中兴--沈阳商业大厦(集团)股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:中兴_沈阳商业大厦(集团)股份有限公司
公司法定英文名称:CITIC DEVELOPMENT__SHENYANG
COMMERCIAL BUILDING(GROUP)
COMPANY LIMITED
公司英文名称缩写:CDSCBGCL
2、公司法定代表人:李顺生
3、公司董事会秘书:孙国良
联系地址:辽宁省沈阳市和平区太原北街86号
联系电话:024-23838888转2626
传 真:024-23830190
电子信箱:ZXJTQGC@PUB.SY.LN.CN
4、公司注册地址:辽宁省沈阳市和平区太原北街86号
公司办公地址:辽宁省沈阳市和平区太原北街86号
公司邮政编码:110001
5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称: 中兴商业
股票代码: 0715
二、会计数据和业务数据摘要
1、 本年度利润总额及其构成
单位:人民币元
利润总额: 30,104,282.73
净利润: 25,525,590.19
扣除非经常性损益后的净利润: 22,917,590.19
主营业务利润: 110,742,452.05
其他业务利润: 1,076,747.73
营业利润: 27,325,994.88
投资收益: 962,223.75
补贴收入: -
营业外收支净额: 1,816,064.10
经营活动产生的现金流量净额: 63,784,476.91
现金及现金等价物净增加额: 152,393,928.61
注:扣除非经常性损益后的净利润项目和涉及金额:
(1)、摊销无效申购利息: 2,400,000.00
(2)、处置固定资产收入: 208,000.00
2、 近三年主要会计数据和财务指标(追溯调整后):
单位:元
项目:
1999年 1998年 1997年
主营业务收入
839,784,834.78 1,060,995,307.17 1,123,069,378.73
净利润
25,525,590.19 48,789,440.21 44,179,970.75
总资产
911,769,694.34 681,891,331.63 635,969,162.74
股东权益(不含少数股东权益)
583,580,475.18 424,445,265.59 376,889,825.38
每股收益
0.12 0.25 0.37
按月平均加权计算的每股收益
0.13 0.31 0.42
扣除非经常性损益后的每股收益
0.11 0.24 0.35
每股净资产
2.72 2.21 3.14
调整后的每股净资产
2.66 2.18 3.09
每股经营活动产生的现金流量净额
0.30 0.09 -
净资产收益率(％)
4.37 11.49 11.72
追溯调整前:
项目: 1998年 1997年
主营业务收入 1,060,995,307.17 1,123,069,378.73
净利润 50,726,493.29 53,189,837.09
总资产 710,167,639.21 662,308,417.24
股东权益(不含少数股东权益)452,721,573.17 403,229,079.88
每股收益 0.264 0.44
按月平均加权计算的每股收益 0.264 0.48
扣除非经常性损益后的每股收益 0.252 0.42
每股净资产 2.358 3.36
调整后的每股净资产 2.31 3.31
每股经营活动产生的现金流量净额 0.09 -
净资产收益率(％) 11.2 13.19
每股收益、每股净资产、调整后的每股净资产、 每股经营活动产生的现金流量净额和净资产收益率等财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、 报告期内股东权益变动情况及说明
单位:人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润
期初数 192,000,000.00 204,131,872.93 6,539,739.26
5,709,341.64 16,064,311.76
本期增加 22,620,000.00 110,989,619.40 2,552,559.02
2,552,559.02 20,420,472.15
本期减少 - - -
- -
期末数 214,620,000.00 315,121,492.33 9,092,298.28
8,261,900.66 36,484,783.91
变动原因:
(1)、股本期末为214,620,000.00元,比期初增加22,620,000.00元,系本公司以98年末总股本1.92亿股为基数,法人股以每10股配0.9375股增加13,620,000.00元,社会公众股以每10股配1.875股增加9,000,000.00元;
(2)、资本公积金期末为315,121,492.33元,比期初增加110,989,619.40元,系配股溢价;
(3)、盈余公积金期末为9,092,298.28元,本期提取增加2,552,559.02元;
(4)、法定公益金期末为8,261,900.66元,本期提取增加2,552,559.02元;
(5)、末分配利润期末为36,484,783.91元, 本期净利润扣除提取法定盈余公积金和公益金增加 20, 420,472.15元。
三、股东情况介绍
1、截止1999年12月31日,公司股东总数为35,685户。
2、截止1999年12月31日,公司前10名股东持股情况
股东名称 持股数量(股) 所占比例
1 沈阳市商业国有资产经营有限责任公司 78,050,000 36.37％
2 中信兴业信托投资公司 78,050,000 36.37％
3 重庆国际信托投资公司牛角沱营业部 892,580 0.42％
4 中兴_大连商业大厦 760,000 0.35％
5 沈阳联营公司 380,000 0.18％
6 沈阳五金商业集团股份有限公司 380,000 0.18％
7 普丰证券投资基金 277,281 0.13％
8 黄楚光 166,250 0.08％
9 章桦 156,600 0.07％
10林利锦 137,525 0.06％
注1:报告期内沈阳市商业国有资产经营有限责任公司持有的国家股由期初的71,360,000股增至78,050, 000股,是因为公司实施了每10股配0.9735 股的配股方案。中信兴业信托投资公司持有的法人股情况同上。 以上两家所持股份无质押和冻结。
注2:沈阳市商业国有资产经营有限责任公司(原沈阳市商业管理局)是沈阳联营公司、 沈阳五金商业集团股份有限公司的控股公司。其中拥有沈阳联营公司100％权益,持有沈阳五金商业集团股份有限公司51.50％的股份。
注3:沈阳市商业国有资产经营有限责任公司代表国家持有本公司股份。
四、股东大会简介
本年度公司召开了一次股东大会。
1999年4月26日,公司在沈阳中兴大酒店9楼2号会议室召开1998年年度股东大会。 本次股东大会及决议已经辽宁铭星律师事务所见证,决议公告刊登于1999年4月27日的《中国证券报》和《证券时报》上。
五、董事会报告
(一)、公司经营情况
1、公司所处的行业以及公司在本行业中的地位
1999年, 公司在全国百强大型商业零售企业按总销售额排名第 8 位(根据国内贸易局全国重点大型零售商场销售统计监测资料), 在沈阳市及东北地区享有很高的声誉。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
(1)公司主营业务是以商品批发、零售等国内一般商业贸易,99年度,公司主营业务收入为839,784, 834.78元,比上年减少了20.85％。
(2)公司主要从事商品零售和批发业务,属商业行业。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年是中兴外拓市场,内挖潜力,夯实基础, 全面实施二期工程建设, 为实现跨世纪发展奠定坚实基础的至关重要的一年。在这一年里, 面对宏观经济环境进一步趋紧的严峻形势,面对轻工集贸市场、 各种品牌专卖店及连锁超市等新兴业态的冲击, 面对二期工程建设给企业正常经营带来的诸多困难, 在公司董事会的正确领导下,全体员工弘扬＂诚信为本, 追求卓越＂的企业精神,求真务实,创新工作,坚持以奋力开拓市场、 提高经济效益为中心,突出抓好调整营销策略、 练好企业内功、加速二期工程建设三个工作重点, 进一步提高企业的经济运行质量,促进两个文明建设取得了新的进展。具体表现在:(1)、以活应变,不断调整营销策略,较好地适应了市场的需求。较大幅度地下调了100多种敏感商品的价格,同时,在扩大自营上下功夫, 将自营商品比重扩大到55％,清除了63家中间商, 确保公司的整体价格水平不高于同类商场, 从而不断适应市场竞争和消费需求的变化。适时调整了品种结构,本着＂扩大一批、加强一批、保持一批、压缩一批＂的原则, 对原有的商品结构进行优化组合,淘汰了一批销售不畅、 质量不高的品种,进一步提高了单位面积效益。 适时调整经营方式,以第十届中兴服装节为龙头,较好地策划、 操作了“与春同行-中兴春季穿着商品大汇展”、 “下岗职工购物周”、“聪明健康与世纪同行-中兴第五届儿童节”、“夏凉商品夜市”、“庆澳门回归, 迎千禧龙年-欢乐平安夜”等一系列大型促销活动,吸引和扩大了销售。与此同时, 开拓农村市场和扩大社会集团购买工作取得新进展,共组织送货下乡10次, 厂矿销售比上年同期增长79.2％。(2)、苦练内功,不断完善管理体制,进一步提高科学管理水平。以人为本, 强化了机构精简与全员培训工作;清产核资,强化财务监管工作;开源节流,强化费用管理;严看死守,强化安全保卫工作。 此外,加速实施计算机联网的进程, 成立了＂中兴计算机管理系统需求调研小组＂, 确定了计算机硬件系统和软件系统的开发商,完成了综合布线工作, 并开始试点运行,为公司由传统的经验型管理向科学的现代化管理转变迈出了坚实一步。(3)、实施＂顾客满意服务＂战略,进一步提高企业的综合服务水准。 公司年初向社会推出了以质量满意、购物满意、送货满意、退货满意、 维修满意和投诉满意为内容的＂六满意全程服务＂, 为顾客提供超值优质的售前、售中、售后服务; 加大服务品牌和劳模服务的宣传力度,通过发放服务名片、 建立顾客联系卡、定期开展顾客满意度调查等方式突出了服务特色、建立服务品牌;完善制约机制和激励机制, 狠抓服务现场管理, 制定并实施了与商品部服务管理业绩相联系的干部评价制度,即末位淘汰制, 充分调动基层管理者抓好服务管理的积极性;学习、 贯彻新编订的《营业员服务手册》,提高广大员工的服务素质。(4)、确保施工质量和工期,二期工程进展顺利。99 年是公司扩建工程全面推进的一年,相关部门与施工单位密切配合, 狠抓工程进度,加强工程质量监督, 抓好建材和设备供应,严格施工现场管理, 确保了扩建工程的主体结构如期完工,并于9月30日举行了隆重的封顶仪式。截止年末,已完成了扩建工程的主体框架结构; 内部砌筑和外装修完成了大部分;供电系统、给排水系统、 供热系统等主要设备已安装完毕并投入运行。 商场与办公区域的内部装修设计方案,通过议标方式,已完成了初步设计。(5)、以＂凝聚力工程＂为载体, 思想政治工作得到进一步加强,精神文明建设取得丰硕成果。99年, 党的建设和思想政治工作,紧紧围绕企业的中心工作, 以＂凝聚力工程＂为载体,通过加强领导班子建设和党员、 干部的感召力、感染力, 进一步增强党组织的战斗力和企业的凝聚力,从而激发全体员工＂厦兴我荣, 厦衰我耻＂的主人翁精神,奠定了敢于竞争,迎难而上, 奋力进取的思想基础。
