西藏拉萨啤酒股份有限公司2000年度年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介：
（一）公司法定名称：西藏拉萨啤酒股份有限公司。
英文名称：LHASA BREWERY CO.,LTD.
（二）公司法定代表人：王健。
（三）公司董事会秘书及授权代表：
董事会秘书：牟春华。
授权代表：陈红兵。
联系地址：成都市羊市街西延线三洞桥15号现代大厦4F。
电话(TEL):(0891)6329377 (028)7793136
传真(FAX):(0891)6329377 (028)7793136
（四）公司地址：
公司注册地址：西藏自治区拉萨市色拉路36号。
公司办公地址：西藏自治区拉萨市色拉路36号。
邮政编码：850001。
电子信箱：lhasabre @ mail.sc.cninfo.net
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》。登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室。
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所。
股票简称：拉萨啤酒。
股票代码：0752。
二、会计数据和业务数据摘要：
（一）公司本年度主要会计数据（单位：元）：
利润总额 32,621,860.89
净利润 27,763,827.68
扣除非经常性损益后的净利润 19,178,269.15
主营业务利润 45,351,685.30
其他业务利润 3,650,804.25
营业利润 22,760,871.44
投资收益 8,247,352.60
补贴收入 1,358,116.43
营业外收支净额 255,520.42
经营活动产生的现金流量净额 －12,925,480.28
现金及现金等价物净增加额 26,315,214.45
注：扣减非经常性损益项目及金额(扣除应交税款后)
（1）补贴收入 1,358,116.43
（2）营业外收支净额 217,192.36
（3）投资收益 7,010,249.71
（二）利润表附表：
根据中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）的要求编制。
项目 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.94 15.40 0.25 0.26
营业利润 6.99 7.73 0.13 0.13
净利润 8.53 9.43 0.16 0.16
扣除非经常性
损益后的净利润 5.89 6.51 0.11 0.11
（三）公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元）
项目 2000年 1999年 1998年
(调整后）
主营业务收入 110,105,941.36 119,094,390.94 52,923,014.07
净利润 27,763,827.68 46,835,271.96 24,919,357.57
总资产 495,296,656.59 390,169,275.71 293,569,034.06
股东权益 325,419,583.04 232,299,315.16 184,247,048.82
全面摊薄
每股收益(元/股) 0.16 0.42 0.378
加权平均每股
收益（元／股） 0.16 0.42 0.378
扣除非经常性
损益后的每股
收益(元/股) 0.11 0.37 0.378
每股净资产 1.85 2.00 2.79
调整后的每股
净资产(元/股) 1.81 2.01 2.76
每股经营活动产生
的现金流量净额 －0.07 0.51 0.57
净资产收益率(％) 8.53 20.74 13.52
注：主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益X100％
三、股本变动及股东情况：
（一）股东情况介绍 ：
1、报告期末股东总数为20270户。
2、报告期末公司前十名股东持股情况（截止2000年12月31日）：
序号 股东名称 持股数（股） 所占比例（％）
（1） 四川光大金联实业有限公司 60364942 34.33
（2） 西藏自治区国有资产经营公司 40243294 22.89
（3） 光大证券有限责任公司 7169747 4.08
（4） 西藏明珠股份有限公司 748944 0.43
（5） 四川省国托物业管理有限责任公司 734259 0.42
（6） 西藏自治区矿业发展总公司 556568 0.32
（7） 扎西才旦 401000 0.23
（8） 兰田玉 331200 0.19
（9） 马晓力 301500 0.17
（10） 赵军 290000 0.16
＊西藏自治区国有资产经营公司代表国家持有股份。
3、持股5％以上的股东为四川光大金联实业有限公司和西藏自治区国有资产经营公司。四川光大金联实业有限公司为西藏拉萨啤酒股份有限公司在招商银行成都分行贷款提供贰仟壹佰万股法人股质押担保，目前已在深交所冻结。
西藏自治区国有资产经营公司为西藏明珠股份有限公司最大股东，持股比例为44.94％。
4、持有本公司10％以上法人股东情况介绍：
公司名称 持股数量（股） 法定代表人 经营范围
四川光大金联 60364942 王健 从事房地产开发、经营及旅游娱乐
实业有限公司 设施建设与经营管理
西藏自治区国有
资产经营公司 40243294 唐泽平 政府批准划转的产（股）权管理及
运营、国有资产增量投资、融资、
企业资产重组、调齐、兼并、租赁。
5、报告期内公司控股股东无变化。
四、股东大会简介：
（一）1999年度股东大会：
2000年2月29日在《中国证券报》及《证券时报》上刊登关于召开1999年度股东大会的公告，公司1999年度股东大会于2000年4月5日在成都蜀汉酒店会议室召开，出席会议的股东及股东代表18名，代表股份68565800股，占公司总股本的61.11％。大会审议通过了如下决议：
1、公司1999年度董事会工作报告。
2、公司1999年度总经理工作报告。
3、公司1999年度监事会工作报告。
4、公司1999年度财务决算报告。
5、公司1999年度利润分配方案报告。
6、公司董事会换届选举方案。
7、公司监事会换届选举方案。
决议刊登在2000年4月6日《中国证券报》、《证券时报》上。
五、董事会报告：
（一）公司经营情况：
1、公司所处的行业及公司在本行业的地位：
公司主要经营啤酒、藏红花开发、加工及酒店旅游业。啤酒年生产能力5万吨，是西藏自治区唯一的啤酒生产企业，市场占有率约80％。公司涉足生物科技领域，现主要致力于名贵藏药藏红花的原药、保健品生产，是自治区科委认定的高新技术企业。
2、公司主营业务的范围及其经营状况：
（1）主营业务收入及利润的构成：
