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    山西三维集团股份有限公司

    

    Shanxi Sanwei Group Co.,Ltd

    

    2009 年半年度报告

    

    二○ ○ 九年七月山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    2

    

    目 录

    

    一、重要提示........................................................3

    

    二、公司基本情况....................................................4

    

    三、股本变动和主要股东持股情况......................................5

    

    四、董事、监事、高级管理人员情况....................................7

    

    五、董事会报告......................................................8

    

    六、重要事项.......................................................11

    

    七、财务报告（未经审计）...........................................14

    

    八、备查文件.......................................................66山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    3

    

    一、重要提示

    

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告

    

    所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对

    

    其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    

    没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、

    

    准确性、完整性无法保证或存在异议。

    

    所有董事均出席或委托出席了董事会。公司董事长卢辉生先生

    

    因出差，委托公司副董事长、总经理杨学英先生代其行使表决权。

    

    公司董事长卢辉生先生、总经理杨学英先生、财务负责人李金鹏

    

    先生声明：保证公司2009 年半年度报告中财务报告的真实、完整。

    

    公司2009 年半年度财务报告未经审计。山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    4

    

    二、公司基本情况

    

    一、公司基本情况

    

    （一） 公司法定中文名称: 山西三维集团股份有限公司

    

    中文缩写: 山西三维

    

    英文名称: Shanxi Sanwei Group Co.,Ltd

    

    英文缩写: SWGC

    

    （二） 公司法定代表人: 卢辉生

    

    （三） 公司董事会秘书: 侯俊义

    

    电 话: 0357-6661829

    

    电子信箱: sxswdsh@163.com

    

    传 真: 0357-6663566

    

    联系地址: 山西省洪洞县赵城·山西三维公司

    

    证券事务代表: 梁国胜

    

    电 话: 0357-6663123

    

    电子信箱: swzqb@sxsanwei.com

    

    传 真: 0357-6663566

    

    联系地址: 山西省洪洞县赵城·山西三维公司

    

    （四） 公司注册地址: 太原市高新技术产业开发区VI-4 区

    

    邮政编码: 030006

    

    办公地址: 山西省洪洞县赵城·山西三维公司

    

    邮政编码: 041603

    

    国际互联网地址: www.sxsanwei.com

    

    电子信箱: sxsw@sxsanwei.com

    

    （五） 公司指定信息披露报刊名称: 证券时报

    

    登载半年度报告的国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn

    

    公司半年度报告备置地点: 山西省洪洞县赵城·山西三维公司

    

    （六） 公司股票上市交易所: 深圳证券交易所

    

    股票简称: 山西三维

    

    股票代码： 000755

    

    （七） 其他有关资料

    

    公司变更注册登记日期: 2008 年6 月20 日

    

    注册地点: 太原市高新技术产业开发区VI-4 区

    

    企业法人营业执照注册号: 1400001004586

    

    税务登记号码: 142625110055862

    

    公司聘请的会计师事务所名称: 北京京都天华会计师事务所有限责任公司

    

    办公地址: 北京建国门外大街22 号/赛特广场5 层山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    5

    

    二、主要财务数据和指标

    

    （一）主要会计数据和财务指标

    

    财务指标 本报告期末 上年度期末

    

    本报告期末比上年

    

    度期末增减（％）

    

    总资产 4,601,341,002.07 4,334,657,361.78 6.15

    

    所有者权益（或股东权益） 2,083,754,038.92 2,164,269,396.27 -3.72

    

    每股净资产 4.441 4.612 -3.72

    

    财务指标 报告期（1—6 月） 上年同期

    

    本报告期比

    

    上年同期增减（％）

    

    营业利润 -78,276,756.53 91,318,186.44 -185.72

    

    利润总额 -79,231,117.95 90,080,526.90 -187.96

    

    归属于上市公司股东的净利润 -80,515,357.35 113,972,649.84 -170.64

    

    扣除非经常性损益后的净利润 -79,461,839.40 114,900,894.49 -169.16

    

    基本每股收益 -0.172 0.243 -170.78

    

    稀释每股收益 -0.172 0.243 -170.78

    

    净资产收益率（%） -3.86 5.06 -8.92

    

    经营活动产生的现金流量净额 45,632,749.09 61,093,773.33 -25.31

    

    每股经营活动产生的现金流量净额 0.097 0.1302 -25.50

    

    （二）非经常性损益项目及金额

    

    营业外收入 146,169.24

    

    营业外支出 -1,100,530.66

    

    所得税影响额 -99,156.53

    

    合计 -1,053,517.95

    

    三、股本变动和主要股东持股情况

    

    （一） 股份变动情况 单位：股

    

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    

    数量 比例

    

    发行

    

    新股

    

    送

    

    股

    

    公积金

    

    转股

    

    其他 小计 数量 比例

    

    一、有限售条件股份

    

    1、国家持股

    

    2、国有法人持股

    

    3、其他内资持股

    

    其中：

    

    境内非国有法人持股

    

    境内自然人持股

    

    4、外资持股

    

    其中：

    

    境外法人持股

    

    境外自然人持股

    

    130,478,923

    

    130,412,280

    

    27.80

    

    27.79

    

    -130,403,439

    

    -130,412,280

    

    -130,403,439

    

    -130,412,280

    

    75,484

    

    0.016山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    6

    

    5、高管股份

    

    二、无限售条件股份

    

    1、人民币普通股

    

    2、境内上市的外资股

    

    3、境外上市的外资股

    

    4、其他

    

    66,643

    

    338,785,698

    

    338,785,698

    

    0.01

    

    72.20

    

    72.20

    

    8,841

    

    130,403,439

    

    130,403,439

    

    8,841

    

    130,403,439

    

    130,403,439

    

    75,484

    

    469,189,137

    

    469,189,137

    

    0.016

    

    99.984

    

    99.984

    

    三、股份总数 469,264,621 100 469,264,621 100

    

    （二） 股东情况介绍

    

    1、截止2009 年6 月30 日，持有本公司股份的股东总户数为53,505 户。

    

    2、本报告期末，公司前10 名股东、前10 名无限售条件流通股股东的持股情况

    

    股东总数（户） 53,505

    

    前十名股东的持股情况

    

    股东名称 股东性质

    

    持股比例

    

    (%)

    

    持股总数

    

    (股)

    

    持有有限售条件

    

    股份数量(股)

    

    质押或冻结的

    

    股份数量(股)

    

    山西三维华邦集团有限公司 国有法人27.79 130,412,280 0 0

    

    山西省国新能源发展集团有限公司 国有法人7.16 33,600,000 0

    

    山西省经济建设投资公司 国有法人2.81 13,163,539 0

    

    中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 国有法人2.14 10,026,392 0

    

    山西省经贸资产经营有限责任公司 国有法人1.28 6,018,715 0

    

    裕隆证券投资基金 国有法人0.60 2,831,351 0

    

    中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 国有法人0.53 2,505,339 0

    

    中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金国有法人0.43 2,000,000 0

    

    中国建设银行－泰达荷银品质生活灵活配置混合型证券投资基金国有法人0.43 2,000,000 0

    

    潘仰慈 0.43 1,999,950 0

    

    前10名无售条件股东的持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    

    山西三维华邦集团有限公司 130,412,280 人民币普通股

    

    山西省国新能源发展集团有限公司 33,600,000 人民币普通股

    

    山西省经济建设投资公司 13,163,539 人民币普通股

    

    中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 10,026,392 人民币普通股

    

    山西省经贸资产经营有限责任公司 6,018,715 人民币普通股

    

    裕隆证券投资基金 2,831,351 人民币普通股

    

    中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 2,505,339 人民币普通股

    

    中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 2,000,000 人民币普通股

    

