沈阳特种环保设备制造股份有限公司1997年年度报告摘要1998-05-20
沈阳特种环保设备制造股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司一报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假或者严重误，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度正本。
一、公司简介
1.公司名称：沈阳特种环保设备制造股份有限公司
英文名称：Shenyang Special Environmental Protection
Equipment Manufacturing Co.,Ltd.
2.英文缩写：SEPEC
3.公司法定地址：沈阳市沈河区热闹路118号
公司办公地址：沈阳市沈河区热闹路118号
邮政编码：110011
4.公司法定代表人：刘桂琴
5.负责信息披露事务人员姓名：陈海峰先生及兰云女士
联系电话：(024)4811162 传真：(024)4812328
6.公司股票上市地：深圳市证券交易所
7.股票简称：环保股份
8.股票代码：0730
二、会计数据与业务数据摘要
1.利润情况
公司本年度实现利润总额60266708.52元，其中主营业务利润53075252.90元，其他业务利润3671.87元，营业外支净额5757227.08元。
2.公司前三年主要会计数据和财务指标(元)
项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 156358299 158527977 1185866631
净利润 49031057 450008549 42637213
总资产 611284484 292973732 281958587
股东权益 439803046 161531939 139063165
含新股认购利息 扣除新股认购利息
摊薄 加权 摊薄 加权
每股收益 0.523 0.223
每股净资产 2.27
净资产收益率 11.15
调整后每股净资产 2.24
注：主要财务指标计算方法
1)全面摊薄
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益＊100%
调整后每股净资产＝(年度末股东权益－3年以上应收帐款－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)／年度末普通股股份总数
2)加权平均
净资产收益率＝净利润／[(年初股东权益＋年末股东权益)／2]＊100%
3.股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 不分配利润 合计 原因
期初数 9000 73 7002 1267 78 16153
本期增加 10349 17374 1052 518 5201 33977 发行股票
本期减少 6150 6150 转增股本
期末数 19349 11297 8054 1785 5279 43980
三、股本变动情况
1.年度公司股份变动情况
数量单位：万元
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
新发行 送股 公积金转股 小计
一.尚未流通股份
其中：
1.发起人股份
国家拥有股份
境内法人持有股份
79499495 79499495 39749748 127199192 127199192
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
10500000 10500000 5250000 16800000 16800000
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
89999495 143999192 143999192
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
33000000 16500000 49500000 49500000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
33000000 16500000 49500000 49500000
三.股份总数
89999495 33000000 8999949 61599748 193499192
2.报告期末股东数量为14712名，其中内部职工股股东数量为1451名。
3.公司前十名大股东持股情况 (截止1997年12月31日)
股东名称 年末持股数量 比例% 年内变动情况
1)沈阳特种环保设备制造总厂 115942558 59.52 43478459
股份管理委员会
2)沈阳市噪声控制设备厂 10792115 5.58 4047043
股份管理委员会
3)国泰证券有限公司深圳分公司 2746080 1.42 915360
4)朱永梅 898432 0.464 299477
5)成都市通迪工贸公司 837600 0.432 279200
6)曾友碧 832550 0.43 277516
7)梁计斗 823088 0.425 274862
8)王益群 772105 0.399 257368
9)张孝权 762717 0.394 254239
10)李杰 753000 0.389 251000
4.持股10%以上的股东情况
沈阳特种环保设备制造总厂股份管理委员会
法定代表人：刘桂琴
所持质押情况：没有质押