公司2000年度主营业务收入共计110,105,941.36元，主营业务利润45,351,685.30元。其中啤酒经营收入98,121,284.40元,实现净利润15,464,291.45元,藏红花经营收入4,596,118.44元,实现净利润2,305,397.48元,蜀汉酒店经营收入7,366,017.47元,实现净利润739,078.17元,补贴收入1,358,116.43元,投资收益7,010,249.71元。四川西藏天缘公司实现净利润886,694.44元。
公司在啤酒生产中狠抓质量管理，使产销率继续保持在100％。继“拉萨啤酒”普通型、“拉萨金啤”及易拉罐罐装啤酒之后，公司加大技术改造力度，成功推出清淡型小瓶装精品“拉萨啤酒”，上市以来深受消费者欢迎，产品供不应求。 拉萨啤酒已成为自治区轻工业名优拳头产品。
公司首先从制度建设入手，按照现代企业管理模式，建立和完善了质量管理体系、生产操作规程、劳动纪律、职工岗位技术考核标准、生产卫生奖罚条例等规章制度，各车间、部门又将规章制度具体化，分解落实到班组和个人，做到有检验、有总结，使各项规章制度更加符合公司实际，更加行之有效，确保了公司生产经营、产品质量的稳步上升。
其次是改革用工制度，增强企业活力。公司在用工制度上积极引进竞争机制，打破“干部”、“工人”的身份界限，关键岗位、管理岗位实行公开竞聘，择优聘用，竞争上岗，对不能胜任工作和不称职的及时从管理岗位上调整下来。对个别员工屡次违反公司规章制度，并经多次教育仍不改正的实行待岗和解除劳动合同，逐步形成了能上能下、能进能出的用工机制，极大地调动了职工的工作积极性，强化了职工的敬业精神。
在过去的一年，公司始终把产品质量放在首要位置，在抓好基础工作的同时，不断强化质量意识教育，使“质量第一”的思想扎根于每个人，贯穿到生产过程中的每一个环节，杜绝了各种质量事故。提高了产品各项指标的合格率。
虽然公司啤酒产品供不应求，但公司不沉迷于现状，而是积极拓展新的市场，并成立了销售公司专门负责产品销售，做到以产品优良品质、准确的市场定位、热情周到的售后服务来吸引消费者，占领市场。同时公司还加大对产品的宣传力度，采取广告宣传和有针对性地参加一些展销会等形式扩大产品的知名度，去年公司利用参加“港洽会”的大好时机，将拉萨啤酒成功地推向海外，并受到外商的好评。
2000年，公司加大了资本运作力度，公司配股工作顺利实施，共募集资金7239万元，公司在各级有关部门的指导下积极稳妥地运作并投入募集资金，为公司向高科技转型打下良好基础，同时公司将西藏圣地股权顺利转让，全额收回现金，并获得投资收益8,247,352.60万元。
（2）子公司的经营情况及业绩：
A、西藏藏红花生物科技开发有限公司与川大高新公司及四川大学生命科学研究中心合作，利用生物技术，在藏红花繁育、藏红花保健品、药品开发方面取得进展。虽然在本报告期中公司正将藏红花产品的批准文号由卫食字号申请变更为食健字号，产量、销量受到影响，但该项目经国家经贸委认定为“双高一优”项目，并批准列入国家国债扶持项目，为该项目的发展奠定了坚实基础。2000年，藏红花公司共实现销售收入4,596,118.44元，净利润2,305,397.48元。
B、四川西藏天缘科技发展风险投资有限公司实现净利润886,694.44元。
C、成都蜀汉酒店地处成都繁华商业口岸，是二星级涉外饭店，被评为成都市著名商标企业。2000年酒店业竞争异常激烈，众多酒店亏本经营，公司蜀汉酒店想尽一切办法，灵活经营，并将原陈旧设备进行了部份改造，向市民推出各具特色的休闲娱乐活动及婚庆婚宴活动。2000年全年实现销售收入7,366,017.47元，净利润739,078.17元。
（4）经营中出现的问题与困难及解决方案：
A、出现的问题：
a．啤酒瓶源问题：
啤酒瓶源问题依旧是影响公司进一步扩大规模的主要问题。本公司所用啤酒瓶除一部份回收外，大部份依靠区外供给，成本高，破损率大，随着啤酒产量大增、生产旺季因运输等原因，不能及时满足生产需要，影响公司经营。公司销售部门往往因生产量不能满足市场迫切需求而倍感苦恼。
b.设备维修问题：
公司为保证生产需要，花大力气聘请区外技术专家指导，进行各项设备的大修及日常维护，但由于西藏地处高原，人员、设备配件等入藏困难，容易造成部份设备超负荷运行及设备出现故障不能及时排除的情况。不利于安全生产。
c.公司啤酒出藏运输困难，成本居高不下，直接影响公司业务向全国扩展。公司所属酒店及娱乐项目竞争日益激烈，销售费用上升。
d.公司地处西藏，工作条件、生活条件相对艰苦，公司急需的人才难以解决。
B、解决的方法：
a. 针对现有瓶源不能满足要求的问题，公司在去年已成立“三产办”专门负责解决，一方面增大鲜啤供应量及易拉罐啤酒生产量，另一方面寻找新的瓶源。同时，采用淡季组织资金低价收购备用，旺季根据生产需要，加大回收力度的方法，以保证供应。
b. 针对设备维修问题，公司正积极培养自己的维修专门人材，在专家的指导下，摸索出一套切实可行的办法，加强设备日常维护，严格操作程序及有关规章制度。
c.加强管理，严格实行资金预算编制，执行分析、考核制度，严格限制无预算支出，最大限度减少资金占用，对非生产费用的开支实行严格审核和控制，精打细算，力求用最少的资金办更多的事情。
d.在稳定主业的基础上，下大力气促进公司向高科技方向转型。
（二）公司财务状况：
2000年公司有关财务指标与1999年相比（元）：
指标 2000年度 1999年度 比上年增减(％)
1、总资产 495,296,656.59 390,169,275.71 ＋26.94
2、长期负债 34,100,000.00 11,742,634.70 ＋189.56
3、股东权益 325,419,583.04 232,299,315.16 ＋40.08
4、主营业务利润 45,351,685.30 61,966,864.01 －26.81
5、净利润 27,763,827.68 46,835,271.96 －40.72
总资产比上年增加26.94％，主要是因为股东权益增加；
长期负债比去年增加189.56％，主要是因为新增银行长期借款所致。
股东权益比上年增加40.08％，主要是由于报告期内利润增加及配股新增募集资金所致。
主营业务利润比上年减少26.81％，净利润减少40.72％，主要是因为管理费用、财务费用增加，藏红花、蜀汉酒店利润减少及补贴收入减少所致。
（三）公司投资情况：
1、募集资金使用情况：
本公司于2000年3月21日至2000年4月3日以总股本6600万元为基数，向全体股东按10：3实施配股，其中社会公众股股东认购750万股，法人股股东认购3.9万股，每股价格为10元，扣除发行费用后实际共计募集资金7239万元。
募集资金承诺投向 拟投资金额 实际投资金额 计划进度 产生效益
A、藏红花产业化繁育加工基地 5400 1500 2001年11月完工 本年度产生利
润
2，305，397.48
B、拉萨啤酒区域销售网络 2028.6 142 2000年底完工 无利润
C、拉萨啤酒运输队 1429 95 2001年年初完工 节约成本约60余万元
D、成都蜀汉酒店改造 1200 107 2001年11月完工 无利润
E、补充公司流动资金 2000 1966
注（1）藏红花产业化繁育加工项目除实际已投入资金1500万元外，还预付项目开发费1904万元，基地建设费845万元，合计4249万元；该项目2000年产生效益2,305,397.48元。