(二)、公司财务状况
以下指标经北京京都会计师事务所【北京京都审字(2000)第508号】审计报告确认。
指标项目
1999年末(元) 1998年末(元) 增长数额(元) 增长比例(％)
总资产
911,769,694.34 681,891,331.63 229,878,362.71 33.71
长期负债
30,610,063.22 12,037,023.07 18,573,040.15 154.30
股东权益
583,580,475.18 424,445,265.59 159,135,209.59 37.49
主营业务利润
110,742,452.05 138,350,849.01 -27,608,396.96 -19.96
净利润
25,525,590.19 48,789,440.21 -23,263,850.02 -47.68
主要原因:
1、总资产比上年增长33.71％, 主要是流动资产增长14.26％,其中货币资产增加15,239万元,增长323％,主要是长、短期货款资金到位,尚未投入使用。 固定资产增长58.22％,本年度配股两大股东以实物资产配股增加固定资产10,443万元,在建工程增加9,671万元。
2、长期负债比上年增长154.3％, 主要是二期工程需要资金增加长期借款2,100万元。
3、股东权益比上年增长37.49％, 是由于本年度配股增加股本2,262万元,配股溢价增加资本公积11,009万元,盈余公积增加510万元,未分配利润增加2,042万元。
4、主营业务利润减少2, 761万元,利润净额减少2,326万元,主要是由于99 年公司扩建工程全面施工及部分经营场地装修影响主营业务收入减少及清理库存而减少利润总额所致。
(三)、公司投资情况
1、截止1999年12月31日,公司长期投资余额为268,800.00元,较上年减少70,900.00元,减少幅度20.87％,系债券投资。
2、在报告期内募集资金和报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的承诺投资项目与实际投资项目对照表
单位:人民币万元
承诺投资项目
承诺投资数额 实际投资项目 实际投资数额
1 中兴商业二期扩建工程
5,544 中兴商业二期扩建工程 5,544
2 计算机联网项目
1,200 计算机联网项目 1,200
3 发展连锁经营项目
1,300 发展连锁经营项目 尚未投入
说明1:本公司1999年实施增资配股方案所募集配股现金5,544万元已全部用于正在建设的中兴_ 沈阳商业大厦(集团)股份有限公司二期扩建工程。 预计二期工程将于今年十月份全部完工,预计年销售44,000万元, 实现利润2,640万元。
说明2:计算机联网项目和发展连锁经营项目是公司前次(1997年上市时)所募集的资金。其中, 计算机联网项目在报告期末已基本完成, 现正处于调试和维护阶段。由于产权关系等原因,到报告期末, 用于发展连锁经营项目的募集资金尚未投入使用。
3、报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。
(四)、中兴商业扩建工程于1998年5月动工兴建,主体工程已全部完工,现已进入装修阶段。 经董事会研究决定,为保证工程顺利进行,新老楼顺利对接, 决定于2000年4月初至9月末对公司现有5.5万平方米营业大楼和宾馆全部停业进行装修和改造,2000年10 月新的中兴正式营业。
(五)、新年度的业务发展计划
2000年要重点抓好以下六项工作:
1、进一步更新观念,以崭新的精神面貌迎接新世纪和新中兴的开业。更新观念是公司永恒的主题, 结合公司的实际和现状,进一步解放思想, 树立起适应市场经济和企业跨世纪发展的崭新观念。 要着重树立起五种观念:知危奋起、迎难而上的观念;甘当公仆、 艰苦创业的观念;遵章守纪、依法治企的观念;突出特色、 培育消费的观念;商业文化、营销文化的观念。
2、以促销扩销为重点,奋力开拓市场,增收节支,确保广大投资者利益与员工的生活和福利。 一是全力抓好促销扩销,最大限度地抢占市场。今年二、 三季度,公司将进入非正常经营时期, 但全力抓好销售必须贯穿全年的始终。公司将及时调整销售策略, 积极组织适销对路商品,不失时机地开展灵活多样的促销活动, 千方百计地扩大销售。 闭店后及时将厦内经营转移到厦外,发挥独立作战的能力,延伸经营触角, 采取一切必要的手段扩销增效。二是广吸博纳,引进名优新商品, 切实抓好招商工作。本着＂强化中档消费, 扩大高档消费,满足大众消费＂的市场定位,采取多种渠道, 组织专门人员奔赴各地大力开展招商工作,在巩固老客户的同时,重点挖掘新厂家, 尤其要在新开发领域和过去经营断档的品种上下功夫,引进沈阳经营空白的和国外、 合资、独资的新产品,突出品牌化、系列化、 时尚化的经营。三是加大各职能部门监督力度, 从堵漏挖潜上要效益。面对今年公司创利能力锐减、费用压力骤增的严峻现实,必须把挖掘潜力、 节流降耗作为利润增长的有效途径。要全面加强资金和费用管理,严格审批制度, 强化资金结算的管理,防止发生新的库存沉淀。 对费用实行目标考核科目负责制,将责权利分解到各商场、部室、 商品部,杜绝一切不合理的费用开支。在新楼开业前,业务、财务、纪委和审计监察等职能部门要监督, 协助各商场彻底清查库存资金占用情况,做好一切准备工作, 确保新楼开业后各经营单位的平稳交接。
3、以内外装修为重点,基建、设备部门协同作战,全力推进工程进度,确保营业场所高质量、 按期交付使用。今年二期工程的主要任务是, 以内外装修为龙头,搞好土建、设备安装等配套工程,确保商场部分在8月份竣工并交付使用,10月份对外营业;酒店部分在12 月份竣工并交付使用,2001年元旦对外营业。
4、以建立新的经营格局和管理体制为重点,高起点策划、高水准定位、高效率工作, 做好各项筹备工作,确保新中兴如期开业。筹备新中兴的开业, 建立起适应市场经济发展的全新经营格局和符合《公司法》要求的全新管理机制,是今年工作的头等大事。(1)、创建新的经营格局,突出经营特色。 一是要研究多层次的消费需求,培育新的消费热点,形成＂商品全、名品多、 门类宽、经营专、结构新＂的经营特色。 二是要转变经营方式、创新经营业态, 由传统的交易方式向以高科技产业为依托的集约化经营方式转变。 三是要抓住二期工程竣工和新楼开业的有利契机,强化广告宣传攻势, 加大投入,精心创意,树立崭新的企业形象。(2)、完善服务功能,形成具有中兴风格的服务特色, 如建立顾客医务室、儿童托管处、残疾人绿色通道等设施, 完善消费者会员网络,实现＂环境景点化、陈列立体化、 设施便捷化、功能多样化＂的服务特色。(3)、建立全新的管理体系和机制。一是要完善规章制度, 确定岗位职责。二是要精简管理机构,实行定岗定编。在新中兴开业前,要本着精简高效、职责明确的原则,通过职能合并、 合署办公、撤销闲置机构、转变经营实体等方式, 将原有的25个职能部门压缩为9部1室, 逐步形成管理部门专业化,经营部门市场化。三是要改革用工与分配制度, 激发企业内在活力。四是要全面实施计算机网络, 推进公司现代化管理进程。(4)、大力加强培训工作,提高全员的综合素质。(5)、全面引入CI系统,塑造独特的经营理念和良好的企业行为, 形成一套完整的个性鲜明的视觉识别系统,展示公司良好的公众形象。
5、以＂四防安全＂为重点,加大防范力度,落实责任制,确保国家财产和员工人身安全万无一失。 面对今年的特殊情况、特殊任务, 必须对消防安全工作予以高度重视。要继续遵循＂安全第一, 预防为主＂的工作方针和＂谁主管,谁负责＂的工作原则, 健全安全工作制度,加大防范力度,确保全年实现火灾事故、刑事案件、职工违法犯罪和治安灾害事故全部为零的工作目标。
6、以转变领导干部作风为重点,切实加强思想政治工作和精神文明建设,确保公司和员工队伍的稳定。 要以＂三讲＂培训为主要途径,教育和引导各级干部, 特别是领导干部切实转变思想作风和工作作风。 以开展＂先锋岗＂竞赛为主要途径, 充分发挥党支部的战斗堡垒作用和共产党员的先锋模范作用。 以落实思想政治工作量化指标和党员责任区为主要途径, 切实提高思想政治工作的针对性和有效性。 以广泛开展形势与任务教育为主要途径,大力弘扬＂诚信为本, 追求卓越＂的企业精神,营造＂厦兴我荣,厦衰我耻＂的主人翁观念。
(六)、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议召开时间,重要决议及其刊登的信息披露报纸及披露日期
本年度公司召开了一次董事会。1999年3月22日,中兴_沈阳商业大厦(集团)股份有限公司第一届董事会第三次会议在沈阳中兴大酒店16楼会议室召开。 决议公告刊登在1999年3月25日的《证券时报》和《中国证券报》上。会议审议并通过了如下决议:
(1)、通过了关于1998年度经营工作报告的决议;
(2)、通过了关于1998年度财务报告的决议;
(3)、通过了关于1998年度利润分配预案的决议;
(4)、通过了关于修改1998年度增资配股预案的决议;
(5)、通过了关于人事变动的决议;
(6)、通过了关于终止经营开泰酒店的决议;
(7)、通过了关于按10％提取公益金的决议;
(8)、通过了关于修改公司章程的特别决议;
(9)、通过了关于同意1998年年度报告及同意公布1998年年度报告(摘要)的决议;
(10)、通过了关于召开1998年度股东大会的决议;
2、报告期内公司配股的实施情况
本次增资配股,是以1998年末公司总股本1.92 亿股为基数,每10股配1.875股,配股价格每股6.00元人民币。两家大股东-沈阳市商业国有资产经营有限责任公司和中信兴业信托投资公司各放弃50％的配股权, 并由实物资产抵配,抵配后,两家大股东持股比例各由37.17％降至36.37％。1999年11月29日配股获配可流通股份上市,配股后公司总股本由1.92亿股增至2.1462亿股。 有关本公司1998 年度增资配股方案的股东大会决议公告刊登在1999年4月27日《证券时报》和《中国证券报》上;1999年7月30日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登了《中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司配股获准公告》;1999年11月25日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登了《中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司股份变动及配股获配可流通股份上市公告》。 根据股份变动,本公司对公司章程的注册资本、 股本结构等有关条款作了相应修改, 并已向沈阳市工商行政管理局申请变更注册资本,领取了新的营业执照。
