扣暂时性差异 339049.96 339049.96
合计 339049.96 339049.96
二、递延所得税负债
应纳税暂时性差异 10,186.20 10,186.20
合计 10,186.20 10,186.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备等，根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债。2007年1月1日，本公司递延所得税资产账面价值339,049.96元，相应调增期初留存收益338,939.27元，调增少数股东权益110.69元。2007年1月1日，本公司递延所得税负债账面价值10，186.20元，相应调减期初留存收益9,977.43元，调减少数股东权益208.77元。
14、资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期计提 本期转回 本期转销 期末余额
一、坏账准备 27,763,857.53 143,204.40 27,620,653.13
二、存货跌价准备 27,103,181.61 115,453.78 11,847,851.58 15,139,876.25
三、可供出售金融资产减值准备 2,132,576.07 2,132,576.07
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 32,078,334.83 32,078,334.83
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 89,077,950.04 - 115,453.78 14,123,632.05 74,838,864.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、短期借款和长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 短期借款 长期借款
年初余额 期末余额
短期借款
信用借款 - - - -
抵押借款 195,795,341.73 151,447,043.32 13,281,236.14 8,181,800.00
质押借款 - - - -
保证借款 173,000,000.00 115,580,000.00 - -
合计 368,795,341.73 267,027,043.32 13,281,236.14 8,181,800.00
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16、职工薪酬
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项目 年初余额 本期增加 本期支付 期末余额
一、工资、奖金，津贴和补贴 6,284,968.11 20,986,934.97 21,886,392.23 5,385,510.85
二、职工福利费 5,554,572.78 528,093.06 2,566,651.27 3,516,014.57
三、社会保险费 - 2,927,554.15 2,760,472.79 167,081.36
1.医疗保险费 665,588.72 658,885.37 6,703.35
2.基本养老保险费 1,855,237.83 1,822,985.66 32,252.17
3.失业保险费 187,281.14 184,094.49 3,186.65
4.工伤保险费 55,791.90 55,134.54 657.36
5.生育保险费 163,654.56 39,372.73 124,281.83
四、住房公积金 733,022.00 522,842.20 210,179.80
五、工会经费 924,593.82 484,539.17 440,054.65
六、职工教育经费 1,130,656.82 666,173.50 464,483.32
七、非货币性福利 - - - -
七、因解除劳动关系给予的补偿 - - - -
八、其他 - - - -
合计 11,839,540.89 24,303,300.67 26,126,598.37 10,016,243.19
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17、应交税费
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税费项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
增值税 200,970.07 -623,708.66 1,379,622.36 -1,802,360.95
企业所得税 4,494,934.73 845,840.06 4,881,430.30 459,344.49
个人所得税 1,143,729.39 2,705,361.06 1,104,818.23 2,744,272.22
营业税 785,874.65 1,419,916.37 1,692,814.30 512,976.72
城建税 87,695.81 125,718.04 178,025.71 35,388.14
教育附加 52,019.72 153,845.95 184,533.68 21,331.99
水利基金 85,031.01 145,622.04 230,653.05 -
印花税 53,625.88 - 53,625.88 -
应交房产税 30,473.76 8,732.64 47,872.91 -8,666.51
应交土地使用税 30,641.40 1,267.60 18,989.60 12,919.40
土地增值税 224,990.54 224,990.54 -
合计 6,964,996.42 5,007,585.64 9,997,376.56 1,975,205.50
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应交增值税明细表
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项目 金额
期初余额 200,970.07
本期销项税额 23,175,432.14
收到出口退税 4,015,425.69
本期进项税额 28,585,711.53
本期进项税额转出 771,145.04
本期已交税金 1,379,622.36
期末余额 -1,802,360.95
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18、专项应付款
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项目 期末账面余额 年初账面余额
科研项目拨款 2,400,000.00 2,400,000.00
科技拨款 2,799,229.74 4,436,814.17
科研经费 -3,826,930.50 3,552,449.50
合计 1,372,299.24 10,389,263.67
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19、营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
