股票简称：漳州发展 股票代码：000753
福建漳州发展股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
傅廷美 公务在身 吴水澎
1.4福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5本公司董事长及主管会计工作负责人庄文海先生、财务会计机构负责人许浩荣先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 漳州发展
股票代码 000753
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 漳州市胜利东路漳州发展广场
注册地址的邮政编码 363000
办公地址 福建省漳州市胜利东路漳州发展广场21楼
办公地址的邮政编码 363000
公司国际互联网网址 www.zzdc.com.cn
电子信箱 zzdc000753@yahoo.com.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李勤 林惠娟
联系地址 福建省漳州市胜利东路漳州发展广场21楼 福建省漳州市胜利东路漳州发展广场21楼
电话 （0596）2671753 （0596）2671753
传真 （0596）2671876 （0596）2671876
电子信箱 zzdc000753@yahoo.com.cn zzdc000753@yahoo.com.cn
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 445,201,304.26 658,557,528.33 -32.40% 346,768,962.45
利润总额 26,164,155.99 -286,596,985.56 -- 42,845,475.26
净利润 12,996,170.94 -235,619,521.41 -- 28,581,213.32
扣除非经常性损益的净利润 -10,612,044.18 -50,497,707.31 -- 8,668,336.12
经营活动产生的现金流量净额 251,355,385.93 48,460,066.43 418.69% 70,465,166.04
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
总资产 1,402,837,966.16 1,711,227,737.97 -18.02% 1,871,799,640.70
股东权益（不含少数股东权益） 577,156,028.61 678,665,373.18 -14.96% 950,390,491.59
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.041 -0.65 0.08
每股收益（注） 0.041 - - -
净资产收益率 2.25% -34.72% 36.97% 3.01%
扣除非经常性损益的净利润为基础
-1.84% -7.44% 5.60% 0.91%
计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净额 0.79 0.13 507.69% 0.20
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 1.82 1.88 -3.19% 2.63
调整后的每股净资产 1.80 1.87 -3.74% 2.61
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
加：转让子公司股权收益 18,245,826.85
转回资产减值准备 11,484,372.54
短期投资转让收益 107,127.73
补贴收入 48,400.00
营业外收入 490,710.92
减：营业外支出 796,778.06
所得税影响数 5,971,444.86
合计 23,608,215.12
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 212,270,942 58.84% -96,447,879 -96,447,879 115,823,063 36.62%
1、国家持股 26,427,955 7.33% -26,427,955 -26,427,955 0 0.00%
2、国有法人持股 99,288,595 27.52% -45,142,525 -45,142,525 54,146,070 17.12%
3、其他内资持股 86,554,392 23.99% -24,877,399 -24,877,399 61,676,993 19.50%
其中：境内法人持股 86,527,661 23.99% -24,862,310 -24,862,310 61,665,351 19.50%
境内自然人持股 26,731 0.01% -15,089 -15,089 11,642 0.00%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 148,485,267 41.16% 51,994,288 51,994,288 200,479,555 63.38%
1、人民币普通股 148,485,267 41.16% 51,994,288 51,994,288 200,479,555 63.38%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 360,756,209 100.00% -44,453,591 -44,453,591 316,302,618 100.00%
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
境内自然人持股11642股系公司原
高管持股，已过限售期，但尚未办
2007-07-14 15,232,340 100,579,081 215,723,537
理解冻手续，为方便说明，本表暂
视之为无限售条件股份。
2009-07-14 18,615,131 81,963,950 234,338,668见下表。
2010-07-14 15,815,131 66,148,819 250,153,799见下表。
2011-07-14 66,148,819 0 316,302,618见下表。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售可上市交易新增可上市交
序号 有限售条件股东名称 限售条件
条件股份数量 时间 易股份数量
2009-07-14 10,677,040 1、持有的漳州发展非流通股股份自获得上市流
2010-07-14 10,677,041 通权之日（即2006年7月14日）起，在三十六个
月内不上市交易或者转让；
