福建漳州发展股份有限公司2007 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对第三季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长及主管会计工作负责人庄文海先生、财务会计机构负责人许浩荣先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期上年度期末 本报告期末比上年度期末 增减（％）
总资产 1,248,437,887.16 1,283,114,978.88 -2.70%
所有者权益（或股东权益） 434,174,426.76 457,000,230.10 -4.99%
每股净资产 1.37 1.44 -4.86%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 20,704,233.76 -46.05%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.065 -46.28%
报告期 年初至报告期期末本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -13,707,365.41 -7,094,056.69 -319.10%
基本每股收益 -0.043 -0.022 -315.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.044 -
稀释每股收益 -0.043 -0.022 -315.00%
净资产收益率 -3.16% -1.63% -3.83%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -3.04% -3.19% -2.03%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
短期投资转让收益 119,156.39
转回资产减值准备 6,854,047.89
营业外收支净额 86,996.00
所得税影响 -307,724.89
合计 6,752,475.39
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 65,818
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
李卓 2,245,428 人民币普通股
陆靖霓 2,100,000 人民币普通股
黄木秀 2,096,972 人民币普通股
哈尔滨哈里实业股份有限公司 1,150,729 人民币普通股
戴利国 790,415 人民币普通股
黄刚 674,100 人民币普通股
夏春玲 527,277 人民币普通股
丁荣珍 520,000 人民币普通股
张庙贵 488,000 人民币普通股
王伟东 445,400 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、营业收入、营业成本、销售费用、管理费用较上年同期相比有大幅度减少，主要原因是公司持有的50%福建华夏汽车城发展有限公司自2006 年年度报告起，不再纳入合并会计报表范围所致；
2、投资收益下降的原因：（1）报告期内漳州市交通开发有限公司未能取得漳诏、漳龙高速分红款；(2)上年公司转让漳发金地（漳浦）置业有限公司88.48%的股权并取得投资收益1,807.34 万元，本期没有此收入；
3、营业利润、利润总额以及净利润大幅度下降主要是由于投资收益下降所致；
4、投资活动产生的现金流量净额较上年同期相比变动的原因，主要是上年公司中标取得漳州市东区污水处理厂28 年特许经营权所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
漳州市交通开发有限公司对漳诏、漳龙高速的投资不具有共同控制或重大影响，对其的核算按照成本法核算，即在实际收到分红款时才确认投资收益；若漳诏、漳龙高速未实施利润分配，则对应的公路投资成本仍需进行摊销。
报告期内，漳州市交通开发有限公司未收到分红款，影响了公司当期业绩。公司将与漳诏、漳龙高速其他股东进行协商，争取在第四季度取得分红款。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司第一大股东福建漳龙实业有限公司就股权分置改革做出的承诺事项如下：
1、持有的漳州发展非流通股股份自获得上市流通权之日（即2006 年7 月14 日）起，在三十六个月内不上市交易或者转让；
2、在前项承诺期期满后，与漳州公路交通实业总公司通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占漳州发展股份总数的比例在12 个月内不超过5%，在24 个月内不超过10%。截止本报告期末，福建漳龙实业有限公司未发生违反承诺的情况，该事项仍在严格履行中。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.4 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表报告期内公司没有接待投资者实地调研、电话沟通、书面问询等情况。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：福建漳州发展股份有限公司 2007 年09 月30 日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 138,110,204.25 55,830,927.37 132,293,677.99 71,469,179.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,243,584.78 1,243,584.78
应收票据
应收账款 15,988,742.06 9,198,455.30 17,701,402.08 10,834,666.52
预付款项 11,618,928.17 2,689,179.20 11,694,651.90 268,504.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 139,917,487.61 184,123,740.38 140,739,446.64 269,577,398.11
买入返售金融资产
存货 34,000,714.74 92,083.40 26,244,595.06 90,282.40
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 210,696.19 120,090.47 182,156.14 7,869.82
流动资产合计 339,846,773.02 252,054,476.12 330,099,514.59 353,491,485.42
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 392,211,838.80 547,331,154.71 414,500,471.21 523,352,935.29
投资性房地产
固定资产 169,136,205.11 102,654,873.09 178,732,876.02 111,172,336.04
在建工程 3,380,253.02 2,324,206.91
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 337,674,584.18 134,827,366.15 350,552,730.32 142,722,936.37
开发支出
商誉
长期待摊费用 815,319.11 367,140.70 682,245.04 558,506.66
递延所得税资产 5,372,913.92 4,937,574.19 6,222,934.79 4,937,574.19
其他非流动资产
非流动资产合计 908,591,114.14 790,118,108.84 953,015,464.29 782,744,288.55