种子类 233,604,283.80 244,790,109.43
农化类 101,080,875.56 89,766,656.79
香料类 130,916,836.09 81,656,248.09
酒店类 14,895,143.10 29,973,234.08
合计 480,497,138.55 446,186,248.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
种子类 151,991,636.94 143,102,560.36
农化类 85,617,794.44 74,925,728.25
香料类 125,305,997.64 74,871,215.05
酒店类 3,770,092.21 8,457,780.25
合计 366,685,521.23 301,357,283.91
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21、投资收益
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项目 本期发生额 上期发生额
股票投资收益 3,567,545.69
权益法核算子公司收益 148,271.78
股权投资差额摊销 -52,403.72
长期投资减值准备 -9,922,625.69
合计 3,567,545.69 -9,826,757.63
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22、营业外收入
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项目 本期发生额 上期发生额
处置固定资产等收益 945,070.21
出口创汇奖励 30,000.00
中小企业市场开拓资金 200,000.00 114,000.00
赔偿等 650.00
其他 33,473.25 2,040.00
合计 233,473.25 1,091,760.21
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23、营业外支出
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项目 本期发生额 上期发生额
固定资产清理损失 124,089.36 298,701.33
罚款支出 400,000.00 51,800.00
捐赠支出 701,150.50 8,660.00
赔偿损失及其他 75,000.00 11,931.60
其他 50,519.45
合计 1,350,759.31 371,092.93
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24、支付的其他与经营活动有关的现金
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项目 本期发生额 上期发生额
办公费 1,558,488.49 2,466,858.05
包装费 156,175.43
保险费 131,103.73 309,680.72
差旅费 896,917.42 2,302,033.29
车辆行驶费 649,070.80 924,777.41
董事会会费 370,606.21 1,405,316.45
广告宣传费 7,854,277.45 5,730,262.13
机物料消耗 32,384.50 148,280.60
基地生产费 1,866,912.23 4,718,912.58
技术转让费 535,000.00 3,225,000.00
加工包装费用 1,971,522.48 2,259,766.32
竞业补偿金 355,690.00 650,820.00
冷储费 1,144,530.40 792,568.58
配货仓储费 1,520,499.92
品质保证费 202,195.95 452,689.68
企业形象宣传费 913,627.17 1,196,703.66
清帐费用 41,878.50
试验检验费 336,987.55 505,481.33
水电费 570,982.13 638,567.46
诉讼费 396,105.00 246,849.69
修理费 50,655.81 256,572.72
研究开发费 649,580.52 790,991.78
业务招待费 799,593.81 1,088,123.72
展销会务费 268,451.70 6,111,880.50
专家顾问费 3,600.00 11,250.00
装卸运杂费 3,182,452.40 7,061,865.83
子公司托管费 1,787,500.01
租赁费 64,654.00 821,504.70
其他 12,884,901.07 19,306,886.09
合计 25,094,559.75 66,929,697.08
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（二）母公司会计报表项目说明
1、应收款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 年初余额
金额 坏账准备 金额 坏账准备
1年以内 3,322,440.25 2,968.67 989,558.11 2,968.67
1—2年 2,095,866.83 62,876.00 2,095,866.83 62,876.00
2—3年 641,520.05 64,152.01 641,520.05 64,152.01
3—4年 514,838.54 102,967.71 514,838.54 102,967.71
4—5年 576,673.31 288,336.66 576,673.31 288,336.66
5年以上 8,792,523.67 8,792,523.67 8,792,523.67 8,792,523.67
合计 15,943,862.65 9,313,824.72 13,610,980.51 9,313,824.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 年初余额
金额 坏账准备 金额 坏账准备
1年以内 53,599,911.92 104,685.28 34,895,092.20 104,685.28
1—2年 6,493,781.67 194,813.45 6,493,781.67 194,813.45
2—3年 4,299,686.89 429,968.69 4,299,686.89 429,968.69
3—4年 5,336,644.98 1,067,329.00 5,336,644.98 1,067,329.00
4—5年 2,774,894.40 1,387,447.20 2,774,894.40 1,387,447.20
5年以上 3,397,406.28 3,397,406.28 3,397,406.28 3,397,406.28
合计 75,902,326.14 6,581,649.90 57,197,506.42 6,581,649.90
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3、存货
(1)存货的分类情况
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存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
