中兴--沈阳商业大厦(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
公司法定名称:
中文:中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司
英文:CITIC DEVELOPMENT-SHENYANG COMMERCIAL
BUILDUNG(GROUP)COMPANY LIMITED
公司地址:沈阳市和平区太原北街86号
邮政编码:110001
法定代表人:李顺生
公司信息披露负责人:孙国良
电话:024-3838888-2626
传真:024-3830190
股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:中兴商业
股票代码:0715
二、会计数据与业务数据摘要
(一)1997年公司利润总额构成
利润总额 62697212.72元
其中:主营业务利润 61749381.23元
其它业务利润 802876.90元
投资收益 548637.48元
营业外收支净额 -403682.89元
(二)截止1997年末,公司前三年主要会计数据和财务指标:
指标项目 1997年 比上年增长(%) 1996年 1995年
主营业务收入(万元) 112307 +11.33 99115 114218
净利润(万元) 5319 +1.15 5259 5221
总资产(万元) 66231 +73.57 38157 26769
股东权益(万元) 40323 +187.55 14023 9486
股本(万元) 12000 +33.33 9000 4862
每股收益(元) 0.44 -24.14 0.58 1.07
每股净资产(元) 3.36 +115.38 1.56 1.95
净资产收益率(%) 13.19 -64.83 37.50 55.04
调整后每股净资产(元) 3.31
注:主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年末股本总数
每股净资产=年末股东权益/年末股本总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益*100%
整后净资产收益率=(年末股东权益-3年以上应收帐款-待处理财产 损失-递延资产)/年末股本总数
加权净资产收益率:19.57%
加权计算的每股收益:0.48元
加权计算的繁净资产:3.84元
加权计算各项指标的公式:
1.加权净资产收益率=净利润/(期初权益+期末权益)/2
2.每股收益=净利润/(期初普通股*+期末普通股份总数*)/12
3.每股净资产=年末股东权益/(期初股本+期末股本)/2
指标项目 摊薄 加权
每股收益(元) 0.43 0.48
每股净资产(元) 3.36 3.84
净资产收益率(%) 12.69 19.57
(三)报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 末分配利润 合计
期初数 9000 4495 528 51 14023
本期增加 3000 19533 644 215 3651 26828
本期减少 528 51 528
期末数 12000 24028 644 215 3651 40323
注:1.股本期末为12000万元,比期初增加3000万元,系本公司向社会公众发行的面值1元的3000万元人民币普通股。
2.资本公积期末为24028万元,比期初增加19533万元,系公众股溢价发行,扣发行费用增加18742万元,有效申购资金利息10.4万元,评估基准日至股份公司建帐日增加资本公积781万元转入。
3.盈余公积期末为644万元,本期提取增加644万元,本期减少528万 元。
4.末分配利润期末为3651万元,增加数为本年度待向股东分配的利 润。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况 单位:万股
期初数 本次变动增减(+ -) 期末数
1.尚末流通股份
(1)发起人股份 9000 9000
其中:
国家拥有股份 4460 4460
境内法人持有股份 4540 4540
外资法人持有股份
其他
(2)募集法人股
(3)内部职工股 300 6.1
(4)优先股或其他尚末流通股份
尚末流通股份合计 9300 9006.1
2.已流通股份
(1)境内上市人民币普通股
2700 2993.9
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其它
已流通股份合计 2700 2993.9
3.股份总数 12000 12000
(二).股东情况介绍
报告期末公司股东总数为26510户.