1 福建漳龙实业有限公司 51,346,070 2、在前项承诺期期满后，与漳州公路交通实业
2011-07-14 29,991,989 总公司通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股
份，出售数量占漳州发展股份总数的比例在12个月
内不超过5%，在24个月内不超过10%。
2 46,433,011 2009-07-14 5,138,091 1、持有的漳州发展非流通股股份自获得上市流
漳州公路交通实业总公司 2010-07-14 5,138,090 通权之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让；
2、在前项承诺期期满后，与福建漳龙实业有限
公司通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股
2011-07-14 36,156,830
份，出售数量占漳州发展股份总数的比例在12个月
内不超过5%，在24个月内不超过10%。
持有的漳州发展非流通股股份自获得上市流通
3 漳州恒闽工贸有限公司 15,159,573 2007-07-14 15,159,573
权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。
持有的漳州发展非流通股股份自获得上市流通
4 福建省漳州建筑瓷厂 2,800,000 2009-07-14 2,800,000
权之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让。
持有的漳州发展非流通股股份自获得上市流通
5 漳州双菱陶瓷经营公司 72,767 2007-07-14 72,767
权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 28,708
前10名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
股份数量 数量
福建漳龙实业有限公司 国有股东 16.23% 51,346,070 51,346,070 46,840,000
漳州公路交通实业总公司 其他 14.68% 46,433,011 46,433,011 46,430,000
漳州恒闽工贸有限公司 其他 4.79% 15,159,573 15,159,573 0
哈尔滨哈里慈善基金会 其他 3.24% 10,250,379 0 0
金盛证券投资基金 其他 1.90% 6,000,000 0 0
哈尔滨道里投资股份有限公司 其他 1.04% 3,293,499 0 0
陆靖霓 其他 0.91% 2,884,758 0 0
福建省漳州建筑瓷厂 国有股东 0.89% 2,800,000 2,800,000 2,800,000
中泰信托投资有限责任公司--稳
其他 0.48% 1,528,641 0 0
健收益证券投资集合资金信托三期
中国银行--华夏大盘精选证券投
其他 0.47% 1,499,976 0 0
资基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
哈尔滨哈里慈善基金会 10,250,379 人民币普通股
金盛证券投资基金 6,000,000 人民币普通股
哈尔滨道里投资股份有限公司 3,293,499 人民币普通股
陆靖霓 2,884,758 人民币普通股
中泰信托投资有限责任公司--稳健收益证券投
1,528,641 人民币普通股
资集合资金信托三期
中国银行--华夏大盘精选证券投资基金 1,499,976 人民币普通股
上海中能投资管理有限公司 1,414,455 人民币普通股
唐亮 1,388,846 人民币普通股
黄文达 1,153,300 人民币普通股
黑龙江电力开发建设集团公司 1,067,825 人民币普通股
1、前10名股东之间存在的关联关系：福建漳龙实业有限公司受托管理福建省漳州建筑瓷
上述股东关联关系或一致行
厂的全部资产，双方存在关联关系。
动的说明
2、公司未知以上前10名无限售条件股东是否存在关联关系，是否属于《上市公司持股变
动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，也未知以上前10名无限售条件股东和前十名股
东之间是否存在关联关系。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
福建漳龙实业有限公司为本公司第一大股东，成立于2001年7月11日，注册资本120,546万元，法定代表人庄文海先生，住所为漳州市胜利东路漳州发展广场20层，属国有独资有限责任公司，经营管理漳州市政府授权所属的国有资产。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
任职 任职终止 年初 年末 变动 东单位或
姓名 职务 性别 年龄 取的报酬
起始日期 日期 持股数 持股数 原因 其他关联
总额（万
单位领取
元）
庄文海 董事长 男 44 2004-06-26 2007-06-25 0 0 0.50 是
张毅 副董事长 男 51 2004-06-26 2007-06-25 0 0 0.50 是
洪火木 董事、总经理 男 52 2004-06-26 2007-06-25 0 0 12.30 否
廖泉文 独立董事 女 60 2004-06-26 2007-06-25 0 0 4.00 否
吴水澎 独立董事 男 65 2004-06-26 2007-06-25 0 0 4.00 否
傅廷美 独立董事 男 40 2004-06-26 2007-06-25 0 0 4.00 否
李钟 监事会主席 女 49 2004-06-26 2007-06-25 0 0 0.30 是
张毅宾 监事 男 40 2004-06-26 2007-06-25 0 0 0.30 是
张金荣 监事 男 54 2004-06-26 2007-06-25 0 0 0.30 是
盛剑 监事 男 33 2004-06-26 2007-06-25 0 0 6.50 否
许浩荣 监事、财务副经理 男 32 2004-06-26 2007-06-25 0 0 3.10 否
杨智元 副总经理 男 38 2004-06-26 2007-06-25 0 0 8.90 否
陆辉 副总经理 男 37 2004-06-26 2007-06-25 0 0 7.80 否
李勤 董事会秘书 男 35 2004-06-26 2007-06-25 0 0 7.80 否
合计 - - - - - 0 0 - 60.30 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
2006年，公司稳健经营，脚踏实地推进各项业务，全年实现净利润1,299.62万元，达到扭亏为盈的预定目标；同时通过定向回购和整改工作，显著改善了公司资产质量和财务状况，促进了公司可持续发展。