库存商品 300,043,802.73 279,247,510.16 378,179,848.82 201,111,464.07
周转材料 8,087,358.84 13,318,430.70 17,298,581.24 4,107,208.30
委托加工材料 505,362.44 492,212.33 13,150.11
合计 308,636,524.01 292,565,940.86 395,970,642.39 205,231,822.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)存货跌价准备情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货种类 年初余额 本期计提额 转回额 转销额 期末余额
库存商品 24,536,339.30 115,453.78 11,839,414.53 12,581,470.99
合计 24,536,339.30 115,453.78 11,839,414.53 12,581,470.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 年初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
酒泉丰乐有限责任公司 41,547.89 41,547.89
成都丰乐有限责任公司 6,196,037.16 6,196,037.16
皖东丰乐种业有限责任公司 3,098,307.73 3,098,307.73
安徽丰乐大厦有限责任公司 107,772,952.69 107,772,952.69
新疆丰乐种业有限责任公司 90,499.51 90,499.51
荆州丰乐种业有限责任公司 6,687,473.28 6,687,473.28
安徽丰乐农化有限责任公司 96,305,688.48 96,305,688.48
深圳和君创业投资有限公司
中科丰乐生物技术有限责任公司 16,010,279.46 16,010,279.46
肥东丰东有限责任公司 927,678.46 927,678.46
肥西丰乐有限责任公司 1,288,019.75 1,288,019.75
皖南丰乐种业有限责任公司 4,634,626.60 4,634,626.60
徽商银行 10,000,000.00 10,000,000.00
丰乐房地产开发有限公司 13,123,509.12 13,123,509.12
北京丰乐金海港大酒店有限公司 2,483,951.70 2,483,951.70
合肥丰乐科技有限责任公司 866,557.75 866,557.75
三亚丰乐实业有限责任公司 8,359,913.18 8,359,913.18
安徽丰乐香料有限责任公司 34,083,750.26 34,083,750.26
张掖市丰乐种业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 321,970,793.02 321,970,793.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
玉米类 135,038,182.03 162,627,659.71
水稻类 77,994,739.73 55,829,322.48
西甜瓜类 10,189,509.58 13,603,384.86
棉花类 1,147,694.20 2,842,627.90
其他类 6,153,883.28 2,870,879.22
合计 230,524,008.82 237,773,874.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
玉米类 93,174,149.52 97,929,936.67
水稻类 49,479,208.42 36,881,725.48
西甜瓜类 5,104,361.77 10,607,732.10
棉花类 260,517.78 1,961,856.65
其他类 5,223,904.35 2,395,224.65
合计 153,242,141.84 149,776,475.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、投资收益
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产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
股票投资收益 754,953.06
权益法核算子公司收益 2,770,490.90
股权投资差额摊销 -52,403.72
长期投资减值准备 -9,922,625.69
合计 754,953.06 -7,204,538.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方概况
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表
人
合肥市种子公司 合肥市 种子 母公司 国有 吴大香
阜阳丰乐种业有限责任公司 阜阳市 种子、农化 子公司 有限公司 罗松彪
皖东丰乐种业有限责任公司 来安县 种子、农化 子公司 有限公司 徐继萍
安徽丰乐大酒店有限责任公司 合肥市 餐饮 子公司 有限公司 徐继萍
荆州丰乐种业有限责任公司 荆州市 种子、农化 子公司 有限公司 刘政群
丰乐三高种业有限责任公司 北京市 种子、农化 子公司 有限公司 王春生
安徽丰乐农化有限责任公司 肥西县 种子、农化 子公司 有限公司 徐松林
中科丰乐生物技术有限责任公司 合肥市 科研 子公司 有限公司 庞莉萍
肥东丰乐种业有限责任公司 肥东县 种子、农化 子公司 有限公司 罗松彪
成都丰乐种业有限责任公司 成都市 种子、农化 子公司 有限公司 徐继萍
肥西丰乐种业有限责任公司 肥西市 种子、农化 子公司 有限公司 罗松彪
酒泉丰乐种子有限责任公司 酒泉市 种子、农化 子公司 有限公司 徐继萍
皖南丰乐种业有限责任公司 宣州市 种子、农化 子公司 有限公司 徐继萍
北京丰乐金港大酒店有限公司 北京市 客房、餐饮 子公司 有限公司 张红
合肥丰乐科技有限公司 合肥市 农化 子公司 有限公司 赵邦斌
安徽丰乐香料有限责任公司 合肥市 香精、香料 子公司 有限公司 陈东晨
三亚丰乐实业有限公司 三亚市 科研、种子 子公司 有限公司 徐继萍
张掖市丰乐种业有限公司 张掖市 农产品、种子加 子公司 有限公司 徐继萍
合肥丰乐房地产开发有限公司 合肥市 房地产开发 子公司 有限公司 吴家保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
合肥市种子公司 6,931.30 6,931.30
阜阳丰乐种业有限责任公司 1,120.00 1,120.00
皖东丰乐种业有限责任公司 700.00 700.00
安徽丰乐大酒店有限责任公司 12,000.00 12,000.00
荆州丰乐种业有限责任公司 1,000.00 1,000.00
北京丰乐三高种业有限责任公司 377.72 377.72
安徽丰乐农化有限责任公司 6,000.00 6,000.00
中科丰乐生物技术有限责任公司 3,000.00 3,000.00