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
刘桂琴 董事长兼总经理 20000 32000 送、转股
王巨伦 董事 5000 8000 送、转股
王善福 董事 2000 3200 送、转股
常明远 董事 3000 4800 送、转股
张淑艳 董事 0 0
朱树才 董事 0 0
邹春亭 董事 0 0
李惠娟 监事会主席 0 0
夏玉珍 监事 1000 1600 送、转股
于宝名 监事 0 0
廉久彩 监事 0 0
陈海峰 董事会秘书 1000 1600 送、转股
四、募集资金使用情况
承诺投资项目 实际投入情况 进度 预计收益
浮选净化机项目计划 现已投入3368万元 预计98年完工 达产后年增
投资3720万元 利润1000万
深床过滤器项目计划 现已投入3492万元 预计98年完工 达产后年增
投资3810万元 利润1148万
絮凝剂项目计划 现已投入3084万元 预计98年完工 达产后年增
投资3200万元 利润1420万
纯净水饮水机项目计 现已投入4086万元 预计98年完工 达产后年增
划投资3430万元 利润790万
板式蒸发器项目计划 现已向有关部门申请办理变更 现以存款形式存在
投资4620万元
精密冷轧带钢项目 现已向有关部门申请办理变更 现以存款形式存在
4350万元
五、重大事项
1.重大事件
(1)股东大会情况
本公司于1997年7月26日在广东宾馆召开第六次股东大会，出席会 议股东28人，代表股份8069.32万股，占总股本的65.6%，本次大会审议通过如下决议：
(一)审议通过了公司1996年分配方案。
(二)审议通过了资本公积金转增股本方案。
(三)审议通过了修改公司章程部分条款的议案。
(2)董事会会议情况
报告期内，本公司董事会召开了六次会议
第一次会议于1997年3月3日召开，会议通过了1996年度董事会工作报告、总经理工作报告、1996年利润分配预案；
第二次会议于1997年5月12日召开，审议通过发行3300万股社会公 众股后总股本由89999495股变更为122999495股，并办理工商变更登记 手续。
第三次会议于1997年6月25日召开，审议通过资本公积转增股本预 案及召开第六次股东大会的通知、修改公司章程部分条款的议案；
第四次会议于1997年7月26日第六次股东大会现场召开，会议通过 了1996年利润分配预案、资本公积金转增股本预案、修改公司章程部分条款的议案。
第五次会议于1997年8月23日召开，审议通过了公司1997年度中期 报告的议案等事项；
第六次会议于1997年11月26日召开，会议通过收购沈阳环美净水设备制造有限公司中方股权的方案、组建沈阳环保设备制造集团的议案、变更招股说明书募集资金用途的议案、设立沈阳特环房屋开发公司的议案等事项。
(3)监事会会议简介
报告期内，监事会召开了三次会议。
第一次监事会于一九九七年三月三日召开，重点是讨论董事会对公司发展的长远规划和新上项目；
第二次监事会于一九九七年六十八日召开，主要学习公司法及上市公司有关规定；
第三次一一九九七年十一月二十六日召开，主要讨论变更原招股说明书募集用途的议案。
(4)增资扩股事项
本公司于1997年8月7日行前总股本89999495股计算，用1996年度利润向老股东以10:1的比例实施送股；同时按发行后总股本122999495股 计算，用资本公积金向全体股东实施每10股转增5股的方案。
(5)报告期内发生的收购兼并、重大投资项目
公司于1997年12月8日与沈阳市建筑机械修造厂签署了收购协议， 以每股1元的价格收购了其所持有的沈阳环美净水设备制造有限公司(中外合资企业)的全部中方股权，总计金额52.5万美元，占被收购70%。经 审计，该公司截止1997年底资产总额48005552.91元；负债总额38118459.53元；净资产总额9887093.38元。
(6)在报告期内，公司没有发生注册地址、法定代表人、董事、监 事变动情况；
(7)本公司报告期内未改变会计师事务所；
(8)关联交易事项说明
本公司应收沈阳环福化工制品有限公司12053277.00元(其他应收款)，会计报表附注32、33。
(9)本公司无重大诉讼、仲裁事项说明
2.本年度利润分配预案和资本化积金转增股本预案
公司本年度实现净利润49031057.16元，按10%提取法定公积金5187563.75元，按10%提取法定公金5187563.74元，加上年未分配利润780139.97元，可供股东分配利润为39436069.64元，减掉子公司提取任意公 积金142229.01元，加上应付股利剩余13499925.27元，未分配利润52793764.90元。因1997年已实施送、转股本，也为了公司生产发展的需要 ，经公司董事会研究决定，本公司1997年度暂不分红，也不进行资本公积金转增股本。
六、财务报告
1、审计报告
本公司财务报告经沈阳市会计师事务所中国注册会计师胡丕、乌克平审计，并出具无保留意见的报告[沈会师股审字(1998)第0025号]。
2.报表
(1)资产负债表(附后)
(2)利润及利润分配表(附后)
(3)财务状况变动表(附后)
3、会计报表附注
(一)重要政策
1.会计年度：采用公历年度，即每年公历1月1日起至12月31日止。
2.会计制度：从1993年6月份起执行《股份制试点企业会计制度》 。
3.合并报表编制方法：根据财政部《合并会计报表暂行规定》对母 公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业按权益法计算投资收益，并编制合并报表。