报告期内，漳州市交通开发有限公司克服自身在持股比例上的相对弱势，逐步与漳诏、漳龙高速其他股东建立良好的沟通渠道，共取得高速分红款4,500万元，实现净利润954.90万元。2006年中国汽车市场产销两旺，福州玖玖丰田汽车销售服务有限公司利用品牌知名度和美誉度，不断创造佳绩，共实现销售收入40,292.89万元，净利润394.78万元，同比增长100.45%和550.72%。
公司还适时加快水务一体化平台建设，内强管理出效益，外抓机遇促发展：漳州市自来水公司以科技带动管理创新，降低漏损率，同时加大市场规范力度，提高水费征收率，全年实现销售收入3,543.47万元，净利润125.46万元，同比增长8.99%和27.74%。7月，公司以15,300万元取得漳州市东区污水处理厂28年的特许经营权，实现了制水、供水、水处理的一体化。7月15日至12月31日，漳州闽南污水处理有限公司共实现污水处理费收入683.78万元，净利润118.96万元。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
根据财政部2006年2月15日发布的财会〔2006〕3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》（简称“通知”）的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下，下述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
（一）同一控制下企业合并形成的股权投资差额
按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，本公司采用权益法核算的长期股权投资中属于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额截至2006年12月31日尚未摊销完毕的余额126,189,506.85元应全额冲销，并调减公司2007年1月1日的留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为2007年1月1日的认定成本。
（二）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
截止2006年12月31日，公司短期投资泰达荷银企业首选基金494,098.65份、兴业全球视野基金496,000份，账面价值合计为人民币1,000,000.00元，公允价值合计为人民币1,243,584.78元，公司将其归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其2006年12月31日公允价值同账面价值的差额人民币243,584.78元调整留存收益。
（三）所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备。按照税法规定，纳税人发生非购销活动的应收债权以及关联方之间的任何往来账款，不得提取坏账准备金。企业会计制度规定，企业筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始经营当月起一次计入经营当月的损益。按照税法规定，企业在筹建期发生的开办费，应从开始经营的次月起，在不短于5年的期限内扣除。以上差异形成了资产账面价值小于资产计税基础的差异，产生了递延所得税资产17,691,864.38元，由此增加了2007年1月1日的留存收益5,838,315.24元。另外，短期投资划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产形成的递延所得税负债影响所得税金额为80,382.98元，由此调减了2007年1月1日的留存收益80,382.98元。
（四）少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为45,193,427.84元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益45,193,427.84元。此外，由于子公司计提坏账准备及摊销开办费产生递延所得税资产增加的少数股东权益352,428.25元，新会计准则下少数股东权益为45,545,856.09元。
（五）目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而导致差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益与2007年度财务报告中列报的相应数据之间可能存在差异。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
自来水生产、销售 3,543.47 2,459.88 30.58% 8.99% 1.53% 5.77%
污水处理 683.78 178.17 73.94%
品牌汽车销售 40,292.89 37,531.74 6.85% -30.50% -31.13% 0.95%
合 计 44,520.13 40,169.78 9.77% -32.40% -32.59% 0.77%
主营业务分产品情况
自来水生产、销售 3,543.47 2,459.88 30.58% 8.99% 1.53% 5.77%
污水处理 683.78 178.17 73.94%
品牌汽车销售 40,292.89 37,531.74 6.85% -30.50% -31.13% 0.95%
合 计 44,520.13 40,169.78 9.77% -32.40% -32.59% 0.77%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
漳州市 4,227.24 -46.33%
福州市 40,292.89 -30.50%
合 计 44,520.13 -32.40%
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
漳州市东区污水处理厂28年的特许经营权 15,300.00 完成 118.96
合计 15,300.00 - -
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
经福建华兴有限责任会计师事务所审计，母公司2006年度实现税后利润12,996,170.94元，加上年初未分配利润-62,518,043.47元及其他转入3,413.36元，报告期可供股东分配的利润-49,518,459.17元。公司2006年度不分配，也不实施资本公积金转增股本。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
报告期母公司可供股东分配的利润-49,518,459.17元，因此
补充公司流动资金。