资产总计 1,248,437,887.16 1,042,172,584.96 1,283,114,978.88 1,136,235,773.97
流动负债：
短期借款 124,269,631.41 111,000,000.00 73,996,765.33 56,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 89,914,732.06 69,513,724.67
应付账款 1,986,416.01 299,690.92 1,624,488.78 329,095.92
预收款项 10,616,382.63 7,901,104.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,579,027.62 460,487.96 2,621,600.37 1,684,779.00
应交税费 6,037,203.10 1,254,948.92 9,235,427.80 2,131,241.87
应付利息 952,310.00
其他应付款 36,133,307.44 129,015,279.01 38,799,202.63 159,292,695.59
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债 370,148.85
流动负债合计 272,489,010.27 242,030,406.81 204,062,463.13 219,437,812.38
非流动负债：
长期借款 530,459,706.97 360,000,000.00 576,296,046.58 460,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 130,000.00
预计负债
递延所得税负债 80,382.98 80,382.98
其他非流动负债
非流动负债合计 530,459,706.97 360,000,000.00 576,506,429.56 460,080,382.98
负债合计 802,948,717.24 602,030,406.81 780,568,892.69 679,518,195.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 316,302,618.00 316,302,618.00 316,302,618.00 316,302,618.00
资本公积 218,225,533.21 218,225,533.21 232,773,887.30 232,773,887.30
减：库存股
盈余公积 1,183,392.56
一般风险准备
未分配利润 -100,353,724.45 -94,385,973.06 -93,259,667.76 -92,358,926.69
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
合计
434,174,426.76 440,142,178.15 457,000,230.10 456,717,578.61
少数股东权益 11,314,743.16 0.00 45,545,856.09 0.00
所有者权益合计 445,489,169.92 440,142,178.15 502,546,086.19 456,717,578.61
负债和所有者权益总计 1,248,437,887.16 1,042,172,584.96 1,283,114,978.88 1,136,235,773.97
4.2 本报告期利润表
编制单位：福建漳州发展股份有限公司 2007 年7-9 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 143,805,283.16 11,535,032.21 266,063,344.82 6,826,383.70
其中：营业收入 143,805,283.16 11,535,032.21 266,063,344.82 6,826,383.70
二、营业总成本 150,350,712.75 20,227,069.91 272,019,157.45 20,480,892.55
其中：营业成本 126,405,281.12 8,136,938.81 244,431,289.04 7,376,335.83
营业税金及附加 328,702.25 310,946.13 242,124.41 56,905.80
销售费用 4,695,582.94 9,160,981.05
管理费用 8,060,086.38 3,566,605.71 9,238,218.37 5,542,389.10
财务费用 10,530,564.27 7,882,083.47 21,332,092.79 20,053,960.83
资产减值损失 330,495.79 330,495.79 -12,385,548.21 -12,548,699.01
加：公允价值变动收益
（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列）
-7,069,263.08 230,736.92 16,042,129.94 20,144,129.07
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
230,736.91 230,736.91
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-” -13,614,692.67 -8,461,300.78 10,086,317.31 6,489,620.22
号填列）
加：营业外收入 74,782.51 170,749.54 4,417.60
减：营业外支出 124,493.78 39,484.02 523,620.49 320,006.97
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
-13,664,403.94 -8,500,784.80 9,733,446.36 6,174,030.85
减：所得税费用 -731,920.71 539,680.20
五、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-12,932,483.23 -8,500,784.80 9,193,766.16 6,174,030.85
归属于母公司所有者
的净利润
-13,707,365.41 -8,500,784.80 6,256,328.04 6,174,030.85
少数股东损益 774,882.18 2,937,438.12
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.043 -0.027 0.020 0.020
（二）稀释每股收益 -0.043 -0.027 0.020 0.020
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：福建漳州发展股份有限公司 2007 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 407,011,404.80 35,082,937.47 746,618,005.64 29,146,887.32
其中：营业收入 407,011,404.80 35,082,937.47 746,618,005.64 29,146,887.32
二、营业总成本 409,009,929.66 44,222,109.45 768,873,350.39 47,380,114.70
其中：营业成本 353,260,353.79 21,947,193.62 687,226,958.64 22,920,034.69
营业税金及附加 1,330,514.91 883,832.43 1,118,832.33 146,407.78
销售费用 13,246,315.51 26,036,064.57
管理费用 19,196,331.41 7,737,814.64 29,952,677.21 11,627,119.64
财务费用 28,830,461.93 20,128,071.21 40,049,941.57 24,088,620.63