纳入合并报表范围的子公司
子公司名称 注册资本(元) 拥有权益％ 业务内容
沈阳故宫制药厂 17130510.06 100 中药材、中成药、
化学药品制剂
沈阳发达特种线材 1800000.00 67 电线制造
有限公司
沈阳火炬特种环保 68420000.00 60 废水处理设备及清洗
设备制造有限公司 剂制造
沈阳环美净水设备 56562500.00 70 制造净水设备、纯净
制造有限公司 水、饮水机
注：沈阳发达特种有限公司(1993年6月7日成立)和沈阳火炬特种环保设备有限公司(1995年9月27日成立)、沈阳环美净水设备制造公司(1996年5月15日中方股权由沈阳市，建筑修造厂有偿转让)为外商投资企业。
4.记帐本位币：为人民币，外币计价按当日汇率折合人民币，期末外币余额按期末调整,汇兑损益计入当期损益。
5.记帐原则：按权责发生制原则核算，采用记帐法；
计价基础：历史成本
6.坏帐准备：公司坏帐采用直接转销法。
7.存货
(1)原材料按实际成本计价，结转成本时采用加权平均法；
(2)低值易耗品采用实际成本计价，领用时一次摊销；
(3)库存产品：按实际成本计价，结转成本时采用加权平均法；
(4)在产品按实际成本核算；
(5)开发产品按实际成本核算。
8.长期投资
(1)债券投资按实际成本核算，投资收益按成本法核算。
(2)对拥有25%股权(含25%)以上的长期投资采用成本法核算；对拥 有25%股权以上的长期投资采用权益法核算，并对拥有50%股权(不含50%)以上的长期投资合并合计报表。
9.固定资产及其折旧
(1)固定资产除外商投资企业外，固定资产标准为单位价值在人民 币1000元以，使用期限在一年以上的资产按实际成本计价。
(2)固定资产折旧
采用直线法，各类 折旧年限有折旧详细如下：
资产类别 使用年限(年) 年折旧率％ 残值率％
房屋建筑物 40 2.37 5
机械设备 13 7.00 5
运输设备 10 9.5 5
注：(1)子公司外商投资企业沈阳发达特种线材有限公司和沈阳火 炬特种环保制造有限公司和沈阳环美净水设备制造有限公司，按《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》规定，固定资产折旧采用直线法，残值率为10%，房屋建筑物折旧年限为10-25年；机器设备折旧年限为10年；运输工具折旧年限为5-10年。
10.无形资产及递延资产
无形资产按合同或协议规定的年限摊销，递延资产按受益期摊销。
11.税项
(1)流转税及附加税税种，税率如下：
税种 税率
营业税 3%(按工程施工收入)
营业税 5%(按房租租多收入)
增值税 17%(按产品销售收入)
城市维护建设税 7%(按增值税、营业税)
教育附加 4%(按增值税、营业税)
注：母公司和子公司除下列外，均按增值税的销项税扣除进项税额后的余额缴纳增值税。
1)沈阳特种环保设备制造股份有限公司噪声控制设备厂1997年免 交增值税(根据辽宁省民政厅发社会福利企业证书NO.210102134及沈国 税(1994)03号和沈国税(1994)155号)
2)子公司沈阳故宫制药厂免交增值税【根据辽宁省民政厅发社会福 利企业证书NO.210102130及沈国税(1994)03及沈国税(1994)155号】。
3)子公司沈阳发达特种有限公司出口产品享受国家对1993年12月31日以前成立的外商投资企业出口产品免交增值税优惠(国家税务局投资 企业诺干税收业务问题的通知国税发[1995]019号)
(2)所得税
根据沈政(1997)10号批复实际税赋为15%。
1)子公司沈阳故宫制药厂1997年免交所得税(根据辽宁省民政厅发 社会福利企业证书NO.210102130号确认，依《关于企业所得税若干优惠政策的通知》财税字(94)001号第九条规定，并经沈税地税政字(1997)002呈文件核定)。
2)子公司沈阳发达特种线材有限公司、沈阳火炬特种环保设备制造 有限公司、沈阳环美净水设备制造有限公司均系生产型外商投资企业尚处于免税期，享受国家减半、减免所得税优惠(《中华人民共和国外商 投资企业和外国企业所得税法》第八条规定)。
12.税后利润分配：1)弥补亏损；2)提取法定盈余公积金10%;3)提 取法定公益金10%;4)经股东会议决议，提取任意公积金；5)分配股利。
13.销售收入的确认：
1)产品销售收入按商品发出或劳务提供，同时收讫价款或取得索取价款的凭据时确认。
2)环保工程收入按完工进度确认收入实现。
(二)会计报表主要项目附注
1. 货币资金：42002357.83元
项目 金额
现金 RMB 8493.01 (其中美元：183.00折合汇率：8.2798)
银行存款 RMB 41993864.82 (其中美元：38054.51折合汇率:8.2798)
合计 RMB 42002357.83
注：比年初增加43%主要是募集资金结存在货币资金项。
2.应收帐款：127034282.93元，其中：
按帐龄分类列示如下：
帐龄 户数(户) 金额 比例％
一年以内 212 88745672.40 70
一至二年 318 28770888.73 23
二年至三年 204 4314022.95 3
三年以上 151 5023698.85 4
合计 885 127034282.93 100
注 :1)无5%(含5%)股份的股东单位欠款;
2)应收帐款比年初增长101%是合并报表子公司应收帐款增加及新开发客户年未交货资金上升。
3.预付货款:71610796.87元,其中:
按帐龄分类列示
帐龄 户数(户) 金额 比例%
一年以内 75 58611863.74 82