（2）拉萨啤酒区域销售网络项目除实际已投142万元外，还预付北京销售网点600万元，预付深圳网点80万元，合计822万元。
（3）公司按照稳健性原则，上述两项目原有预付款没有反映在实际投入中，若照此计算其余额为银行存款。
2、公司其他投资项目进度及收益情况：
本报告期内公司没有其它重大投资项目。
（四）新年度的业务发展计划：
1、进一步扩大啤酒产量，增加啤酒品种，保证拉萨啤酒在西藏市场所占份额稳步提高。
2、大力调整产品结构，增加中高档啤酒的产销率，开发更多的适应市场需要的品种以增加收入。
3、进一步推进以藏红花为原料的保健品、新药研制及市场拓展工作，争取其产品尽快获得国家有关部门的批准证书，进一步搞好藏红花繁育生产基地的建设工作，充分利用西藏水资源，开发藏红花饮品。
4、在稳定主业的基础上积极促进公司向高科技转型。
5、加强管理，进一步完善母公司及下属子公司的各项监督管理机制，为公司进一步发展打下坚实基础。
（五）董事会日常工作情况：
1、报告期内董事会的会议召开时间、重要决议及其披露情况：
（1）2000年2月14日以通讯方式召开公司董事会2000年度第一次会议，审议通过：
A、将公司名称“西藏拉萨啤酒股份有限公司”变更为“西藏产业发展控股股份有限公司议案。
B、修改公司部份章程条款。
C、召开公司2000年第一次（通讯方式）临时股东大会讨论公司更名及修改章程事宜。
该公告刊登在2000年2月14日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（2）2000年2月25日召开董事会2000年度第二次会议，会议审议通过了如下决议：
A、审议通过1999年度董事会工作报告。
B、审议通过1999年度总经理工作报告。
C、审议通过公司1999年年度报告和年报摘要的编制内容，并同意公告。
D、审议通过1999年度财务决算报告。
E、审议通过公司1999年度利润分配预案。
F、审议通过关于提取各项资产减值准备的报告。
G、审议通过公司董事会换届选举预案。
H、审议通过关于召开公司1999年度股东大会的议案。
该公告刊登在2000年2月29日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（3）西藏拉萨啤酒股份有限公司董事会2000年第三次会议于3月20日召开。
会议一致认为：因公司现在名称具有较高的无形资产价值，而公司开展其它高新科技领域的开发与现公司名称并无矛盾，故决定公司名称暂不变更，有关公司章程内容暂不做修改。
该公告刊登在2000年3月21日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（4）西藏拉萨啤酒股份有限公司第二届董事会第一次会议于2000年4月5日在成都蜀汉酒店召开，审议通过如下议案：
A、选举王健先生为公司第二届董事会董事长。
B、选举陈红兵先生、路绳学先生为公司第二届董事会副董事长。
C、继续聘任殷建平先生为公司总经理，焦永庆先生、次登先生、牟春华女士、张国珍女士为公司副总经理。
D、聘任蒋群先生为公司副总经理。
E、继续聘任牟春华女士为公司董事会秘书。
该公告刊登在2000年4月6日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（5）西藏拉萨啤酒股份有限公司董事会2000年4月12日召开会议，一致通过将本公司持有的西藏圣地法人股22856035股中的13289649股以协议方式转让给宜兴市中广网络有限公司，转让价格为每股1.75元，转让金额为23256885元，将其余9566386股以协议方式转让给锡山市中广物资公司，转让价格为每股1.75元，转让金额为16741175元。
该公告刊登在2000年4月13日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（6）公司于2000年8月29日召开董事会，审议通过以下决议：
A、审议通过公司2000年度中期报告及摘要。
B、决定2000年度中期不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。
该公告刊登在2000年8月31日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况：
A、报告期内公司实施了1999年度的利润分配方案及资本公积金转增股本方案，即以1999年年末总股本11220万股为基数，向全体股东按10股送2股的比例派送红股，共计派送金额为22,440,000.00元,按每10股转增3股的比例，实施股本转增，共计33,660,000.00元。本次送红股及转增股本的股权登记日为2000年6月5日，除权日为2000年6月6日，派送红股与转增股上市交易日为2000年6月7日。
B、报告期内公司根据中国证券监督管理委员会证监公司字（1999）70号文的批复实施了配股方案。
配售类型：人民币普通股（A股）。
每股面值：人民币1.00元。
每股配售价格：人民币10元。
配股比例及配股数量：
以1997年公开发行后的总股本6600万股为基数，向全体股东每10股配售3股（按总股本11220万股计算，则向全体股东按10:1.764比例配股）。其中，向法人股股东配售3.9万股普通股，向社会公众股股东配售750万股，共计配售753.9万股普通股。
本次配股股权登记日为2000年3月17日，除权基准日为2000年3月20日，配股缴款起止日为2000年3月21日至2000年4月3日，本次配股的募集资金共计7239万元。
（六）公司管理层及员工情况：
1、董事、监事、高级管理人员情况：
姓名 性别 职务 任期起 年末 年初 变动 年度
止日期 持股数 持股数 原因 报酬
1.王健 男 董事长 2000.4－－2003.4 8811 5100 配、送、转股 不在本公司受领
年薪
2.陈红兵 男 副董事长 2000.4－－2003.4 2937 1700 配、送、转股 不在本公司受领
年薪
3.路绳学 男 副董事长 2000.4－－2003.4 0 0 不在本公司受领
年薪
4.殷建平 男 董事.
总经理 2000.4－－2003.4 8811 5100 配、送、转股
5.焦永庆 男 董事.
副总经理 2000.4－－2003.4 2937 1700 配、送、转股
6.高晓虹 男 董事 2000.4－－2003.4 2937 1700 配、送、转股 不在本公司受领
年薪
7.次登 男 董事.
副总经理 2000.4－－2003.4 2937 1700 配、送、转股
8.刘琪 男 董事 2000.4－－2003.4 2937 1700 配、送、转股
9.牟春华 女 董事.
副总经理 2000.4－－2003.4 2937 1700 配、送、转股
10.赵平 男 董事 2000.4－－2003.4 0 0 在本公司受领年
薪
11.丹增 男 监事 2000.4－－2003.4 7342.5 4250 配、送、转股
12.汪亚芳 女 监事 2000.4－－2003.4 2937 1700 配、送、转股 不在本公司受领
年薪
13.尼玛次仁 男 监事 2000.4－－2003.4 2937 1700 配、送、转股