(七)、董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股
数(股)
年末持股
数(股)
李顺生 男 60 董事长 1997.04-2000.04 8,000
9,500
刘芝旭 男 45 副董事长 1997.04-2000.04 8,000
总经理
9,500
吕文平 男 41 董事 1997.04-2000.04 4,800
5,700
李捷男 男 48 董事 1997.04-2000.04 4,800
5,700
王世纲 男 50 董事 1997.04-2000.04 4,800
副总经理
5,700
柴国彦 男 53 董事 1997.04-2000.04 4,800
5,700
胡凯峰 男 52 董事 1997.04-2000.04 4,800
副总经理
5,700
牛静萍 女 56 监事会主席 1997.04-2000.04 4,800
党委副书记
5,700
孙思英 女 52 监事会副主席 1997.04-2000.04 4,800
工会主席
5,700
马春光 男 49 监事会副主席 1997.04-2000.04 4,800
5,700
李文鹤 男 45 董事 1999.04-2000.04 4,800
副总经理
5,700
张静华 男 48 副总经理 1997.04-2000.04 4,800
5,700
曲守茂 男 49 副总经理 1997.04-2000.04 4,800
5,700
梁大栓 男 47 副总经理 1997.04-2000.04 4,800
5,700
董博光 男 40 监事 1997.04-2000.04 3,200
3,800
潘兴权 男 55 监事 1997.04-2000.04 3,200
3,800
孙国良 男 46 董事会秘书 1997.04-2000.04 3,200
3,800
赵俊玲 女 48 副总经理 1999.04-2000.04 0
0
马惠敏 女 50 副总经理 1999.04-2000.04 0
0
合 计 83,200
98,800
说明1:以上董事、 监事及部分高级管理人员年末持股数比年初持股数增加了0.1875倍, 是因公司在报告期内实施了每10股配1.875股的配股方案所致。
说明2:以上部分董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额约为30.24万元。其中,在2.8-3.0万元年度报酬数额区间内领取报酬的1人,即副董事长、总经理刘芝旭(约29,400元/年);在2.5-2.8万元年度报酬数额区间内领取报酬的9人,分别是胡凯峰、牛静萍、 孙思英、李文鹤、张静华、曲守茂、梁大栓、赵俊玲、 马惠敏(约25,800元/年、人);在1.8-2.5万元年度报酬数额区间内领取报酬的2人,分别为孙国良(约22,200元/年)、潘兴权(约18,600元/年)。李顺生、吕文平、李捷男、王世纲、柴国彦、马春光、 董博光七人不在本公司领取报酬。
说明3:报告期内,因工作变动,经98年度股东大会决议通过,同意张珂先生辞去公司董事职务的请求, 同意增补李文鹤先生为公司董事。
说明4、报告期内,经公司第一届第三次董事会讨论通过,聘任赵俊玲、 马惠敏两位女士为公司副总经理;张珂先生不再担任公司副总经理职务。
说明5:报告期内,公司没有发生聘任或解聘董事会秘书的情况。
(八)、 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
本公司1999年度利润不分配, 也不用资本公积金转增股本。
(九)、报告期内, 公司选定的信息披露报纸无变更,即《证券时报》、《中国证券报》。
六、监事会报告
本年度,公司监事会召开一次会议, 会议由监事会主席牛静萍主持,监事会副主席马春光、 孙思英和监事董博光、潘兴权出席了会议。 会议就公司的业务运作、配股资金投向和财务状况、 董事会提交给股东大会的报告和其他会议文件进行了检查, 就董事会及经营班子成员遵纪守法、 执行公司章程及股东大会决议的执行情况进行了检查。
公司监事会认为:
1、公司依法运作情况:报告期内,公司董事会按照股东大会的决议要求,切实履行了各项决议, 其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定; 公司建立起比较完善的内部控制制度, 有效地防范和化解经营风险;公司董事、 经理等高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况:北京京都会计师事务所有限责任公司出具的北京京都审字(2000)第508号《审计报告》,真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司最近一次募集资金,即在报告期内实施的配股方案所募集的资金全部投入中兴大厦二期扩建工程,实际投入项目和承诺投入项目完全一致。
4、报告期内,公司没有出售、置换资产交易的情况,没有内幕交易, 没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
5、报告期内,公司无重大关联交易。
七、重要事项
1、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内,公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
3、报告期内,公司控股股东无变更情况;公司无董事会换届、改选或半数以上成员变动情况; 公司无总经理变更、解聘或新聘董事会秘书情况。
4、报告期内,公司无收购及出售资产、吸收合并事项的情况。
5、报告期内,公司无重大关联交易事项。
6、报告期内,公司做到了与两家控股股东-沈阳市商业国有资产经营有限责任公司和中信兴业信托投资公司的人员独立、资产完整和财务独立, 实行了与控股股东在人员、资产、财务上的＂三分开＂。
7、报告期内,公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、报告期内,公司继续聘任北京京都会计师事务所有限责任公司负责公司审计工作, 未发生解聘会计师事务所的情况。
9、报告期内,公司未签订任何重大合同。
10、报告期内,公司未更改公司名称和股票简称。
11、报告期内,公司其它重要事项:
A、根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发< 股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》的有关规定,本公司本年度对坏帐准备、 存货跌价准备会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了一九九九年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数, 上述会计政策变更的累积影响数为28,276,307.58元人民币,其中因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为5,063,185.58 元人民币,存货计价方法变更的累积影响数为23,213,122.00元人民币;由于会计政策变更,调减了一九九八年度的净利润计1,937,053.08元人民币; 调减了一九九九年年初未分配利润计23,938,008.77元人民币,其中一九九八年年初未分配利润调减了22,388,366.31元人民币。
B、1999年公司实施配股方案,以1998年末总股本19,200万股为基数,每10股配1.875股,配股价每股6.00 元人民币。 公司的两家大股东-沈阳市商业国有资产经营有限责任公司和中信兴业信托投资公司各放弃50 ％的配股权,并由实物资产抵配。配股后, 公司总股本由 19,200万股增至21,462万股,已于1999年11 月向沈阳市工商局申请变更了注册资本,并领取了新的营业执照。 根据《公司法》及本公司章程187条第2 款＂公司情况发生变化, 与章程记载的事项不一致应当修改公司章程＂的规定,本公司以原公司章程中第6条、第19条、第20条涉及到股本总数的条款,全部修改为21,462万股(元)。
八、财务报告
(一)、审计报告
经北京京都会计师事务所有限责任公司审计, 出具了无保留意见的审计报告【北京京都审字(2000)第508号】。
审 计 报 告
北京京都审字(2000)第508号
中兴_沈阳商业大厦(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了中兴_沈阳商业大厦(集团)股份有限公司(以下简称贵公司)一九九九年十二月三十一日的资产负债表和合并的资产负债表、 一九九九年度利润表及利润分配表和合并的利润表及利润分配表、一九九九年度现金流量表和合并的现金流量表。 这些会计报表由该公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合该公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表的编制符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了该公司一九九九年十二月三十一日财务状况及一九九九年度经营成果和一九九九年度资金变动状况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 景恒心
中国注册会计师 李慧玲
中国.北京赛特广场 二000年三月二十五日
(二)、会计报表(附后)
(三)、会计报表附注
1999年12月31日 单位人民币元
一、 公司简介
本公司经辽宁省沈阳市经济体制改革委员会沈体改发(1996 ) 81 号批复及辽宁省沈阳市人民政府沈政(1996)63号批复批准, 按照《公司法》采取募集方式设立。
