中兴商业
2006年度中期报告
中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司
2006年8月
目 录
第一节 重要提示…………………………………………………03
第二节 公司基本情况……………………………………………04
第三节 股本变动及主要股东持股情况…………………………06
第四节 董事、监事、高级管理人员情况………………………08
第五节 管理层讨论与分析………………………………………08
第六节 重要事项…………………………………………………10
第七节 财务报告…………………………………………………12
第八节 备查文件…………………………………………………45
第一节 重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
本报告期财务报告未经审计。
公司董事长刘芝旭先生、主管会计工作负责人财务总监胡凯峰先生、会计机构负责人财务部长朱会君女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况介绍
公司法定中文名称：中兴__沈阳商业大厦（集团）股份有限公司
中文缩写： 中兴商业
公司法定英文名称：CITIC DEVELOPMENT-SHENYANG COMMERCIAL BUILDING
(GROUP) COMPANY LIMITED
英文缩写： CDSCBGCL
公司法定代表人： 刘芝旭
董事会秘书： 姜 莉
联系地址： 辽宁省沈阳市和平区太原北街86号
联系电话： 024-23836008
传真： 024-23836008
电子信箱： zxstock@vip.sina.com
公司注册地址： 辽宁省沈阳市和平区太原北街86号
公司办公地址： 辽宁省沈阳市和平区太原北街86号
邮政编码： 110001
公司网址： www.zxbusiness.com
电子信箱： zxstock@vip.sina.com
公司指定信息披露报纸：《证券时报》和《中国证券报》
登载公司年度报告国际互连网网址：www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司证券部
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称： 中兴商业
股票代码： 000715
公司首次注册登记日：1997年4月25日
公司变更注册登记日：2005年5月12日
企业法人营业执照注册号：2101001104213（1-1）
税务登记号码：210102243490294
公司聘请的会计师事务所
名称：北京京都会计师事务所有限责任公司
地址：北京市建国门大街22号赛特广场五层
二、主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（%）
流动资产 223,563,420.2 174,345,064.5 28.23%
4 1
流动负债 245,769,544.7 234,976,108.0 4.59%
6 0
总资产 988,384,791.5 953,173,374.1 3.69%
0 9
股东权益（不含少数股 742,615,246.7 718,197,266.1 3.40%
东权益） 4 9
每股净资产 3.46 3.35 3.28%
调整后的每股净资产 3.44 3.32 3.61%
报告期（1—6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（%
）
净利润 39,441,380.55 39,118,926.58 0.82%
扣除非经常性损益后的 39,419,806.19 34,730,987.60 13.50%
净利润
每股收益 0.18 0.18 0.00%
净资产收益率 5.31% 5.66% -0.35%
经营活动产生的现金流 61,303,471.28 68,200,348.36 -10.11%
量净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：非经营性损益项目及金额
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经营性损益项目 金额
营业外收入 158,627.68
营业外支出 126,427.15
所得税影响 10,626.17
合计 21,574.36
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补充资料
根据中国证监会2001年发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的通知”，本公司计算的净资产收益及每股收益列示如下：
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报告期利润 2006年1—6月 2005年1—6月
净资产收益率 每股收益（元 净资产收益率 每股收益（元
（％） ） （％） ）
全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利 25.74 26.17 0.890 0.890 24.64 24.27 0.793 0.793
润 % % 7 7 % % 6 6
营业利润 7.92% 8.06% 0.274 0.274 7.49% 7.38% 0.241 0.241
1 1 2 2
净利润 5.31% 5.40% 0.183 0.183 5.66% 5.57% 0.182 0.182
8 8 3 3
扣除非经常 5.31% 5.40% 0.183 0.183 5.02% 4.95% 0.161 0.161
性损益后的 7 7 8 8
净利润
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第三节 股本变动及主要股东持股情况
1、股份变动情况
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积金 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、未 157,65 73.4 157,65 73.4
上市流 8,000 6% 8,000 6%
通股份
1、发 157,62 73.4 157,62 73.4
起人股 0,000 4% 0,000 4%
份
其中： 78,050 36.3 78,050 36.3
国家持 ,000 7% ,000 7%
有股份
境内法 79,570 37.0 79,570 37.0
人持有 ,000 7% ,000 7%
股份
境外法
人持有
股份
其他
2、募
集法人
股份
3、内 38,000 0.02 38,000 0.02
部职工 % %
股
4、优
先股或
其他
二、已 56,962 26.5 56,962 26.5
上市流 ,000 4% ,000 4%
通股份
1、人 56,962 26.5 56,962 26.5
民币普 ,000 4% ,000 4%
通股
2、境
内上市
的外资
股
3、境
外上市
的外资
股
4、其
他
三、股 214,62 100. 214,62 100.