肥东丰乐种业有限责任公司 552.28 552.28
成都丰乐种业有限责任公司 500.00 500.00
肥西丰乐种业有限责任公司 758.80 758.80
酒泉丰乐种子有限责任公司 1,000.00 1,000.00
皖南丰乐种业有限责任公司 600.00 600.00
北京丰乐金港大酒店有限公司 200.00 200.00
合肥丰乐科技有限公司 500.00 500.00
安徽丰乐香料有限责任公司 3,500.00 3,500.00
三亚丰乐实业有限公司 1,000.00 1,000.00
张掖市丰乐种业有限公司 1,000.00 1,000.00
合肥丰乐房地产开发有限公司 7,500.00 5,000.00 2,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 年末数
金额 比例% 金额 比例%
合肥市种子公司 8,495.10 37.76 8,495.10 37.76
阜阳丰乐种业有限责任公司 571.2 51 571.2 51
皖东丰乐种业有限责任公司 490 70 490 70
安徽丰乐大酒店有限责任公司 11,100.00 92.5 11,100.00 92.5
荆州丰乐种业有限责任公司 951 95.1 951 95.1
北京丰乐三高种业有限责任公司 192.64 51 192.64 51
安徽丰乐农化有限责任公司 6,000.00 100 6,000.00 100
中科丰乐生物技术有限责任公司 1,950.00 65 1,950.00 65
肥东丰乐种业有限责任公司 281.66 51 281.66 51
成都丰乐种业有限责任公司 450 90 450 90
肥西丰乐种业有限责任公司 386.99 51 386.99 51
酒泉丰乐种子有限责任公司 513 51.3 513 51.3
皖南丰乐种业有限责任公司 464.52 77.42 464.52 77.42
北京丰乐金港大酒店有限公司 120 60 120 60
合肥丰乐科技有限公司 50 10 50 10
安徽丰乐香料有限责任公司 3,500.00 100 3,500.00 100
三亚丰乐实业有限公司 900 90 900 90
张掖市丰乐种业有限公司 1,000.00 100 1,000.00 100
合肥丰乐房地产开发有限公司 7,500.00 19.76 2,500.00 54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司的关系
深圳和君创业有限公司 合营企业
福建闽丰科技公司 合营企业
新疆丰乐有限责任公司 合营企业
安徽丰大股份有限公司 同一董事长
安徽双墩食品发展有限责任公司 同一董事长
合肥丰大房地产开发有限公司 同一关联自然人
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联交易
1、关联方采购
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名称 项目 本年发生 上年同期 执行价格
安徽丰大股份有限公司 米面油、包装物 284,814.15 153,860.45 市场价
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2、关联方往来
（1）其他应收款
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项目 期末数 比例 年初数 比例
新疆丰乐种业有限公司 280,554.95 0.44% 280,554.95 0.52%
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（2）其他应付款
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项目 期末数 比例 年初数 比例
合肥市种子公司 1,965,201.67 2.87% 747,889.28 1.76%
安徽丰大股份有限公司 57,950.00 0.14%
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3、担保事项
（1）截止2007年6月30日，本公司控股股东合肥市种子公司为本公司银行借款计人民币7,258
万元提供担保，为本公司的子公司安徽丰乐香料有限责任公司银行借款人民币800万元、美元320万元提供担保。
（2）截止2007年6月30日，本公司为控股子公司安徽丰乐农化有限责任公司人民币贷款4,000万元提供了担保。
（3）截止2007年6月30日，本公司为控股子公司安徽丰乐香料有限责任公司人民币贷款1,000万元提供了担保。
七、承诺事项
截止2007年6月30日，本公司无需说明的承诺事项。
八、或有事项
截止2007年6月30日，本公司无需说明的或有事项。
九、资产负债表日后事项
1、截止2007年6月30日，本公司无其他需说明的资产负债表日后事项。
十、债务重组事项
截止2007年6月30日，本公司无需说明的债务重组事项。
十一、非经常性损益
本公司2007年1—6月的非经常性损益如下：
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项目 金额
①营业外收入 233,473.25
②扣除减值准备后营业外支出 -1,350,759.31
③转回的存货跌价准备 115,453.78
④处置短期投资收益 3,567,545.69
非经常性损益小计 2,565,713.41
所得税等影响数
扣除所得税后非经常性损益合计 2,565,713.41
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十二、净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 23,447,019.62
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 23,447,019.62
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 23,447,019.62
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十三、利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 301,357,283.91 301,357,283.91
销售费用 64,797,877.97 64,771,777.97
管理费用 39,412,168.34 39,412,168.34
公允价值变动收益 0.00
投资收益 -9,826,757.63 -9,826,757.63
净利润 23,447,019.62 23,447,019.62
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第八节 备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的公司《2007年度中期报告全文》文本；
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
文件存放地：本公司董事会秘书室
合肥丰乐种业股份有限公司董事会
二OO七年八月二日
董事长：吴大香