经中国证监会证监发字(1997)第114号批复批准,本公司于1997年4月15日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股3,000万股。发行后公司股本为12,000万元。经沈证监发(1998)31号批复批准,1997 年度实施派送红股、资本公积转增股本方案,增加股本7,200万股,送转后公司股本为19,200万元。根据1998 年股东大会决议及中证监证监公司字(1999)63号批复批准,1999 年向全体股东配售2,262万股普通股,配股后公司总股本为21,462万元,其中:发起人股份15,762万股,占总股本的73.44％,社会公众股5,700万股,占总股本的26.56％。 本公司变更登记已经沈阳市工商行政管理局核准, 并于1999年12月29日领取注册号2101001104213企业法人营业执照,注册资本21,462万元。
公司经营范围以商品零售、批发为主, 兼营宾馆、餐饮等业务。
二、公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
本公司会计期间自公历每年一月一日至十二月三十一日。
3、 记帐原则及计价基础
本公司采用权责发生制原则, 以实际成本为计价基础。
4、 记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
5、外币业务的核算方法
本公司对于外币业务采用当日中国人民银行公布的基准汇价折合为记帐本位币, 期末按中国人民银行公布的基准汇价,对外币帐户余额进行调整, 其差额按用途性质作为汇兑损益记入当期损益或在建工程。
6、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时, 凡同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、 易于转换为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投资, 确认为现金等价物。
7、合并会计报表编制方法
根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》, 以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据, 合并各项数据编制而成。 合并时公司的内部交易和资金往来相互抵消。本年度纳入合并会计报表的子公司见[附注四]。
8、坏帐核算方法
⑴ 本公司坏帐核算采用备抵法,按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)期末余额的6％提取坏帐准备。
⑵ 本公司对确有证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、 现金流量严重不足等足以证明应收款项可能发生损失和逾期5年以上的应收款项, 经公司总经理或者董事会根据其不同的管理权限批准后,作为坏帐损失并冲销坏帐准备。
9、存货核算方法
⑴ 本公司存货分为:库存商品、材料物资、低值易耗品等。
⑵ 库存商品采用零售价格核算,当月销售及月末结存调整为实际成本金额, 库存材料采用实际价格核算,低值易耗品领用时采用五五摊销法。
⑶ 本公司年末按存货类别并按成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
⑴ 本公司短期投资按取得时的实际成本计价。当期的有价证券转让所取得的收入与帐面成本的差额计入当期损益。
⑵ 短期投资减值准备采用成本与市价孰低法,按报表日最近一个交易日市价与成本价比较。
11、长期投资核算方法
⑴ 长期债券投资:本公司债权投资按实际成本核算,实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价, 在债券存续期按实际利率法摊销。
⑵ 长期股权投资:本公司股权投资占被投资单位权益性资本20％以下的(含20％)采用成本法核算, 投资额占被投资单位权益性资本20％以上的采用权益法核算,投资额占被投资单位权益性资本50 ％以上的采用权益法核算,并编制合并会计报表。
⑶ 计提长期投资减值准备:本公司到中期期末或年度终了, 对长期投资中由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期限内不可能恢复,将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。
12、固定资产核算方法
⑴ 固定资产标准:本公司固定资产为使用期限超过一年以上的房屋建筑物、机器设备、 运输工具及其他与生产经营有关的设备、工具等。不属于生产、 经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上, 并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
⑵ 固定资产计价方法:固定资产原值以实际成本计价。
⑶ 固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算。
固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率
屋建筑物 45年 3％ 2.16％
机器设备 10年 3％ 9.70％
运输设备 8年 3％ 12.13％
13、在建工程核算方法
⑴ 在建工程指兴建中的厂房、待安装或正在安装的机器设备及其他固定资产。
⑵ 本公司按投入或购置价值核算在建工程。用借款投入或购置在建工程发生的借款利息,属于在建期内的,利息资本化;属于转固定资产交付使用后发生的, 计入当期损益。工程完工并交付使用时, 按实际发生的全部支出转入固定资产。
14、收入确认原则
本公司按以下规定确认营业收入的实现:
⑴ 商品销售,本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得收款凭据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量;
⑵ 提供劳务,按照完工百分比法或在完成劳务时确认收入的实现。
15、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
⑴ 增值税:税率为17％,按销售额计算销项税额抵扣进项税额后计缴。
⑵ 营业税:以租赁收入、运输收入、餐饮收入及客房收入的5％计缴。
⑶ 城市维护建设税:按应交增值税、营业税、消费税的7％计缴。
⑷ 教育费附加:按应交增值税、营业税、消费税的4％计缴。
⑸ 消费税:以金银首饰收入的5％计缴。
⑹ 所得税:根据沈阳市人民政府沈政(1996)77号批复,本公司自上市年度起,所得税按33％的税率缴纳,通过列收列支办法由沈阳市财政返还18％的所得税。
四、控股子公司及合营企业
本公司纳入合并会计报表的子公司如下:
公司名称 注册资本 实际投资额 权益比例
经营范围
中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 15万元 9万元 100％
广告策划、室内装饰
沈阳中艺装饰工程公司 20万元 20万元 100％
室内外装饰
深圳侨兴实业发展公司 200万元 200万元 100％
日用品、工业机电产品
五、利润分配方法
本公司按缴纳所得税后的利润,按下列顺序分配:
⑴ 弥补上一年度的亏损;
⑵ 提取法定盈余公积10％;
⑶ 提取法定公益金10％;
⑷ 提取任意盈余公积;
⑸ 支付普通股股利。
提取任意公积金及支付股东股利由股东大会决定。
六、会计政策变更的影响
本公司按照《股份有限公司会计制度》及补充规定,经董事会讨论通过,从1999年1月1 日起改变如下会计政策:
⑴ 坏帐准备原按直接摊销法不计提坏帐准备,现改为按应收款项(包括应收帐款和其他应收款)期末余额的6％提取坏帐准备。
⑵ 期末短期投资原不计提减值准备,现改按成本与市价孰低计价。
⑶ 期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。
⑷ 期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累计影响数为28,276,307.58元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为5,063,185.58元, 存货计价方法变更的累计影响数为23,213,122.00元。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润1,937,053.08元; 调减了1999年年初留存收益28,276,307.58元,其中:未分配利润调减了23,938,008.77元,盈余公积调减了
4, 338,298.81元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减22,388,366.31元。
七、会计报表主要项目注释
1、货币资金
期 末 数 期 初 数
现 金 93,113.96 131,743.42
银行存款 199,480,459.36 47,047,901.29
其他货币资金 - -
199,573,573.32 47,179,644.71
货币资金期末余额比期初增加的原因是公司下半年配股资金到位及增加了长、短期借款13,400万元。
2、短期投资和短期投资跌价准备
期 末 数 期 初 数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 41,237.48
债券投资 -
其他投资 -
41,237.48
3、应收票据
本公司应收票据期末余额498万元均无抵押、贴现。
4、应收帐款
⑴ 合并会计报表
a.帐龄分析、百分比及坏帐准备
期 末 数
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备
期 初 数
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 13,089,082.20 44.11％
18,696,009.14 78.13％
一至二年 11,540,433.06 38.89％
3,440,757.68 14.38％
二至三年 3,256,208.46 10.97％
1,106,083.11 4.62％
三年以上 1,789,537.86 6.03％
686,393.47 2.87％
29,675,261.58 100％ 1,780,515.69
23,929,243.40 100％ 1,435,754.60
本公司本年度核销坏帐2,639,724.53元。
b.欠款单位前五名
单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
东北稀土总厂 2,200,000.00 1998.1 货款
沈阳唯俏经编厂 1,529,463.21 1997.1 货款
老龙口酒厂 1,529,028.13 1997.1 货款
通辽公司 608,672.14 1999.12 货款
梅河公司 784,891.70 1999.12 货款