14.俄嘎 男 监事 2000.4－－2003.4 2937 1700 配、送、转股
15.张国珍 女 财务总监.
副总经理 2000.4－－2003.4 2937 1700 配、送、转股
16蒋群 男 副总经理 2000.4－－2003.4 0 0
年度报酬情况:18000元2人,28000元8人,36000元1人。
以上董事、监事均为2000年4月5日召开的1999年度股东大会审议通过之公司第二届董事会、第二届监事会成员。其职务均由2000年4月5日召开的公司第二届董事会、监事会第一次会议选举或聘任产生。
报告期内公司总经理、董事会秘书任职没有变化。
2、公司员工情况：
公司目前共有员工814人，其中生产人员593人，销售人员65人，技术人员50人，财务人员25人，行政人员81人。公司员工中大专及本科以上学历72人，占公司员工总数8.8％，公司现无离退休人员。
（七）本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案：
2000年度，公司共实现税后利润27,763,827.68元，根据公司章程规定，提取法定公积2,776,382.70元，提取公益金2,776,382.70元，加上年末未分配利润64,656,432.97元，减去报告期送红股22,439,998.00元,本年度可供股东分配的利润为64,427,497.11元；公司以年末总股本175838994股为基数，按每10股派送现金红利0.4元（含税）的比例向全体股东实施分配。上述预案尚需股东大会审议。
（八）预计公司2001年度利润分配政策：
1、公司2001年拟进行1－2次利润分配。
2、公司2001年度实现的净利润用于股利分配的比例为10－25％。
3、公司2000年度未分配利润用于2001年度股利分配的比例约为8－30％。
4、公司的分配方式将采取现金或送股或转增相结合的方式，其中现金股息占股利分配的比例约为10－35％。
5、具体分配办法届时董事会将根据公司实际情况确定后，提交股东大会审议。
（九）其他报告事项：
报告期公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》及《证券时报》。报告期内无选定报纸的变更情况。
六、监事会报告：
（一）监事会会议情况：
本年报告期公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。本年度公司共召开了两次监事会，列席了公司召开的各次股东大会和董事会。
1、2000年2月25日在成都蜀汉酒店召开了公司监事会会议，4名监事全部出席会议。会议审议通过了如下议案：
A、审议通过《西藏拉萨啤酒股份有限公司1999年度总经理工作报告》。
B、审议通过《西藏拉萨啤酒股份有限公司1999年度监事会工作报告》。
C、审议通过《西藏拉萨啤酒股份有限公司1999年度财务决算报告》。
D、审议通过《西藏拉萨啤酒股份有限公司1999年年度报告》。
E、审议通过《西藏拉萨啤酒股份有限公司1999年度利润分配预案》。
F、审议通过《西藏拉萨啤酒股份有限公司监事会换届预案》。
G、审议通过《西藏拉萨啤酒股份有限公司董事会关于提取各项资产减值准备的报告》。监事会认为，董事会有关核销和计提资本减值准备相关决议的程序合法，决议有关内容依照充分，符合本公司的实际经营状况。
该公告刊登在2000年2月29日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2、2000年4月5日在成都蜀汉酒店召开了公司第二届监事会第一次会议，会议经讨论，一致选举丹增先生为公司第二届监事会主席。
该公告刊登在2000年4月6日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（二）监事会独立意见：
1、1999年公司董事会和经理班子按照股东大会决议的要求，确实履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，严格依法运作。执行的会计制度是符合《股份制企业会计制度》要求的。公司内部监控机制是较完善的，公司信息披露是及时和充分的，并未发现违法运作的行为。
2、本监事会认为：同意会计师事务所出具的2000年度无保留意见的审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、本监事会认为：公司在自治区政府有关部门协调下，出让西藏圣地股份有限公司法人股的交易是合法的，价格是合理的，无内幕交易，并未发现损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。
4、本监事会认为：公司在部份资金临时占用等关联交易是按市场规律进行的，其关联交易是公平的，无损害上市公司利益的现象。
5、本监事会认为：2000年公司实施配股，共募集资金7239万元，公司精心组织，认真执行了积极稳妥的投入政策，募集资金使用效果良好，部份项目已产生了利润。
七、重要事项：
（一）本年度公司无重大诉讼及仲裁事项。
（二）报告期内公司、公司董事及高级管理人员未有受监管部门处罚的情况。
（三）公司收购及出售资产情况：
经西藏自治区政府协调，董事会研究决定，本公司于2000年4月11日与宜兴市中广网络有限公司、锡山市中广物资公司分别签定了《股份转让协议》，将本公司持有的西藏圣地法人股22856035股（占西藏圣地总股本的28.57％）中的13289649股（占西藏圣地总股本的16.61％）以协议方式转让给宜兴市中广网络有限公司，转让价格为每股1.75元，转让金额为23256885元，将其余9566386股（占西藏圣地总股本的11.96％）以协议方式转让给锡山市中广物资公司，转让价格为每股1.75元，转让金额为16741175元。
本次股权转让后，本公司不再持有西藏圣地的股权。
公司关于出让该项股权的公告刊登在2000年4月13日《中国证券报》及《证券时报》上。
（四）1999年收购西藏圣地股权所支付的价款中，含北京别墅7幢，根据2000年3月31日四川省人民政府与西藏自治区人民政府协商纪要，原西藏圣地股权出让方－四川省信托投资公司同意将其中5幢别墅退还本公司，本公司实际收到3幢别墅，价值8,100,000.00，本公司作投资收益处理。
（五）关联交易事项：
1、交易事项：根据本公司与四川光大金联实业有限公司1998年就资金使用问题签定的协议书，约定一方若因资金周转问题占用另一方资金，应承担相应的当期银行贷款利息，作为资金占用费，占用资金期限不应超过一年。2000年度本公司共收取资金占用费217,897.70元，计入了财务－利息收入。
2、关联方应收应付款项余额：
项目 2000年12月31日 1999年12月31日
其他应收款－四川光大金联实业有限公司 2,065,022.92 3,296,605.45
其他应收款－圣地亚食品有限公司 510,048.99 510,048.99
（五）本公司与控股股东在人员、资产、财务上已做到“三分开”，做到人员独立、资产完整、财务公开。
1、人员独立方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运行。公司总经理助理以上高级管理人员均在公司领取薪酬，均未在控股股东公司中担任职务。