公司2006年度不分配，也不实施资本公积金转增股本。
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
所涉及所涉及
自购买日起 是否
的资产的债权
至本年末为 为关 定价原则说
交易对方 被收购资产 购买日 收购价格 产权是债务是
上市公司贡 联交 明
否已全否已全
献的净利润 易
部过户部转移
漳州市东区污水处理厂
漳州市建设局 2006-07-14 15,300.00 118.96否 公开竞价 是 是
28年的特许经营权
7.2出售资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
本年初起至 所涉及所涉及
是否
出售日该出 出售产 的资产的债权
为关 定价原则说
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为上 生的损 产权是债务是
联交 明
市公司贡献 益 否已全否已全
易
的净利润 部过户部转移
漳发金地（漳浦）
福建华景投资 根据双方约
置业有限公司 2006-06-15 3,062.69 -103.35 1,807.34否 是 否
有限公司 定
88.48%的股权
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
1、公司取得漳州市东区污水处理厂28年特许经营权之后，实现了制水、供水、排水的一体化。公司保留了漳州市东区污水处理厂原管理团队，污水处理厂职工思想稳定，生产经营一切正常。
2、公司出让漳发金地（漳浦）置业有限公司88.48%的股权，有利于公司集中资金与人力投入江滨路--钟法路两侧用地03#地块的开发工作，对公司管理层的稳定性未产生影响。
7.3重大担保
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期
日） 毕 否）
福建华夏汽车城发 连带责任保证
2006-07-01 7,142.00 一年 否 是
展有限公司 担保
报告期内担保发生额合计 7,142.00
报告期末担保余额合计（A） 7,142.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 2,000.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 9,142.00
担保总额占公司净资产的比例 15.84%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0.00
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
9,142.00
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 9,142.00
*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
福建漳龙实业有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00
漳州双菱建材有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00
福建省漳州建筑瓷厂 0.00 0.00 0.00 0.00
厦门市欣东联房地产开发有限公司 46.50 4,252.42 0.00 0.00
漳州欣宝房地产开发有限公司 6,100.00 2,520.00 0.00 0.00
福建华夏汽车城发展有限公司 1,150.00 1,127.05 0.00 0.00
合计 7,296.50 7,899.47 0.00 0.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元。
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司
报告期清欠总 清欠时间（月
资金的余额（万元） 清欠方式 清欠金额
额（万元） 份）
2006年1月1日 2006年12月31日
1,865.99 0.00 1,865.99现金清偿 20.00 2006-01
现金清偿 1,423.14 2006-02
红利抵债清偿 422.85 2006-03
1、福建漳龙实业有限公司占用本公司的资金主要由股权置换差额构成。
2、2006年2月底，福建漳龙实业有限公司按《股权置换合同》的约定向
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司
本公司支付了置换差额1,423.14万元。3月份，漳州公路交通实业总公司、漳
资金及清欠情况的具体说明
州建业公司及漳州市建筑劳务纸箱厂以其应收本公司的红利代福建漳龙实业有
限公司及其附属企业清欠422.85万元的占用资金。
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
1、其持有的漳州发展非流通股股份自获得上市流通权之日即2006年7
月14日起，在三十六个月内不上市交易或者转让；2、福建漳龙实业有
福建漳龙实业有限公司 限公司、漳州公路交通实业总公司承诺：在前项承诺期期满后，通过交 遵守承诺 -
易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占漳州发展股份总数的比
例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
漳州公路交通实业总公司同上。 遵守承诺 -
其持有的漳州发展非流通股股份自获得上市流通权之日即2006年7月
漳州恒闽工贸有限公司 遵守承诺 -
14日起，在十二个月内不上市交易或者转让。
其持有的漳州发展非流通股股份自获得上市流通权之日即2006年7月
福建省漳州建筑瓷厂 遵守承诺 -
14日起，在三十六个月内不上市交易或者转让。
其持有的漳州发展非流通股股份自获得上市流通权之日即2006年7月
漳州双菱陶瓷经营公司 遵守承诺 -
14日起，在十二个月内不上市交易或者转让。
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
√适用□不适用
2006年度，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》赋予的职权，本着对全体股东负责的精神，勤勉尽职，积极有效地开展各项工作。本年度，公司监事会共召开二次会议，列席了公司2005年度股东大会、2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议、2006年第二次临时股东大会以及董事会现场召开的历次会议，对公司依法运作、财务状况、董事和高级管理人员执行职务的行为进行了必要的审查和监督。
监事会就下列事项发表独立意见：