c.无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款
⑵ 母公司会计报表
帐龄分析、百分比及坏帐准备
a.帐龄分析、百分比及坏帐准备
期 末 数
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备
期 初 数
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 13,078,082.20 44.71％
18,696,009.14 78.63％
一至二年 11,260,433.06 38.49％
3,440,757.68 14.47％
二至三年 3,256,208.46 11.13％
1,106,083.11 4.65％
三年以上 1,659,153.86 5.67％
535,809.47 2.25％
29,253,877.58 100％ 1,755,232.65
23,778,659.40 100％ 1,426,719.56
本公司本年度核销坏帐2,639,724.53元。
母公司应收帐款中属于内部往来的款项不计提坏帐准备。
5、其他应收款
⑴ 帐龄分析、百分比及坏帐准备
a.帐龄分析、百分比及坏帐准备
期 末 数
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备
期 初 数
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 50,309,731.73 77.47％
44,559,888.77 73.71％
一至二年 5,595,289.53 8.62％
9,910,456.52 16.39％
二至三年 3,516,350.06 5.41％
5,337,502.66 8.83％
三年以上 5,517,763.34 8.50％
649,335.02 1.07％
64,939,134.66 100％ 3,896,348.08
60,457,182.97 100％ 3,627,430.98
⑵ 欠款单位前五名
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
中兴_沈阳实业有限公司 22,742,138.77 1999.12 往来款
联片取暖办 4,279,813.34 1986.3 联片取暖工
程集资款
妇儿公司 3,300,000.00 1998.5 货款
人寿保险公司 1,440,000.00 1999.12 职工人身意
外伤害保险
和平保险 769,500.00 1998.10 职工家庭财
产保险
⑶ 无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款
6、预付帐款
⑴ 欠款单位前五名
单 位 名 称 所欠金额 欠款时间
欠款原因
广州市白云区竹料镇房屋开发公司 1,897,900.00 1994.5
预付购房款
⑵ 无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款
7、应收补贴款
期 末 数 批 准 文 件
应收返还所得税 10,155,566.11 沈阳市人民政府沈政(1996)77号
8、存货
期 末 数 期 初 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
低值易耗品
3,797,559.70 - 5,923,180.99 -
商品采购
34,388,793.25 - 81,416,613.77 -
库存商品
101,955,758.60 23,213,122.00 130,099,672.59 23,213,122.00
材料物资
1,604,966.69 - 2,773,197.12 -
受托代销商品
6,547,066.69 - 16,135,412.57 -
包装物
24,897.80 - - -
148,319,042.73 23,213,122.00 236,348,077.04 23,213,122.00
存货期末余额比期初减少的主要原因是公司进行扩建工程,积极压缩库存,减少新的进货。
9、待摊费用
期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
*期初进项税
3,393,458.00 2,393,458.00 1,000,000.00
提纯加工费
202,784.42 68,213.54 270,997.96 -
商品损失
- 151,087.25 151,087.25 -
租赁费
412,251.10 43,000.00 180,696.73 274,554.37
待抵扣进项税
3,140,858.06 8,511,923.67 10,558,436.34 1,094,345.39
装修费
49,913.54 - 49,913.54 -
其 他
3.360.00 311,191.69 2,100.00 312,451.69
7,202,625.12 9,085,416.15 13,606,689.82 2,681,351.45
*经沈阳市国税局批准, 本公司期初进项税本期摊销2,393,458.00元,期末余额1,000,000.00元。
10、长期投资
⑴ 合并会计报表
长期股权投资增减变动
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期债券投资
339,700.00 70,900.00 268,800.00
长期股权投资
74,989.51 74,989.51 -
414,689.51 145,889.51 268,800.00
⑵ 母公司会计报表
a.长期股权投资增减变动
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资
2,362,960.47 991,099.16 1,371,861.31
b.长期股权投资明细
被投资公司名称
起 止 期 投资金额 占被投资公司 减值准备
注册资本的比例
*中兴-沈阳商业大厦美术广告公司
90,000.00 60％ -
沈阳中艺装饰工程公司
1993.3.15- 200,000.00 100％ -
深圳侨兴实业发展公司
1993.4.30-2000.4.30 2,000,000.00 100％ -
*截止1999年12月31 日本公司对中兴-沈阳商业大厦美术广告公司的投资尚未投足。
权益法核算:
被投资公司名称
初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额
中兴-沈阳商业大厦美术广告公司
90,000.00 -23,266.44 12,522.00
沈阳中艺装饰工程公司
200,000.00 -557,254.85 -25,448.50
深圳侨兴实业发展公司
2,000,000.00 -335,588.36 -905,212.19
2,290,000.00 -916,109.65 -918,138.69
11、固定资产及累计折旧
⑴ 固定资产原值
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
房屋建筑物
121,288,789.22 104,434,856.00 - 225,723,645.22
机器设备
26,172,126.51 3,786,439.81 2,830.00 29,955,736.32
运输工具
12,492,737.01 594,236.00 - 13,086,973.01
159,953,652.74 108,815,531.81 2,830.00 268,766,354.55
⑵ 累计折旧
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
房屋建筑物
20,889,168.16 25,849,868.70 - 46,739,036.86
机器设备
10,124,318.93 2,599,728.52 - 12,724,047.45
运输工具
7,489,630.53 1,122,343.59 - 8,611,974.12
38,503,117.62 29,571,940.81 - 68,075,058.43
⑶ 净值
期 初 数 期 末 数
房屋建筑物 100,399,621.06 178,984,608.36
机器设备 16,047,807.58 17,231,688.87
运输工具 5,003,106.48 4,474,998.89
121,450,535.12 200,691,296.12
固定资产、 累计折旧期末余额比期初增加的主要原因是1999年度本公司两大股东以实物资产10443万元配股所致。
12、在建工程
工程名称 期 初 数 本期增加 本期 本期
转固 减少
期 末 数 资金来源 项目进度
中兴大厦扩建工程 180,768,511.48 90,257,025.66 271,025,537.14 募股资金、金融机构贷款及自筹 70％
其中:利息资本化 386,100.00 2,475,920.00
2,862,020.00 -
盖州北海员工培训中心 - 6,452,217.00
6,452,217.00 自筹 79％
其中:利息资本化 - -
-
合 计 180,768,511.48 96,709,242.66
277,477,754.14
其中:利息资本化 386,100.00 2,475,920.00
2,862,020.00
13、短期借款
期 末 数 期 初 数
抵押借款 - -
担保借款 113,000,000.00 -
信用借款 - -
113,000,000.00 -
短期借款本期增加的原因是扩建工程的需要, 向银行贷款所致。
14、应付帐款
本科目余额中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
15、预收帐款
本科目余额中无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
16、应交税金
期 末 数
增 值 税 -9,176,023.58
营 业 税 24,639.46
消 费 税 34,757.19
城 建 税 1,119,393.57
所 得 税 4,308,849.41
其 他 444,485.60
-3,243,898.35
17、其他应付款
欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项见[ 附注九、1[4]]
18、预提费用
期 末 数 期 初 数 结存原因
采暖费 - 1,240,308.61
房租 9,000.00 - 房租未付
其他 - 110,750.00
9,000.00 1,351,058.61
19、长期借款
借款单位