资产减值损失 -6,854,047.89 -6,474,802.45 -15,511,123.93 -11,402,068.04
加：公允价值变动收益
（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列）
-630,296.02 7,577,024.09 45,140,793.87 35,040,850.16
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
-388,632.42 -388,632.42
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”
号填列）
-2,628,820.88 -1,562,147.89 22,885,449.12 16,807,622.78
加：营业外收入 666,478.84 24,008.25 581,477.36 4,417.60
减：营业外支出 579,482.84 488,906.73 955,422.27 621,557.97
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
-2,541,824.88 -2,027,046.37 22,511,504.21 16,190,482.41
减：所得税费用 2,561,555.03 1,894,387.89
五、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-5,103,379.91 -2,027,046.37 20,617,116.32 16,190,482.41
归属于母公司所有者
的净利润
-7,094,056.69 -2,027,046.37 17,146,184.94 16,190,482.41
少数股东损益 1,990,676.78 3,470,931.38
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.022 -0.006 0.054 0.051
（二）稀释每股收益 -0.022 -0.006 0.054 0.051
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：福建漳州发展股份有限公司 2007 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收
到的现金
461,893,053.46 26,502,706.32 832,418,413.41 22,691,941.43
收到其他与经营活动
有关的现金
92,944,773.65 140,158,027.38 78,947,833.05 135,574,706.10
经营活动现金流入
小计
554,837,827.11 166,660,733.70 911,366,246.46 158,266,647.53
购买商品、接受劳务支
付的现金
395,212,842.46 5,937,926.83 781,178,734.96 5,743,260.12
支付给职工以及为职
工支付的现金
13,777,151.13 4,493,777.62 22,941,665.25 6,527,120.87
支付的各项税费 9,816,119.13 3,471,881.83 17,484,029.07 2,810,361.05
支付其他与经营活动
有关的现金
115,327,480.63 85,705,773.03 51,386,258.36 188,735,237.85
经营活动现金流出
小计
534,133,593.35 99,609,359.31 872,990,687.64 203,815,979.89
经营活动产生的
现金流量净额
20,704,233.76 67,051,374.39 38,375,558.82 -45,549,332.36
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 16,421,450.00 16,421,450.00 165,161,177.11 165,161,177.11
取得投资收益收到的
现金
21,901,921.17 362,741.17 67,692,961.58 19,156,999.27
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的
现金净额
122,226.60 122,226.60 18,240,988.57 28,764.80
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
4,100,000.00 4,100,000.00
投资活动现金流入
小计
38,445,597.77 16,906,417.77 255,195,127.26 188,446,941.18
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的
现金
3,908,916.11 55,548.00 171,175,194.64 10,662,169.00
投资支付的现金 32,109,075.47 32,109,075.47 500,000.00 30,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
128,893.00 16,070,836.46 15,985,350.86
投资活动现金流出
小计
36,146,884.58 32,164,623.47 187,746,031.10 57,147,519.86
投资活动产生的
现金流量净额
2,298,713.19 -15,258,205.70 67,449,096.16 131,299,421.32
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 184,727,133.92 110,000,000.00 108,000,000.00 90,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
2,485,443.21
筹资活动现金流入
小计
184,727,133.92 110,000,000.00 110,485,443.21 90,000,000.00
偿还债务支付的现金 170,090,900.00 155,000,000.00 76,742,516.55 76,044,124.68
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金
31,520,546.85 22,427,439.16 38,649,757.66 26,940,975.37
其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
302,107.76 3,981.95 131,892.07
筹资活动现金流出
小计 201,913,554.61 177,431,421.11 115,524,166.28 102,985,100.05
筹资活动产生的
现金流量净额 -17,186,420.69 -67,431,421.11 -5,038,723.07 -12,985,100.05
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
加额 5,816,526.26 -15,638,252.42 100,785,931.91 72,764,988.91
加：期初现金及现金等
价物余额 132,293,677.99 71,469,179.79 82,292,478.32 13,011,268.66
六、期末现金及现金等价物
余额 138,110,204.25 55,830,927.37 183,078,410.23 85,776,257.57
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
福建漳州发展股份有限公司董事会
二00 七年十月二十七日