一至二年 9 12998933.13 18
合计 84 71610796.87 100
注:1)无5%(含5%以上)股份的股东单位欠款;
2)预付货款比年实增长244%主要是新增加一家子公司预付货款增加。
按帐龄分类列示
帐龄 户数(户) 金额 比例%
一年以内 248 76615390.68 83
一至二年 144 7094425.47 8
二至三年 100 4508426.47 5
三年以上 124 4013327.19 4
合计 616 92231569.57 100
注:无5%(含5%以上)股份股东单位欠款;
2)其他应收款增266%主要是增加为建设发展环保基地收购养鸡场部分资产支付原款项暂挂应收款。
5.存货:30724221.11元其中:
原材料 16656524.63
在产品 7836478.59
产成品 5815231.17
包装物 259560.34
低易耗品 156426.38
合计 30724221.11
6.待摊费用:933813.22元,;其中
保险费 36776.20
广告费 322628.09
取暖费 102691.03
期初待抵扣税金 116000.00
其他 355717.90
合计 933813.22
7.长期投资5326099.49元其中
种类 面值 年利率 到期日
国库券 6774.00 12% 1997年
沈阳电力债券 1595.49 12% 2000年
重点建设债券 1230.00 12% 1990年
沈阳沈海热电厂 18500.00 12% 1992年
沈阳火炬信用社股票 100000.00 (100000股份,每股面值1元)
沈阳医药公司 198000.00 (198000.00股份,每股面值1元)
沈阳市城市合作商业银行
5000000.00 (198000.00股份,每股面值1元)
合计 5326099.49
注:投资比年初增加 ,主要系增加城市合作商业银行等单位投资;
2)沈阳沈海电债券是沈阳市政府建设地主电厂发行的债券,沈阳市 政府按五年有计划地安排逐步偿还。
3)公司所购国债系1987年地方分配购买的国库券,期限已到,但国家 未通知承兑。
4)公司所购国家重点建设债券系1987年地方分配购买的债券,期限 已到,但国家未通知承兑。
8.资产原值94516368.14元,其中 :
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末余额
房屋 60665813.14 3027833.55 63693646.69
机器设备 15666612.62 9928708.97 25595321.59
运输设备 2766595.30 2546787.42 150582.85 5162799.87
电子设备 64599.99 64599.99
合计 79099021.06 15567929.93 150582.85 94516368.14
9.累计折旧17532760.24元
项目 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额
房屋建筑物 11825730.01 1482269.19 13307999.20
机器设备 2275462.50 1068953.79 3344716.29
运输设备 521397.90 421686.98 84608.07 858477.43
电子设备 21567.32 21567.32
合计 14622890.41 2994477.28 84608.07 17532760.24
10.在建工程12566809.00元,其中:
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金 工程
来源 进度%
1号新厂房
175000000.00 16702796.87 614826.95 17317623.73 贷款 98
2号新厂房
16000000.00 15718098.11 15718098.11 募集 98
3号新厂房
93000000.00 9010435.54 9010435.54 自有 98
高分子絮凝剂厂房 15338795.97 15338795.97 募集 80
中药生产线
5950000.00 2235344.48 2772499.85 5007844.33 贷款 95
浮选机扩产改造
22883138.67 22883138.67 募集 62
杯保扩建工程
40390872.65 4039087.72 货款 20
合计
42800000.00 189381411.26 106728667.74 125666809.00
11.无形资产38495415.95元,其中
项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地 34125912.50 1262586.55 3286335.95
氧氟沙星专利权
77000.00 11000.00 66000.00
浮选净化机专利权
4050000.00 450000.00 3600000.00
深床过滤专利权
1620000.00 180000.00 1440000.00
场地使用权
591840.00 65760.00 526080.00
合计 40464752.50 1969336.55 38495415.95
12.递延资产216919.53元,其中:
项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
玻璃水浴 4344.66 2266.68 2077.98