    中国建设银行－泰达荷银品质生活灵活配置混合型证券投资基金 2,000,000 人民币普通股

    

    潘仰慈 1,999,950 人民币普通股山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    7

    

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    

    公司控股股东山西三维华邦集团有限公司与前

    

    10名股东、前10名无限售条件股东之间不存在关联关

    

    系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理

    

    办法》中规定的一致行动人；未知以上无限售条件股

    

    东之间是否存在关联关系，未知以上无限售条件股东

    

    与上述前10名股东之间是否存在关联关系，也未知以

    

    上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动

    

    信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    

    3、持有公司5%以上股份的股东为山西三维华邦集团有限公司，山西省国新

    

    能源发展集团有限公司。其中，山西三维华邦集团有限公司持有公司股份

    

    130,412,280 股；山西省国新能源发展集团有限公司持有公司股份33,600,000 股。

    

    （三） 公司控股股东情况

    

    公司控股股东为山西三维华邦集团有限公司。

    

    四、董事、监事、高级管理人员情况

    

    （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变动情况表

    

    姓名 职 务

    

    期初持股

    

    (股)

    

    本期增减

    

    （股）

    

    期末持股

    

    (股)

    

    变动原因

    

    卢辉生 董事长 0 0 0 没有变动

    

    杨学英 副董事长、总经理 16645 0 16645 没有变动

    

    高如龙 副董事长、副总经理 9380 0 9380 没有变动

    

    高志武 董事 0 0 0 没有变动

    

    刘永安 董事 0 0 0 没有变动

    

    闫保安 董事 0 0 0 没有变动

    

    祁百发 董事、副总经理 0 0 0 没有变动

    

    张亚平 董事 0 0 0 没有变动

    

    孙自瑾 董事、副总经理 12506 0 12506 没有变动

    

    马家骏 独立董事 0 0 0 没有变动

    

    刘星星 独立董事 0 0 0 没有变动

    

    冯子如 独立董事 0 0 0 没有变动

    

    王力光 独立董事 0 0 0 没有变动

    

    王麟 监事会主席 0 0 0 没有变动

    

    万帼荣 监事 0 0 0 没有变动

    

    康洪勇 监事 0 0 0 没有变动

    

    李玉双 监事 1062 0 1062 没有变动山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    8

    

    姓名 职 务

    

    期初持股

    

    (股)

    

    本期增减

    

    （股）

    

    期末持股

    

    (股)

    

    变动原因

    

    范勇 监事 3389 0 3389 没有变动

    

    庞新水 监事 0 0 0 没有变动

    

    刘如平 监事 0 0 0 没有变动

    

    王勤旺 副总经理 11572 0 11572 没有变动

    

    张建平 副总经理 0 0 0 没有变动

    

    田建文 副总经理 0 0 0 没有变动

    

    李金鹏 财务负责人 0 0 0 没有变动

    

    侯俊义 董事会秘书 0 0 0 没有变动

    

    （二）本报告期公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    

    报告期内，公司董事冯发财先生因年龄原因，不再担任公司董事职务；公司

    

    监事会主席张芳绪先生因年龄原因，不再担任公司监事会主席。

    

    选举高志武先生为公司董事，王麟先生为公司监事会主席。

    

    五、董事会报告

    

    （一）董事会报告

    

    2009 年上半年，公司努力克服全球金融危机的严峻影响，在经历了2008 年

    

    四季度以及1、2 月份持续近半年的市场激烈竞争、价格大幅下跌、成本压力增

    

    加等诸多考验之后，3 月份以来，公司研究和关注国家宏观经济政策的积极变化，

    

    抢抓上下游市场有所回暖的良好机遇，内强管理，外拓市场，加大机制体制改革

    

    力度，精心组织安全、生产和销售，安全生产形势稳定，经营状况有所好转，二

    

    季度基本持平。受产品价格仍处在低位徘徊的影响，本报告期营业收入较同期有

    

    所回落，营业利润和净利润同比下滑。

    

    1、报告期公司财务状况分析

    

    （1）经营成果分析

    

    金额（元）

    

    项 目

    

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    增减比率（％）

    

    营业收入 984,443,333.93 1,345,642,270.32 -26.84

    

    营业利润 -78,276,756.53 91,318,186.44 -185.72

    

    净利润 -80,515,357.35 113,544,877.53 -170.91

    

    现金及现金等价物净增加额 178,232,097.3 -220,645,085.50 180.78

    

    营业税费 33,562,962.16 48,430,802.48 -30.70山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    9

    

    管理费用 76,247,460.39 69,759,990.77 9.30

    

    财务费用 47,626,073.3 29,896,699.16 59.30

    

    利润总额 -79,231,117.95 90,080,526.90 -187.96

    

    所得税 1,219,818.49 -23,464,350.63 105.20

    

    注：变动的主要原因

    

    1）营业收入同比减少26.84%，主要原因是销售价格大幅降低；

    

    2）营业利润同比减少185.72%，主要原因是销售价格大幅降低；

    

    3）净利润同比减少170.91%，主要原因是营业利润减少；

    

    4）现金及现金等价物净增加额同比增加180.78 %，主要原因是贷款增加；

    

    5）营业费用同比减少30.70%，主要原因是营业费用中的运输费减少；

    

    6）财务费用同比增加59.30%，主要原因是资本化利息减少；

    

    7）利润总额同比减少187.96%，主要原因是营业利润减少。

    

    （2）财务状况分析

    

    金额（元）

    

    项 目

    

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    增减比率（％）

    

    总资产 4,601,341,002.07 4,334,657,361.78 6.15

    

    股东权益 2,083,754,038.92 2,164,269,396.27 -3.72

    

    货币资金 428,087,249.11 248,609,623.33 72.19

    

    未分配利润 459,810,273.45 540,325,630.80 -14.90

    

    注：变动的主要原因

    

    1）总资产比年初增加6.15%，主要原因是贷款增加；

    

    2）股东权益比年初减少3.72%，主要原因是净利润减少；

    

    3）货币资金比年初增加72.19%，主要原因是贷款增加；

    

    4）未分配利润比年初减少14.90%，主要原因是上半年亏损。

    

    （3）现金流量分析

    

    项目 2009 年6 月30 日2008 年6 月30 日增减比率（%） 变动原因分析

    

    经营活动产生的

    

    现金流量净额

    

    45,632,749.09 61,093,773.33 -25.31 销售商品收到的现金减少

    

    投资活动产生的

    

    现金流量净额

    

    -167,026,579.2 -327,915,926.94 -49.06 新建项目减少

    

    筹资活动产生的

    

    现金流量净额

    

    300,871,455.9 46,177,068.11 551.56 贷款增加

    

    （二）公司主营业务及其经营状况

    

    1、公司主营业务的范围及经营状况

    

    （1）主营业务范围

    

    公司主营化工、化纤、建材、焦炭的生产销售及出口贸易。山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    10

    

    （2）生产经营状况

    

    2009 年上半年，公司生产组织稳定，整体安全生产经营形势稳中向好。受

    

    产品价格仍处于低位徘徊的影响，营业收入有所减少，营业利润和净利润同比下

    

    滑。各主导产品产量、销量比上年同期有增有减。主导产品聚乙烯醇（PVA）的

    

    产量34,799 吨，销量36,310 吨，产销率104.37%；1,4-丁二醇（BDO）产量28658

    

    吨（商品量5595 吨），销量6,231 吨，产销率111.37%：四氢呋喃产量13,882

    

    吨（商品量为1973 吨，其余为自用），销量2,229 吨，产销率112.99%；PTMEG

    

    产量11409 吨，销量11,888 吨，产销率104.19%；γ-丁内酯产量4,786 吨，销

    

    量4,639 吨，产销率96.92%；干粉胶产量6,419 吨，销量5,833 吨，产销率90.87%；

    