2、资产完整方面：公司拥有独立的生产系统和相关的生产辅助系统，并拥有独立的采购和销售系统。
3、财务分开方面：公司设有完全独立的财务部门和银行帐户，建立了完全独立的财务核算体系和财务管理制度，并单独进行纳税。
（六）报告期内公司原第二大股东西藏自治区国有资产管理局根据财政部（财管字[1999]247号文的批准，将其持有的本公司国家股27404000股全部无偿划转给西藏自治区国有资产经营公司持有，其股权性质仍为国家股。该次划转后，本公司的总股本及股本结构未发生变化。西藏自治区国有资产经营公司成为本公司第二大股东。该事项公告刊登在2000年3月1日《中国证券报》及《证券时报》上。
（七）青城休闲中心租赁情况：
公司于2000年1月与都江堰青城美国乡村俱乐部有限公司续签约《资产租赁经营协议书》，公司将所属的都江堰青城休闲中心所有资产租赁给都江堰青城美国乡村俱乐部有限公司经营，租赁期限二年，自2000年1月1日起至2002年1月1日止，1999年度租赁费用为贰佰伍拾万元人民币及俱乐部终身会员证30张。按此协议，公司2000年度收到都江堰青城美国乡村俱乐部有限公司租赁费250万元人民币及30张会员证。公司出售会员证，获收益112万元。
（八）公司继续聘任四川君和会计师事务所为公司会计师事务所。
（九）本年度公司控股股东无变更，公司总经理、董事会秘书无变更。由于公司第一届董事会、监事会到期，依法进行了换届选举，第二届董事会成员：王健、路绳学、陈红兵、殷建平、次登、焦永庆、牟春华、赵平、刘琪、高晓虹。第二届监事会成员：丹增、汪亚芳、尼玛次仁、俄嘎。
（十）本年度公司无重大担保等事项。
（十一）本年度公司未改变名称或股票简称。
（十二）报告期内，公司第一届董事会、监事会顺利完成历史使命，选举产生了公司第二届董事会、第二届监事会。
八、财务会计报告：
（一）审计报告：
审 计 报 告
君和审字(2001)第3063号
西藏拉萨啤酒股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2000年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2000年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12 月 31 日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
四川君和会计师事务所 中国注册会计师：庄瑞兰
中国·成都 中国注册会计师：唐国峰
报告日期：2001年3月29日
西藏拉萨啤酒股份有限公司会计报表附注
2000年1月1日－－－2000年12月31日
附注一、公司简介
本公司是1996年12月16日经西藏自治区人民政府以藏政函（1996）第53号文批准，以西藏拉萨啤酒有限责任公司为主体，联合西藏明珠股份有限公司、西藏自治区矿业发展总公司、四川英达资讯信息公司、圣地亚（食品）有限公司四家共同作为发起人并向社会公众募集设立的股份有限公司。本公司于1997年6月20日经工商登记注册成立，注册号5400001000417 1/2。法定代表人：王健。公司注册资本17,583.90万元。公司经营范围：生产销售啤酒、饮料；饲料、养殖业；娱乐服务。公司住所：拉萨市色拉路36号。
附注二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币作为记账本位币。
4、记账原则和计价基础
以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。
5、外币业务核算方法
发生的外币业务，按其发生当日国家公布的市场汇率折算为人民币记账，并于期末按市场汇率进行调整，差额计入当期损益。
6、现金等价物的确认标准
持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、坏账核算方法
（1）坏账确认的标准：A因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。B因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
（2）坏账核算方法：采用备抵法核算，坏账准备按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的6％计提。
8、存货核算方法
(1)存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品等。
(2)各类存货按取得时的实际成本计价，发出时以“加权平均法”计价。低值易耗品领用时采用五.五摊销法核算。
(3)由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的实际成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
(1)本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％（含20％）以上的，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位资本总额50％以上(不含50％)的，采用权益法核算并编制合并会计报表。
(2).长期投资减值准备，采用逐项计提的方法，对预计不能收回或发生重大贬值的长期投资，本公司根据实际情况作出估计后，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
10、固定资产核算方法
(1).固定资产标准按取得时的实际成本计价。固定资产标准为：使用年限在1年以上，单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2000元以上，且使用年限超过二年的，虽不属于生产经营主要设备的物品，亦列入固定资产核算。
(2).固定资产折旧按原值扣除3％残值后，按预计使用年限采用直线法分类计提,各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
资产类别 使用年限(年) 年折旧率（％）
房屋及建筑物 10～40 9.70～2.43
通用设备 14～18 6.93～5.39
专用设备 14～18 6.93～5.39
运输设备 12～14 6.93～5.39
其他设备 3～20 32.33～4.85
11、在建工程核算方法
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，并在办理交付使用后确认为固定资产，工程交付使用前发生的借款利息计入工程成本。
12、无形资产及其摊销
(1).本公司成立时由发起人投入的土地使用权,以投入时的评估价值入账,按50年平均摊销。成都蜀汉酒店的土地使用权按取得时的实际成本计价，按40年平均摊销。
(2).本公司购入的非专利技术（藏红花繁育加工专有技术），按取得时的实际成本入账，按协议规定的使用年限（30年）平均摊销。