份总数 0,000 00% 0,000 00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、前十名股东、前十名流通股股东持股情况
单位：股
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股东总数 12,954户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有非流通 质押或冻
例 股数量 结的股份
数量
沈阳市商 国有股东 36.37% 78,050,00 78,050,000 0
业国有资 0
产经营有
限责任公
司
中信信托 其他 36.37% 78,050,00 78,050,000 0
投资有限 0
责任公司
金鑫证券 其他 2.88% 6,187,608 0 未知
投资基金
浙江银泰 其他 1.41% 3,027,229 0 未知
百货有限
公司
上海浦东 其他 0.93% 2,000,000 0 未知
发展银行
-广发小
盘成长股
票型证券
投资基金
张婉如 其他 0.52% 1,107,595 0 未知
于泳 其他 0.49% 1,052,615 0 未知
董华 其他 0.45% 971,086 0 未知
吴丽英 其他 0.39% 827,609 0 未知
郑宏才 其他 0.38% 807,100 0 未知
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
金鑫证券投资基金 6,187,608 人民币普通股
浙江银泰百货有限公 3,027,229 人民币普通股
司
上海浦东发展银行-广 2,000,000 人民币普通股
发小盘成长股票型证
券投资基金
张婉如 1,107,595 人民币普通股
于泳 1,052,615 人民币普通股
董华 971,086 人民币普通股
吴丽英 827,609 人民币普通股
郑宏才 807,100 人民币普通股
程云华 799,300 人民币普通股
杨斯林 787,193 人民币普通股
上述股东关联关系或 公司前十名股东之间未知有其他关联关系，也不属
一致行动的说明 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人；流通股股东之间未知是否存在
关联关系及是否有《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》规定的一致关系。
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第四节 董事、监事、高级管理人员情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股情况无增减变动。
2、报告期内，公司召开了第三届董事会第四次会议，同意徐成华先生、王凡先生辞去董事职务，补选张懿宸先生、殷可先生为第三届董事会董事，任期至第三届董事会届满；公司第三届董事会第六次会议通过徐成华先生辞去董事会秘书职务的决议；第三届监事会第四次会议通过了李鸥女士辞去监事职务，同意徐成华先生为公司监事的决议。上述议案已经2005年度股东大会审议通过。
第五节 管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况简要分析
单位：（人民币）元
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月 增减比率（%）
主营业务收入 1,091,572,539.3 1,005,110,593.2 8.60%
8 6
主营业务利润 191,167,320.55 170,329,841.54 12.23%
净利润 39,441,380.55 39,118,926.58 0.82%
现金及现金等价 47,025,660.66 5,490,494.09 756.49%
物净增加额
项目 2006年6月30日 2005年12月31日 增减比率（%）
总资产 988,384,791.50 953,173,374.19 3.69%
股东权益 742,615,246.74 718,197,266.19 3.40%
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增减变动原因分析：
1、主营业务收入、主营业务利润及净利润增加原因为公司加快实施品牌战略、结构调整和连锁发展步伐，使公司销售额增加所致。
2、现金及现金等价物净增加额系报告期内除销售上升外，主要是去年同期偿还债务支付现金40,000,000元，使本期现金及现金等价物净增加额增长幅度较大。
二、报告期内主要经营状况
1、主营业务范围及经营状况
公司主营业务的范围为国内一般贸易；进出口业务；汽车修理；仓储搬运
服务；停车服务、场地租赁等。
2006年以来，面对沈阳市多家大型商场相继开业，客源分流，竞争加剧的严峻形势，公司领导班子带领各级干部和全体员工，以科学发展观为指导，牢固树立“差异化经营”、“速度取胜，重在执行”等五种新观念，加快实施品牌战略、结构调整和连锁发展步伐，经营运行质量明显提高。报告期末，主营业务收入实现1,091,572,539.38元，比上年同期增长8.60%；净利润实现39,441,380.55元，比上年同期增长0.82%。(注：如扣除同期抵免所得税449万元因素，本期净利润应增长13.90%)。
（一）有效推进品牌战略实施，加快了对商品结构调整和品牌引进速度，差异化经营效果明显。结合各商场平销平效及各类商品的平均毛利率，制定了新的考核奖励办法，促使各商场加快对商品结构调整和品牌引进速度。
（二）通过对商品结构、经营结构和购物环境的调整改造，企业的购物环境优势更加突出，经营优势进一步增强。
（三）落实《中兴服务宣言》，“服务品质提升年”活动取得阶段性成果。通过开展主题年大讨论、“喜迎世园会，文明服务在中兴”优质服务月、店堂陈列大赛、超值服务成果《中兴100项服务举措》的推广展示等活动，将主题年不断引向深入。通过开展培育忠诚顾客活动，使会员及顾客的满意度和忠诚度进一步提升。
（四）实施组织结构调整，进一步提高企业执行能力和工作效率。为增强市场竞争能力，提高效率，公司通过整合职能管理部门和精简商品部，努力建设一支素质精良的员工团队。
2、主营业务分行业、产品情况表：
单位：（人民币）万元
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分行业 主营业 主营业 主营业 主营业务收 主营业务 主营业
务收入 务成本 务利润 入比上年同 成本比上 务利润
率（％ 期增减（％ 年同期增 率比上
） ） 减（％） 年同期
增减（
％）
零售业 108,985 89,401. 17.97% 8.54% 7.68% 0.65%
.51 73
其他行 171.75 53.56 68.81% 70.11% 40.95% 6.45%
业
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三、投资情况
报告期内，公司无募集资金的使用情况或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
报告期内，公司无重大非募集资金投资的情况。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照新修订的《公司法》、《证券法》及《公司章程》、《上市公司治理准则》、中国证监会、深圳证券交易所有关法律法规的规定，公司治理结构良好，加强投资者关系管理，进一步健全和完善企业现代企业制度，规范公司运作，严格按照规范进行信息披露工作。
二、报告期内实施的利润分配方案
2006年3月29日，公司2005年度股东大会通过了公司2005年利润分配方案，即向全体股东每10股派现金红利0.70元（含税）。分红派息公告刊登在2006年5月26日的《中国证券报》和《证券时报》上，股权登记日为2006年5月31日，除息日为2006年6月1日，报告期内全体股东分红派息已实施完毕。实施前后本公司股本结构未发生变化。
三、公司半年度不进行利润分配及资本公积金转增股本。
四、报告期内，公司无重大仲裁、诉讼事项。
五、报告期内，公司无重大资产出售及资产重组事项。
六、报告期内，公司无重大关联交易。
七、报告期内，公司未发生控股股东及其子公司占用公司资金情况。
八、报告期内，公司无重大担保事项。
九、报告期内，公司未签订重要合同。
十、报告期内，公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
十一、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十二、公司控股股东之一中信信托投资有限责任公司于2005年12月29日与CITIC CAPITAL SHOPWELL INVESTMENT LIMITED签署股份转让协议，将其持有中兴商业的63,312,900股份（占公司总股份的29.5%）转让给CITIC CAPITAL SHOPWELL INVESTMENT LIMITED。2006年5月17日中信信托投资有限责任公司将其持有中兴商业的14,737,100股份（占公司总股份的6.87%）转让给中国新纪元有限公司。（相关信息披露详见2006年1月6日《中国证券报》、2006年5月17日《中国证券报》、《证券时报》。）公司于2006年7月25日收到中信信托投资有限责任公司转发中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司关于CITIC CAPITAL SHOPWELL INVESTMENT LIMITED和中国新纪元有限公司的股份《过户登记确认书》。本公司原并列第一大股东中信信托投资有限责任公司所持有本公司78,050,000 股（占公司总股本的36.37％）已全部过户至CITIC CAPITAL SHOPWELL INVESTMENT LIMITED和中国新纪元有限公司（公告全文登载于2006年7月27日《中国证券报》、《证券时报》）。