    白乳胶产量8,434 吨，销量8,565 吨，产销率104.84%。报告期内，完成营业收

    

    入98,444.33 万元，同比降低26.84%，营业利润-7,827.68 万元，同比降低

    

    184.71%，实现净利润-8,051.54 万元，同比降低170.64%。

    

    2、公司主营业务分行业、产品情况表 单位：万元

    

    主营业务分行业情况

    

    分行业或

    

    分产品

    

    主营业务

    

    收入

    

    主营业务

    

    成本

    

    主营业务

    

    利润率（%）

    

    主营业务收

    

    入比上年同

    

    期增减（%）

    

    主营业务成

    

    本比上年同

    

    期增减（%）

    

    主营业务利润

    

    率比上年同期

    

    增减（%）

    

    有机化学产品制造业 97,497.25 89,197.34 8.51 -27.54 -19.37 -9.28

    

    主营业务分产品情况

    

    PVA 系列 41,935.88 38,356.23 8.54 -18.73 -15.25 -3.75

    

    1,4-丁二醇 5,873.06 5,368.90 8.58 -66.20 -58.37 -17.20

    

    PTMEG 19,548.49 18,746.71 4.10 0.14 42.92 -28.71

    

    γ-丁内脂 5,123.64 5,741.67 -12.06 -31.60 -9.71 -27.17

    

    四氢呋喃 2,558.82 2,558.63 0.01 -9.78 27.06 -28.99

    

    干粉乳胶 9,418.41 6,496.21 31.03 -19.88 -21.24 1.19

    

    乳胶 4,302.89 3,083.48 28.34 -2.50 -22.76 18.00

    

    醋酸 3,576.95 3,720.95 -4.03 -56.93 -56.10 -1.98

    

    醋酸乙脂 3,305.55 3,607.79 -9.14 -20.55 -18.91 -2.21

    

    主营业务分地区情况

    

    主营业务收入（万元） 地 区

    

    2009 年中期 2008 年中期

    

    比上年同期增减（%）

    

    华北地区 30,891.17 10,653.02 189.98

    

    东北地区 5,574.79 8,653.60 -35.58

    

    华东地区 45,867.74 79,921.91 -42.61

    

    中南地区 19,878.55 23,192.15 -14.29山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    11

    

    西南地区 3,699.75 4,856.50 -23.82

    

    西北地区 4,372.00 7,287.05 -40.00

    

    3、报告期内无其它对报告期利润产生重大影响的经营业务。

    

    4、经营中的问题与困难：（1）主要产品销售价格仍处于低位徘徊；（2）钢

    

    铁行业和焦化行业整体低迷，导致公司主要原材料焦炉气供应严重不足，进而影

    

    响了生产组织。

    

    应对措施：（1）加强生产组织管理，确保连续稳定运行，及时捕捉市场信息，

    

    适时调整生产，确保产品适销对路。（2）坚持以销售为龙头，市场的把握开发、

    

    营销机制创新和优秀团队建设并驾齐驱、协调推进。（3）强化内部管理，挖掘内

    

    部潜力，严格控制非生产性支出，提高经济效益。

    

    （三）报告期公司投资情况

    

    1、报告期内募集资金使用情况：

    

    2007 年2 月，经中国证监会批准公司实施非公开发行股票8000 万股。公司

    

    采取非公开发行股票方式向9 名特定投资者实际发行了8000 万股股份，发行价

    

    格7.5 元/股，共募集资金600,000,000 元，扣除发行费用13,743,029.26 元，

    

    实际募集资金净额586,256,970.74 元。2007 年12 月31 日末募集资金

    

    586,256,970.74 元已全部投入所承诺投资项目，继续投入的资金为自筹资金。

    

    本次募集资金投入项目情况：

    

    7.5 万吨/年1，4-丁二醇项目，本报告期自筹资金投入4260.28 万元，期末

    

    共投入57281.42 万元，目前正在调试，准备试车。

    

    2、报告期内非募集资金投资项目情况

    

    3 万吨PTMEG 项目，本报告期投入179.19 万元，期末共投入3524.78 万元，

    

    项目正在筹备中。

    

    （四）报告期实际经营成果与2009 年生产经营计划比较

    

    1、公司2009 年计划中提出精心组织，积极应对，抢抓机遇，务实工作，凝

    

    聚全员的智慧和力量，战胜困难，渡过难关，确保全年销售收入超过27 亿元。

    

    报告期内，公司各主要产品的产销量均有增有减，实现营业收入9.84 亿元，完

    

    成年计划的36.44%。

    

    2、公司2009 年计划中提出抓好项目建设，做大企业规模,不断提高市场竞山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    12

    

    争能力。报告期内,公司非公开发行投资项目7.5 万吨顺酐法1,4-丁二醇项目正

    

    在抓紧进行调试,争取早日开车。

    

    3、其他正在按计划进行。

    

    六、重要事项

    

    （一）公司治理方面

    

    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理结构准则》等

    

    有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立现代企业制度，规范公司运

    

    作，细化公司内部管理制度，进一步规范公司行为。

    

    （二）公司实施分配情况

    

    报告期内公司没有实施现金分红、送股和公积金转增股本。

    

    2009 年中期公司不分配、不转增。

    

    （三）本报告期内，公司重大诉讼、仲裁事件

    

    本报告期，公司与山西数源华石化工能源有限公司的租赁合同纠纷案相关

    

    法院正在审理当中。

    

    （四）报告期内，公司无重大资产收购、出售事项。

    

    （五）报告期内，公司关联交易事项 （单位：元）

    

    1、采购货物

    

    企业名称 摘要2009 年1-6 2008 年1-6 月 定价原则

    

    华邦集团公司 材料 5,344,720.7 4,594,059.83 市价

    

    华邦集团公司 劳务1,416,970.0 2,475,205.61 市价

    

    太原利普公司 材料438,741.60 市价

    

    山西国阳新能国际贸易有限公司 材料9,159,802.1 — 市价

    

    山西阳煤丰喜肥业集团有限公司 材料9,310,221.6 — 市价

    

    2、销售货物(其他销售)

    

    项 目 内容 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月定价原则

    

    华邦集团公司 材料 726,780.11 589,861.47 市价

    

    华邦集团公司 水、电、汽4,777,986.12 3,382,669.29 市价

    

    3、提供劳务

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 定价原则

    

    支付华邦集团公司土地租赁费 200,000.00 协议

    

    支付华邦集团公司教育服务费 210,846.19 协议

    

    支付华邦集团公司医疗服务费 2,134,928.44 协议山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    13

    

    支付华邦集团公司治安费等 866,869.81 协议

    

    支付华邦集团公司环境卫生费 918,217.85 协议

    

    支付华邦集团公司库房及设备租赁费等 315,280.00 协议

    

    支付华邦集团公司商标使用费等 50,000.00 协议

    

    合 计 4,696,142.29

    

    公司年初预测的年度日常关联交易总额为4,013 万元，报告期实际发生金额

    

    2,827 万元，占年度预测的70.45%。

    

    （六）重大合同

    

    1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生延续到报告期的重大托管、承

    

    包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包的事项。

    

    延续到报告期发生的租赁公司资产事项：公司自2006 年6 月1 日起，将电

    

    石车间整体租赁给山西数源华石化工能源有限责任公司经营，租赁期20 年，年

    

    租金800 万元，所产合格电石全部低于市场价出售给本公司生产使用。

    

    2、报告期内，公司没有对外担保事项。

    

    3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。

    

    （七）报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

    

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象

    

    谈论的主要内容及

    

    提供的资料

    

    1 月13 日 公司本部 实地调研

    

    香港凯士华有限公司北京代表处 陆地、

    

