中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司2007年半年度报告
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
本报告期财务报告未经审计。
公司董事长刘芝旭先生、主管会计工作负责人财务总监胡凯峰先生、会计机构负责人财务部长朱会君女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
第二节公司基本情况
一、公司基本情况介绍
公司法定中文名称：中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司
中文缩写： 中兴商业
公司法定英文名称：ZHONGXING SHENYANG COMMERCIAL BUILDING GROUP CO., LTD
英文缩写： CDSCBGCL
公司法定代表人： 刘芝旭
董事会秘书： 姜 莉
联系地址： 辽宁省沈阳市和平区太原北街86号
联系电话： 024-23838888-3715
传真： 024-23836008
电子信箱： zxstock@vip.sina.com
公司注册地址： 辽宁省沈阳市和平区太原北街86号
公司办公地址： 辽宁省沈阳市和平区太原北街86号
邮政编码： 110001
公司网址： www.zxbusiness.com
电子信箱： zxstock@vip.sina.com
公司指定信息披露报纸：《证券时报》和《中国证券报》
登载公司年度报告国际互连网网址：www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司证券部
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称： 中兴商业
股票代码： 000715
公司首次注册登记日：1997年4月25日
公司变更注册登记日：2007年3月9日
企业法人营业执照注册号：企股辽总副字第000509号
税务登记号码：210102243490294
公司聘请的会计师事务所
名称：北京京都会计师事务所有限责任公司
地址：北京市建国门大街22号赛特广场五层
二、主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 1,110,007,004.76 1,010,415,076.45 1,017,985,199.33 9.86% 9.04%
所有者权益（或股东权益） 802,422,190.39 771,703,188.86 779,273,311.74 3.98% 2.97%
每股净资产 2.88 3.60 3.63 -20.00% -20.66%
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6月） 上年同期
（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 65,545,703.38 58,835,531.65 58,835,531.65 11.40% 11.40%
利润总额 65,647,522.66 58,867,732.18 58,867,732.18 11.52% 11.52%
净利润 44,610,878.65 39,441,380.55 39,441,380.55 13.11% 13.11%
扣除非经常性损益后的净利润 44,540,133.90 39,419,806.19 39,419,806.19 12.99% 12.99%
基本每股收益 0.19 0.18 0.18 5.56% 5.56%
稀释每股收益 0.19 0.18 0.18 5.56% 5.56%
净资产收益率 5.56% 5.06% 5.06% 0.50% 0.50%
经营活动产生的现金流量净额 125,025,232.21 61,303,471.28 103.94%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.45 0.29 55.17%
注：1、报告期内，公司实施2006年度利润分配方案：每10股派送红股3股，派现金1元（含税），总股本由214,620,000股增加为279,006,000股。
2、按增加后的新股本计算，报告期末每股净资产为2.88元，本报告期初每股净资产2.79元；本报告期基本每股收益为0.19元，上年同期每股收益为0.14元。
注：非经常性损益项目及金额
单位：（人民币）元
非经营性损益项目 金 额
营业外收入 148,418.25
营业外支出 -46,598.97
所得税影响 -31,074.53
合 计 70,744.75
补充资料
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
本期 同期 本期 同期 本期 同期 本期 同期
归属于公司普
5.56% 5.31% 5.615% 5.4% 0.189 0.1838 0.189 0.1838
通股股东的净
利润
扣除非经常性
5.55% 5.31% 5.607% 5.4% 0.189 0.1837 0.189 0.1837
损益后归属于
公司普通股股
第三节股本变动及主要股东持股情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金
数量 比例%发行新股 送股 其他 小计 数量 比例%
转股
一、有限售条件股 140,597,870 65.51 42,179,361 -32,535 42,146,826 182,744,696 65.50
份
1、国家持股 69,582,452 32.42 20,874,736 20,874,736 90,457,188 32.42
2、国有法人持股 338,774 0.16 101,632 101,632 440,406 0.16
3、其他内资持股 14,232,482 6.63 4,269,744 -32,535 4,237,209 18,469,691 6.62
其中：境内非国有 14,154,612 6.60 4,246,383 4,246,383 18,400,995 6.60
法人持股
境内自然
77,870 0.03 23,361 -32,535 -9,174 68,696 0.02
人持股
4、外资持股 56,444,162 26.30 16,933,249 16,933,249 73,377,411 26.30
其中：境外法人持
56,444,162 26.30 16,933,249 16,933,249 73,377,411 26.30
股
境外自然人
持股
二、无限售条件股
74,022,130 34.49 22,206,639 32,535 22,239,174 96,261,304 34.50
份
1、人民币普通股 74,022,130 34.49 22,206,639 32,535 22,239,174 96,261,304 34.50
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 214,620,000 100 64,386,000 64,386,000 279,006,000 100
2、前十名股东、前十名无限售条件流通股股东持股情况
单位：股
10,112
股东总数 户
前10名股东持股情况
持有有限售条件质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
股份数量 份数量
沈阳市商业国有资产经营 国家股 32.42% 90,457,188 90,457,188 0
有限责任公司
CITIC CAPITAL
SHOPWELL 26.30% 73,377,411 73,377,411 0
境外法人
INVESTMENT LIMITED
中国新纪元有限公司 境内非国有法人 6.12% 17,079,777 17,079,777 0
浙江银泰百货有限公司 其他 3.96% 11,049,758 0 未知
常熟市星辉物资贸易有限
其他 2.75% 7,660,414 0 未知
公司
高华-汇丰
-GOLDMAN,SACHS & 其他 1.44% 4,012,278 0 未知
CO
UBS AG 其他 1.37% 3,811,419 0 未知
国泰君安-中行-渣打银
其他 0.96% 2,683,811 0 未知
行（香港）有限公司
CITIGROUP GLOBAL
其他 0.77% 2,148,916 0 未知
MARKETS LIMITED
周茜如 境内自然人 0.57% 1,577,156 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
浙江银泰百货有限公司 11,049,758 人民币普通股
常熟市星辉物资贸易有限公司 7,660,414 人民币普通股
高华-汇丰-GOLDMAN,SACHS
4,012,278 人民币普通股
& CO
UBS AG 3,811,419 人民币普通股
国泰君安-中行-渣打银行（香港）
2,683,811 人民币普通股
有限公司
CITIGROUP GLOBAL MARKETS
2,148,916 人民币普通股
LIMITED
周茜如 1,577,156 人民币普通股
中国工商银行-博时第三产业成长
1,364,218 人民币普通股
股票证券投资基金
于泳 1,268,281 人民币普通股
孟彤 1,069,432 人民币普通股
公司前十名股东之间未知有其他关联关系，也不属于《上市公司股东持
上述股东关联关系或一致行动的说股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；流通股股东之间未知
明 是否存在关联关系及是否有《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致关系。
3、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序 有限售条件 新增可上市交
有限售条件股东名称 可上市交易时间 限售条件
号 股份数量 易股份数量
沈阳市商业国有资产经营有
1 90,457,188 2007年8月18日 0
限责任公司
CITICCAPITALSHOPWELL
2 73,377,411 2007年8月18日 0
INVESTMENT LIMITED
3
中国新纪元有限公司 17,079,777 2007年8月18日 0 注1
4
中兴-大连商业大厦 880,812 2007年8月18日 0
5
沈阳市联营公司 440,406 2007年8月18日 0
6
沈阳五金股份有限公司 440,406 2007年8月18日 0
注1：按照《上市公司股权分置改革管理办法》和《上市公司股权分置改革业务操作指引》的相关规定，公司非流通股股东一致承诺：
（1）承诺持有的非流通股自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或转让，即流通权锁定期为12个月；
（2）流通权锁定期满后，持股5%以上的非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售股份合计占上市公司总股本的比例在12个月内不超过百分之五、24个月内不超过百分之十；
（3）持股5%以上的非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量达到公司股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股情况发生变动。