（一）公司依法运作情况：监事会依照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》及其他有关规定，对公司依法运作情况进行了监督，认为董事会在审议相关议案时，决策程序合法；在中国证监会福建监管局对公司进行巡回检查期间，公司董事、经理和高管人员均能主动配合；对巡检中发现的问题，公司董事、经理和高管人员能积极行动，创造条件推进整改方案，较好地完成了整改任务，维护了公司及全体股东的利益。
（二）检查公司财务情况：公司2006年财务报告经福建华兴有限责任会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果。
（三）报告期内公司竞得漳州市东区污水处理厂28年特许经营权，监事会认为本次交易的决策程序符合《公司章程》的有关规定，价值估算过程科学合理，遵循了一般商业原则，未发现内幕交易，也未发现损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：福建漳州发展股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 132,293,677.99 71,469,179.79 85,421,536.67 13,011,268.66
短期投资 1,000,000.00 1,000,000.00 976,440.00 976,440.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 17,701,402.08 10,834,666.52 11,691,140.08 3,953,504.75
其他应收款 140,739,446.64 269,568,598.11 409,104,720.50 388,898,203.49
预付账款 11,694,651.90 268,504.00 69,382,082.65 43,580,000.00
应收补贴款
存货 26,244,595.06 90,282.40 74,508,419.75 102,739.00
待摊费用 182,156.14 6,869.82 422,206.23 137,309.36
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 329,855,929.81 353,238,100.64 651,506,545.88 450,659,465.26
长期投资：
长期股权投资 540,689,978.06 648,641,701.08 550,192,037.05 621,331,316.32
长期债权投资
长期投资合计 540,689,978.06 648,641,701.08 550,192,037.05 621,331,316.32
合并价差 126,189,506.85 135,878,526.56
固定资产：
固定资产原价 254,385,628.80 164,602,866.69 309,392,442.46 163,161,979.02
减：累计折旧 75,652,752.78 53,430,530.65 70,597,092.71 42,843,576.43
固定资产净值 178,732,876.02 111,172,336.04 238,795,349.75 120,318,402.59
减：固定资产减值准备
固定资产净额 178,732,876.02 111,172,336.04 238,795,349.75 120,318,402.59
工程物资 3,214,007.55
在建工程 2,324,206.91
固定资产清理
固定资产合计 181,057,082.93 111,172,336.04 242,009,357.30 120,318,402.59
无形资产及其他资产：
无形资产 350,552,730.32 142,722,936.37 265,796,593.01 182,028,129.55
长期待摊费用 682,245.04 558,506.66 1,723,204.73 1,013,120.59
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 351,234,975.36 143,281,443.03 267,519,797.74 183,041,250.14
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,402,837,966.16 1,256,333,580.79 1,711,227,737.97 1,375,350,434.31
流动负债：
短期借款 73,996,765.33 56,000,000.00 76,000,000.00 66,000,000.00
应付票据 69,513,724.67 145,020,796.77
应付账款 1,624,488.78 329,095.92 4,545,082.88 410,652.12
预收账款 7,901,104.70 15,620,649.75
应付工资 215,943.66 135,946.20 531,908.86 482,915.40
应付福利费 1,746,998.79 217,087.56 2,242,831.54 124,136.02
应付股利 7,140,154.36 7,140,154.36
应交税金 7,855,437.90 1,131,571.36 43,429,913.32 574,667.93
其他应交款 1,396,708.72 1,206,686.33 1,733,634.50 956,126.82
其他应付款 37,471,177.51 159,687,164.81 39,821,077.82 129,934,849.76
预提费用 2,340,113.07 470,000.00 592,234.55 508,322.69
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 204,062,463.13 219,177,552.18 336,678,284.35 206,131,825.10
长期负债：
长期借款 576,296,046.58 460,000,000.00 617,348,695.83 490,553,236.03
应付债券
长期应付款
专项应付款 130,000.00
其他长期负债
长期负债合计 576,426,046.58 460,000,000.00 617,348,695.83 490,553,236.03
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 780,488,509.71 679,177,552.18 954,026,980.18 696,685,061.13