股东名称 年末持股数 占总股本(%)
(1)沈阳市商业国有资产经营公司 44600000 37.17
(2)中信兴业信托投资公司 44600000 37.17
(3)中兴大连商业大厦 400000 0.33
(4)王鸿娟 352400 0.29
(5)吕红飞 322588 0.27
(6)周学琴 250000 0.21
(7)李志英 250000 0.21
(8)沈阳市联营公司 200000 0.17
(9)沈阳市五金总公司 200000 0.17
(10)熊焕 149100 0.12
(四).持股105以上的股东情况
(1)沈阳市商业国有资产经营公司,法人代表姚维安,经营范围:资产经营,一般国内贸易。目前该公司持有"中兴商业"44600000股,国有法人 股,占中兴商业总股本的37.17%。
(2)中信兴业信托投资公司,法人代表李顺生,经营范围:主要有信托、存、贷款投资、房地产投资，有价证券、金融租赁等。目前该公司持有中兴商业44600000股,企业法人股,占中兴商业总股本的37.17％。
(五)公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
李顺生 董事长 0 5000
刘芝旭 副董事长、总经理、党委书记 0 5000
吕文平 董事 0 3000
李捷男 董事 0 3000
王世纲 董事、副总经理 0 3000
柴国彦 董事 0 3000
张 珂 董事 0 3000
胡凯峰 董事、副总经理 0 3000
牛静萍 监事会主席、党委副书记 0 3000
孙思英 监事会副主席、工会主席 0 3000
马春光 监事会副主席 0 3000
宋继文 副总经理 0 3000
李 华 副总经理 0 3000
李文鹤 副总经理 0 3000
张静华 副总经理 0 3000
曲守茂 副总经理 0 3000
梁大栓 副总经理 0 3000
董博光 监事 0 2000
潘兴权 监事 0 2000
孙国良 董事会秘书 0 2000
上述人员股票系公司本年度发行股票配售的内部职工股。
四、募集资金使用情况
1.投资12000万元建设中兴_沈阳商业大厦一期扩建工程。经中国国 际信托投资公司资办字(1996)第37号文《关于中兴＿沈阳商业大厦扩建工程项目建议书的批复》批准，本公司扩建47500平方米营业大楼,与现有营业楼相连结使之成为一体。
该项目分二期进行,其中一期工程总面积为22500平方米,总投资为 12000万元,全部由本次募集资金投入,第一期工程征集土地10000平方米,已支付土地征用动迁费5004万元,占投资进度的41.7%。
2.已用1400万元偿还公司借款,改善了资产负债结构,减轻了财务负担,截止1997年12月31日,长期负债额大幅度下降,年内可节约财务费用102万元。
3.用5100万元补充本公司的流动资金,偿还部分短期借款,年内节约利息支出257万元,增大了企业盈利水平。
4.其剩余资金10000万元以货币资金存于银行。
五、重要事项
(一)重大事项
1.股东大会情况
报告年度内召开了第一届股东大会(暨股份公司创立大会)。第一届 股东大会于1997年4月24日在沈阳中兴大酒店九楼二号会议室召开,出席会议正式代表30人,持有股份9007.78万股。占总股本的76%,符合法定比 例。
股东大会审议通过了如下决议:
(1)审议通过了《中兴＿沈阳商业大厦（集团）股份有限公司组建 过程的报告》，宣布股份有限公司成立有效的决议。
(2)审议通过了《中兴＿沈阳商业大厦（集团）股份有限公司章程 》的决议。
(3)审议通过了"中兴商业"股票在深交所上市的决议。
(4)会议选举李顺生、刘芝旭、吕文平、李捷男、王世纲、柴国彦 、张珂、胡凯峰为公司董事。选举牛静萍、马春光、孙思英、董博光、潘兴权为公司董事会秘书的决议。
(5)通过了聘任张珂为财务总监、孙国良为董事会秘书的决议。
2.董事会会议情况
本年度,公司董事会召开一次会议,于199年4月24日召开,会议选举 李顺生为董事长;聘任刘芝旭为公司总经理;张珂为财务总监;孙国良为 董事会秘书。
以上董事会决议公告分别刊登于1997年4月26日《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》上。
3.监事会会议情况
本年度,公司监事会召开一次会议。于1997年4月24日召开,会议选 举牛静萍为监事会主席,马春光、孙思英为监事会副主席。
4.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)1997年年度利润分配预案及转配方案。
1.用利润送红股,每10股送3股。人实现利润62697212.72元,扣除15%所得税9507375.63元,净利润为53189837.09元(每股税后利润0.44元), 扣除1-3月归属老股东的利润10242630.14元,按10%的比例提取公积金和55的比例提取公益金6442081.05元后,可供股东分配的利润为36505125.90元。以1997年末总股本1.2亿计算,实施10股送3股方案,需用利润36000000.00元,剩余利润505125.90元,留待下年分配。
2.用资本公积金转增股本,每10股转增3股。以1997年年末总股本1.2亿股为基数,每10股转增3股。本公司1997年末共有公积金240281872.93元,向全体股东以10:3的比例进行转增股本,应提取公积金36000000.00 元,转增后公司公积金为204281872.93元。
以上利润分配方案及公积金转增股本方案须经本公司1997年年度股东大会审议通过并报地方证券主管部门批准后实施。