年初 本期增持 本期减持 期末
姓名 职务 变动原因
持股数 股份数量 股份数量 持股数
刘芝旭 董事长 12,350 3,706 16,056 2006年度分红派息
胡凯峰 财务总监 7,410 2,223 9,633 2006年度分红派息
李文鹤 董事 7,410 2,223 9,633 2006年度分红派息
梁大栓 监事 7,410 2,223 9,633 2006年度分红派息
马春光 监事 35,880 10,764 46,644 2006年度分红派息
按照《公司法》和中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》规定，董事、监事和高级管理人员每年度可减持股份数量等于上年末持有股份数量乘以25%。本年度董事、监事和高级管理人员共计解除锁定股份32,535股。
2、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有发生变动。
第五节 董事会报告
一、经营成果及财务状况简要分析
单位：（人民币）元
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月 增减比率（%）
营业收入 1,232,972,795.16 1,110,851,977.02 10.99
营业利润 65,545,703.38 58,835,531.65 11.40
净利润 44,610,878.65 39,441,380.55 13.11
现金及现金等价物
109,382,629.75 47,025,660.66 132.60
净增加额
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日 增减比率（%）
总资产 1,110,007,004.76 1,017,985,199.33 9.04
股东权益 802,422,190.39 779,273,311.74 2.97
增减变动原因分析：
1、报告期内营业收入、营业利润、净利润的增长均是由于公司经营结构和商品布局的调整，使销售额不断增长所致。
2、现金及现金等价物净增加额增长由于本期销售增长所致。
二、报告期内主要经营状况
1、主营业务范围及经营状况
公司主营业务的范围为国内一般商业贸易（国家专营、专卖、专控商品按行业归口审批后持证经营），汽车修理、汽车配件、仓储搬运、进出口贸易、停车服务、商住写字间、场地租赁、商业企业投资控股。
（一）报告期内经营状况讨论与分析
报告期内，公司围绕董事会制定的《2007◇009年三年发展规划》战略思想，创新经营模式、发展模式和管理模式，加速布局结构调整、环境改造，取得了较好的经营成果。报告期内，公司实现主营业务收入为人民币12.08亿元，同比增长10.67%；营业利润6,555万元，同比增长11.40%；净利润4,461万元，同比增长13.11%。
（二）经营中出现的问题与困难及解决方案
2007年，沈阳商业投资持续升温，近年投资的大型商业项目将陆续投入运营，仅太原商圈内就有五家商场都将在今年陆续开业，参与区域商业，新一轮竞争更加激烈，差异化经营面临严重挑战。
对此，我们保持着清醒头脑，扬长避短，满怀信心地迎接新的挑战。公司在经营方面的解决方案如下：
（1）创新经营模式。为适应新的竞争挑战和百货连锁发展的客观要求，上半年公司建立了"集团采购中心"，逐步过渡到合同统一管理、商品统一录入、品牌统一招商、布局统一规划的一级管理新体制，进一步推进品牌战略的深入实施。
（2）优化经营布局。结合三期工程建设和超市搬迁，聘请高水平国际专业咨询公司进行整体设计，同招商和楼层改造相结合，打造现代时尚、高品位、有特色的营业卖区。
（3）创新营销策划。公司以中兴商业上市10周年为主线，以"十年风雨见彩虹"的宣传报道向广大投资者介绍中兴人十年走过的风雨历程。通过"春节"、"五一"黄金周和"黄金珠宝节"、"迎奥运"等活动带动销售增长，并以前所未有的震撼性促销活动，展示了文化营销的魅力。
（4）积极筹划三期工程建设的各项工作。拟在中兴西侧投资建设一座7万平方米的现代化商业建筑，地下3层停车场与现有地下停车场局部打通，彻底解决停车难的问题；地上7层全部用于经营，扩大经营门类和服务领域，打造未来全新的竞争优势。
（5）积极开展2006年公司确定的两个百货外延项目的经营布局和前期规划设计，为年内顺利开业奠定基础。
（6）公司严格按照ISO9001、ISO14001、OHS18001质量、环境、职业健康安全管理体系的要求，加强内外协调，科学组织管理，加强安全治理，做好节能降耗增效。
2、主营业务分行业、产品情况表：
单位：（人民币）万元
营业收入比上年同营业成本比上年同毛利率比上年同
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（％）
期增减（％） 期增减（％）期增减（％）
零 售 120,805.8 99,420.7 17.7 10.67 11.14 -0.35
三、投资情况
1、报告期内，公司无募集资金的使用情况或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
2、报告期内，公司无重大非募集资金投资的情况。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知（证监公司字[2007]28号）》精神，对本公司治理情况和内控制度进行了认真梳理和自查，并做出《公司治理自查报告和整改计划》。经辽宁证监局审核后，公司治理相关文件已在深交所"公司治理专项活动"专区中公布。
2007年6月8日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《信息披露管理制度》。公司将在今后的工作中，保持在公司治理方面的特色，改进不足，从而进一步提高公司透明度和规范运作程度，提高公司治理水平。
二、2006年度利润分配方案及执行情况
报告期内，为保护全体股东利益，确保公司持续健康发展，同时给股东以良好回报，结合本公司目前股本状况和资金情况，董事会提议以2006年末股本总数214,620,000股为基数，向全体股东每10股派送红股3股并派发现金红利1元（含税），并于2007年4月24日公司2006年度股东大会获得审议通过。
本次利润分配方案已于2007年6月8日执行完毕。本次利润分配使公司总股本扩大为279,006,000股。
三、报告期内，公司不进行利润分配及资本公积金转增股本。
四、报告期内，公司无重大仲裁、诉讼事项。
五、报告期内，公司无重大资产出售及资产重组事项。
六、报告期内，公司无重大关联交易。
七、报告期内，公司未发生控股股东及其子公司占用公司资金情况。
八、报告期内，公司无重大担保事项。
九、报告期内，公司未签订重要合同。
十、报告期内，公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
十一、报告期内，公司未持有其他上市公司或拟上市公司股权以及参股金融企业股权。
十二、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十三、报告期公司接待调研、沟通、采访等活动情况表
报告期内，公司共接待实地调研的投资者6人次，分别就公司的销售经营情况及三年发展规划，商业零售企业的发展定位等与投资者进行充分的沟通。公司严格按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，在接待基金公司、证券公司、投资公司及媒体的调研、采访时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未发生有选择性地、私下、提前向特定对象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。
报告期内，公司接待调研、沟通、采访等活动情况表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
提供的资料
长江证券邵稳重
2007.03.15 公司证券部 实地调研
1
鹏华基金唐黎 、介绍公司销售经营情况及未
长城基金刘颖芳 来发展战略。
2、介绍有关的财务指标。
2007.05.17 公司证券部 实地调研 中投证券兰飞燕
3、公司向他们提供了2006年
度印刷版年度报告。
博时基金董梁泓
2007.05.24 公司证券部 实地调研
博时基金万定山
十四、报告期内，信息披露索引
序号 事 项 刊登的报刊名称及版面 刊登日期 刊登的互联网网站
关于获得商务部外商投资企业批准
1 《中国证券报》A03版 2007年1月5日 www.cninfo.com.cn
证书的公告（2006-46）
《中国证券报》C102版
2 2006年度报告摘要（2007-01） 2007年3月27日 www.cninfo.com.cn
《证券时报》C59版
三届董事会十五次会议决议公告 《中国证券报》C102版
3 2007年3月27日 www.cninfo.com.cn
（2007-02） 《证券时报》C59版
第三届第九次监事会决议公告 《中国证券报》C102版
4 2007年3月27日 www.cninfo.com.cn
（2007-03） 《证券时报》C59版
关于召开2006年度股东大会的通知 《中国证券报》C102版
5 2007年3月27日 www.cninfo.com.cn
公告（2007-04） 《证券时报》C59版
独立董事的专项说明及独立意见 《中国证券报》C102版
6 2007年3月27日 www.cninfo.com.cn
（2007-05） 《证券时报》C59版
《中国证券报》C068版
7 2007年第一季度报告摘要（2007-06） 2007年4月18日 www.cninfo.com.cn
《证券时报》C40版
2006 年度股东大会决议公告 《中国证券报》C003版
8 2007年4月25日 www.cninfo.com.cn
（2007-07） 《证券时报》B8版
2006 年度分红派息实施公告
9 《中国证券报》A15版 2007年6月2日 www.cninfo.com.cn
（2007-08）
第三届董事会第十七次会议决议公
10 《中国证券报》C009版 2007年6月9日 www.cninfo.com.cn
告（2007-09）
第七节 财务报告
资产负债表
编制单位：中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 254,099,231.62 253,506,058.21 144,716,601.87 144,074,021.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 11,929,114.06 11,929,114.06 21,828,871.66 21,828,871.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 22,088,886.62 22,085,953.80 9,482,094.60 9,464,499.59
买入返售金融资产
存货 69,987,562.81 69,948,020.81 82,726,268.98 82,686,726.98
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 358,104,795.11 357,469,146.88 258,753,837.11 258,054,119.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 163,200.00 163,200.00