第七节 财务报告
（未经审计）
资 产 负 债 表
编制单位：中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 单位：人民币元
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 125,983,71 124,848,80 78,958,053. 77,756,380.13
3.69 9.79 03
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 1,715,182. 1,448,889. 853,318.44 853,318.44
04 44
其他应收款 15,452,874 15,411,491 11,165,987. 11,149,542.82
.29 .81 14
预付账款 6,811,056. 6,811,056. 17,017,137. 17,017,137.23
77 77 23
应收补贴款
存货 71,125,595 71,086,053 62,978,896. 62,945,071.17
.45 .45 67
待摊费用 2,474,998. 2,474,998. 3,371,672.0 3,371,672.00
00 00 0
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 223,563,42 222,081,29 174,345,064 173,093,121.79
0.24 9.26 .51
长期投资：
长期股权投资 961,628.88 924,952.96
长期债权投资
长期投资合计 961,628.88 924,952.96
合并价差
固定资产：
固定资产原价 880,467,29 880,162,27 881,298,399 881,009,931.47
4.74 6.74 .47
减：累计折旧 190,848,32 190,678,25 178,599,953 178,452,955.49
3.49 5.99 .59
固定资产净值 689,618,97 689,484,02 702,698,445 702,556,975.98
1.25 0.75 .88
减：固定资产 1,139,770. 1,139,770. 1,353,469.5 1,353,469.53
减值准备 89 89 3
固定资产净额 688,479,20 688,344,24 701,344,976 701,203,506.45
0.36 9.86 .35
工程物资
在建工程
固定资产清理 151,837.55 151,837.55
固定资产合计 688,631,03 688,496,08 701,344,976 701,203,506.45
7.91 7.41 .35
无形资产及其
他资产
无形资产 76,190,333 76,190,333 77,483,333. 77,483,333.33
.35 .35 33
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其 76,190,333 76,190,333 77,483,333. 77,483,333.33
他资产合计 .35 .35 33
递延税项：
递延税款借项
资产总计 988,384,79 987,729,34 953,173,374 952,704,914.53
1.50 8.90 .19
流动负债：
短期借款
应付票据 300,000.00 300,000.00
应付账款 157,827,66 157,827,66 170,774,198 170,774,198.93
4.64 4.64 .93
预收账款 224,540.00 33,000.00
应付工资 24,498,065 24,498,065
.96 .96
应付福利费 10,493,457 10,489,532 12,730,516. 12,726,591.60
.93 .62 91
应付股利
应交税金 6,445,282. 6,445,282. 4,798,366.9 4,794,189.45
25 25 6
其他应交款 -2,215.87 -2,215.87 -114,663.00 -114,763.07
其他应付款 46,282,749 45,855,772 46,454,688. 46,027,431.43
.85 .56 20
预提费用
预计负债
一年内到期的
长期负债
其他流动负债
流动负债合计 245,769,54 245,114,10 234,976,108 234,507,648.34
4.76 2.16 .00
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 245,769,54 245,114,10 234,976,108 234,507,648.34
4.76 2.16 .00
少数股东权益
所有者权益（
或股东权益）
：
实收资本（或 214,620,00 214,620,00 214,620,000 214,620,000.00
股本） 0.00 0.00 .00
减：已归还投
资
实收资本（或 214,620,00 214,620,00 214,620,000 214,620,000.00
股本）净额 0.00 0.00 .00
资本公积 317,717,36 317,717,36 317,717,368 317,717,368.95
8.95 8.95 .95
盈余公积 61,769,078 61,769,078 57,824,940. 57,824,940.36
.42 .42 36
其中：法定公 26,421,321. 26,421,321.31
益金 31
未分配利润 148,508,79 148,508,79 128,034,956 128,034,956.88
9.37 9.37 .88
其中：拟分配 15,023,400. 15,023,400.00
现金股利 00
未确认的投资
损失
外币报表折算
差额
所有者权益（ 742,615,24 742,615,24 718,197,266 718,197,266.19
或股东权益） 6.74 6.74 .19
合计
负债和所有者 988,384,79 987,729,34 953,173,374 952,704,914.53
权益（或股东 1.50 8.90 .19
权益）合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人： 刘芝旭 主管会计工作负责人: 胡凯峰 会计机构负责人：朱会君
利润及利润分配表
编制单位：中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 单位：人民币元
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项目 2006年1—6月 2005年1—6月
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收 1,091,572,5 1,090,690,5 1,005,110,5 1,004,642,2
入 39.38 99.38 93.26 56.26
减：主营业务成 894,552,902 894,112,612 830,599,544 830,367,607
本 .13 .13 .67 .87
主营业务税金及 5,852,316.7 5,806,237.3 4,181,207.0 4,152,179.6
附加 0 3 5 5
二、主营业务利 191,167,320 190,771,749 170,329,841 170,122,468
润（亏损以“- .55 .92 .54 .74
”号填列）
加：其他业务利 16,820,758. 16,820,758. 12,151,912. 12,151,912.
润（亏损以“- 83 83 94 94
”号填列）
减：营业费用 33,440,768. 33,178,746. 28,713,072. 28,528,173.
09 95 92 92
管理费用 112,789,268 112,689,892 99,405,439. 99,360,067.
.29 .43 49 79
财务费用 2,922,511.3 2,925,013.6 2,597,910.6 2,599,548.7
5 4 9 0
三、营业利润（ 58,835,531. 58,798,855. 51,765,331. 51,786,591.
亏损以“-”号 65 73 38 27
填列）
加：投资收益（ 36,675.92 -21,259.89
亏损以“-”号
填列）
补贴收入
营业外收入 158,627.68 158,627.68 137,240.44 137,240.44
减：营业外支出 126,427.15 126,427.15 219,819.29 219,819.29
四、利润总额（ 58,867,732. 58,867,732. 51,682,752. 51,682,752.
亏损以“-”号 18 18 53 53
填列）
减：所得税 19,426,351. 19,426,351. 12,563,825. 12,563,825.
63 63 95 95
少数股东损益
加：未确认的投
资损失本期发生
额
五、净利润（亏 39,441,380. 39,441,380. 39,118,926. 39,118,926.