少数股东权益 45,193,427.84 78,535,384.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 316,302,618.00 316,302,618.00 360,756,209.00 360,756,209.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 316,302,618.00 316,302,618.00 360,756,209.00 360,756,209.00
资本公积 232,773,887.30 232,773,887.30 302,829,225.17 302,829,225.17
盈余公积 78,781,375.04 77,597,982.48 77,983,190.89 77,597,982.48
其中：法定公益金 34,676,013.61 34,487,992.22
未分配利润 -50,701,851.73 -49,518,459.17 -62,903,251.88 -62,518,043.47
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益合计 577,156,028.61 577,156,028.61 678,665,373.18 678,665,373.18
负债和所有者权益合计 1,402,837,966.16 1,256,333,580.79 1,711,227,737.97 1,375,350,434.31
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：福建漳州发展股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 445,201,304.26 24,942,727.82 658,557,528.33 22,619,892.65
减：主营业务成本 401,697,844.20 18,946,359.21 595,872,268.36 18,690,838.45
主营业务税金及附加 605,701.67 164,622.04 3,386,199.47 149,291.29
二、主营业务利润 42,897,758.39 5,831,746.57 59,299,060.50 3,779,762.91
加：其他业务利润 25,070,708.06 20,360,529.22 12,294,264.44 5,552,559.64
减：营业费用 15,485,124.53 0.00 24,757,367.70
管理费用 13,303,503.39 5,240,966.84 58,750,214.47 24,399,299.85
财务费用 38,786,846.58 33,315,647.16 16,977,736.65 16,068,887.32
三、营业利润 392,991.95 -12,364,338.21 -28,891,993.88 -31,135,864.62
加：投资收益 26,040,594.12 25,970,630.77 -40,838,596.38 -202,471,711.87
补贴收入 48,400.00 0.00 14,000,000.00
营业外收入 490,710.92 11,436.35 1,029,924.37 96,409.07
减：营业外支出 808,541.00 621,557.97 231,896,319.67 1,102,000.76
四、利润总额 26,164,155.99 12,996,170.94 -286,596,985.56 -234,613,168.18
减：所得税 10,014,723.82 5,237,920.37 1,006,353.23
少数股东损益 3,153,261.23 -56,215,384.52
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润 12,996,170.94 12,996,170.94 -235,619,521.41 -235,619,521.41
加：年初未分配利润 -62,903,251.88 -62,518,043.47 200,130,555.37 209,177,098.84
其他转入 388,621.77 3,413.36 8,846,379.66
六、可供分配的利润 -49,518,459.17 -49,518,459.17 -26,642,586.38 -26,442,422.57
减：提取法定盈余公积 1,183,392.56 92,522.30
提取法定公益金 92,522.30
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -50,701,851.73 -49,518,459.17 -26,827,630.98 -26,442,422.57
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 36,075,620.90 36,075,620.90
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 -50,701,851.73 -49,518,459.17 -62,903,251.88 -62,518,043.47
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：福建漳州发展股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 531,361,975.90 40,639,342.65
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 263,388,839.21 286,893,790.96
经营活动现金流入小计 794,750,815.11 327,533,133.61
购买商品、接受劳务支付的现金 428,765,119.60 10,832,715.22
支付给职工以及为职工支付的现金 18,187,385.84 5,926,624.37
支付的各项税费 13,386,365.65 3,557,133.07
支付的其他与经营活动有关的现金 83,056,558.09 181,405,653.63
经营活动现金流出小计 543,395,429.18 201,722,126.29
经营活动产生的现金流量净额 251,355,385.93 125,811,007.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 32,860,440.85 32,810,440.85
取得投资收益所收到的现金 47,445,962.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13,400,482.67 10,892,513.06