投资性房地产
固定资产 664,796,696.27 664,679,903.84 673,929,279.90 673,807,075.01
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 73,632,170.99 73,632,170.99 74,934,042.77 74,934,042.77
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,903,219.51 5,903,219.51 2,797,916.67 2,797,916.67
递延所得税资产 7,570,122.88 7,570,122.88 7,570,122.88 7,570,122.88
其他非流动资产
非流动资产合计 751,902,209.65 751,948,617.22 759,231,362.22 759,272,357.33
资产总计 1,110,007,004.76 1,109,417,764.10 1,017,985,199.33 1,017,326,477.25
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 192,263,885.45 192,263,885.45 192,047,954.50 192,047,954.50
预收款项 227,540.00 227,540.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 47,805,142.21 47,801,216.90 14,917,648.30 14,913,722.99
应交税费 11,809,363.47 11,803,335.72 3,818,616.28 3,818,616.28
应付利息
其他应付款 55,478,883.24 55,051,626.47 27,700,128.51 27,272,871.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 307,584,814.37 306,920,064.54 238,711,887.59 238,053,165.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 307,584,814.37 306,920,064.54 238,711,887.59 238,053,165.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 279,006,000.00 279,006,000.00 214,620,000.00 214,620,000.00
资本公积 316,717,368.95 316,717,368.95 316,717,368.95 316,717,368.95
减：库存股
盈余公积 69,238,960.50 69,238,960.50 64,777,872.63 64,777,872.63
一般风险准备
未分配利润 137,459,860.94 137,535,370.11 183,158,070.16 183,158,070.16
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 802,422,190.39 802,497,699.56 779,273,311.74 779,273,311.74
少数股东权益
所有者权益合计 802,422,190.39 802,497,699.56 779,273,311.74 779,273,311.74
负债和所有者权益总计 1,110,007,004.76 1,109,417,764.10 1,017,985,199.33 1,017,326,477.25
公司法定代表人：刘芝旭 主管会计工作负责人：胡凯峰 会计机构负责人：朱会君
利 润 表
编制单位：中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,232,972,795.16 1,232,567,295.16 1,110,851,977.02 1,109,970,037.02
其中：营业收入 1,232,972,795.16 1,232,567,295.16 1,110,851,977.02 1,109,970,037.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,167,427,091.78 1,166,946,082.64 1,052,016,445.37 1,051,171,181.29
其中：营业成本 994,960,544.85 994,960,544.85 896,124,910.48 895,684,620.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,781,577.02 8,746,906.77 6,738,987.16 6,692,907.79
销售费用 27,946,162.77 27,565,631.39 33,440,768.09 33,178,746.95
管理费用 131,796,156.17 131,727,925.32 112,417,040.24 112,336,272.53
财务费用 3,137,077.38 3,139,500.72 2,922,511.35 2,925,013.64
资产减值损失 805,573.59 805,573.59 372,228.05 353,619.90
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-敽盘盍校◇ 36,675.92
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 65,545,703.38 65,621,212.52 58,835,531.65 58,835,531.65
加：营业外收入 148,418.25 148,418.25 158,627.68 158,627.68
减：营业外支出 46,598.97 46,598.97 126,427.15 126,427.15
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 65,647,522.66 65,723,031.80 58,867,732.18 58,867,732.18
减：所得税费用 21,036,644.01 21,036,644.01 19,426,351.63 19,426,351.63
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 44,610,878.65 44,686,387.79 39,441,380.55 39,441,380.55
归属于母公司所有者的净利润 44,610,878.65 44,686,387.79 39,441,380.55 39,441,380.55
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.18
（二）稀释每股收益 0.19 0.18
公司法定代表人：刘芝旭 主管会计工作负责人：胡凯峰 会计机构负责人：朱会君
现金流量表
编制单位：中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
1,435,996,466.26 1,435,590,966.26 1,294,779,643.62 1,293,989,453.62
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
373,077.05 373,077.05 1,395,867.68 1,395,867.68
的现金
经营活动现金流入小计 1,436,369,543.31 1,435,964,043.31 1,296,175,511.30 1,295,385,321.30
购买商品、接受劳务支付的
1,137,914,657.36 1,137,914,657.36 1,062,535,600.84 1,062,089,594.34
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
53,859,895.80 53,628,166.15 51,184,977.84 51,049,190.84
付的现金
支付的各项税费 67,829,258.94 67,829,258.94 58,869,710.84 58,819,320.11
支付其他与经营活动有关
51,740,499.00 51,518,248.54 62,281,750.50 62,071,023.44
的现金
经营活动现金流出小计 1,311,344,311.10 1,310,890,330.99 1,234,872,040.02 1,234,029,128.73
经营活动产生的现金
125,025,232.21 125,073,712.32 61,303,471.28 61,356,192.57
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
15,200.00 15,200.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 1,417,275.89 1,414,547.55 692,103.76 689,463.47
的现金
投资活动现金流入小计 1,417,275.89 1,414,547.55 707,303.76 704,663.47
购建固定资产、无形资产和
3,713,941.28 3,710,591.28 7,327,299.27 7,310,749.27
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 3,713,941.28 3,710,591.28 7,327,299.27 7,310,749.27
投资活动产生的现金
-2,296,665.39 -2,296,043.73 -6,619,995.51 -6,606,085.80
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
8,791,583.80 8,791,583.80 4,043,200.00 4,043,200.00
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
4,554,353.27 4,554,048.27 3,614,615.11 3,614,477.11
的现金
筹资活动现金流出小计 13,345,937.07 13,345,632.07 7,657,815.11 7,657,677.11
筹资活动产生的现金
-13,345,937.07 -13,345,632.07 -7,657,815.11 -7,657,677.11
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 109,382,629.75 109,432,036.52 47,025,660.66 47,092,429.66
加：期初现金及现金等价物
144,716,601.87 144,074,021.69 78,958,053.03 77,756,380.13
余额