损以“-”号填 55 55 58 58
列）
加：年初未分配 128,034,956 128,034,956 105,352,840 105,352,840
利润 .88 .88 .51 .51
其他转入
六、可供分配的 167,476,337 167,476,337 144,471,767 144,471,767
利润 .43 .43 .09 .09
减：提取法定盈 3,944,138.0 3,944,138.0 3,911,892.6 3,911,892.6
余公积 6 6 6 6
提取法定公益金 3,911,892.6 3,911,892.6
6 6
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供投资者 163,532,199 163,532,199 136,647,981 136,647,981
分配的利润 .37 .37 .77 .77
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 15,023,400. 15,023,400. 30,046,800. 30,046,800.
00 00 00 00
转作资本（或股
本）的普通股股
利
八、未分配利润 148,508,799 148,508,799 106,601,181 106,601,181
.37 .37 .77 .77
补充资料
1．出售、处置
部门或被投资单
位所得收益
2．自然灾害发
生的损失
3．会计政策变
更增加（或减少
）利润总额
4．会计估计变
更增加（或减少
）利润总额
5．债务重组损
失
6．其他
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公司法定代表人：刘芝旭 主管会计工作负责人: 胡凯峰 会计机构负责人：朱会君
现金流量表
编制单位：中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 单位：人民币元
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项目 2006年1—6月
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 1,294,779,643.62 1,293,989,453.62
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现 1,395,867.68 1,395,867.68
金
现金流入小计 1,296,175,511.30 1,295,385,321.30
购买商品、接受劳务支付的现金 1,062,535,600.84 1,062,089,594.34
支付给职工以及为职工支付的现 51,184,977.84 51,049,190.84
金
支付的各项税费 58,869,710.84 58,819,320.11
支付的其他与经营活动有关的现 62,281,750.50 62,071,023.44
金
现金流出小计 1,234,872,040.02 1,234,029,128.73
经营活动产生的现金流量净额 61,303,471.28 61,356,192.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 15,200.00 15,200.00
长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现 692,103.76 689,463.47
金
现金流入小计 707,303.76 704,663.47
购建固定资产、无形资产和其他 7,327,299.27 7,310,749.27
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现
金
现金流出小计 7,327,299.27 7,310,749.27
投资活动产生的现金流量净额 -6,619,995.51 -6,606,085.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现
金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支 4,043,200.00 4,043,200.00
付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现 3,614,615.11 3,614,477.11
金
现金流出小计 7,657,815.11 7,657,677.11
筹资活动产生的现金流量净额 -7,657,815.11 -7,657,677.11
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 47,025,660.66 47,092,429.66
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现
金流量：
净利润 39,441,380.55 39,441,380.55
加：计提的资产减值准备 372,228.05 353,619.90
固定资产折旧 12,953,337.71 12,930,268.31
无形资产摊销 1,352,999.98 1,352,999.98
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 896,674.00 896,674.00
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 2,922,511.35 2,925,013.64
投资损失（减：收益） -36,675.92
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -8,146,698.78 -8,140,982.28
经营性应收项目的减少（减：增 4,685,101.66 4,994,940.57
加）
经营性应付项目的增加（减：减 6,825,936.76 6,638,953.82
少）
其他
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 61,303,471.28 61,356,192.57
2．不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情
况：
现金的期末余额 125,983,713.69 124,848,809.79
减：现金的期初余额 78,958,053.03 77,756,380.13
加：现金等价物期末余额 -5,500,000.00 -5,500,000.00
减：现金等价物期初余额 -5,500,000.00 -5,500,000.00
现金及现金等价物净增加额 47,025,660.66 47,092,429.66
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公司法定代表人：刘芝旭 主管会计工作负责人: 胡凯峰 会计机构负责人：朱会君
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合并资产减值准备明细表编制单位：中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限
公司单位：人民币元
项目 2006年1月 本期增加 本期减少 2006年6月
1日 本期转 本期转 30日
出数 回数
一、坏账准备合计 15,068,75 372,228. 15,440,98
2.59 05 0.64
其中：应收账款 1,281,093 55,012.5 1,336,106
.91 8 .49
其他应收款 13,787,65 317,215. 14,104,87
8.68 47 4.15
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备 2,820,043 2,820,043
合计 .17 .17
其中：库存商品 2,820,043 2,820,043
.17 .17
原材料
四、长期投资减值 268,800.0 268,800.0
准备合计 0 0
其中：长期股权投
资
长期债权投资 268,800.0 268,800.0
0 0
五、固定资产减值 1,353,469 213,698 1,139,770
准备合计 .53 .64 .89
其中：房屋、建筑
物
机器设备 1,353,469 213,698 1,139,770
.53 .64 .89
六、无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值
准备
八、委托贷款减值
准备
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公司法定代表人： 刘芝旭 主管会计工作负责人: 胡凯峰 会计机构负责人：朱会君
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母公司资产减值准备明细表编制单位：中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有
限公司单位：人民币元
项目 2006年1月 本期增加 本期减少 2006年6月3
1日 本期转 本期转 0日
出数 回数
一、坏账准备合计 15,067,72 353,619. 15,421,341
1.91 90 .81
其中：应收账款 1,281,093 38,015.1 1,319,109.
.91 8 09
其他应收款 13,786,62 315,604. 14,102,232
8.00 72 .72
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备 2,820,043 2,820,043.
合计 .17 17
其中：库存商品 2,820,043 2,820,043.
.17 17
原材料
四、长期投资减值 268,800.0 268,800.00
准备合计 0
其中：长期股权投
资
长期债权投资 268,800.0 268,800.00
0
五、固定资产减值 1,353,469 213,698 1,139,770.
准备合计 .53 .64 89
其中：房屋、建筑
物
机器设备 1,353,469 213,698 1,139,770.