    李嘉

    

    了解本公司基本生产情

    

    况和公司未来发展规划

    

    3 月17 日 公司本部 实地调研

    

    山西证券 乔永朝、水一平、苗继文、裴

    

    云鹏

    

    了解本公司基本生产情

    

    况和公司未来发展规划

    

    5 月21 日 公司本部 实地调研

    

    东方证券行业分析师研究员 杨云、庄琰；

    

    益民基金 杨琨；长信基金 聂炜；

    

    了解本公司基本生产情

    

    况和公司未来发展规划

    

    6 月3 日 公司本部 实地调研

    

    山西信托投资公司证券投资部研究员

    

    崔芳

    

    了解本公司基本生产情

    

    况和公司未来发展规划

    

    （八）本报告期持股5%以上股东承诺事项

    

    公司控股股东山西三维华邦集团有限公司除履行法定承诺外，还特别承诺所

    

    持非流通股份自改革方案实施日起，在三十六个月内不通过深圳证券交易所挂牌

    

    出售，并且在禁售期满后的二十四个月内，只有当二级市场股票价格不低于股权

    

    分置改革说明书公告前三十个交易日收盘价平均价格120%（7.21 元/股）时，才

    

    可以通过深圳证券交易所挂牌交易出售山西三维股票。该承诺已履行完毕，该公

    

    司持有本公司股份为130,412,280 股，占公司股份总数的27.79%，已于2009 年5

    

    月11 日上市流通。山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    14

    

    公司控股股东山西三维华邦集团有限公司于2009 年4 月28 日做出承诺，

    

    鉴于公司股改限售股份限售期已满，为促进资本市场的健康发展，并对投资者负

    

    责的态度，公司决定不减持持有的山西三维股票。该承诺正在履行中。

    

    （九）已披露主要信息索引

    

    1、2009 年1 月20 日，公司公布临时董事会公告，刊登在《证券时报》B8

    

    版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

    

    2、2009 年3 月3 日，公司公布2008 年年度报告及摘要、第四届董事会第

    

    八次会议决议公告、第四届监事会第七次会议决议公告、关于召开2008 年度股

    

    东大会通知、日常关联交易公告，刊登在《证券时报》D17 版、D18 版，巨潮资

    

    讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

    

    3、2009 年3 月26 日，公司公布2008 年度股东大会决议公告，刊登在《证

    

    券时报》D8 版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

    

    4、2009 年4 月17 日，公司公布关于获得政府财政支持环保项目资金的公

    

    告，刊登在《证券时报》B8 版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

    

    5、2009 年4 月20 日，公司公布2009 年第一季度业绩预告公告，刊登在《证

    

    券时报》E9 版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

    

    6、2009 年4 月22 日，公司公布2009 年第一季度报告、第四届董事会第九次会

    

    议决议公告、第四届监事会第八次会议决议公告、关于召开2009 年度临时股东大会

    

    的通知、2009 年半年度业绩预告公告，刊登在《证券时报》D32 版、巨潮资讯网

    

    （http://www.cninfo.com.cn）。

    

    7、2009 年5 月8 日，公司公布限售股份上市流通提示性公告，刊登在《证

    

    券时报》A8 版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

    

    8、2009 年5 月18 日，公司公布2009 年度临时股东大会决议公告，刊登在

    

    《证券时报》C8 版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

    

    9、2009 年5 月20 日，公司公布关于举行2008 年年度报告业绩说明会公告，

    

    刊登在《证券时报》D5 版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

    

    七、财务报告（未经审计）

    

    （一）会计报表

    

    （二）会计报表附注山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    15

    

    资产负债表

    

    编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元

    

    2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    项 目 附注

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    流动资产：

    

    货币资金 八、1 428,087,249.11 421,126,056.80 248,609,623.33 240,071,679.12

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 八、2 68,482,482.13 68,482,482.13 51,373,214.79 51,373,214.79

    

    应收账款 八、3 74,778,540.61 84,991,942.28 29,758,222.23 32,458,294.31

    

    预付款项 八、4 161,838,923.57 161,767,414.79 174,083,587.41 174,083,587.41

    

    应收利息

    

    应收股利

    

    其他应收款 八、5 13,098,046.62 25,146,506.71 9,905,393.10 14,917,138.92

    

    存货 八、6 323,325,972.27 299,908,211.05 336,460,720.01 325,160,266.48

    

    一年内到期的非流动

    

    资产

    

    其他流动资产 1,880,213.42 -176,569.85 835,887.40 835,887.40

    

    流动资产合计 1,071,491,427.73 1,061,246,043.91 851,026,648.27 838,900,068.43

    

    非流动资产：

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 八、7 13,481,098.63 39,981,098.63 13,481,098.63 39,981,098.63

    

    投资性房地产

    

    固定资产 八、8 2,581,442,196.91 2,557,676,804.41 2,525,986,238.87 2,501,250,233.46

    

    在建工程 八、9 866,478,251.86 866,478,251.86 874,223,358.07 874,223,358.07

    

    工程物资

    

    固定资产清理 -7,600.00 -7,600.00

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 八、10 41,607,200.50 37,985,600.50 43,091,591.50 39,145,031.50

    

    开发支出

    

    商誉

    

    长期待摊费用

    

    递延所得税资产 八、11 26,848,426.44 28,648,181.80 26,848,426.44 28,648,181.80

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 3,529,849,574.34 3,530,762,337.20 3,483,630,713.51 3,483,247,903.46

    

    资产总计 4,601,341,002.07 4,592,008,381.11 4,334,657,361.78 4,322,147,971.89山西三维集团股份有限公司2009 年半

年度报告

    

    16

    

    资产负债表（续）

    

    2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    项 目 附注

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    流动负债：

    

    短期借款 八、13 1,325,000,000.00 1,325,000,000.00 1,140,000,000.00 1,140,000,000.00

    

    交易性金融负债

    

    应付票据 26,800,000.00 26,800,000.00 20,650,000.00 20,650,000.00

    

    应付账款 八、14 268,724,601.73 272,639,885.75 202,575,102.76 202,421,737.43

    

    预收款项 八、15 45,791,656.81 37,712,024.90 71,515,018.72 62,958,726.81

    

    应付职工薪酬 八、16 38,770,521.14 38,751,778.39 39,597,117.91 39,581,795.47

    

    应交税费 八、17 2,191,178.38 4,394,971.88 63,865,448.73 65,705,327.05

    

    应付利息

    

    应付股利

    

    其他应付款 八、18 13,609,831.85 12,090,440.52 5,657,820.23 5,589,394.90

    

    一年内到期的非八、19 301,350,000.00 301,350,000.00 267,350,000.00 267,350,000.00

    

    其他流动负债 9,807,295.17 9,799,914.17

    

    流动负债合计 2,032,045,085.08 2,028,539,015.61 1,811,210,508.35 1,804,256,981.66

    

    非流动负债：

    

    长期借款 八、20 462,890,000.00 462,890,000.00 342,090,000.00 342,090,000.00

    

    应付债券

    

    长期应付款 八、21

    

    专项应付款 八、22 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00

    

    预计负债

    

    递延所得税负债

    

    其他非流动负债 八、23 9,082,014.38 9,082,014.38 3,582,014.38 3,582,014.38

    

    非流动负债合计 479,972,014.38 479,972,014.38 353,672,014.38 353,672,014.38

    

    负债合计 2,512,017,099.46 2,508,511,029.99 2,164,882,522.73 2,157,928,996.04

    

    股东权益：

    

    股本 八、24 469,264,621.00 469,264,621.00 469,264,621.00 469,264,621.00

    

    资本公积 八、25 1,015,706,756.01 1,015,682,285.96 1,015,706,756.01 1,015,682,285.96

    

    减：库存股

    