六、期末现金及现金等价物余额 254,099,231.62 253,506,058.21 125,983,713.69 124,848,809.79
公司法定代表人：刘芝旭 主管会计工作负责人：胡凯峰 会计机构负责人：朱会君
所有者权益变动表
编制单位：中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
减： 少数 减： 少数
项目 所有者权 一般 所有者权益
实收资本 库 一般风 未分配 其 股东 实收资本 库 未分配 其 股东
资本公积 盈余公积 益合计 资本公积 盈余公积 风险 合计
（或股本） 存 险准备 利润 他 权益 （或股本） 存 利润 他 权益
准备
股 股
一、上年年末余额 214,620,000.00 316,717,368.95 64,777,872.63 183,158,070.16 779,273,311.74 214,620,000.00 317,717,368.95 57,824,940.36 128,034,956.88 718,197,266.19
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 214,620,000.00 316,717,368.95 64,777,872.63 183,158,070.16 779,273,311.74 214,620,000.00 317,717,368.95 57,824,940.36 128,034,956.88 718,197,266.19
三、本年增减变动金额
64,386,000.00 4,461,087.87 -45,698,209.22 23,148,878.65 3,944,138.06 20,473,842.49 24,417,980.55
（减少以"-敽盘盍校◇
（一）净利润 44,610,878.65 44,610,878.65 39,441,380.55 39,441,380.55
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动净
额
2．权益法下被投
资单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二）
44,610,878.65 44,610,878.65 39,441,380.55 39,441,380.55
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1.所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 64,386,000.00 4,461,087.87 -90,309,087.87 -21,462,000.00 3,944,138.06 -18,967,538.06 -15,023,400.00
1．提取盈余公积 4,461,087.87 -4,461,087.87 3,944,138.06 -3,944,138.06 0.00
2.提取一般风险
准备
3．对所有者（或
64,386,000.00 -85,848,000.00 -21,462,000.00 -15,023,400.00 -15,023,400.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 279,006,000.00 316,717,368.95 69,238,960.50 137,459,860.94 802,422,190.39 214,620,000.00 317,717,368.95 61,769,078.42 148,508,799.37 742,615,246.74
公司法定代表人：刘芝旭 主管会计工作负责人：胡凯峰 会计机构负责人：朱会君
资产减值准备明细表（合并）
编制单位：中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司 2007年6月30日 单位：（人民币）元
本期减少额
项 目 期初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销
一、坏账准备 15,858,155.0 805,573.59 16,663,728.60
1
二、存货跌价准备 3,253,184.03 3,253,184.03
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 268,800.00 268,800.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 750,000.00 750,000.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合 计 20,130,139.0 805,573.59 20,935,712.63
公司法定代表人：刘芝旭 主管会计工作负责人：胡凯峰 会计机构负责人：朱会君
净利润差异调节表
单位：（人民币）元
项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 39,441,380.55
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会
39,441,380.55
计准则）
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 39,441,380.55
公司法定代表人：刘芝旭 主管会计工作负责人：胡凯峰 会计机构负责人：朱会君
利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
项目 调整前 调整后
营业成本 896,124,910.48 896,124,910.48
销售费用 33,440,768.09 33,440,768.09
管理费用 112,417,040.24 112,417,040.24
公允价值变动收益 0.00
投资收益 0.00
净利润 39,441,380.55 39,441,380.55
公司法定代表人：刘芝旭 主管会计工作负责人：胡凯峰 会计机构负责人：朱会君
财务报表附注
一、公司基本情况
本公司经辽宁省沈阳市经济体制改革委员会沈体改发(1996)81号批复及辽宁省沈阳市人民政府沈政(1996)63号批复批准，按照《公司法》采取募集方式设立。
经中国证监会证监发字(1997)第114号批复批准，本公司于1997年4月15日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股3,000万股。发行后公司股本为12,000万元。经沈证监发(1998)31号批复批准，1997年度实施派送红股、资本公积转增股本方案，增加股本7,200万股，送转后公司股本为19,200万元。根据1998年股东大会决议及中证监证监公司字(1999)63号批复批准，1999年向全体股东配售2,262万股普通股，配股后公司总股本为21,462万元，其中：发起人股份15,762万股，占总股本的73.44%，社会公众股5,700万股，占总股本的26.56%。本公司变更登记已经沈阳市工商行政管理局核准，并于1999年12月29日领取注册号2101001104213企业法人营业执照，注册资本21,462万元。
2006年6月14日，本公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，股改对价方案为非流通股股东向全体流通股股东每10股送3股。股改后注册资本仍为21,462万元。
由于股东股权转让，2007年3月9日，本公司经辽宁省工商行政管理局批准为中外合资企业，注册号企股辽总副字第000509号。
2007年4月24日，股东大会通过了公司2006年利润分配方案：以2006年末股本总数214,620,000股为基数，向全体股东每10股派送红股3股，总计送红股64，386，000股，并派发现金红利1元（含税），预计共分配股利85,848,000元，剩余未分配利润结转以后年度分配，送派后公司总股本为279,006,000股。
公司经营范围以商品零售、批发为主，兼营宾馆、餐饮等业务。
二、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则--基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司声明，本公司编制的2007年1◇月的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、公司主要会计政策、会计估计
1、会计期间
本公司采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计期间。
2、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、会计计量属性
本公司对会计要素计量时，一般采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用相应计量属性计量。
4、现金等价物的确定标准
本公司的现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5、金融工具的核算方法
（1）金融资产的分类
本公司金融资产在初始确认时划分为以下四类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
B、持有至到期投资；
C、应收款项贷款；
D、可供出售金融资产。
（2） 金融负债的分类
本公司金融负债在初始确认时划分为以下两类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
B、其他金融负债。
（3）金融工具的计量
A、本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
（a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（b）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
C、本公司除下列情况外，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量：
（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
（b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
D、本公司金融工具公允价值变动形成的利得或损失的处理
（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
（b）可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入股东权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
（4）金融资产转移
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，或，已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该金融资产。
（5）金融资产公允价值的确定
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。