.53 .64 89
六、无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值
准备
八、委托贷款减值
准备
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公司法定代表人： 刘芝旭 主管会计工作负责人: 胡凯峰 会计机构负责人：朱会君
会计报表附注
一、公司基本情况
本公司经辽宁省沈阳市经济体制改革委员会沈体改发(1996)81号批复及辽宁省沈阳市人民政府沈政(1996)63号批复批准，按照《公司法》采取募集方式设立。
经中国证监会证监发字(1997)第114号批复批准，本公司于1997年4月15日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股3,000万股。发行后公司股本为12,000万元。经沈证监发(1998)31号批复批准，1997年度实施派送红股、资本公积转增股本方案，增加股本7,200万股，送转后公司股本为19,200万元。根据1998年股东大会决议及中证监证监公司字(1999)63号批复批准，1999年向全体股东配售2,262万股普通股，配股后公司总股本为21,462万元，其中：发起人股份15,762万股，占总股本的73.44%，社会公众股5,700万股，占总股本的26.56%。本公司变更登记已经沈阳市工商行政管理局核准，并于1999年12月29日领取注册号2101001104213企业法人营业执照，注册资本21,462万元。
公司经营范围以商品零售、批发为主，兼营宾馆、餐饮等业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2．会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5．外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6．现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7．短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。
短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8．应收款项及坏账准备核算方法
（1） 坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的6%提取坏账准备。
当按公司坏账政策提取的坏账准备仍不足以备抵其坏账损失时，按其实际状况采用个别认定法提取坏账准备。
（2） 本公司确认坏账的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
（3） 应收账款转让/贴现
本公司向金融机构贴现/转让不附追索权的应收账款及应收票据，视同已向购货方或接受劳务方收取现金，按交易的款项扣除已转销的应收账款及应收票据的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
9．存货核算方法
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产品、库存商品、在途物资、低值易耗品等。
存货盘存制度采用永续盘存制。采用进价核算，按实际进价结转库存商品成本；低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
10．长期投资核算方法
（1）．长期投资计价方法
本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。
本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。
（2）．长期股权投资的会计核算方法
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
（3）．股权投资差额的会计处理
长期股权投资采用权益法核算时：
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或10年）平均摊销计入损益。
（4）．长期债券投资溢价和折价的摊销方法
在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（5）．长期投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11．固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。
本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为3%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类 别 预计使用寿命 年折旧率
房屋建筑物 45年 2.16%
机器设备 10年 9.70%
运输设备 8年 12.13%
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。
12．在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13．借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。
14．无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产按合同规定受益年限和法律规定有效年限内平均摊销。如果合同无规定受益年限、法律亦无规定有效年限的，按10年期限平均摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：
（1）．某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）．某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）．某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）．其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
15．长期待摊费用摊销方法
本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。
筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次计入当期损益。
16．收入确认原则
（1）．销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2）．提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（3）．让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
17．所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18．合并会计报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，合并报表范围内公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
三、税项
1．主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、13%
营业税 应税收入 5%
消费税 金银首饰收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 4%
企业所得税 应纳税所得额 33%
四、控股子公司及合营企业
1．截至2006年6月30日止，本公司控股子公司及合营企业概况如下：
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公司名称 经营范围 注册资 本公司投 权益 是否
本 资额 比例 合并
中兴-沈阳商业大厦美 广告策划、 15万元 15万元 100% 是
术广告公司 室内装饰
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、会计报表主要项目注释
1．货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
现金 91,697.91 231,603.41
银行存款 125,892,01 78,726,449.62
5.78
其他货币资金 -- --
125,983,71 78,958,053.03
3.69
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
金额
2006年6月30日货币资金 125,983,713.69
减：受到限制的存款 5,500,000.00
加：持有期限不超过三个月的国债 --
投资
2006年6月30日现金及现金等价物 120,483,713.69
余额
减：2005年12月31日现金及现金等 73,458,053.03
价物余额
现金及现金等价物净增加额 47,025,660.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：(1)期末银行存款中被冻结存款550万元，具体原因如附注十所示。
(2)货币资金期末余额比期初增长59.56%，主要原因为销售增加所致。
2．应收账款
（1）．合并数
A．账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年 916,876.18 30.05 55,012.58 -- -- --
以内
一至 -- -- -- 907,785.5 42.53 54,467.13
二年 7
二至 907,785.57 29.75 54,467.13 -- -- --
三年
三年 1,226,626. 40.20 1,226,626. 1,226,626 57.47 1,226,626.
以上 78 78 .78 78
3,051,288. 100.0 1,336,106. 2,134,412 100.0 1,281,093.
53 0 49 .35 0 91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B．坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
转出 转回
1,281,093.91 55,012.58 -- -- 1.336,106.4
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C．无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
D．截至2006年6月30日止，欠款金额前五名欠款金额合计为2,119,724.90元，占应收账款的比例为69.47%。
（2）．母公司
A．账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年 633,586.18 22.89 38,015.18 --
以内
一至 -- -- -- 907,785.5 42.53 54,467.13
二年 7
二至 907,785.57 32.80 54,467.13 -- -- --
三年
三年 1,226,626. 44.31 1,226,626. 1,226,626 57.47 1,226,626
以上 78 78 .78 .78
2,767,998. 100.0 1,319,109. 2,134,412 100.00 1,281,093
53 0 09 .35 .91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B．坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
转出 转回
1,281,093.91 38,015.18 -- 1,319,109.0
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C．无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
3．其他应收款
（1）．合并数