13、长期待摊费用及其摊销
长期待摊费用是指公司成立以前原西藏拉萨啤酒有限责任公司发生的职工培训费等，按8年期限平均摊销。
14、收入确认原则
已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
提供劳务按以下规定确认劳务收入：
(1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
(2)与交易相关的经济利益能够流入企业。
(3)劳务的完工程度能够可靠地确定。
15、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
16、合并会计报表的编制方法
(1).本公司合并会计报表是根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。本公司与子公司及子公司之间的所有重大交易和往来款项均在合并时予以抵销。
(2).合并会计报表范围见附注四所述。
17、会计政策、会计估计变更和会计差错更正及其影响
(1)、会计政策、会计制度变更及其影响
本公司债务重组收益原计入营业外收入，根据修订后的《企业会计准则－债务重组》的规定，本公司将债务重组收益作增加资本公积处理。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数。利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为1,102,650.00元。由于会计政策的变更，调减了1999年度净利润937,252.50元，调减了2000年年初留存收益937,252.50元，其中，调减未分配利润749,802.00元，调减盈余公积187,450.50元。
(2)、会计差错更正
根据拉萨市税务局的检查，本公司99年度少计所得税452,883.80元，97－98年度多计营业税等114,344.38元。本公司对此进行了追溯调整，调整了期初留存收益及相关项目的期初数。利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计差错的累计影响数为338,539.42元。由于该项会计差错的更正，调减了1999年度净利润452,883.80元，调减了2000年年初留存收益338,539.42元，其中，调减未分配利润247,962.66元，调减盈余公积90,576.76元。
附注三、税项
(1)增值税：按产品销售收入的17％计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
(2)营业税：按营业收入的5％计征。
(3)消费税：根据西藏自治区《藏政发（94）22号文》第三条规定，属于征收消费税的生产企业，暂不征收消费税。
(3)城市维护建设税：按应交流转税额的7％计征。
(4).教育费附加：按应交流转税额的3％计征。
(5).所得税：
A.根据藏政函（1996）53号文批复，本公司执行15％所得税率。
B.根据西藏自治区国家税务局直属征收局藏国税直函（1999）第60号文，对财政补贴扶持资金收入，暂不征收所得税。
C.西藏藏红花生物科技开发有限公司被西藏自治区科学技术委员会藏科发（1999）55号文认定为高新技术企业，根据中共西藏自治区委员会藏党发（1999）21号文规定，该公司可享受“从获利年度起，头三年新征收的所得税年底全部返还，第四、第五年返还50％”的优惠政策。
附注四、控股子公司及合营企业
1、 控股子公司及合营企业概况：
公司名称
注册地址 法定代表人 经营范围 注册资本 实际投资额 本公司持
股比例
成都市武侯区蜀汉酒店
成都市武侯祠 王文新 主营：住宿，餐饮； 1694万元 4078万元 100％
大街258号 兼营：针纺织品，百货，五
金家电，糖酒 副食等。
四川西藏天缘科技发展风险投资有限公司
成都市武侯祠 焦永庆 项目投资；物业管理； 3000万元 2820万元 94％
大街258号 批发、零售酒（不含食用
酒精、国家级名酒仅限于需
售）、五金、交电、机械设备、建筑材料。
西藏藏红花生物科技开发有限公司
拉萨市色拉路36号 陈红兵 藏红花的开发、加工、 500万元 475万元 95％
销售；机电产品（不含小轿车）
、电子产品（不含无线电通信设备）。
2、无未纳入合并会计报表范围的子公司。
九、公司的其他有关资料：
（一）公司注册日期、地点：
注册日期：1997年6月20日。
注册地点：西藏拉萨市色拉路36号。
（二）企业法人营业执照注册号：5400001000417 1／2。
（三）税务登记号码：国税藏字54010029667707。
（四）公司未流通股票在深圳证券交易所证券登记有限公司托管。
（五）公司聘请的会计师事务所名称：
四川省君和会计师事务所。
地址：四川省德阳市。
十、备查文件：
（一）载有法定代表人、公司财务总监签名并盖章的会计报表。
（二）载有四川省君和会计师事务所盖章、注册会计师计庄瑞兰签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在《中国证券报》及《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
西藏拉萨啤酒股份有限公司董事会
二OO一年四月四日
资产负债表
编制单位：西藏拉萨啤酒股份有限公司 2000年12月31日 金额单位：人民币元
资产 年初数 期末数
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金
16430169.28 16013748.79 42745383.73 11613419.71
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
14814969.54 13272879.52 17212668.27 15279351.72
其它应收款
44503889.74 36574538.95 68437799.6 60830548.39
减：坏帐准备
3559131.56 2990845.11 5139028.07 4566594.01
应收帐款净额
55759727.72 46856573.36 80511439.8 71543306.1
预付帐款
2149704.71 287434.71 36714086.96 42364522.76
应收补贴款
存货
11477424.4 9967824.68 18119251.19 16647634.83
减：存货跌价准备
存货净额
11477424.4 9967824.68 18119251.19 16647634.83
待摊费用
228964.9 184578.7 305572.03 158262.81
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计
86045991.01 73310160.24 178395733.71 142327146.21
长期投资：
长期股权投资
44852647.4 145808869.65 5000000 109718920.8