（6）金融资产减值
本公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入当期损益。对单项测试未发生减值的金融资产，连同单项金额不重大的金融资产，一并在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，按应收款项期末余额的6%，计提坏账准备。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的损失予以转回，计入当期损益。但是，转回后的账面价值不能超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
6、存货的核算方法
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、周转材料、库存商品、在途物资等。
（2）存货发出的计价及摊销
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时采用进价核算，按实际成本结转库存商品；周转材料采用五五摊销法摊销。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
7、长期股权投资的核算方法
（1）长期股权投资的初始计量
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）长期股权投资的后续计量
本公司对被投资单位能够实施控制、不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
（3）长期股权投资的减值准备
本公司按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
本公司其他长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，确认长期股权投资减值准备。
本公司长期股权投资减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
8、固定资产及其累计折旧的核算方法
（1）固定资产的确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）固定资产分类及折旧政策
本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 45年 3% 2.16%
机器设备 10年 5% 9.48%
运输设备 8年 5% 9.72%
其他设备 5年 5% 18.96%
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（3）固定资产减值准备
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价大幅度下跌，或陈旧过时、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。固定资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
9、在建工程的核算方法
本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明已经发生减值情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。在建工程减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
10、无形资产的计价
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在市价大幅度下跌等表明资产可能发生减值的迹象时，计提无形资产减值准备。计提时，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
11、借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
12、长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
13、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
14、职工薪酬核算方法
（1）公司职工薪酬包括以下几个方面：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、年金等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
（2）在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。应付职工薪酬除因解除与职工的劳动关系且符合规定确认条件的给予的补偿外，应当根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬计入产品成本或劳务成本；应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；除上述情况外的其他职工薪酬，计入当期损益。公司为职工缴纳的医疗保险、养老保险、失业保险、补充养老保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费按照国家相关规定计算缴纳。
15、收入的确认原则
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
16、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的递延所得税资产；资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，确认所产生的递延所得税负债。
本公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，本公司以原减记的金额为限，予以转回。
17、合并财务报表编制方法
本公司将能够控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
本公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在编制合并财务报表时，母子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
18、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
根据财政部文件规定，2007年公司会计核算，执行了新的《企业会计准则》和《企业会计准则—应用指南》。2007年中期，公司依据《公开发行证券的公司信息披露范围问答第7号——新旧会计准则过度期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，调整了期初资产负债表的相关项目。（1）将期初股东权益771,703,188.86元调整为779,273,311.74元，差额部分为所得税资产调整。（2）其他应交款统一并入应交税费科目核算。（3）应付福利费并入应付职工薪酬科目核算。（4）净利润差异调节表、利润表调整项目表均无调整。
五、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 法定税率
增值税 应税收入 17% 13%
营业税 应税收入 5%
消费税 金银首饰收入 5%
企业所得税 应纳税所得额 30%
本公司自2007年4月1日起变更为中外合资企业，所得税税率由33%，调整为30%。不再缴纳城建税及教育费附加，房产税减除原值由10%调整为30%。
六、企业合并及合并财务报表
截至2007年6月30日，本公司控股子公司概况如下：
公司名称 经营范围 注册资本 本公司投资额 权益比例 是否合并
中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 广告策划、室内装饰 15万元 15万元 100% 是
七、财务报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 2007.6.30 2006.12.31
现金 220,859.46 174,753.89
银行存款 253,878,372.16 144,541,847.98
其他货币资金 -- --
合计
254,099,231.62 144,716,601.87
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
金 额
2007年6月30日货币资金 254,099,231.62
减：使用受到限制的存款 -
加：持有期限不超过三个月的国债投资 --
2007年12月31日现金及现金等价物余额 254,099,231.62
减：2006年12月31日现金及现金等价物余额 144,716,601.87
现金及现金等价物净增加/(减少)额 109,382,629.75
说明：2007年6月30日余额比2006年12月31日余额增长的原因，主要是本期经营活动现金流入增加。
2、应收账款
（1）合并数
A、按风险分类
2007.6.30 2006.12.31
类别 比例 比例
金额 坏账准备 金额 坏账准备
% %
单项金额重大的应收账款
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 2,134,394.45 100 2,134,394.45 2,134,394.45 100 2,134,394.45
2,134,394.45 100 2,134,394.45 2,134,394.45 100 2,134,394.45
B、按账龄分类
2007.6.30 2006.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内
一至二年
二至三年 907,785.57 42.53 907,785.57 907,785.57 42.53 907,785.57
三年以上
1,226,608.88 57.47 1,226,608.88 1,226,608.88 57.47 1,226,608.88
2,134,394.45 100 2,1343,94.45 2,134,394.45 100 2,134,394.45
C、坏账准备
本期减少
2007.01.01 本期增加 转回 转销 2007.6.30
2,134,394.45 - - - 2,134,394.45
D、无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
E、欠款金额前五名的情况
截至2007年6月30日，本公司应收帐款欠款金额前五名合计1,817,498.54元，占应收账款总额比例85.15%，欠款年限为三年以上。
（2）母公司
A、按风险分类
2007.6.30 2006.12.31
类别
金额 比例 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
单项金额重大的应收
2,134,394.45 100 2,134,394.45 2,134,394.45 100 2,134,394.45
账款
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
应收账款
其他不重大应收账款