金额 借款期限 年利率 借款条件
农行沈阳中街支行
30,000,000.00 1999.10.27-2001.10.27 6.534％ 担保
担保单位见[附注九、2[3]]。
20、其他长期负债
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
递延收益 7,395,876.62 2,400,000.00 4,995,876.62
此项目系本公司发行人民币普通股收到的无效申购资金冻结利息,按5年转销,每年应摊销2,400,000.00元。
21、股本公司股份变动情况表
数量单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
配股 送股 公积金转股 其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份
144,000,000.00 13,620,000.00 157,620,000.00
其中:
国家拥有股份
71,360,000.00 6,690,000.00 78,050,000.00
境内法人持有股份
72,640,000.00 6,930,000.00 79,570,000.00
境外法人持有股份
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
144,000,000.00 13,620,000.00 157,620,000.00
二、已流通股份
1、人民币普通股
48,000,000.00 9,000,000.00 57,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已上市流通股份合计
48,000,000.00 9,000,000.00 57,000,000.00
三、股份总数
192,000,000.00 22,620,000.00 214,620,000.00
经中证监证监公司字(1999)63号批复批准, 公司向全体股东配售2,262万股普通股,配股后公司总股本为21,462万元。
22、资本公积
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
股本溢价
204,131,872.93 110,989,619.40 - 315,121,492.33
资本公积本期增加的原因是本期配股股本溢价所致。
23、盈余公积
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
法定盈余公积
6,539,739.26 2,552,559.02 - 9,092,298.28
法定公益金
5,709,341.64 2,552,559.02 - 8,261,900.66
任意盈余公积
- - - -
12,249,080.90 5,105,118.04 - 17,354,198.94
由于会计政策变更,1999年1月1 日追溯调整前本公司盈余公积为16,587,379.71元,与追溯调整后12, 249,080.90元差异为4,338,298.81元。
24、未分配利润
项 目 分配比例 1999年度
年初未分配利润 - 16,064,311.76
加:本年净利润 - 25,525,590.19
减:提取法定盈余公积 净利润的10％ 2,552,559.02
提取法定公益金 净利润的10％ 2,552,559.02
提取任意盈余公积 - -
转作股本的普通股股利 - -
年末未分配利润 - 36,484,783.91
(1) 由于会计政策变更,1999年1月1 日追溯调整前本公司未分配利润为40,002,320.53元,与追溯调整后16,064,311.76元差异23,938,008.77元。
(2)根据董事会利润分配预案对年末未分配利润不进行分配,也不用资本公积转增股本。
25、主营业务收入
种 类 营 业 收 入
本年发生数 上年发生数
营 业 成 本 营 业 毛 利
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
商品销售收入 837,740,315.35 1,056,099,017.60 725,303,208.64 916,498,348.80 112,437,106.71 139,600,668.80
其它收入 2,044,519.43 4,896,289.57
1,218,827.46 2,551,681.15 825,691.97 2,344,608.42
839,784,834.78 1,060,995,307.17
726,522,036.10 919,050,029.95 113,262,798.68 141,945,277.22
26、其他业务利润
项 目 收入金额
本年发生数 上年发生数
成本金额 其他业务利润
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
租赁收入 1,022,550.60 6,109,381.26
251,102.14 403,927.82 771,448.46 5,705,453.44
人体称收入 28,000.00 12,833.40
2,934.00 689.34 25,066.00 12,144.06
服装加工费 495,515.38 -
275,623.45 - 219,891.93 -
其他 63,887.07 -
3,545.73 - 60,341.34 -
1,609,953.05 6,122,214.66
533,205.32 404,617.16 1,076,747.73 5,717,597.50
27、财务费用
本年发生数 上年发生数
利息支出 -
减:利息收入 2,050,405.24 7,394,760.22
汇兑损失 -
减:汇兑收益 -
其 他 683,229.21 1,501,156.79
-1,367,176.03 -5,893,603.43
28、投资收益
本年发生数 上年发生数
长期股权投资收益 -242,319.32
长期债权投资收益 37,117.00 90,000.00
短期债权投资收益 1,167,426.07 -
962,223.75 90,000.00
29、营业外收入
本年发生数 上年发生数
摊销无效申购利息 2,400,000.00 2,400,000.00
处理废旧物资净收益 54,687.60
固定资产清理收益 208,000.00 -
其 他 79,169.60 179,614.12
2,687,169.60 2,634,301.72
30、营业外支出
本年发生数 上年发生数
防洪基金 436,890.00
捐增支出 276,720.00 200,000.00
罚款支出 280.00 651.83
其 他 157,215.50 59,988.71
871,105.50 260,640.54
31、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
运杂费 2,114,709.45
保管费 1,536,314.77
广告费 6,496,741.82
差旅费 1,596,321.00
业务招待费 532,841.48
修理费 3,179,254.13
水电费 5,114,612.06
邮电费 746,201.17
印刷费 183,800.34
办公费 376,449.99
会议费 106,741.00
保险费 649,015.00
公用暖气费 2,204,092.89
包装费 579,311.89
卫生保洁费 209,101.00
中信兴业信托投资公司借款 3,000,000.00
沈阳市联营公司往来款 360,000.00
沈阳五金股份有限公司往来款 360,000.00
中兴-大连商业大厦往来款 720,000.00
其他 648,505.89
30,714,013.88
八、分行业资料
行 业 营 业 收 入
本年发生数 上年发生数
营 业 成 本 营 业 毛 利
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
商业 837,740,315.35 1,056,099,017.60 725,303,208.64 916,498,348.80 112,437,106.71 139,600,668.80
服务业 197,758.00 2,212,028.42
41,117.05 643,650.82 156,640.95 1,568,377.60
建筑安装业 1,449,130.39 2,220,563.15
1,101,508.61 1,884,601.48 347,621.78 335,961.67
广告业 397,631.04 463,698.00
76,201.80 23,428.85 321,429.24 440,269.15
839,784,834.78 1,060,995,307.17
726,522,036.10 919,050,029.95 113,262,798.68 141,945,277.22
九、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方及其关系
[1] 存在控制关系的关联方
关联公司名称 与本公司关系
中信兴业信托投资公司 本公司股东(持股36.37％)
沈阳市商业国有资产经营有限责任公司 本公司股东(持股36.37％)
沈阳中艺装饰工程公司 本公司之全资子公司
中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 本公司之全资子公司
深圳市侨兴实业发展公司 本公司之全资子公司
[2] 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
期 初 数 本年增加数 本年减少数 期 末 数
中信兴业信托投资公司
463,450,000.00 - - 463,450,000.00
沈阳市商业国有资产经营有限责任公司
519,610,000.00 - - 519,610,000.00
沈阳中艺装饰工程公司
200,000.00 - - 200,000.00
中兴-沈阳商业大厦美术广告公司
150,000.00 - - 150,000.00
深圳市侨兴实业发展公司
2,000,000.00 - - 2,000,000.00
*沈阳开泰比萨饼食品有限公司
1,150,000.00 - 1,150,000.00 -
*沈阳开泰比萨饼食品有限公司在1999年度已清算。
[3] 存在控制关系的关联方所持股份或拥有权益及其变化
企业名称
期 初 数 本年增加 本年减少
金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例
期 末 数
金 额 比例
中信兴业信托投资公司