A．账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以 9,977,079 33.75 598,624.74 6,964,817 27.91 417,889.2
内 .05 .29 2
一至二 3,853,398 13.04 231,203.89 420,916.5 1.69 25,254.99
年 .19 0
二至三 654,451.0 2.21 39,267.06 3,704,812 14.85 1,120,288
年 6 .83 .77
三年以 15,072,82 50.99 13,235,778 13,863,09 55.56 12,224,22
上 0.14 .46 9.20 5.70
29,557,74 100.0 14,104,874 24,953,64 100.00 13,787,65
8.44 0 .15 5.82 8.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B．坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
转出 转回
13,787,658.68 317,215.47 -- 14,104,874.1
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C．无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
D．截至2006年6月30日止，欠款金额前五名金额合计13,318,520.48元,占本科目余额的45.06%。
（2）．母公司
A．账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年 9,933,055. 33.66 595,983.31 6,947,642 27.86 416,858.5
以内 14 .29 4
一至 3,853,398. 13.06 231,203.89 420,916.5 1.69 25,254.99
二年 19 0
二至 654,451.06 2.22 39,267.06 3,704,812 14.86 1,120,288
三年 .83 .77
三年 15,072,820 51.07 13,235,778 13,862,79 55.59 12,224,22
以上 .14 .46 9.20 5.70
29,513,724 100.0 14,102,232 24,936,17 100.00 13,786,62
.53 0 .72 0.82 8.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B．坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
转出 转回
13,786,628.00 315,604.72 -- 14,102,232.7
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C．无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
4．预付账款
（1）．账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例（% 金额 比例（%
） ）
一年以内 6,811,056.77 100.00 17,017,137.23 100.00
一至二年 -- -- -- --
二至三年 -- -- -- --
三年以上 -- -- -- --
6,811,056.77 100.00 17,017,137.23 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：预付账款2006年6月30日余额比2005年12月31日余额下降59.98%，主要原因为预付黄金及饰品、羊绒制品的货款减少。
（2）．无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5．存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
库存商品 70,545,385.00 62,366,935.85
代销商品 2,261,599.60 6,928,928.33
在途物资 66,899.13 403,514.93
低值易耗品 3,305,574.99 2,952,951.56
产成品 -- --
在产品 -- --
原材料 27,779.50 75,537.50
76,207,238.22 72,727,868.17
代销商品款 (2,261,599.60) (6,928,928.33
)
存货跌价准备 (2,820,043.17) (2,820,043.17
)
71,125,595.45 62,978,896.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）．存货分项目列示
（2）．存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
转出 转回
库存商品 2,820,043.1 -- 2,820,043.1
7 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。
6．待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期摊销 2006.6.30
租金 3,371,672.0 2,700,000.00 3,596,674.00 2,474,998.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7．长期股权投资
母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
股票投资 -- -- -- --
其他股权投资 924,952.96 36,675.92 -- 961,628.88
其中：对子公司投 924,952.96 36,675.92 -- 961,628.88
资
对合营企业投资 -- -- -- --
对联营企业投资 -- -- -- --
对其他企业投资 -- -- -- --
股权投资差额 -- -- -- --
924,952.96 36,675.92 -- 961,628.88
长期投资减值准备 (--) -- -- (--)
924,952.96 36,675.92 -- 961,628.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他股权投资
A．截至2006年6月30日止投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期 投资比 初始投资成本 核算方
限 例 法
中兴-沈阳商业大厦美术广告 长期 100% 150,000.00 权益法
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B．权益变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 本期增减权益 累计增减权
本期增减 本期权益 本期分回 益
投资 利润
中兴-沈阳商业大厦美术广 -- 36,675.9 -- 811,628.88
告公司 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C．投资变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2006.01.01 本期增减权益 2006.6.30
中兴-沈阳商业大厦美术广告 924,952.96 36,675.92 961,628.88
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8．长期债权投资
（1）．合并数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
长期债券投资 268,800.00 -- -- 268,800.00
其中:国债投资 -- -- -- --
其他债权投资 -- -- -- --
268,800.00 -- -- 268,800.00
长期投资减值准备 (268,800.00 (--) (--) (268,800.00
) )
-- -- -- --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期债券投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券种类 面值 年利率 初始投资成 期初应收 本期 累计应收
本 利息 利息 利息
电力债券 268,800.0 -- 268,800.00 -- -- --
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）．母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
长期债券投资 268,800.00 -- -- 268,800.00
其中:国债投资 -- -- -- --
其他债权投资 -- -- -- --
268,800.00 -- -- 268,800.00
长期投资减值准备 (268,800.0 (--) (--) (268,800.00
0) )
-- -- -- --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期债券投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券种类 面值 年利率 初始投资成 期初应收 本期 累计应收
本 利息 利息 利息
电力债券 268,800.0 -- 268,800.00 -- -- --
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9．固定资产及累计折旧
（1）．固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
房屋及建筑物 771,146,909.38 -- 771,146,909.
38
机器设备 98,900,192.57 254,599.27 749,037.0 98,405,754.8
0 4
运输设备 11,251,297.52 336,667.0 10,914,630.5
0 2
881,298,399.47 254,599.27 1,085,704 880,467,294.
.00 74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）．累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
房屋及建筑物 127,585,397.46 8,430,295. -- 136,015,693.
96 42
机器设备 45,341,796.37 3,966,255. 204,502.1 49,103,549.6
41 2 6
运输设备 5,672,759.76 556,786.34 500,465.6 5,729,080.41
9
178,599,953.59 12,953,337 704,967.8 190,848,323.
.71 1 49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）．固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006. 本期增 本期减少 2006.6.30
01.01 加 转出 转回
房屋及建筑 -- -- -- -- --
物
机器设备 1,353 -- 213,69 -- 1,139,770.89
,469. 8.64
53
运输设备 -- -- -- --
其他设备 -- -- -- --
1,353 -- 213,69 -- 1,139,770.89
,469. 8.64
53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10．无形资产
（1）．截至2006年6月30日止无形资产明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限
土地使用权 股东投入 90,000,000.00 36年 30年4个月