开办费 16393.34 200946.57 4098.36 213241.55
其他 1500.00 1500.00
合计 20738.00 202466.57 6365.04 216819.53
注: 递延资产增加是由于子公司的开办费
13.短期借款30850000.00元其中
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
担保 6430000.00 11850000.00 1年 7.92-11.088
抵押 5410000.00 19000000.00 1年 7.92-11.088
合计 11840000.00 30850000.00
注:短期借款比期初增加160%是为98年生产备料年末资金周转需要
14.长期借款35220714.98元 ,其中:
借款类别 期初数 期末数 期限 月利率
抵押 8400000.00
担保 22300000.00 16500000.00 2年 11.088
担保 USD422336.11 USD1246493.27 4年 11.088
折算率8.2873 折算率8.2798
折3500032.78 折10320714.98
合计 25800032.78 35200714.98
注:长期借款比年初数增加36%是新增加世行贷款
15.应付帐款607346.17元
注:1)无欠持本公司5%( 含5%)以上股份的股东单位款项;
2)应付帐款比年初数增加主要系增加子公司沈阳环美净水设备制造 有限公司。
16.应付工资1913065.31元,系效益工资结余。
17.应付福利费:-149780.12元,系按工资总额14%计提,支付医药造 成万超支;
18.其他应付款55345082.71元
注:1)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
2)比年初数增加390%系子公司增加数
19.长期应付款48069.10,系住房周转金;
20.未交税金:-1593561.32元
所得税:-1593561.32
21:其他未交款:-4733.92元
调节基金 1374.58
能交基金 2061.85
教育附加费 -8170.35
22.预提费用370371.24元,主要系借款利息。
23.股本情况
数量单位:股
本次变动增减(+.-)
期初数 新发行 送股 公积金转股 小计 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
79499495 79499495 39749748 127199192 127199192
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
10500000 10500000 5250000 16800000 16800000
4.优先股或其他
尚未流动股份合计 143999192 143999192
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
33000000 16500000 49500000 49500000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 49500000 49500000
三.股份总数 49500000 49500000
24.资本公积112967890.05元
项目
期初数 727461.73
本期增加数 173740175.88
其中:股票溢价 173590000.00
有效申购利息 150175.88
本期减少数 61499747.56
期末数 112967890.05
25.盈余公积80542199.56元,其中
项目
期初数 70024843.06
本期增加数
其中:法定盈余公积 5187563.75
公益金 5187563.75
任意盈余公积 142229.01
本期减少
期末数 80542199.56
26.财务费用6049837.86元其中:
项目 金额
汇兑损益 472603.78
金融机构手续费 32725.71
利息净支出 5544508.37
合计 6049837.86
27.其他业务利润3671.87元;
28.营业外收入5957405.50元,其中:股票发行申购冻结资金利息5871744.79元;
29.营业外支出200178.42元;
30.主营业务收入 上年数 158527977.91
本年数 156850045.04
营业成本 上年数 77480837.14
本年数 78287725.75
营业利润 上年数 55452434.17
本年数 53081405.08
31.已分配普通股股利-13499924.27元由应付股利转入,系根据公司第六次股东大会决议修改原董事会分配预案。
32.关联交易事项
本公司应收沈阳环福化工制品有限公司12053277.00元(其他应收款)详见附注33。
33.或有事项及说明
本公司成立前沈阳特种环保设备制造总厂于1992年为沈阳康达制药 厂技术改造贷款105万元资金担保,该贷款还款期三年,1997年10月中国 建设银行沈阳市分行通过沈阳市中级人民法院起诉康达制药厂和负连带责任的沈阳特种环保设备制造总厂,并封存银行帐号。公司反诉,此案正 在审理之中。为维持正常生产以营活动,往来结算款通过沈阳环福化工 制品有限公司支付。
七、备查文件
1.公司1997年年度报告正文;
2.沈阳会计师事物所出具的审计报告正文;
3.公司法定代表和财务负责人签字盖章的会计报表;
4.公司章程。
沈阳特种环保设备制造股份有限公司
1998年3月21日
