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公司公告

丰乐种业:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明2019-04-18  

						            合肥丰乐种业股份有限公司

   控股股东及其他关联方资金占用情况的
                          专项说明
                     大华核字[2019]002795 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
                合肥丰乐种业股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                    (截止 2018 年 12 月 31 日)




                       目       录                 页       次

一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项       1-2
       说明

二、   合肥丰乐种业股份有限公司 2018 年度非经营         1
       性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
             控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                              大华核字[2019]002795 号


合肥丰乐种业股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了合肥丰
乐种业股份有限公司(以下简称丰乐种业)2018 年度财务报表,包
括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权
益变动表以及财务报表附注,并于 2019 年 4 月 16 日签发了大华审字
[2019]005755 号标准意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《主板信息披
露业务备忘录第 1 号——定期报告披露相关事宜》的规定,就丰乐种
业编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是丰乐种业管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计丰乐
种业 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对丰乐种


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                           大华核字[2019]002795 号关联方资金占用情况的专项说明


业实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解丰乐种业 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况,后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。


    附件:合肥丰乐种业股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表




大华会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师:



         中国北京                       中国注册会计师:



                                        二〇一九年四月十六日




                            第2页
                                                                  合肥丰乐种业股份有限公司
                                                    2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                                                                                                                                  单位:万元
                                                                                         2018年度占用 2018年度占用
非经营性                                占用方与上市公司   上市公司核算     2018年期初占                           2018年度偿还 2018年期末占
                 资金占用方名称                                                          累计发生金额 资金的利息                                 占用形成原因    占用性质
资金占用                                    的关联关系       的会计科目      用资金余额                            累计发生金额 用资金余额
                                                                                         (不含利息)   (如有)
                                                                                                                                                                非经营性占用
现大股东及
其附属企业
                                                                                                                                                                非经营性占用

  小计                  —                     —                —                                                                                                 —

  总计                  —                     —                —                                                                                                 —
                                                                                         2018年度往来 2018年度往来
其他关联                                往来方与上市公司   上市公司核算     2018年期初往                           2018年度偿还 2018年期末往
                 资金往来方名称                                                          累计发生金额 资金的利息                                 往来形成原因    往来性质
资金往来                                    的关联关系       的会计科目      来资金余额                            累计发生金额 来资金余额
                                                                                         (不含利息)   (如有)
             张掖市丰乐种业有限公司                          其他应收款          4,074.60     22,853.38                 22,460.97     4,467.01                  非经营性往来

             安徽丰乐农化有限责任公司                        其他应收款         12,458.20     61,888.49      627.65     50,683.69    24,290.65                  非经营性往来

             安徽丰乐香料有限责任公司                        其他应收款          1,074.69     24,174.23       90.18     12,563.57    12,775.53                  非经营性往来

           武汉丰乐种业有限公司                              其他应收款          5,323.09      5,606.93      250.91      3,897.98     7,282.95                  非经营性往来
上市公司的
子公司及其 肥东丰乐种业有限责任公司                          其他应收款           121.71                                               121.71                   非经营性往来
  附属企业
           肥东丰乐种业有限责任公司                           应收账款               0.55                                                 0.55                  非经营性往来

             湖北丰乐生态肥业有限公司                        其他应收款          2,200.00      4,894.56      129.48      4,594.56     2,629.48                  非经营性往来

             成都丰乐种业有限责任公司                        其他应收款           409.98        224.20                    224.20       409.98                   非经营性往来

             新疆乐万家种业有限公司                          其他应收款          2,215.33          4.32                     50.20     2,169.45                  非经营性往来

其他关联人 海南三亚丰乐实业有限公司 参股公司               其他非流动资产       15,749.78      3,842.00       47.37     19,639.15                               非经营性往来
及其附属企
    业                                                                                                                                                          非经营性往来

  总计                  —                     —                —             43,627.93    123,488.11    1,145.59    114,114.32    54,147.31                      —




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