2,134,394.45 100 2,134,394.45 2,134,394.45 100 2,134,394.45
B、按账龄分类
2007.6.30 2006.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内
一至二年
二至三年 907,785.57 42.53 907,785.57 907,785.57 42.53 907,785.57
三年以上 1,226,608.88 57.47 1.226.608.88 1.226.608.88 57.47 1.226.608.88
2,134,394.45 100 2.134.394.45 2.134.394.45 100 2.134.394.45
C、坏账准备
本期减少
2007.01.01 本期增加 2007.6.30
转回 转销
2,134,394.45 - - - 2,134,394.45
D、无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
E、欠款金额前五名的情况
截至2007年6月30日，本公司应收帐款欠款金额前五名合计1，817,498.54元，占应收账款总额比例85.15%，欠款年限为三年以上。
3、预付账款
（1）账龄分析及百分比
2007.6.30 2006.12.31
账 龄
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 11,929,114.06 100 21,828,871.66 100
一至二年
二至三年
三年以上 -- -- -- --
11,929,114.06 100 21,828,871.66 100
（2）无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
4、其他应收款
（1）合并数
A、按风险分类
2007.6.30 2006.12.31
类别
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
单项金额重大的
14,831,918.83 40.50 13,222,156.03 15,182,412.20 65.43 13,242,353.98
应收账款
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收账款
其他不重大应收 21,786,301.94 59.50 1,307,178.12 8,023,422.96 34.57 481,406.58
账款
36,618,220.77 100 14,529,334.15 23,205,855.16 100 13,723,760.56
B、按账龄分类
2007.6.30 2006.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 17,713,941.76 48.38 1,062,836.51 3,772,748.37 16.26 226,364.91
一至二年 4,072,360.18 11.12 244,341.61 4,247,694.59 18.30 254,861.67
二至三年 3000.00 0.01 180
三年以上 14,831,918.83 40.50 13,222,156.03 15,182,412.20 65.43 13,242,353.98
36,618,220.77 100 14,529,334.15 23,205,855.16 100 13,723,760.56
C、坏账准备
本期减少
2007.01.01 本期增加 转回 转销 2007.06.30
13,723,760.56 805,573.59 14,529,334.15
D、无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
E、欠款金额前五名的情况
截至2007年6月30日，本公司其他应收款欠款金额前五名合计13,318,520.48元，占其他应收款总额比例36.37%，欠款年限为3年以上。
（2）母公司
A、按风险分类
2007.6.30 2006.12.31
类别 比例 比例
金额 坏账准备 金额 坏账准备
% %
单项金额重大的应收账款 14,831,918.83 40.50 13,222,156.03 15,182,412.20 65.43 13,242,353.98
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 21,786,301.94 59.50 1,307,178.12 8,023,442.96 34.57 481,406.58
36,618,220.77 100 14,529,334.15 23,205,855.16 100 13,723,760.56
B、按账龄分类
2007.6.30 2006.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 17,713,941.76 48.38 1,062,836.51 3,772,748.37 16.26 226,364.91
一至二年 4,072,360.18 11.12 244,341.61 4,247,694.59 18.30 254,861.67
3,000.00 0.01 180.00
二至三年
三年以上 14,831,918.83 40.50 13,222,156.03 15,182,412.20 65.43 13,242,353.98
36,618,220.77 100 14,529,334.15 23,205,855.16 100 13,723,760.56
C、坏账准备
本期减少
2007.01.01 本期增加 2007.6.30
转回 转销
13,723,760.56 805,573.59 14,529,334.15
D、无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
E、欠款金额前五名的情况
截至2007年6月30日，本公司其他应收款欠款金额前五名合计13,318,520.48元，占其他应收款总额比例36.37%。
5、存货
（1）存货分项目列示
项 目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
原材料 2,200.00 39,542.00 2,200.00 39,542.00
在产品
库存商品 83,669,188.24 241,407,190.63 257,117,847.87 67,958,531.00
周转材料 2,295,377.30 1,038,562.42 577,076.72 2,756,863.00
消耗性生物资产
在途物资 12,687.47 213,233,475.52 210,760,352.15 2,485,810.84
合计 85,979,453.01 455,718,770.57 468,457,476.74 73,240,746.84
（2）存货跌价准备
本期减少
项 目 2007.01.01 本期计提 2007.06.30
转回 转销
原材料
在产品 -- --
库存商品 3,253,184.03 - - - 3,253,184.03
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的资产
厖
合 计 3,253,184.03 3,253,184.03
6、可供出售金融资产
长期债权投资
（1）合并数
项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
可供出售金融资产 268,800.00 -- -- 268,800.00
其中:国债投资 -- -- -- --
其他债权投资 -- -- -- --
268,800.00 -- -- 268,800.00
可供出售金融资产减值准备 (268,800.00) (--) (--) (268,800.00)
-- -- -- --
长期债券投资明细
债券种类 面值 年利率 初始投资成本 期初应收利息 本期利息 累计应收利息
电力债券 268,800.00 -- 268,800.00 -- -- --
（2）母公司
项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
可供出售金融资产 268,800.00 -- -- 268,800.00
其中:国债投资 -- -- -- --
其他债权投资 -- -- -- --
268,800.00 -- -- 268,800.00
可供出售金融资产减值准备 (268,800.00) (--) (--) (268,800.00)
-- -- -- --
长期债券投资
债券种类 面值 年利率 初始投资成本 期初应收利息 本期利息 累计应收利息
电力债券 268,800.00 -- 268,800.00 -- -- --
7、长期股权投资
母公司
项 目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
对子公司投资 163,200.00 163,200.00
对合营企业投资
对联营企业投资
对其他企业投资 -- --
163,200.00 163,200.00
长期投资减值准备 (◇ (◇
163,200.00 163,200.00
对子公司投资
A、截至2007年6月30日投资明细
被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法
中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 长期 100% 150,000.00 成本法
B、投资变动情况
2007年1月1日前按权益法核算，2007年1月1日后根据新会计准则采用成本法核算。
被投资单位名称 2007.01.01 2007.06.30
中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 163,200.00 163,200.00
8、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原价
固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
房屋及建筑物 771,146,909.38 771,146,909.38
机器设备 91,595,848.4646 3,713,941.28 95,309,789.74
运输设备 8,509,309.00 8,509,309.00
其他设备 -- --
871,252,066.84 3,713,941.28 874,966,008.12
（2）累计折旧
固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
房屋及建筑物 144,452,248.00 8,442,813.20 152,895,061.20
机器设备 47,791,929.08 4,043,050.57 51,834,979.65
运输设备 4,328,609.86 360,661.14 4,689,271.00
其他设备 -- --
196,572,786.94 12,846,524.91 209,419,311.85
（3）固定资产减值准备
固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
房屋及建筑物
机器设备 750,000.00 750,000.00