    专项储备 16,775,769.49 16,775,769.49 16,775,769.49 16,775,769.49

    

    盈余公积 八、26 120,519,042.02 120,519,042.02 120,519,042.02 120,519,042.02

    

    未分配利润 八、27 461,487,850.40 461,255,632.65 542,003,207.75 541,977,257.38

    

    其中：现金股利

    

    外币报表折算差额

    

    归属于母公司股东权益 2,083,754,038.92 2,083,497,351.12 2,164,269,396.27 2,164,218,975.85

    

    少数股东权益 八、28 5,569,863.69 5,505,442.78

    

    股东权益合计 2,089,323,902.61 2,083,497,351.12 2,169,774,839.05 2,164,218,975.85

    

    负债和股东权益总计 4,601,341,002.07 4,592,008,381.11 4,334,657,361.78 4,322,147,971.89

    

    公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波山西三维集团股份有限公司2009 年半

年度报告

    

    17

    

    利 润 表

    

    编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元

    

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    项 目 附 注

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    一、营业收入 八、29 984,443,333.93 971,871,395.27 1,345,642,270.32 1,316,004,107.16

    

    减：营业成本 901,444,139.97 891,105,150.07 1,106,236,591.47 1,079,296,018.65

    

    营业税金及附加 3,839,454.64 3,770,119.00 5,592,489.11 5,592,489.11

    

    销售费用 33,562,962.16 32,328,254.70 42,838,313.37 39,886,016.26

    

    管理费用 76,247,460.39 75,682,597.72 69,759,990.77 69,296,321.59

    

    财务费用 47,626,073.30 47,552,165.18 29,896,699.16 28,924,577.41

    

    资产减值损失

    

    加：公允价值变动收益

    

    (损失以“-”号填列）

    

    投资收益(损失以

    

    “-”号填列）

    

    其中：对联营企

    

    业和合营企业的投资收益

    

    二、营业利润(损失以“-”

    

    号填列)

    

    -78,276,756.53 -78,566,891.40 91,318,186.44 93,008,684.14

    

    加：营业外收入 146,169.24 146,169.24 3,000.00 3,000.00

    

    减：营业外支出 八、30 1,100,530.66 1,111,321.21 1,240,659.54 1,240,159.54

    

    其中：非流动资

    

    产处置损失

    

    三、利润总额(损失以“-”

    

    号填列)

    

    -79,231,117.95 -79,532,043.37 90,080,526.90 91,771,524.60

    

    减：所得税费用 八、31 1,219,818.49 1,189,581.36 -23,464,350.63 -23,519,478.23

    

    四、净利润(损失以“-”

    

    号填列)

    

    -80,450,936.44 -80,721,624.73 113,544,877.53 115,291,002.83

    

    归属于母公司所有者

    

    的净利润

    

    -80,515,357.35 -80,721,624.73 113,972,649.84 115,291,002.83

    

    少数股东损益 64,420.91 -427,772.31

    

    同一控制下企业合并的

    

    被合并方在合并前实现的

    

    净利润

    

    五、每股收益 八、32

    

    （一）基本每股收益 -0.172 -0.172 0.243 0.246

    

    （二）稀释每股收益 -0.172 -0.172 0.243 0.246

    

    六、其他综合收益

    

    七、综合收益总额

    

    归属于母公司所有者

    

    归属于少数股东的综

    

    公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波山西三维集团股份有限公司2009 年半

年度报告

    

    18

    

    现金流量表

    

    编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元

    

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    项 目 附注

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到

    

    的现金

    

    695,538,050.90 673,977,320.79 1,141,017,262.44 1,076,934,879.83

    

    收到的税费返还 72,808.29

    

    收到其他与经营活动有关

    

    的现金

    

    八、33 3,244,266.62 1,792,842.82 5,997,598.35 5,960,923.43

    

    经营活动现金流入小计 698,855,125.81 675,770,163.61 1,147,014,860.79 1,082,895,803.26

    

    购买商品、接受劳务支付

    

    的现金

    

    425,419,856.99 400,257,932.71 881,144,884.30 811,572,337.07

    

    支付给职工以及为职工支

    

    付的现金

    

    51,725,503.49 56,539,483.50 44,360,833.32 43,984,148.84

    

    支付的各项税费 108,285,560.96 107,948,996.26 96,907,984.12 96,759,084.94

    

    支付其他与经营活动有关

    

    的现金

    

    八、34 67,791,455.28 63,968,499.00 63,507,385.72 59,664,937.68

    

    经营活动现金流出小计 653,222,376.72 628,714,911.47 1,085,921,087.46 1,011,980,508.53

    

    经营活动产生的现金

    

    流量净额

    

    45,632,749.09 47,055,252.14 61,093,773.33 70,915,294.73

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金

    

    取得投资收益收到的现金

    

    处置固定资产、无形资产

    

    和其他长期资产收回的现金净

    

    额

    

    8,500.00 8,500.00

    

    处置子公司及其他营业单

    

    位收到的现金净额

    

    收到其他与投资活动有关

    

    的现金

    

    5,500,000.00 5,500,000.00 - -

    

    投资活动现金流入小计 5,508,500.00 5,508,500.00

    

    购置固定资产、无形资产

    

    和其他长期资产支付的现金

    

    172,535,079.18 172,380,830.33 327,915,926.94 327,892,346.04

    

    投资支付的现金 -

    

    取得子公司及其他营业单

    

    位支付的现金净额

    

    支付其他与投资活动有关

    

    的现金

    

    投资活动现金流出小计 172,535,079.18 172,380,830.33 327,915,926.94 327,892,346.04

    

    投资活动产生的现金流量净额 -167,026,579.18 -166,872,330.33 -327,915,926.94 -327,892,346.04

    

    三、筹资活动产生的现金流量：山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    19

    

    吸收投资收到的现金

    

    其中：子公司吸收少数

    

    股东权益性投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金 1,051,000,000.00 1,051,000,000.00 720,000,000.00 720,000,000.00

    

    收到其他与筹资活动有关

    

    的现金

    

    筹资活动现金流入小计 1,051,000,000.00 1,051,000,000.00 720,000,000.00 720,000,000.00

    

    偿还债务支付的现金 705,200,000.00 705,200,000.00 580,200,000.00 580,200,000.00

    

    分配股利、利润或偿付利

    

    息支付的现金

    

    43,594,356.16 43,594,356.16 92,538,200.63 92,538,200.63

    

    其中：子公司支付少数

    

    股东的现金股利

    

    其中：子公司减资支付

    

    给少数股东的现金

    

    支付其他与筹资活动有关

    

    的现金

    

    八、35 1,334,187.97 1,334,187.97 1,084,731.26 1,005,377.86

    

    筹资活动现金流出小计 750,128,544.13 750,128,544.13 673,822,931.89 673,743,578.49

    

    筹资活动产生的现金

    

    流量净额

    

    300,871,455.87 300,871,455.87 46,177,068.11 46,256,421.51

    

    四、汇率变动对现金及现金等

    

    价物的影响

    

    五、现金及现金等价物净增加

    

    额

    

    179,477,625.78 181,054,377.68 -220,645,085.50 -210,720,629.80

    

    加：期初现金及现金等价

    

    物余额

    

    248,609,623.33 240,071,679.12 483,549,348.97 466,712,756.36

    

    六、期末现金及现金等价物余额 428,087,249.11 421,126,056.80 262,904,263.47 255,992,126.56

    

    公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波山西三维集团股份有限公司2009 年半

年度报告

    

    20

    

    合并所有者权益变动表

    

    编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元

    

    2009 年1-6 月

    

    项 目 归属于母公司所有者权益

    

    股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润其他

    

    少数股东

    

    权益

    