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 93,706,885.83 43,702,953.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 164,459,986.99 1,933,605.67
投资所支付的现金 1,000,000.00 31,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 48,451,417.45
其中：并表范围变动而减少货币资金 48,451,417.45
投资活动现金流出小计 213,911,404.44 32,933,605.67
投资活动产生的现金流量净额 -120,204,518.61 10,769,348.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 1,800,000.00
借款所收到的现金 101,996,765.33 90,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 103,796,765.33 90,000,000.00
偿还债务所支付的现金 145,961,723.94 130,553,236.03
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 40,520,567.39 35,976,008.40
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,593,200.00 1,593,200.00
筹资活动现金流出小计 188,075,491.33 168,122,444.43
筹资活动产生的现金流量净额 -84,278,726.00 -78,122,444.43
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 46,872,141.32 58,457,911.13
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 12,996,170.94 12,996,170.94
加：计提的资产减值准备 -11,648,865.00 -7,991,096.20
固定资产折旧 16,722,112.78 11,041,135.47
无形资产摊销 15,504,502.16 11,694,093.18
长期待摊费用摊销 596,474.05 469,271.93
待摊费用减少（减：增加） 99,376.66 130,439.54
预提费用增加（减：减少） 1,361,790.38 -508,322.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：
-35,783.55 -35,783.55
收益）
固定资产报废损失
财务费用 37,877,771.89 33,333,212.90
投资损失（减：收益） -26,040,594.12 -25,970,630.77
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -11,722,117.71 12,456.60
经营性应收项目的减少（减：增加） 121,871,040.81 49,505,306.94
经营性应付项目的增加（减：减少） 48,580,078.80 41,134,753.03
其他
少数股东损益 45,193,427.84
经营活动产生的现金流量净额 251,355,385.93 125,811,007.32
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 132,293,677.99 71,469,179.79
减：现金的期初余额 85,421,536.67 13,011,268.66
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 46,872,141.32 58,457,911.13
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√适用□不适用
1、本公司于2006年3月独资成立漳州闽南污水处理有限公司，该公司注册资本3,000万元，负责漳州市东区污水处理厂28年特许经营权的运营，本期纳入公司会计报表合并范围。
2、2006年6月，本公司将漳发金地（漳浦）置业有限公司88.48%股权全部转让给福建华景投资有限公司，股权转让后，本公司不再持有其任何股权，故本期未将其纳入会计报表合并范围。
3、报告期内，本公司持股50%的福建华夏汽车城发展有限公司发生股权变动，厦门国贸集团股份有限公司通过收购活动亦取得其50%的股权，本公司因此不再拥有对福建华夏汽车城发展有限公司的控股权，本期不再将其纳入会计报表合并范围。
4、2006年10月，本公司将漳州欣宝房地产开发公司11%的股权共110万元出资额以110万元的价格转让给石狮明祥织造发展有限公司，本公司持股比例因此由51%下降至40%，不再拥有对漳州欣宝房地产开发公司的控制权，本期不再将其纳入会计报表合并范围。
5、漳州城市土地综合开发有限公司拟申请注销，已着手进行清算工作，本期不再将其纳入会计报表合并范围。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 577,156,028.61
长期股权投资差额 -126,189,506.85
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -126,189,506.85
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
243,584.78
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 5,757,932.26
少数股东权益 45,545,856.09
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 502,513,894.89
会计师事务所的审阅意见
福建漳州发展股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的福建漳州发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如所附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相关数据可能存在差异。
福建华兴有限责任会计师事务所
二○○七年三月二十二日
福建漳州发展股份有限公司董事会
二○○七年三月二十四日