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计
44852647.4 145808869.65 5000000 109718920.8
减：长期投资减值准备
长期投资净额
44852647.4 145808869.65 5000000 109718920.8
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值
191654138.44 151693643.66 250095183.36 200522853.55
减：累计折旧
24273830.55 20607391.3 34308515.72 29982587.2
固定资产净值
167380307.89 131086252.36 215786667.64 170540266.35
工程物资
在建工程
43300106.31 24862106.31 11032756.52 2710756.52
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
210680414.2 155948358.67 226819424.16 173251022.87
无形及其它资产：
无形资产
46690288.89 7962904.58 83333231.41 45714724.02
开办费
1782765.65 1122179.09 1185687.96 909286.01
长期待摊费用
117168.56 117168.56 562579.35 51840.56
其它长期资产
无形资产及其它资产合计
48590223.1 9202252.23 85081498.72 46675850.59
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计
390169275.71 384269640.79 495296656.59 471972940.47
流动负债：
短期借款
91300000 91000000 111300000 96000000
应付票据
应付帐款
4682283.79 4495366.34 5050048.53 4809258.21
预收帐款
17652687.56 17643153.96 404864.36 354059.36
代销商品款
应付工资 23732
应付福利费
-245635.87 -397843.02 -27283.78 -167821.92
应付股利
7033559.8 7033559.8
应付税金
5982628.89 2232092.48 904087.66 -250419.11
其它应交款
102550.65 12104.3 26483.33 12977.24
其它应付款
20510131.46 21970148.62 5027995.81 3129899.19
应付短期债券
预提费用
3343181.13 3272668.25 2266823.21 2196310.33
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计
143327827.61 140227690.93 132010310.92 113117823.1
长期负债：
长期借款
11742634.7 11742634.7 34100000 34100000
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
11742634.7 11742634.7 34100000 34100000
递延税项：
递延税项贷款
104834.92
负债合计：
负债合计
155070462.31 151970325.63 166215145.84 147217823.1
少数股东权益：
少数股东权益
2799498.24 3661927.71
股东权益：
股本
112200000 112200000 175838995 175838995
资本公积金
37657360.03 37657360.03 68848363.03 68848363.03
盈余公积
17785522.16 17785522.16 23338287.7 23205394.56
其中：公益金
8892761.08 8892761.08 11669143.85 11602697.28
未确认的外资损失
未分配利润
64656432.97 64656432.97 57393937.31 56862364.78
外币报表折算差额
股东权益合计
232299315.16 232299315.16 325419583.04 324755117.37
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计
390169275.71 384269640.79 495296656.59 471972940.47
利润及利润分配表
编制单位：西藏拉萨啤酒股份有限公司 2000年度 金额单位：人民币元
项目 上年同期数 本年累计数
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、主营业务收入
119094390.94 93221472.52 110105941.36 98121284.4
减：折扣与折让
33280
主营业务收入净额
119094390.94 93221472.52 110072661.36 98121284.4
减：主营业务成本
55439066.07 49926595.23 63395761.33 60908293.66
主营业务税金及附加
1688460.86 922991.63 1325214.73 855286.77
二、主营业务利润
61966864.01 42371885.66 45351685.3 36357703.97
加：其他业务利润
5100000 3650804.25 30804.25
减：存货跌价损失
营业费用
5018214.46 1043175.9 5139759.11 1202763.33
管理费用
8641008.71 5488241.86 12372645.92 9749609.74
财务费用
3304730.77 3310542.06 8729213.08 7695336.37
三、营业利润
50102910.07 32529925.84 22760871.44 17740798.78
加：投资收益
15658793.81 8247352.6 12010051.15
期货损益
补贴收入
5255619 4059219 1358116.43 1007000
营业外收入
71040.2 69838.2 548089.01 539089.01
以前年度损益调整
减：营业外支出
208341.38 164301.75 292568.59 257048.08
分给外单位利润
四、利润总额
55221227.89 52153475.1 32621860.89 31039890.86
减：所得税
7636457.69 5318203.14 4689561.67 3940528.85
少数股东损益