    所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 469,264,621.00 1,015,706,756.01 - 138,972,388.46 540,325,630.80 - 5,505,442.78 

2,169,774,839.05

    

    加：会计政策变更 16,775,769.49 -18,453,346.44 1,677,576.95

    

    前期差错更正 -

    

    同一控制下企业合并追溯调整

    

    二、本年年初余额 469,264,621.00 1,015,706,756.01 - 16,775,769.49 120,519,042.02 542,003,207.75 - 

5,505,442.78 2,169,774,839.05

    

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号

    

    填列）

    

    - -80,515,357.35 - 64,420.91 -80,450,936.44

    

    （一）净利润 -80,515,357.35 - 64,420.91 -80,450,936.44

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - -

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权

    

    益变动的影响

    

    -

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得

    

    税影响

    

    -

    

    4．其他 -

    

    上述（一）和（二）小计 - - - - -80,515,357.35 - 64,420.91 -80,450,936.44

    

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - -

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额 -

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 - - -

    

    1．提取盈余公积

    

    2．对所有者（或股东）的分配

    

    3．其他 -

    

    （五）所有者权益内部结转 - - - - - -

    

    1．资本公积转增股本 -

    

    2．盈余公积转增股本 -

    

    3．盈余公积弥补亏损 -

    

    4．其他 -

    

    (六)专项储备

    

    1.本期提取

    

    2.本期使用

    

    四、本期期末余额 469,264,621.00 1,015,706,756.01 - 16,775,769.49 120,519,042.02 461,487,850.40 5,569,863.69 

2,089,323,902.61

    

    公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波山西三维集团股份有限公司2009 年半

年度报告

    

    21

    

    合并所有者权益变动表

    

    编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元

    

    2008年度

    

    归属于母公司所有者权益

    

    股本 资本公积 减：库存专项储备 盈余公积 未分配利润 其他

    

    少数股东权益 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 391,053,851.00 1,093,917,526.01 - 130,568,033.11 593,614,055.74 - 6,481,763.41 

2,215,635,229.27

    

    加：会计政策变更 9,860,000.00 -10,846,000.00 986,000.00

    

    前期差错更正 -

    

    二、本年年初余额 391,053,851.00 1,093,917,526.01 - 9,860,000.00 119,722,033.11 594,600,055.74 - 6,481,763.41 

2,215,635,229.27

    

    三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） 78,210,770.00 -78,210,770.00 - 6,915,769.49 797,008.91 -52,596,847.99 

- -976,320.63 -45,860,390.22

    

    （一）净利润 6,858,238.57 -976,320.63 5,881,917.94

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - -

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益 -

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税 -

    

    4．其他 -

    

    上述（一）和（二）小计 - - - - 6,858,238.57 - -976,320.63 5,881,917.94

    

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -

    

    1．所有者投入资本 -

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额 -

    

    3．其他 -

    

    （四）利润分配 - - - 797,008.91 -59,455,086.56 - - -58,658,077.65

    

    1．提取盈余公积 797,008.91 -797,008.91 -

    

    2．对所有者（或股东）的分配 -58,658,077.65 -58,658,077.65

    

    3．其他 -

    

    （五）所有者权益内部结转 78,210,770.00 -78,210,770.00 - - - -

    

    1．资本公积转增股本 78,210,770.00 -78,210,770.00 -

    

    2．盈余公积转增股本 -

    

    3．盈余公积弥补亏损 -

    

    4．其他 -

    

    (六)专项储备 6,915,769.49 6,915,769.49

    

    1.本期提取 7,827,152.73 7,827,152.73

    

    2.本期使用 -911,383.24 -911,383.24

    

    四、本年年末余额 469,264,621.00 1,015,706,756.01 - 16,775,769.49 120,519,042.02 542,003,207.75 - 

5,505,442.78 2,169,774,839.05

    

    公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波山西三维集团股份有限公司2009 年半

年度报告

    

    22

    

    所有者权益变动表

    

    编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位:人民币元

    

    2009 年1-6 月

    

    项 目

    

    股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 469,264,621.00 1,015,682,285.96 - 138,972,388.46 540,299,680.43 2,164,218,975.85

    

    加：会计政策变更 16,775,769.49 -18,453,346.44 1,677,576.95

    

    前期差错更正 -

    

    同一控制下企业合并追溯调整

    

    二、本年年初余额 469,264,621.00 1,015,682,285.96 - 16,775,769.49 120,519,042.02 541,977,257.38 

2,164,218,975.85

    

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -80,721,624.73 -80,721,624.73

    

    （一）净利润 -80,721,624.73 -80,721,624.73

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - -

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的

    

    影响

    

    -

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -

    

    4．其他 -

    

    上述（一）和（二）小计 - - - -80,721,624.73 -80,721,624.73

    

    （三）所有者投入和减少资本 - - -

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额 -

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 - - -

    

    1．提取盈余公积 -

    

    2．对所有者（或股东）的分配

    

    3．其他 -

    

    （五）所有者权益内部结转 - - - -

    

    1．资本公积转增股本 -

    

    2．盈余公积转增股本 -

    

    3．盈余公积弥补亏损 -

    

    4．其他 -

    

    (六)专项储备

    

    1.本期提取

    

    2.本期使用

    

    四、本年年末余额 469,264,621.00 1,015,682,285.96 - 16,775,769.49 120,519,042.02 461,255,632.65 

2,083,497,351.12

    

    公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司会计机构负责人：陈鉴波山西三维集团股份有限公司2009 年半

年度报告

    

    23

    

    所有者权益变动表

    

    编制单位：山西三维集团股份有限公司 单位：人民币元

    

    2008 年度

    

    股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 391,053,851.00 1,093,893,055.96 - 130，568，033.11 592,476,254.80 2,207,991,194.87

    

    加：会计政策变更 9,860,000.00 -10,846,000.00 986,000.00 0

    

    前期差错更正 -

    

    二、本年年初余额 391,053,851.00 1,093,893,055.96 - 9,860,000.00 119,722,033.11 593,462,254.80 

2,207,991,194.87

    

    三、本年增减变动金额（减少以“-” 78,210,770.00 -78,210,770.00 - 6,915,769.49 797,008.91 -51,484,997.42 -

43,772,219.02

    

    （一）净利润 7,970,089.14 7,970,089.14

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - -

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益 -

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税 -

    

    4．其他 -

    

    上述（一）和（二）小计 - - - - 7,970,089.14 7,970,089.14

    

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - -

    

    1．所有者投入资本 -

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额 -

    

    3．其他 -

    

    （四）利润分配 - - - 797,008.91 -59,455,086.56 58,658,077.65

    

    1．提取盈余公积 797,008.91 -797,008.91 -

    

    2．对所有者（或股东）的分配 -58,658,077.65 -58,658,077.65

    

    3．其他 -

    

    （五）所有者权益内部结转 78,210,770.00 -78,210,770.00 - -

    

    1．资本公积转增股本 78,210,770.00 -78,210,770.00 -

    

    2．盈余公积转增股本 -

    

    3．盈余公积弥补亏损 -

    

    4．其他

    

    (六)专项储备 6,915,769.49 6,915,769.49

    

    1.本期提取 7,827,152.73 7,827,152.73

    

    2.本期使用 -911,383.24 -911,383.24

    

    四、本年年末余额 469,264,621.00 1,015,682,285.96 - 16,775,769.49 120,519,042.021 541,977,257.38 

2,164,218,975.85

    

    公司法定代表人：卢辉生 主管会计工作的公司负责人：李金鹏 公司 会计机构负责人：陈鉴波山西三维集团股份有限公司2009 年半

年度报告

    

    24

    

    财务报表附注

    

    一、 公司基本情况

    

    山西三维集团股份有限公司(以下简称“本公司”)于1996 年经山西省人民

    