运输设备
其他设备 -- --
750,000.00 750,000.00
9、无形资产
（1）截至2007年6月30日无形资产明细
项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限
土地使用权 股东投入 90,000,000.00 36年 29年4个月
软件 购买 500,000.00 5年 2年6个月
软件切换 购买 60,000.00 5年 3年9个月
（2）无形资产增减变动
土地使用权 软件 软件切换 合计
2007.01.01 74,583,333.33 299,709.44 51,000.00 74,934,042.77
本期增加额 -- --
本期摊销额 1,300,000.00 1,871.78 1,301,871.78
本期转出额 -- -- -- --
累计摊销额 16,716,666.67 202,162.34 9,000.00 16,927,829.01
2007.6.30 73,283,333.33 297,837.66 51,000.00 73,632,170.99
无形资产减值准备 (--) (--) (--) (--)
73,283,333.33 297,837.66 51,000.00 73,632,170.99
10、长期待摊费用
剩余摊销
项目 原始金额 2007.01.01 本期增加 本期摊销 2007.6.30 累计摊销额
年限
房产亮化工程款 3,950,000.00 2,797,916.67- 987,500.00 1,810,416.67 2,139,583.33 11个月
超市装修工程 4,547,558.72 4,547,558.72 454,755.88 4,092,802.84 454,755.88 4年6个月
8,497,558.72 2,797,916.67 4,547,558.72 1,442,255.88 5,903,219.51 2,594,339.21
11资产减值准备
本期减少额
项 目 2007.01.01 本期计提额 2007.6.30
转回 转销
一、坏账准备 15,858,155.01 805,573.59 16,663,728.60
二、存货跌价准备 3,253,184.03 3,253,184.03
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 268,800.00 268,800.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 750,000.00 750,000.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合 计 20,130,139.04 805,573.59 20,935,712.63
12、应付账款
2007.6.30 2006.12.31
192,263,885.45 192,047,954.50
说明：无欠付持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
13、预收账款
账龄分析及百分比
2007.6.30 2006.12.31
账龄
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 227,540.00 100 227,540.00 100
一至二年
二至三年
三年以上
227,540.00 100 227,540.00 100
说明：无欠付持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
14、应付职工薪酬
项 目 2007.01.01 本期增加额 本期支付额 2007.6.30
一、工资、奖金、津贴和补贴 74,787,308.52 38,373,228.40 36,414,080.12
二、职工福利费 7,711,236.35 1,741,837.90 6,694,493.59 2,758,580.66
三、社会保险费
其中：1．医疗保险费 3,990,014.92 3,990,014.92
2．基本养老保险费 11,930,656.82 11,999,749.29 -69,092.47
3．年金缴费 339,429.00 1,620,000.00 1,959,429.00
4．失业保险费 357,948.99 417,136.61 -59,187.62
5．工伤保险费 223,682.59 223,682.59
6．生育保险费 228,940.97 228,940.97
四、住房公积金 330,963.10 11,008,838.00 11,339,801.10
五、工会经费和职工教育经费 6,536,019.85 1,799,718.51 1,008,980.23 7,326,758.13
六、非货币性福利 525,425.61 -525,425.61
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合 计 14,917,648.30 107,688,947.22 74,801,453.31 47,805,142.21
15、应交税费
税项 2007.6.30 2006.12.31
增值税 2,374,453.63 (72,704.28)
所得税 5,548,238.04 1,563,004.40
消费税 520,571.7 329,564.50
营业税 169,943.63 257,463.79
房产税 596,937.24 （148,933.81）
城市维护建设税 17,676.97 32,113.55
教育费附加 10,101.12 20,434.14
个人所得税 2,571,441.14 1,837,673.99
合计 11,809,363.47 3,818,616.28
16、其他应付款
2007.6.30 2006.12.31
55,478,883.24 27,700,128.51
说明：A、无欠付持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
B、截止2007年6月30日，本科目无大额其他应付款。
17、股本
本期增减
股份类别 2007.01.01 2007.06.30
配股及增发 转增及送股 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家持有股份
境内法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、其他
未上市流通股份合计
二、限售流通股份
1、国家持有股份 69,582,452 20,874,736 20,874,736 90,457,188
2、国有法人持股 338,774 101,632 101,632 440,406
3、其他内资持股 14,232,482 4,269,744 (32，535） 4,237,209 18,469,691
其中：境内非国有法人持 14,154,612 4,246,383 4,246,383 18,400,995
股
境内自然人持股 77,870 23,361 (32，535） (9174) 68,696
4、外资持股 56,444,162 16,933,249 16,933,249 73,377,411
限售流通股份合计 140，597，870 42,179,361 (32，535） 42,146,826 182,744,696
三、已上市流通股份
1、人民币普通股 74,022,130 22,206,639 32,535 22,239,174 96,261,304
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 74,022,130 22,206,639 32,535 22,239,174 96,261,304
股份总数 214,620,000 64,386,000 64,386,000 279,006,000
18、资本公积
项 目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
股本溢价 316,717,368.95 316,717,368.95
其他资本公积 -- --
316,717,368.95 316,717,368.95
19、盈余公积
项 目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
法定盈余公积 64,777,872.63 4,461,087.87 69,238,960.50
任意盈余公积 -- --
64,777,872.63 4,461,087.87 69,238,960.50
20、未分配利润
2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
183,158,070.16 44,610,878.65 (90,309,087.87) 137,459,860.94
说明：A、本期增加44,610,878.65元，为本年净利润。
B、本期减少90,309,087.87元
其中：a、计提法定盈余公积4,461,087.87元。
b、本期转增股本和分配现金股利85,848,000.00元。
21、营业收入及成本
（1）合并数
A、按业务性质
2007.6.30 2006.6.30
项 目
收入 成本 收入 成本
1．主营业务 1,208,058,931.25 994,206,780.56 1,091,572,539.38 894,552,902.13
2．其他业务 24,913,863.91 753,764.29 19,279,437.64 1,572,008.35
分部间抵销 -- --
1,232,972,795.16 994,960,544.85 1,110,851,977.02 896,124,910.48
B、按地区
2007.6.30 2006.6.30
地 区
收入 成本 收入 成本
东北地区 1,232,972,795.16 994,960,544.85 1,110,851,977.02 896,124,910.48
分部间抵销 -- --
1,232,972,795.16 994,960,544.85 1,110,851,977.02 896,124,910.48
（2）母公司
A、按业务性质
2007.6.30 2006.6.30
项 目
收入 成本 收入 成本
1．主营业务 1,208,058,931.25 994,206,780.56 1,090,690,599.38 894,112,612.13
2．其他业务 24,508,363.91 753,764.29 19,279,437.64 1,572,008.35
-- --
1,232,567,295.16 994,960,544.85 1,109,970,037.02 895,684,620.48
B、按地区
2007.6.30 2006.6.30
地 区
收入 成本 收入 成本
东北地区 1,232,567,295.16 994,960,544.85 1,109,970,037.02 895,684,620.48
-- --
1,232,567,295.16 994,960,544.85 1,109,970,037.02 895,684,620.48
22、营业税金及附加
项 目 计缴标准 2007.6.30 2006.6.30
营业税 应税收入之5% 1,255,839.72 952,802.69
城建税 应纳流转税之7% 2,403,449.30 2,038,167.40