软件 购买 560,000.00 5年 3年6个月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）．无形资产增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
土地使用权 软件 合计
2006.01.01 77,083,333.33 400,000.00 77,483,333.33
本期增加额 -- 60,000.00 60,000.00
本期摊销额 1,300,000.00 52,999.98 1,352,999.98
本期转出额 -- -- --
累计摊销额 14,216,666.67 152,999.98 14,369,666.65
2006.6.30 75,783,333.33 407,000.02 76,190,333.35
无形资产减值准备 (--) (--) (--)
75,783,333.33 407,000.02 76,190,333.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11．应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2006.6.30 2005.12.31
银行承兑汇票 300,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12．应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
157,827,664.64 170,774,198.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：无欠付持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
13．应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 2006.6.30 2005.12.31
增值税 (807,981.29) (3,492,162.23)
消费税 260,097.88 299,349.33
营业税 141,370.13 188,251.83
房产税 (144,062.22) 145,680.01
城建税 (7,524.02) (204,327.15)
企业所得税 6,503,782.18 5,078,357.89
文化事业建设税 1,500.90
个人所得税 499,599.59 2,781,716.38
6,445,282.25 4,798,366.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14．其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006.6.30 2005.12.31
教育费附加 应缴流转税之4% (2,215.87) (114,663.00)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15．其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
46,282,749.85 46,454,688.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）．欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项见[附注六、3]。
（2）．截至2006年6月30日止，本科目余额中无大额其他应付款。
16．股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份类别 2006.01.01 本期增减 2006.6.30
配股及 转增及 其它 小
增发 送股 计
一、未上市流通
股份
1.发起人股份 157,620,00 -- -- -- -- 157,620,00
0.00 0.00
其中:国家持有股 78,050,000 -- -- -- -- 78,050,000
份 .00 .00
境内法人持有股 79,570,000 -- -- -- -- 79,570,000
份 .00 .00
其他 -- -- -- -- -- --
2.募集法人股份 -- -- -- -- -- --
3.内部职工股 -- -- -- -- -- --
4.其他 -- -- -- -- -- --
未上市流通股份 157,620,00 -- -- -- -- 157,620,00
合计 0.00 0.00
二、已上市流通 -- -- -- --
股份
1.人民币普通股 57,000,000 -- -- -- -- 57,000,000
.00 .00
2.境内上市的外 -- -- -- -- -- --
资股
3.境外上市的外 -- -- -- -- -- --
资股
4.其他 -- -- -- -- -- --
已上市流通股份 57,000,000 -- -- -- -- 57,000,000
合计 .00 .00
股份总数 214,620,00 -- -- -- -- 214,620,00
0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：持本公司5%以上股份的股东是：
（1）．中信信托投资有限责任公司持股比例为36.37%。
（2）．沈阳商业国有资产经营有限责任公司持股比例为36.37%。
17．资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期 本期减少 2006.6.30
增加
股本溢价 317,717,368. -- -- 317,717,368.9
95 5
其他资本公积 -- -- -- --
317,717,368. -- -- 317,717,368.9
95 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18．盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
法定盈余公积 31,403,619. 30,365,459.3 -- 61,769,078.4
05 7 2
法定公益金 26,421,321. -- 26,421,321. --
31 31
任意盈余公积 -- -- -- --
57,824,940. 30,365,459.3 26,421,321. 61,769,078.4
36 7 31 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明： (1).根据财企[2006]67号文，2005年12月31日公益金结余转入法定盈余公积。
(2).本期盈余公积增加的原因见[附注五、19.（2）]。
19．未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
128,034,956.88 39,441,380.55 18,967,538.06 148,508,799.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）．本期增加39,441,380.55元，为本年度净利润。
（2）．本期减少18,967,538.06元
A．计提法定盈余公积 3,944,138.06元。
B．分配2005年度的现金股利15,023,400.00元。
20．主营业务收入及成本
（1）．合并数
A．按业务性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 同期
收入 成本 收入 成本
商业销售 1,089,855,068 894,017,304. 1,004,100,99 830,219,560
.62 38 8.17 .32
其他劳务 1,717,470.76 535,597.75 1,009,595.09 379,984.35
分部间抵销 -- --
1,091,572,539 894,552,902. 1,005,110,59 830,599,544
.38 13 3.26 .67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B．按地区
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 本期 同期
收入 成本 收入 成本
东北地区 1,091,572,539 894,552,902. 1,005,110,59 830,599,544
.38 13 3.26 .67
其他地区 -- -- --
分部间抵销 -- -- -- --
1,091,572,539 894,552,902. 1,005,110,59 830,599,544
.38 13 3.26 .67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）．母公司
A．按业务性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 同期
收入 成本 收入 成本
商业销售 1,089,855,068 894,017,304. 1,004,100,99 830,219,560
.62 38 8.17 .32
其他劳务 835,530.76 95,307.75 541,258.09 148,047.55
分部间抵销
1,090,690,599 894,112,612. 1,004,642,25 830,367,607
.38 13 6.26 .87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B．按地区
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 本期 同期
收入 成本 收入 成本
东北地区 1,090,690,599 894,112,612. 1,004,642,25 830,367,607
.38 13 6.26 .87
其他地区 -- -- -- --
分部间抵销 -- -- -- --
东北地区 1,090,690,599 894,112,612. 1,004,642,25 830,367,607
.38 13 6.26 .87
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21．主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期 同期
营业税 应税收入之5% 66,132.23 43,451.31
城建税 应纳流转税额之7% 2,038,167.40 1,887,470.09
教育费附加 应纳流转税额之4% 1,164,667.10 1,078,554.34
文化事业建设费 应纳流转税额之3% 16,168.20 10,185.05
消费税 应税收入之5% 2,567,181.77 1,161,546.26
5,852,316.70 4,181,207.05
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22．其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 同期
其他业务 其他业 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务
收入 务支出 利润 收入 支出 利润
代售电 203,310. 12,681. 190,628.2 157,722. 22,359.0 135,362.
话卡等 00 71 9 00 9 91
手续费
租金收 9,358,05 1,406,1 7,951,909 8,332,47 1,779,97 6,552,50
入 6.22 47.11 .11 0.72 0.56 0.16
停车场 336,705. 519,209 (182,504. 275,150. 487,268. (212,118
收入 00 .58 58) 00 51 .51)
修理费 -- -- -- 6,346.00 352.20 5,993.80
收入
陈列、 9,064,68 503,089 8,561,594 5,273,19 292,662. 4,980,53
促销费 4.69 .99 .70 4.95 32 2.63
等收入
其他 316,681. 17,550. 299,131.3 784,722. 95,080.7 689,641.