    政府晋政函(1996)19 号文批准，由山西省纺织总会、山西省经济建设投资公司、

    

    山西省经贸资产经营有限公司、太原现代装饰集团有限公司、太原利普公司五家

    

    共同发起设立。本公司于1996 年2 月6 日在山西省工商行政管理局注册登记。

    

    经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)341 号文和证监发字(1997)342 号文

    

    批准，本公司于1997 年6 月17 日采用“全额予缴、比例配售、余额转存”的方

    

    式发行股票，并于1997 年6 月27 日在深圳证券交易所正式挂牌上市交易。

    

    1998 年4 月24 日，本公司以1997 年12 月31 日总股本18,000 万股为基数，

    

    按10:2 股送红股并转增2 股，公司总股本增加至252,000,000 股。

    

    2000 年3 月17 日，经中国证监会证监公司字（1999）149 号文批准，本公

    

    司向全体股东配售25,713,851 股普通股。配股后，本公司注册资本增至

    

    277,713,851 股。

    

    2000 年4 月28 日，根据山西省人民政府晋政函[1999]68 号文将存续企业山

    

    西维尼纶厂改制设立为国有独资公司——山西三维华邦集团有限公司，并将山西

    

    省纺织总会所持有公司国家股146,911,396 股全部无偿划拨给该公司。2000 年7

    

    月完成股权划转手续，该公司成为本公司的控股股东。

    

    2003 年6 月6 日至6 月25 日，经中国证监会证监发行字[2003]52 号文批准，

    

    本公司向全体股东配售33,340,000 股普通股。配股后，本公司注册资本增至

    

    311,053,851 股。

    

    2006 年3 月31 日，本公司召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了股

    

    权分置改革方案，非流通股股东按每10 股向流通股股东支付3.1 股股票对价。

    

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]33 号文核准，2007 年2 月16

    

    日本公司非公开发行人民币普通股（A 股）8000 万股。发行后，本公司注册资本

    

    增至391,053,851 股。山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    25

    

    2008 年4 月21 日以公司总股本391,053,851 股为基数，向全体股东每10 股

    

    转增2 股，合计转增股本78,210,770 股，转增后公司总股本增加至469,264,621

    

    股。

    

    本公司注册地址：太原市高新技术产业开发区V1—4 区，公司办公地址：山

    

    西省洪洞县赵城山西三维公司，营业执照注册号码1400001004586，法定代表人：

    

    卢辉生。经营范围：化工产品、化纤产品及焦炭的生产、销售及出口贸易等。

    

    本公司主要生产分厂及车间有：有机、电石、1,4—丁二醇、热力、乙炔、

    

    乳胶、干粉胶、季戊四醇、甲醛、酯化等，生产和销售的主要产品有：聚乙烯醇

    

    系列产品、1,4 丁二醇及下游系列产品、聚醋酸乙烯乳液、干粉胶、季戊四醇、

    

    丁炔二醇、酯类等十几种产品，其中：聚乙烯醇17-88 为部优、省优产品，聚乙

    

    烯醇17-99 为省优、免检名牌产品，丁炔二醇和聚醋酸乙烯乳液为省优名牌产品，

    

    新扩建投产的PVA 树脂系列产品被认定为国家级新产品，聚醋酸乙烯乳液系列产

    

    品被评为“全国用户满意产品”，并荣获中国国际建材博览会金奖。这些产品广

    

    泛应用于化工、化纤、建材、涂料等行业。

    

    二、 财务报表的编制基础

    

    本财务报表按照财政部2006 年颁布的企业会计准则、应用指南和其他相关

    

    规定编制。

    

    根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1 号——存货〉等38 项具体准则

    

    的通知》（财会[2006]3 号）等规定，本公司自2007 年1 月1 日起执行财政部2006

    

    年发布的企业会计准则。本财务报表按照《企业会计准则第38 号——首次执行

    

    企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号—

    

    —新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字

    

    [2007]10 号）和《企业会计准则解释第1 号》等规定，对要求追溯调整的项目

    

    在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述，具体影响见附

    

    注十六、2。

    

    本公司以持续经营为基础编制财务报表。

    

    三、 遵循企业会计准则的声明

    

    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、

    

    经营成果和现金流量等有关信息。山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    26

    

    四、 公司主要会计政策、会计估计

    

    1. 会计期间

    

    本公司采用公历年度，即从每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计期间。

    

    2. 记账本位币

    

    本公司以人民币为记账本位币。

    

    3. 会计计量属性

    

    会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原

    

    则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

    

    4. 现金及现金等价物

    

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。现金等

    

    价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动

    

    风险很小的投资。

    

    5. 外币折算

    

    （1）外币交易

    

    本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

    

    期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表

    

    日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差

    

    额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日

    

    的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日

    

    的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当

    

    期损益。

    

    （2）外币财务报表的折算

    

    期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产

    

    和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”

    

    外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

    

    利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

    

    现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现

    

    金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等

    

    价物的影响”项目反映。山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    27

    

    由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示

    

    “外币报表折算差额”项目反映。

    

    6. 金融工具

    

    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益

    

    工具的合同。

    

    （1）金融工具的确认和终止确认

    

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    

    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

    

    A. 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

    

    B. 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

    

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部

    

    分。

    

    （2）金融资产分类和计量

    

    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计

    

    入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    

    金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期

    

    损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交

    

    易费用计入其初始确认金额。

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和

    

    初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金

    

    融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类

    

    金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入

    

    持有至到期投资

    

    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    28

    

    确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率

    

    法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损

    

    失，均计入当期损益。

    

    应收款项

    

    应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金

    

    融资产，包括应收账款和其他应收款等(附注四(7))。

    

    可供出售金融资产

    

    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，

    

    以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进

    

    行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失

    

    及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允

    

    价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减

    

    值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售

    

    金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。

    

    （3）金融负债分类和计量

    

    本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期

    

    损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当

    

    期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和

    

    初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类

    

    金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期

    

    损益。

    

    其他金融负债

    

    对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    

    （4）衍生金融工具山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    29

    

    本公司使用衍生金融工具，包括以期货合约来降低与经营活动有关风险]。

    

    衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价

    

    值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为

    

    负数的确认为一项负债。

    

    因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入

    

    当期损益。

    

    （5）金融工具的公允价值

    

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价

    

    值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术

    

    包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质

    

    上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    

    （6）金融资产减值

    

    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该

    

    金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指

    

    金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且

    

    企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

    

    以摊余成本计量的金融资产

    

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记

    

    至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期

    

    损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相

    

    关担保物的价值。

    

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生

    

    减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具

    

    有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金

    

    融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特

    

    征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括

    

    在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    

    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    30

    

    金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值

    

    损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减

    

    值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    

    以成本计量的金融资产

    

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按

    

    照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确

    

    认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。

    

    可供出售金融资产

    

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价

    

    值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供

    

    出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原

    

    已计入损益的减值损失后的余额。

    

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上

    

    升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以

    

    转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

    

    （7）金融资产转移

    

    金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外

    

    的另一方（转入方）。

    

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止

    

    确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确

    

    认该金融资产。

    

    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

    

    分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产

    

    生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产

    

    的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

    

    7. 应收款项

    

    应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    31

    

    成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金

    

    额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。

    

    对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本集团将无法按应收款

    

    项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的

    

    差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

    

    对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按

    

    信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信

    

    用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下各项组

    

    合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。

    

    账龄 计提比例

    

    一年以内 5%

    

    一到二年 10%

    

    二到三年 30%

    

    三年以上 100%

    

    本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收

    

    账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

    

    8. 存货

    

    （1）存货的分类

    

    本公司存货分为原材料、辅助材料、备品备件、低值易耗品、在产品、库存

    