71,360,000.00 37.17％ 6,690,000.00
78,050,000.00 36.37％
沈阳市商业国有资产经营有限责任公司
71.360.000.00 37.17％ 6,690,000.00
78,050,000.00 36.37％
沈阳中艺装饰工程公司
731,806.35 100％ 557,254.85
174,551.50 100％
中兴-沈阳商业大厦美术广告公司
125,788.44 100％ 23,266.44
102,522.00 100％
深圳市侨兴实业发展公司
1,430,376.17 100％ 335,588.36
1,094,787.81 100％
[4]关联方往来余额
项 目 关联单位名称
期 末 数 内容性质 期 初 数 内容性质
其他应付款 中信兴业信托投资公司 1,668,950.46 借款利息、配股余款 3,943,590.46 借款利息
其他应付款 沈阳市商业国有资产经营有限责任公司
725,360.00 配股余款 -
2、不存在控制关系的关联方及其关系
[1] 不存在控制关系的关联方
关联公司名称 与本公司关系
沈阳中兴实业有限责任公司 控股股东之子公司
沈阳市联营公司 股东(持股0.2％)
沈阳五金股份有限公司 股东(持股0.2％)
中兴-大连商业大厦 股东(持股0.4％)
[2]关联方往来余额
项 目 关联单位名称 期 末 数
内容性质 期 初 数 内容性质
其他应收款 沈阳中兴实业有限责任公司 22,742,138.77
往来款 48,575,168.36 往来款
其他应收款 沈阳市联营公司 360,000.00
往来款 -
其他应收款 沈阳五金股份有限公司 659,800.00
往来款 299,800.00 往来款
其他应收款 中兴-大连商业大厦 720,000.00
往来款 -
[3] 担保
关联方关系 被担保方 担保内容 本年发生数
沈阳市联营公司 本公司 银行借款 143,000,000.00
[4] 被担保
关联方关系 担保方 担保内容 本年发生数
沈阳市联营公司 本公司 银行借款 25,800,000.00
[5] 购买资产
受让人 出让人 转让内容 购买时间
购买价格 形成收益
本 公 司 沈阳中兴实业有限责任公司 综合楼 1999.08.28
3,104,018.05 -
十、或有事项
截止1999年12月31日, 本公司无报表使用者判断的重大或有事项。
十一、承诺事项
截止1999年12月31日, 本公司无报表使用者判断的重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
截止1999年12月31日, 本公司无报表使用者判断的重大期后事项。
十三、重大事项
本公司扩建工程于1998年5月动工兴建, 主体工程已全部完工。目前进入新老楼对接和装修阶段 , 公司定于2000年4月初至9月末对公司现有5.5万平方米营业大楼和宾馆全部停业进行装修和改造。预计2000年10 月正式营业。由于公司利润90％以上来源于此营业大楼, 停业半年期间将对公司的经济效益造成重大影响。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点。
(1)、公司首次注册登记日期、地点:
1997年4月25日,沈阳市工商行政管理局。
(2)、公司变更登记日期、地点:
1999年12月29日,沈阳市工商行政管理局。
2、企业法人营业执照注册号:2101001104213
3、税务登记号码:210102243490294
4、公司未流通股票的托管机构名称:
深圳证券交易所登记公司
5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
北京京都会计师事务所有限责任公司
北京市建国门外大街22号赛特广场五层
十、备查文件目录
1、载有董事长、总经理亲笔签名的年度报告正文。
2、载有法人代表、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
4、报告期内,在《证券时报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
5、公司章程。
上述备查文件在中国证监会、 证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时, 公司保证能及时提供。
中兴_沈阳商业大厦(集团)股份有限公司
二000年三月三十一日
资产负债表
编制单位:中兴—沈阳商业大厦(集团)股份有限公司
1999年12月31日
单位:人民币元
合并报表 母公司报表
资产
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产:
货币资金
199,573,573.32 47,179,644.71 199,397,295.33 45,962,664.56
短期投资
41,237.48 41,237.48
减:短期投资准备
短期投资净额 41,237.48 41,237.48
应收票据
4,980,000.00 110,000.00 4,980,000.00 110,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
29,675,261.58 23,929,243.40 29,253,877.58 23,778,659.40
其他应收款
64,939,134.66 60,457,182.97 67,090,157.87 62,701,198.11
减:坏帐准备
5,676,863.77 5,063,185.58 5,632,475.13 5,029,034.54
应收款项净额
88,937,532.47 79,323,240.79 90,711,560.32 81,450,822.97
预付帐款
1,897,900.00 20,714,905.87 18,817,005.87
应收补贴款
10,155,566.11 10,994,539.66 10,155,566.11 10,994,539.66
存货
148,319,042.73 236,348,077.04 147,927,068.98 235,165,444.58
减:存货跌价准备
23,213,122.00 23,213,122.00 23,213,122.00 23,213,122.00
存货净额
125,105,920.73 213,134,955.04 124,713,946.98 211,952,322.58
待摊费用
2,681,351.45 7,202,625.12 2,681,351.45 7,202,625.12
待处理流动资产净损失
556,446.85 556,446.85
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
433,331,844.08 379,257,595.52 432,639,720.19 377,087,665.09
长期投资:
长期股权投资 74,989.51 1,371,861.31 2,362,960.47
长期债权投资
268,800.00 339,700.00 268,800.00 339,700.00
长期投资合计
268,800.00 414,689.51 1,640,661.31 2,702,660.47
减:长期投资减值准备
长期投资净值
268,800.00 414,689.51 1,640,661.31 2,702,660.47
合并价差
长期股权投资差额
固定资产:
固定资产原价
268,766,354.55 159,953,652.74 267,968,889.55 159,217,677.74
减:累计折旧
68,075,058.43 38,503,117.62 68,018,001.17 38,469,460.48
固定资产净值
200,691,296.12 121,450,535.12 199,950,888.38 120,748,217.26
工程物资
在建工程
277,477,754.14 180,768,511.48 277,477,754.14 180,768,511.48
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
478,169,050.26 302,219,046.60 477,428,642.52 301,516,728.74
无形及递延资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计
911,769,694.34 681,891,331.63 911,709,024.02 681,307,054.30
负债及所有者权益
流动负债:
短期借款
113,000,000.00 113,000,000.00
应付票据
53,313,357.73 80,999,840.00 53,313,357.73 80,999,840.00
应付帐款
54,571,851.27 60,387,293.90 54,571,851.27 60,387,293.90
预收帐款
2,312,493.20 374,510.00 2,312,093.20
代销商品款
17,859,951.19 45,464,217.66 17,859,951.19 45,464,217.66
应付工资
17,060,740.34 20,607,114.68 17,060,740.34 20,607,114.68
应付福利费
4,799,505.71 3,473,974.03 4,703,961.07 3,394,392.64
应付股利
应交税金
-3,243,898.35 -19,222,106.92 -3,259,912.51 -19,258,515.09
其他应交款
331,170.47 390,202.12 330,595.94 388,899.54
其他应付款
37,564,984.38 51,582,938.89 37,616,847.39 51,490,463.70
预提费用
9,000.00 1,351,058.61 9,000.00 1,351,058.61
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
297,579,155.94 245,409,042.97 297,518,485.62 244,824,765.64
长期负债:
长期借款
30,000,000.00 9,000,000.00 30,000,000.00 9,000,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
-4,385,813.40 -4,358,853.55 -4,385,813.40 -4,358,853.55
其他长期负债