3.1998年公司将实施增资配股。经1997年末1.2杨总股本为基数,实 施每10股配1.5股的方案,配股价格暂定为每股6.00元人民币。其中国有 股和企业法人股以实物资产进行抵配,社会公众股以现金认购。国有股 和企业法人股抵配的资产约为8100万元,社会公众股认购的现金约为2700万元。所募集的2700万元现金,全部投入中兴_沈阳商业大厦二期工程
建设项目上。
关于增资配股的方案须经1997年度股东大会审议通过后报省证券、国资等政府主管部门审批并报中国证监会批准后实施。
六、财务报告
审计意见
公司财务报告经北京会计师事务所注册会计师李玲、马春华审计，并出据了无保留意见的审计报告。京会师字(1998)第453号。
会计报表(附后)
1.资产负债表
2.利润及利润分配表
3.财务状况变动表
会计报表附注
(一)公司简介
本公司经辽宁省沈阳市经济体制改革委员会沈改发(1996)91号批复及辽宁省沈阳市人民政府(1996)63号批复批准,按照《公司法》采取募 集方式设立。
经中国证监会证监发字(1997)第114号批准,本公司于1997年4月15 日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股3000万股。发行后公司股本为12000万元。本公司变更登记已经沈阳市工商行政管理局核准。 并于1997年4月25日领取注册号为24349029-4-1/1企业法人营业执照。
公司经营范围以商品零售、批发为主，兼营宾馆、餐饮等业务。
(二)重要会计政策
1.本公司会计报表及本附注所载财务数据根据《股份制试点企业会计制度》编制。
2.会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制的记帐原则,以实际成本为计价基础。
4.坏帐准备
本公司不计提坏帐准备,发生坏帐时按坏帐损失的实际发生额列入 当期损益。确认坏帐的情形有:
(1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应收帐款;
(2)因债务人末逾期履行偿债义务超过三年仍不能收回的应收帐款 。
5.存货计价方法
本公司存货中库存商品采用零售价格进行核算,当月销售及月末结 结存调整为实际成本金额,库存材料采用实际价格核算,低值易耗品实行五五摊销法。
6.长期投资
本公司长期投资中投资额占被投资单位权益性资本50%以下的(含50%)采用成本法核算,投资额占被投资单位权益资本50%以上的采用权益法核算,并制合并会计报表。
7.固定资产及其折旧
本公司固定资产为使用年限在一年以上且单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、工具等。固定资产以实际成本计价，并按直线法计提折旧，各烃固定资产的折旧年限及年折旧率如下：
类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 45年 2.16%
机器设备 10年 9.70%
运输设备 8 12.13%
8.在建工程核算方法
本公司按投入或购置价值核算在建工程.完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产。
9.税项
主要税种及税率
(1)增值税
增值税税率为17%,以抵扣进项税额后计缴。
(2)营业税
以运输收入、餐饮收入及客房收入的5%计缴。
(3)消费税
以黄金首饰及珠宝收入的5%计缴。
(4)城市维护建设税
按应交增值税、营业税的7%计缴。
(5)所得税
根据沈阳市人民政府沈政(1996077号批复,本公司自上市年度起,所得税按33%的税率缴纳,通过列收支办法由沈阳市财政返还18%的所得税 。
10.收入实现的确认
本公司以产品已经发出、并收到货款或取得收取价款的凭据时，确认销售收入的实现。
11.利润分配
本公司净利润提取10%法定盈余公积金和5%公益金后,由董事会提出分配预案提交股东大会通过。
(三)本公司控股了公司情况
本报告纳入合并会计报表的子公司如下:
子公司名称 注册资本 实际投资额 投资比例 经营范围
(1)中兴_沈阳商业大厦 15万元 9万元 100% 广告策划、
美术广告公司 室内装饰
(2)沈阳中艺装饰工程公司 20万元 20万元 100% 室内外装饰
(3)深圳侨兴实业发展公司200万元 200万元 100% 日用品、工
本报告末纳入合度会计报表的子公司如下: 业机电产品
子公司名称 末合并原因
(1)中兴商业集团鞍山商城 本公司出资比例为20%,不纳入
合并报表范围
(2)沈阳开泰比萨饼食品有限公司 本公司比例为75%,该子公司尚
在清算中
(四)合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
1997.12.31 1996.12.31
现金 63594.18 160390.91
银行 200436215.61 42330000.59
合计 200499809.79 42490391.50
说明:较上年增加158009418.29元,主要为募集资金结余及经营利润结存。
2.短期投资
股票名称 股数 投资额 期末市价 期末值
琼民源 3200 33969.60 24.39 78048.00
资金帐户余额 7267.88
合计 41237.48
3.应收帐款
A.帐龄分析及百分比
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 百分比 金额 百分比