749498.24 168471.54
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润
46835271.96 46835271.96 27763827.68 27099362.01
加：年初未分配利润
33788215.41 33788215.41 64656432.97 64656432.97
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润
80623487.37 80623487.37 92420260.65 91755794.98
减：提取法定盈余公积金
9367054.4 4683527.2 2776382.77 2709936.2
提取法定公益金
4683527.2 4683527.2 2776382.77 2709936.2
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润
66572905.77 71256432.97 86867495.11 86335922.58
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
7033559.8 7033559.8
转作股本的普通股股利
6600000 6600000 22439998 22439998
八、未分配利润
59972905.77 64656432.97 57393937.31 56862364.78
现金流量表
编制单位：西藏拉萨啤酒股份有限公司 2000年度 金额单位：人民币元
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 140599868.94 129499549.48
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 524116.43 173000
收到的其它与经营活动有关的
现金 569893.26 569893.26
经营活动产生的现金流入小计 141693878.63 130242442.74
购买商品、接受劳务支付的现
金 68208211.94 65980034.83
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 7857105.78 6029382.52
支付的增值税款 10888153.27 8542163.59
支付的所得税款 6148242.88 6148242.88
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 1593702.96 854742.27
支付的其它与经营活动有关的
现金 59923942.08 72654510.25
经营活动产生的现金流出小计 154619358.91 160209076.34
经营活动产生的现金流量净额 -12925480.28 -29966633.6
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 40000000 40000000
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 58500 58500
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 40058500 40058500
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 80591962.42 80310567.49
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金 34023000 34023000
投资活动产生的现金流出小计 114614962.42 114333567.49
投资活动产生的现金流量净额 -74556462.42 -74275067.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 72390000 72390000
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 257200000 230200000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 201281.69 197799.43
筹资活动产生的现金流入小计 329791281.69 302787799.43
偿还债务所支付的现金 209190000 197190000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 6804124.54 5756327.42
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 215994124.54 202946327.42
筹资活动产生的现金流量净额 113797157.15 99841472.01
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 26315214.45 -4400229.08
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 27763827.68 27099362.01
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1579896.51 1575748.9
固定资产折旧 10568589.49 9375195.9
无形资产及其他资产摊销 1540240.64 308180.56
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 60305.42 60305.42
固定资产报废损失
财务费用 8729213.08 7695336.37
投资损失（减收益） -8247352.6 -12010051.15
递延税款贷项（减借项） 104834.92
存货的减少（减增加） -6641826.79 -6679810.15
经营性应收项目的减少（减增
加） -43579431.79 -43551576.24
经营性应付项目的增加（减减
少） -16391282.64 -26580445.61
增值税增加净额
其它 11587505.8 12741120.39
经营活动产生的现金流量净额 -12925480.28 -29966633.6
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 42745383.73 11613419.71
减：货币资金的期初余额 16430169.28 16013648.79
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 26315214.45 -4400229.08
