独立董事意见



            福建漳州发展股份有限公司
        独立董事对公司有关事项的独立意见

    一、关于控股股东及其关联方非经营性资金占用及对外
担保的专项说明及独立意见
    根据中国证监会下发的《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56号文）及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》
（证监发［2005］120 号）的要求，我们作为福建漳州发展
股份有限公司的独立董事，本着实事求是的原则，根据公司
提供的相关资料，对公司控股股东及其关联方非经营性资金
占用以及公司对外担保情况进行了认真核查，现发表如下意
见：
  （一）公司严格遵守《公司章程》及相关法律法规的规定，
截至报告期末，公司与关联方发生的资金往来主要是公司全
资子公司因业务经营需要，与控股股东及下属子公司发生的
经营性资金往来。除此之外，未发现控股股东及附属企业违
规占用上市公司资金的情形。
  （二）截至2018年12月31日，公司对外担保总额为
13,404.08万元（系为各控股子公司或子公司为其下属企业
银行贷款及承兑汇票提供的担保），公司及下属企业没有为
股东、实际控制人及其关联方、任何非法人单位或个人提供
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担保。上述担保事项均在公司2017年年度股东大会审议通过
的担保额度之内。
   作为公司独立董事，我们将严格按照中国证监会、深圳
证券交易所的有关要求和规定，勤勉尽责，督促公司规范运
作，杜绝违规事件的发生。
   二、关于2018年度利润分配预案的独立意见
    公司董事会提出的2018年度利润分配预案是依据公司
资金状况、业务发展需要等实际情况而制订的，充分考虑了
公司可持续发展与股东的合理回报，维护了股东的长远利
益。我们同意公司董事会提出的利润分配预案，并将该事项
提交公司股东大会审议。
   三、关于计提资产减值准备的独立意见
    公司根据《企业会计准则》和相关会计制度进行资产减
值准备，能够更加公允、真实地反映公司的资产状况和经营
成果，符合公司的实际情况，遵循审慎性原则，决策程序合
法，不存在损害公司和中小股东利益的情形。
   四、关于2019年度对外担保额度的意见
   根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的
指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《关于规
范上市公司对外担保行为的通知》等有关规定，我们作为福
建漳州发展股份有限公司的独立董事，对公司2019年度对外
担保额度事项发表独立意见：
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   董事会结合公司2019年的经营计划对各下属公司及子公
司对其下属公司提供的担保额度进行了审议，我们认为董事
会所审议的担保事项为各下属公司及子公司对其下属公司
的担保，风险可控，符合公司利益，且表决程序合法、有效，
不存在损害公司和中小股东利益的情形。我们同意本次对外
担保额度，并将该事项提交公司股东大会审议。
    五、关于为控股子公司南靖漳发碧水源环境有限公司提
供担保额度的独立意见
   为推动南靖县农村污水处理设施建设工程PPP项目顺利
建设，公司按股比为项目公司南靖漳发碧水源环境有限公司
提供担保额度，另一股东方北京碧水源科技股份有限公司亦
按股比提供担保，且南靖碧水源以其相应的收益权作质押提
供反担保，风险可控；本次对外担保表决程序合法、有效，
不存在损害公司和中小股东利益的情形。我们同意本担保事
项，并将该事项提交公司股东大会审议。
    六、关于全资子公司漳州发展水务集团有限公司为其下
属公司提供担保额度的独立意见
   为推动漳州市云霄经济开发区污水处理厂及管网工程
（一期）PPP项目顺利建设，公司全资子公司水务集团为项
目公司云霄水务提供担保额度，风险可控；本次担保表决程
序合法、有效，不存在损害公司和中小股东利益的情形。我
们同意本担保事项，并将该事项提交公司股东大会审议。
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    七、关于2018年度募集资金存放与使用情况的独立意见

    根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所主板上市公司规
范运作指引（2015 年修订）》等相关规定，对公司 2018 年度
募集资金存放与使用情况的认真核查，我们认为，2018 年度
公司募集资金的存放和使用情况符合中国证监会、深圳证券
交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存
在募集资金存放和使用违规的情形。董事会关于公司 2018
年度募集资金存放与使用情况的专项报告真实、客观地反映
了公司募集资金存放和使用的实际情况。
    八、关于2018年度内部控制评价报告的意见
    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的
指导意见》、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等
相关文件的要求，我们对《2018年度内部控制评价报告》发
表如下意见：
    公司已经建立的内部控制体系总体上符合有关法律、法
规和监管部门的相关要求，具有合法性、合理性和有效性。
公司内部控制重点活动能够严格按照公司内部控制各项制
度的规定进行，保证了公司经营管理的正常运转。公司编制
的内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制
体系建设、内控制度执行和监督管理的实际情况。因此，我
们同意《2018年度内部控制评价报告》。
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（以下无正文）
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（本页无正文，为第七届董事会第十七次会议《独立董事对公

司有关事项的独立意见》签字页）




 独立董事（签字）：




       林志扬            黄健雄                  潘   越


            日   期：二○一九年四月十八日