73 42 1 74 9 95
19,279,4 2,458,6 16,820,75 14,829,6 2,677,69 12,151,9
37.64 78.81 8.83 06.41 3.47 12.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：其他业务利润本期比同期增长38.42%，主要原因为新增加2家超市收取的陈列、促销费增加所致。
23．财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 同期
利息支出 166,740.00
减：利息收入 692,103.76 407,831.53
汇兑损失 -- --
减：汇兑收益 -- --
手续费 3,614,615.11 2,839,002.22
2,922,511.35 2,597,910.69
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24．投资收益
（1）．合并数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期 同期
股票投资收益 -- --
债权投资收益 -- --
股权投资收益 -- --
其中：权益法核算 -- --
成本法核算 -- --
股权转让收益 -- --
股权投资差额摊销 -- --
减：短期投资跌价准 -- --
备
长期投资减值准备 -- --
-- --
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（2）．母公司
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类别 本期 同期
股票投资收益 -- --
债权投资收益 -- --
股权投资收益 36,675.92 (21,259.89)
其中：权益法核算 36,675.92 (21,259.89)
成本法核算 -- --
其他投资收益 -- --
股权转让收益 -- --
清理子公司损益 -- --
股权投资差额摊销 -- --
减：短期投资跌价准 -- --
备
长期投资减值准备 -- --
36,675.92 (21,259.89)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25．营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 同期
罚款收入 10,845.00 17,440.00
固定资产清理净收入 -- --
处理废品 147,778.86 119,800.44
其他 3.82 --
158,627.68 137,240.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26．营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 同期
处置固定资产净支出 -- --
罚款、滞纳金 13,315.54 --
捐赠支出 -- 6,615.00
赔偿金 -- 139,492.83
其他 113,111.61 73,711.46
126,427.15 219,819.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27．所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 同期
所得税计提 19,426,351.63 12,563,825.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：所得税本期比同期增加的主要原因为公司同期根据辽宁省国家税务局辽国税函[2004]483号《辽宁省国家税务局关于中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》，技术改造国产设备投资抵免企业所得税4,491,482.39元。
28．收到的其他与经营活动有关的现金1,395,867.68元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
往来款 1,237,240.00
营业外收入 158,627.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29．支付的其他与经营活动有关的现金62,281,750.50元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
水电费 8,402,870.95
广告费 5,737,847.50
修理费 3,531,042.13
业务宣传费 4,838,371.57
租赁费 6,843,830.37
供暖费 4,030,278.34
业务招待费 2,552,660.36
包装费 1,708,533.64
办公费 1,551,293.88
差旅费 1,593,068.73
保险费 1,661,190.44
卫生保洁费 793,550.55
邮电费 827,758.70
运杂费 697,510.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30．收到的其他与投资活动有关的现金692,103.76元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
财务费用-利息收入 692,103.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31．支付的其他与筹资活动有关的现金3,614,615.11元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
财务费用-手续费 3,614,615.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、关联方关系及其交易
1．关联方
（1）．存在控制关系的关联方
A．关联方名称及与本公司关系
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本公司关系
中信信托投资有限责任公司 本公司控股股东(持股36.37%)
沈阳市商业国有资产经营有限责任公司 本公司控股股东(持股36.37%)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B．关联方概况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册 性质 法定代 主营业务
地 表人
中信信托投资有限责任公司 北京 国有 居伟民 信托投资、存贷款
沈阳市商业国有资产经营有限 沈阳 国有 刘芝旭 资产经营；一般国
责任公司 内贸易
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C．关联方注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006.01.01 本期增 本期减 2006.6.30
加 少
中信信托投资有限责任公司 507,000,00 -- -- 507,000,00
0.00 0.00
沈阳市商业国有资产经营有 519,610,00 -- -- 519,610,00
限责任公司 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D．关联方所持股份或拥有权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006.6.30 2005.12.31
股份（权益 比例 股份（权益 比例
） ）
中信信托投资有限责任公司 78,050,000. 36.37 78,050,000. 36.37%
00 % 00
沈阳市商业国有资产经营有 78,050,000. 36.37 78,050,000. 36.37%
限责任公司 00 % 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）．不存在控制关系的关联方及与本公司关系
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本公司关系
沈阳中兴实业有限责任公司 控股股东之子公司
沈阳市联营公司 本公司非控股股东
沈阳五金股份有限公司 本公司非控股股东
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．关联交易未结算金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 账户性质 2006.6.30 所占 2005.12.31 所占比
比例 例
中信信托投资有限 其他应付 1,668,950. 3.61% 1,668,950. 3.59%
责任公司 款 46 46
沈阳市商业国有资 其他应付 725,360.00 1.57% 725,360.00 1.56%
产经营有限责任公 款
司
沈阳中兴实业有限 其他应收 0 0 1,207,958. 4.84%
责任公司 款 44
沈阳五金股份有限 其他应收 479,680.00 1.62% 506,280.00 2.03%
公司 款
沈阳市联营公司 其他应收 179,880.00 0.61% 206,480.00 0.83%
款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、或有事项
截至2006年6月30日止，本公司不存在应披露而未披露的或有事项。
八、承诺事项
截至2006年6月30日止，本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
本公司控股股东之一的中信信托投资有限责任公司所持有的本公司78050000股（占公司总股本36.37%）股份，经中华人民共和国财政部和商务部审批已分别转让给CITIC Capital Shopwell Investment Limited63312900股(占公司总股本29.5%)及中国新纪元有限公司14737100股（占公司总股本6.87%），转让金额共为300000000元。本次转让已于2006年7月19日办理过户登记手续。
除上述事项外，截至2006年8月13日止，本公司不存在应披露而未披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
根据沈阳仲裁委员会对沈阳大洋装饰工程有限公司与本公司的建设工程施工合同纠纷案件所作出的[2003]沈仲裁字第03090号裁决书，本公司已于2003年预计了相关负债。2004年8月31日根据沈法（2004）执字第625号，辽宁省沈阳市中级人民法院冻结了本公司在工商银行沈南站支行存款550万元，暂停支付6个月，从2004年8月31日起至2005年2月28日止。2004年10月25日，根据（2004）辽法执监字第199号辽宁省高级人民法院指定该案由沈阳铁路运输中级法院执行。2006年5月22日，根据（2004）沈铁中执字第11号，沈阳铁路运输中级法院将存款冻结期限延长至2006年8月23日。
除上述事项外，截至2006年6月30日止，本公司不存在应披露而未披露的其他重要事项。
十一、净资产收益率及每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利 净资产收益率 每股收益
润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
本期 同期 本期 同期 本期 同期 本期 同期
主营业务 25.74 24.64 26.17% 24.27 0.890 0.793 0.8907 0.793
利润 % % % 7 6 6
营业利润 7.92% 7.49% 8.06% 7.38% 0.274 0.241 0.2741 0.241
1 2 2
净利润 5.31% 5.66% 5.40% 5.57% 0.183 0.182 0.1838 0.182
8 3 3
扣除非常 5.31% 5.02% 5.40% 4.95% 0.183 0.161 0.1837 0.161
性损益后 7 8 8
净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中，本期非经常性损益项目及其金额如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
营业外收入 158,627.68
营业外支出 (126,427.15)
所得税影响 (10,626.17)
合计 21,574.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十二、会计报表的批准
2006年中期会计报表及会计报表附注由本公司编制，于2006年8月13日经本公司第三届董事会第十次会议批准。
第八节 备查文件
载有董事长签名的中期报告文本。
载有法人代表、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
《公司章程》文本。
文件备置地：本公司证券部
中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司
董 事 会
二00六年八月十六日