一年以内 27407753.08 59.63% 28304882.39 97.04%
一至二年 12084805.50 26.29% 442539.36 1.52%
二至三年 5418423.35 11.79% 346728.97 1.19%
三年以上 1055122.96 2.29% 75211.81 0.25%
合计 45966104.89 100.00% 29169362.53 100.00%
B.持有5%以上股份的股东欠款
截止1997年12月31日,本公司不存在持有5%以上股份的股东欠款。
C.应收帐款较上年增加57.58%,增加额为1680万元,主要是扩大经营业务,采取延长收款的销售政策,促进销售所致。
4.其他应收款
A.帐龄分析及百分比
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 百分比 金额 百分比
一年以内 46654477.25 61.48% 19876125.43 52.78%
一至二年 13783809.46 18.16% 7856347.72 20.86%
二至三年 12169385.91 16.04% 5143399.54 13.66%
三年以上 3281514.25 4.32% 4785300.85 12.70%
合计 75889186.87 100.00% 37661173.54 100.00%
B.持有5%以上股份的股东欠款
截止1997年12月31日,本公司不存在持有5%以上股份的股东欠款。
较上年增加35228013.33元,主要是为中兴实业公司垫付偿还内部 集资款及利息。
5.存货
项目 1997.12.31 1996.12.31
库存商品 78599667.84 101514805.53
削价准备金 -235799.00
商品采购 48894164.55
材料物资 3986687.12 5003003.03
低值易耗品 6123007.31 6085932.00
合计 137367727.82 112603740.56
6.待摊费用
1997.12.31 1996.12.31
待抵扣期初进项税额 72214458.98 11236957.93
98年立交桥营运费 41735.00
房租水电费 4297404.11
其他 23685.00 266765.69
合计 7286868.98 5801127.73
7.长期投资
(1)项目 1997.12.31 1996.12.31
债券投资 459700.00 459700.00
股权投资 2074989.51 2074989.51
股票投资 100000.00
合计 2534689.51 2634689.51
(2)债券投资的分项列示
债券种类 面值 到期日 年利率 投资金额
国债 120000.00 1995年7月 15% 120000.00
国库券 70900.00 1999年 70900.00
电力债券 268800.00 2001年 268800.00
合计 459700.00
(3)股权投资
1997.12.31 1996.12.31
被投资单位名称 投资金额 投资比例 按权益法核算
累计增减额
中兴商业集团鞍山商城 2000000.00 20%
沈阳开泰比萨饼食品有限公司 862500.00 75% -787510.49
合计 2862500.00
8.固定资产及累计折旧
A.固定资产原价
类别 97.01.01 本期增加 本期减少 97.12.31
房屋建筑物132054093.82 692963.00 11151379.60 121595677.22
机器设备 410747866.95 15721965.60 217191.04 26252641.51
运输工具 9583504.33 1570928.68 24976.00 11129457.01
合计 152385465.10 17985857.28 11393546.64 158977775.74
B.累计折旧
类别 97.01.01 本期增加 本期减少 97.12.31
房屋建筑物 20871894.74 4051973.23 6654506.27 18269361.70
机器设备 5247165.00 2437793.67 133473.86 7551484.81
运输工具 4851320.02 1234953.49 35793.50 6050480.01
合计 30970379.76 7724720.39 6823773.63 31871326.52
9.在建工程
项目 批准文号 期初数 本期增加 期末数
扩建工程土 沈计基建发 50041072.50 50041072.50
地腾迁费 (1996)130号
10.短期借款
贷款金融机构 期末金额 月利率 借款期限 借款条件
工行南站支行 1130万元 0.792% 6个月 信用
工行南站支行 2500万元 0.70125% 6个月 信用
中信银行北市办 1000万元 0.70125% 6个月 信用
合计 4630万元
11.末交税金
税种 1997.12.31 1996.12.31
增值税 -6320042.09 -4992932.42
城建税 977548.48 651068.40
营业税 47827.41 113987.59
所得税 -15978588.44 -10099568.23
消费税 79686.31 111072.38
房产税 244400.00 246134.60
合计 -20949168.33 -13970237.68