教育费附加 应纳流转税之4% 1,368,618.53 1,164,667.10
消费税 应纳流转税之5% 3,741,504.47 2,567,181.77
文化事业建设税 应纳流转税之3% 12,165.00 16,168.20
合计 8,781,577.02 6,738,987.16
23、资产减值损失
项 目 2007.6.30 2006.6.30
一、坏账损失 805,573.59 372,228.05
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合 计 805,573.59 372,228.05
24、营业外收入
项 目 2007.6.30 2006.6.30
固定资产处置利得
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
债务重组利得
政府补助
盘盈利得
捐赠利得
其他 148,418.25 158,627.68
合计 148,418.25 158,627.68
25、营业外支出
2007.6.30 2006.6.30
项 目
固定资产处置损失
无形资产处置损失
非流动资产处置损失
债务重组损失
公益性捐赠支出
非常损失
盘亏损失
其他 46,598.97 126,427.15
合计 46,598.97 126,427.15
26、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金373,077.05元，其中：
项 目 2007.6.30 2006.6.30
营业外收入 148,418.25 158,627.68
往来款 224,658.80 1,237,240.00
373,077.05 1,395,867.68
27、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金51,740,499.00元，其中：
项 目 2007.6.30 2006.6.30
水电费 6,736,578.08 8,402,870.95
广告费 1,951,865.00 5,737,847.50
修理费 3,845,982.36 3,531,042.13
租赁费 5,277,428.98 6,843,830.37
供暖费 1,039,536.94 4,030,278.34
业务宣传费 4,643,099.99 4,838,371.57
业务招待费 1,805,085.82 2,552,660.36
差旅费 1,593,218.59 1,593,068.73
包装费 1,494,582.26 1,708,533.64
印刷费 1,696,815.15 1,551,293.88
卫生保洁费 1,013,453.20 793,550.55
保险费 753,818.71 1,661,190.44
邮电费 747,617.43 827,758.70
运杂费 473,097.76 697,510.51
28、收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金1,417,275.89元，其中：
项 目 2007.6.30 2006.6.30
利息收入 1,417,275.89 692,103.76
29、支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金4,554,353.27元，其中：
项 目 2007.6.30 2006.6.30
手续费 4,554,353.27 3,614,615.11
30、现金流量表补充资料
2007.6.30 2006.6.30
补充资料
合并数 母公司 合并数 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金
净利润 44,641,878.65 44,686,387.79 39,441,380.55 39,441,380.55
加：资产减值准备 805,573.59 805,573.59 372,228.05 353,619.9
固定资产折旧、油气资产折耗、 12,846,524.91 12,837,762.45 12,953,337.71 12,930,268.31
无形资产摊销 1,301,871.78 1,301,871.78 1,352,999.98 1,352,999.98
长期待摊费用摊销 1,442,255.88 1,442,255.88
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失
（收益以"－"号填列）
固定资产报废损失（收益以"－"填列）
公允价值变动损失（收益以"－"填列）
财务费用（收益以"－"号填列） 3,137,077.38 3,139,500.72 2,922,511.35 2,925,013.64
投资损失（收益以"－"号填列） -36,675.92
递延所得税资产减少（增加以
递延所得税负债增加（减少以
存货的减少（增加以"－"号填列） 12,738,706.17 12,738,706.17 -8,146,698.78 -8,140,982.28
经营性应收项目的减少（增加以 3,807,046.09 3,796,736.00 4,685,101.66 4,994,940.57
经营性应付项目的增加（减少以 44,304,297.76 44,324,917.94 6,825,936.76 6,638,953.82
其他 896,674.00 896,674.00
经营活动产生的现金流量净额 125,025,232.21 125,073,712.32 61,303,471.28 61,356,192.57
2.不涉及现金收支的重大投资和
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情
现金的期末余额 254,099,231.62 253,506,058.21 125,983,713.69 124,848,809.79
减：现金的期初余额 144,716,601.87 144,074,021.69 78,958,053.03 77,756,380.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 109,382,629.75 109,432,036.52 47,025,660.66 47,092,429.66
八、关联方关系及其交易
1、关联方
（1）存在控制关系的关联方
A、关联方名称及与本公司关系
关联方名称 组织机构代码 与本公司关系
沈阳市商业国有资产经营有限责任公司 本公司控股股东
CITIC capital shopwell investment limited 本公司控股股东
B、关联方概况
关联方名称 业务性质 注册地 持股比例人 表决权比例
沈阳市商业国有资产经营有限 国有 沈阳 32.42 32.42
责任公司
CITIC capital shopwell 境外法人 毛里求斯 26.30 26.30
investment limited
C、关联方注册资本及其变化
关联方名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
沈阳市商业国有资产经营有限责 507,000,000.00 507,000,000.00
任公司
CITIC capital shopwell investment 1美元 1美元
limited
D、关联方所持股份或拥有权益及其变化
2007.6.30 2006.12.31
关联方名称
股份（权益） 比例% 股份（权益） 比例%
沈阳市商业国有资产经 90,457,188 32.42 69,582,452 32.42
营有限责任公司
CITIC capital shopwell 73,377,411 26.30 56,444,162 26.30
investment limited
（2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
中国新纪元有限公司 本公司非控股股东
中兴-大连商业大厦 本公司非控股股东
沈阳市联营公司 本公司非控股股东
沈阳五金股份有限公司 本公司非控股股东
2、关联交易未结算金额
关联方名称 账户性质 2007.6.30 比例% 2006.12.31 比例%
沈阳市商业国有资产经
其他应付款 6,958,245.20 12.54 725,360.00 2.08
营有限责任公司
中国新纪元有限公司 其他应付款 1,313,829.00 2.37
中兴-大连商业大厦 其他应付款 67,754.80 0.12
沈阳市联营公司
其他应收款 146,002.60 0.4 179,880.00 0.78
沈阳五金股份有限公司
其他应收款 445,802.60 1.22 479,680.00 2.07
CITIC capital shopwell
其他应付款 5,644,416.20 10.17
investment limited
九、或有事项
截至2007年6月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
十、承诺事项
截至2007年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
十一、其他重要事项
根据沈阳仲裁委员会对沈阳大洋装饰工程有限公司与本公司的建设工程施工合同纠纷案件所作出的[2003]沈仲裁字第03090号裁决书，本公司已于2003年计提了相关负债。2004年8月31日根据沈法（2004）执字第625号，辽宁省沈阳市中级人民法院冻结了本公司在工商银行沈南站支行存款550万元，暂停支付6个月，从2004年8月31日起至2005年2月28日止。2004年10月25日，根据（2004）辽法执监字第199号辽宁省高级人民法院指定该案由沈阳铁路运输中级法院执行。2005年11月21日，根据（2004）沈铁中执字第11号，沈阳铁路运输中级法院将存款冻结期限延长至2007年5月22日。2007年5月23日沈阳铁路运输中级法院将冻结的此笔款项进行解冻。
十二、补充资料
净资产收益率和每股收益
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
2007.6.30 2006.6.30 2007.6.30 2006.6.30 2007.6.30 2006.6.30 2007.6.30 2006.6.30
归属于公司普通
5.56% 5.06% 5.615% 5.4% 0.189 0.1838 0.189 0.1838
股股东的净利润
扣除非经常性损
益后归属于公司 5.55% 5.06% 5.607% 5.4% 0.189 0.1837 0.189 0.1837
普通股股东的净
利润
其中，2007年6月30日非经常性损益项目及其金额如下
项 目 金 额
营业外收入 148,418.25
营业外支出 （46,598.97）
所得税影响 （31,074.53）
合 计 70,744.75
十三、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第二十次会议于2007年八月八日批准。
第八节备查文件
1、载有董事长签名的中期报告文本。
2、载有法人代表、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、《公司章程》文本。
5、文件备置地：本公司证券部
中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司
董 事 会
二00七年八月十日