4,995,876.62 7,395,876.62 4,995,876.62 7,395,876.62
长期负债合计
30,610,063.22 12,037,023.07 30,610,063.22 12,037,023.07
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
328,189,219.16 257,446,066.04 328,128,548.84 256,861,788.71
少数股东权益
股东权益:
股本
214,620,000.00 192,000,000.00 214,620,000.00 192,000,000.00
资本公积
315,121,492.33 204,131,872.93 315,121,492.33 204,131,872.93
盈余公积
17,354,198.94 12,249,080.90 17,354,198.94 12,249,080.90
其中:公益金
8,261,900.66 5,709,341.64 8,261,900.66 5,709,341.64
未分配利润
36,484,783.91 16,064,311.76 36,484,783.91 16,064,311.76
外币报表折算差额
股东权益合计
583,580,475.18 424,445,265.59 583,580,475.18 424,445,265.59
负债和股东权益总计
911,769,694.34 681,891,331.63 911,709,024.02 681,307,054.30
利润及利润分配表
编制单位:中兴—沈阳商业大厦(集团)股份有限公司
1999年度
单位:人民币元
合并报表 母公司报表
项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
一、主营业务收入
839784834.78 1060995307.17 839323193.74 1058311046.02
减:折扣与折让
主营业务收入净额
839784834.78 1060995307.17 839323193.74 1058311046.02
减:主营业务成本
726522036.10 919050029.95 726729446.08 917141999.62
主营业务税金及附加
2520346.63 3594428.21 2438091.49 3435199.69
二、主营业务利润
110742452.05 138350849.01 110155656.17 137733846.71
加:其他业务利润
1076747.73 5717597.50 1076747.73 5717597.50
减:存货跌价损失
4185185.00 4185185.00
营业费用
32002514.81 37323320.15 31715587.19 36993975.56
管理费用
53857866.12 53135153.21 53397315.68 52742736.73
财务费用
-1367176.03 -5893603.43 -1358850.45 -5882381.11
三、营业利润
27325994.88 55318391.58 27478351.48 -55411928.03
加:投资收益
962223.75 90000.00 636514.15 -3828.28
补贴收入
营业外收入
2687169.60 2634301.72 2687169.60 2634301.72
减:营业外支出
871105.50 260640.54 697752.50 260348.71
四、利润总额
30104282.73 57782052.76 30104282.73 57782052.76
减:所得税
10073123.59 19783747.61 10073123.59 19783747.61
加:所得税返还
5494431.05 10791135.06 5494431.05 10791135.06
减:少数股东损益
五、净利润
25525590.19 48789440.21 25525590.19 48789440.21
加:年初未分配利润
16064311.76 14116759.59 16064311.76 14116759.59
盈余公积转入
六、可供分配利润
41589901.95 62906199.80 41589901.95 62906199.80
减:提取法定盈余公积
2552559.02 4878944.02 2552559.02 4878944.02
提取法定公益金
2552559.02 4878944.02 2552559.02 4878944.02
利润还贷
七、可供股东分配的利润
36484783.91 53148311.76 36484783.91 53148311.76
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
37084000.00 37084000.00
八、未分配利润
36484783.91 16064311.76 36484783.91 16064311.76
现金流量表
编制单位:中兴—沈阳商业大厦(集团)股份有限公司
1999年度
单位:人民币元
项目 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 980,390,420.09 980,573,689.05收取的租金 1,369,530.60 1,369,530.60
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
139,353.84 139,353.84
收到除增值税以外的其他税费返还 6,130,000.00 6,130,000.00
收到的与经营活动有关的其他现金 1,367,176.03 1,558,850.45
现金流入小计 989,396,480.56 989,771,423.94
购买商品、接受劳务支付的现金 836,512,830.00 837,520,720.58
经营租赁支付的现金 333,830.74 333,830.74
支付给职工以及为职工支付的现金 49,496,156.84 49,237,583.76
支付的增值税款 6,179,487.20 6,179,487.20
支付的所得税款 3,718,461.90 3,718,461.90
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
4,870,358.60 4,766,570.82
支付的与经营活动有关的其他现金 24,500,878.37 23,601,244.58
现金流出小计 925,612,003.65 925,357,899.58
经营活动产生的现金流量净额 63,784,476.91 64,413,524.36
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 178,336.99 178,336.99
分得股利或利润所收到的现金 93,735.52 443,900.12
取得债券利息收入所收到的现金 1,204,543.07 1,204,543.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
208,000.00 208,000.00
收到的与投资活动有关的其他现金
现金流入小计 1,684,615.58 2,034,780.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
97,928,863.28 97,867,373.28
权益性投资支付的现金
债券性投资支付的现金
支付的与投资活动有关的其他现金
现金流出小计 97,928,863.28 97,867,373.28
投资活动产生的现金流量净额 -96,244,247.70 -95,832,593.10
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资收到的现金 55,440,000.00 55,440,000.00
发行债券收到的现金
借款收到的现金 134,000,000.00 134,000,000.00
收到的与筹资活动有关的其他现金
现金流入小计 189,440,000.00 189,440,000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金 2,110,380.60 2,110,380.60
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 2,475,920.00 2,475,920.00
融资租赁支付的现金
减少注册资本支付的现金
支付的与筹资活动有关的其他现金
现金流出小计 4,586,300.60 4,586,300.60
筹资活动产生的现金流量净额 184,853,699.40 184,853,699.40
四、汇率变动对现金的影响
五、现金流量净增加额 152,393,928.61 153,434,630.77
补充资料 合并 母公司
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 25,525,590.19 25,525,590.19
加:少数股东损益
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 3,253,402.72 3,243,165.12
固定资产折旧 6,867,804.81 6,844,404.69
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减收益) -962,223.75 -636,514.15
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 88,029,034.31 87,238,375.60
经营性应收项目的减少(减增加) 6,038,504.92 6,644,146.82
经营性应付项目的增加(减减少) -64,967,636.29 -64,095,479.20
增值税增加净额(减减少)
其他经营活动产生的现金流量净额 63,784,476.91 64,763,689.07
3、现金及现金等价物的净增加情况:
货币资金的期末余额 199,573,573.32 199,397,295.33
减:货币资金的期初余额 47,179,644.71 45,962,664.56
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 152,393,928.61 153,434,630.77