12.长期借款
借款单位 期初金额 期末金额 期限 年利率 借款条件
工商银行南站支行 900万元 900万元 2年 9.36% 信用
中信兴业信托投资公司 期末余额:6943590.46元为逾期借款的罚息。
13.其他长期负债
97.01.01 本期增加 本期减少 97.12.31
住房周转金 1035256.00 1035256.00
递延收益 -- 12195876.62 2400000.00 9795876.62
说明:系本公司年内发行人民币普通股收到无效申购冻结利息,按5 年转销。
14.资本公积
项目 1997.12.31 1996.12.31
投资溢价 44953228.45 44953228.45
股票溢价 187416438.00
有效申购资金利息 103572.80
自评估基准日至股份公司 7808633.68
建帐日增加的盈余公积转入
合计 240281872.93
15.盈余公积
97.01.01 本期增加 本期减少 97.12.31
法定公积金 4767895.49 5306149.60 5779324.39 4294720.70
公益金 512165.96 3664503.68 2029309.29 2147360.35
合计 5280061.45 8970653.28 7808633.68 6442081.05
说明:盈余公积本期减少系自评估基准日至股份公司建帐日计提的 盈余公积7808633.68元转增折股净资产。
16.财务费用
1997年度 1996年度
利息净支出 -3247124.22 13892810.69
手续费 365707.41 293081.64
合计 -2881416.81 14185892.33
说明:本年利息净支出较上年减少,主要原因是募集资金结余及经营利润,结存所增加的利息收入。
17.投资收益
1997年度 1996年度
债券利息 91000.00
股票投资收益 548637.48 69737.00
合计 548637.48 160737.00
18.营业外收入
1997年度 1996年度
职工停薪留职款 145453.00 35038.00
固定资产清理收益 200.00 34082.69
无效申购资金冻结利息 2400000.00
其他 176739.00 12313.54
合计 2722392.00 81434.23
19.营业外支出
1997年度 1996年度
罚款支出 27672.91 73734.74
劳动保险费 2914292.51
固定资产清理损失 93028.10
捐赠及赞助 1044000.00 24366.00
防洪基金 1951297.00 1009441.11
职工管网费 675741.54
其他 103104.98 387883.49
合计 3126074.89 5178487.49
(五)关联公司及关联交易
1.主要关联公司名称及关联关系
关联公司名称 与本公司关系
中信兴业信托投资公司 本公司股东(持股37.17%)
沈阳市商业国有资产经营有限责任公司 本公司股东(持股37.17%)
沈阳中艺装饰工程公司 本公司全资子公司
深圳市侨兴实业发展公司 本公司全资子公司
中兴沈阳商业大厦美术广告公司 本公司全资子公司
中兴商业集团鞍山商城 本公司子公司(投资比例20%)
沈阳开泰比萨饼食品有限公司 本公司投资之合资公司
(目前正在清算中)
2.关联公司企业概况
关联公司名称 企业性质 注册地 注册资本 法定代表人
中信兴业信托投资公司 有限责任 北京市 46345万元 李顺生
沈阳市商业国有资产经营有限责任公司
有限责任 沈阳市 51961万元 姚维安
中兴沈阳商业大厦美术广告公司 国有 沈阳市 15万元 蔡卫东
沈阳市中艺装饰工程公司 国有 沈阳市 20万元 赵宜敏
深圳市侨兴实业发展公司 国有 深圳市 200万元 张富鹏
中兴商业集团鞍山商城 有限责任 鞍山市 1000万元 许东志
沈阳开泰比萨饼食品有限公司 中外合资 沈阳市 115万元 王福平
3.关联方交易
本公司年度向鞍山商城出售商品共5170401.92元。
4.关联交易末结算金额
(1)本公司应收中兴商业集团鞍山商城货款 3850691.08元
(应收帐款)
(2)本公司应收开泰比萨饼食品有限公司借款 2210037.00元
(其他应收款)
(3)本公司应收中兴商业集团鞍山商城货款 7000000.00元
(其他应收款)
(4)本公司应付中兴商业集团鞍山商城货款 68431.16元
(其他应收款)
(5)本公司应付中信兴业信托投资公司长期贷款利息 6943590.46元
(长期借款)
七、公司的其他资料
1.公司首次注册登记日期、地点：
1997年4月25日,沈阳市工商行行政管理局
2.企业法人营业执照注册号:24349029-4-1/1
3.税务登记号码:21012243490294
4.公司末流通股票的托管机构名称:
深圳证券交易所登记公司
5.公司报告期内证券主承销机构:
中信证券有限责任公司
6.公司聘请的会计师事务所名称、办公地：
北京会计师事务所
北京市建国门外大街22号赛特广场五层
八、备查文件
1.董事、总经理亲笔签署的年度报告正本。
2.法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。
3.会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审议报告正本
4.公司章程。
中兴＿沈阳商业大厦（集团）股份有限公司
1998年3月14日