    商品等。

    

    （2）存货发出的计价及摊销

    

    本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发

    

    出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

    

    （3）存货跌价准备计提方法

    

    本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，

    

    计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前

    

    减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    32

    

    （4）存货可变现净值的确认方法

    

    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

    

    计的销售费用以及相关税费后的金额。

    

    9. 长期股权投资

    

    （1）长期股权投资的初始计量

    

    本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取

    

    得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价

    

    值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初

    

    始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。

    

    （2） 长期股权投资的后续计量

    

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不

    

    具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    

    的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长

    

    期股权投资，采用权益法核算。

    

    本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大

    

    于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投

    

    资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单

    

    位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投

    

    资的成本。

    

    本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润

    

    进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期

    

    间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资

    

    损益。

    

    本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算

    

    归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与

    

    被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8 号——资产减值》

    

    等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    33

    

    对于2007 年1 月1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投

    

    资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊

    

    销的股权投资借方差额，确认投资损益。

    

    10. 固定资产及其累计折旧

    

    （1）固定资产的确认条件

    

    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，

    

    使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

    

    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够

    

    可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

    

    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

    

    （2）固定资产分类及折旧政策

    

    本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产

    

    类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

    

    固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率

    

    房屋及建筑物 35年 5% 2.71%

    

    机器设备 14年 5% 6.79%

    

    运输设备 12年 5% 7.92%

    

    其他设备 8年 5% 11.88%

    

    其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累

    

    计金额计算确定折旧率。

    

    融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权

    

    的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得

    

    租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提

    

    折旧。

    

    每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行

    

    复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净

    

    残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    34

    

    11. 在建工程

    

    本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。

    

    本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程

    

    完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。

    

    12. 无形资产

    

    本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使

    

    用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有

    

    关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确

    

    定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

    

    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方

    

    法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

    

    本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项

    

    无形资产的账面价值全部转入当期损益。

    

    13． 研究开发支出

    

    本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    

    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    

    开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形

    

    资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或

    

    出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产

    

    的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明

    

    其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，

    

    并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地

    

    计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。

    

    14. 借款费用

    

    （1）借款费用资本化的确认原则

    

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生

    

    产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    35

    

    确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

    

    A. 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资

    

    产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    

    B. 借款费用已经发生；

    

    C. 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已

    

    经开始。

    

    （2）借款费用资本化期间

    

    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状

    

    态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销

    

    售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损

    

    益。

    

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间

    

    连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本

    

    化。

    

    15. 资产减值

    

    本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融

    

    资产外的资产减值，按以下方法确定：

    

    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹

    

    象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉

    

    和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现

    

    金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金

    

    额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确

    

    定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立

    

    于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    

    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记

    

    至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    36

    

    就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日

    

    起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊

    

    至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效

    

    应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

    

    减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先

    

    对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相

    

    应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其

    

    账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

    

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    

    16. 长期待摊费用摊销方法

    

    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，

    

    对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值

    

    全部计入当期损益。

    

    17. 预计负债

    

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负

    

    债：

    

    A. 该义务是本公司承担的现时义务；

    

    B. 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

    

    C. 该义务的金额能够可靠地计量。

    

    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，

    

    则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超

    

    过所确认负债的账面价值。

    

    18. 收入的确认原则

    

    （1）销售商品

    

    对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    37

    

    续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该

    

    商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。

    

    （2）提供劳务

    

    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分

    

    比法确认收入。

    

    （3）让渡资产使用权

    

    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量

    

    时，本公司确认收入。

    

    （4）建造合同

    

    期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资

    

    产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别

    

    情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加

    

    以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发

    

    生时作为费用，不确认收入。

    

    19. 租赁

    

    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为

    

    融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

    

    在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额

    

    现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入

    

    账价值，其差额作为未确认融资费用。

    

    经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期

    

    损益。

    

    20. 职工薪酬

    

    职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职

    

    工提供服务的会计期间内确认。对于资产负债表日后1 年以上到期的，如果折现

    

    的影响金额重大，则以其现值列示。山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    38

    

    本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险，该养老保险在发生时计入

    

    当期损益。

    

    21、安全生产费用及维简费

    

    安全生产费用及维简费于提取时，计入相关产品的成本或当期损益，同时计

    

    入“专项储备”科目。

    

    提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接

    

    冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待

    

    安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产

    

    的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再

    

    计提折旧

    

    22. 所得税

    

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，

    

    或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得

    

    税费用或收益计入当期损益。

    

    当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税

    

    所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。

    

    本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定

    

    计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

    

    本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时

    

    性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

    

    各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差

    

    异是在以下交易中产生的：

    

    A．商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始

    

    确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税

    

    所得额；

    

    B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该

    

    暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    39

    

    转回。

    

    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本

    

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应

    

    纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在

    

    以下交易中产生的：

    

    A．该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳

    

    税所得额；

    

    B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同

    

    时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很

    

    可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    

    本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税

    

    法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负

    

    债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

    

    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未

    

    来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减

    

    记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金

    

    额予以转回。

    

    23、分部报告

    

    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营

    

    分部为基础确定报告分部。

    

    经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分

    

    能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部

    

    分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）企业能够取得该组成部

    

    分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

    

    本公司除有机化工生产业务外，未经营其他对经营成果有重大影响的行业。

    

    同时，由于本公司仅于一个地域内经营业务，收入主要来自中国内地，其主要资

    

    产亦位于山西洪洞县，因此本公司无需披露分部数据。

    

    24. 企业合并山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    40

    

    （1） 同一控制下的企业合并

    

    对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取

    

    得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被

    

    合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额），与合

    

    并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调

    

    整留存收益。

    

    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

    

    （2） 非同一控制下的企业合并

    

    对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本

    

    为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债

    

    以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、

    

    负债及或有负债按公允价值确认。

    

    本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

    

    值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成

    

    本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入

    

    当期损益。

    

    为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。

    

    25． 合并财务报表编制方法

    

    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

    

    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资

    

    料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财

    

    务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大

    

    交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为

    

    少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    

    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当

    

    期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并

    

    现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    41

    

    至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流

    

    量表。

    

    五、 会计政策、会计估计变更及前期差错更正

    

    会计政策变更：由于计提安全费用政策变更

    

    2008.12.31

    

    资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润

    

    追溯调整前余额 1,015,706,756.01 138,972,388.46 540,325,630.80

    

    追溯调整 16,775,769.49 -18,453,346.44 1,677,576.95

    

    追溯调整后余额 1,015,706,756.01 16，775，769.49 120,519,042.02 542,003,207.75

    

    影响2008 年度会计利润减少6915769.49 元，未分配利润增加1677576.95 元盈余公积

    

    减少18453346.44 元，专项储备-安全费用增加16775769.49 元。

    

    本年度无会计估计变更。

    

    六、 税项

    

    1、 主要税种及税率

    

    税种 计税依据税率

    

    增 值 税 应税收入13%、17%

    

    营 业 税 应税收入5%

    

    城 建 税 应纳流转税额5%、7%

    

    教育费附加 应纳流转税额3%

    

    价格调控基金 应纳流转税额1.5%

    

    企业所得税 应纳税所得额15、25%

    

    “价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发（1995）71 号“关于进一步

    

    完善价格调控基金征收管理工作的通知”规定，“凡在本省境内从事生产、经营、

    

    服务等项活动，有销售营业收入的单位和个人，均应缴纳价格调控基金，价格调

    

    控基金以消费税、增值税、营业税为计征依据。征收比例按税前‘三税’额的

    

    1.5%计征”。

    

    本公司的所得税税率为25%，分公司的所得税税率为15%。

    

    2. 优惠税负及批文山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    42

    

    本公司太原胶粘剂厂享受高新技术企业的优惠政策，按15%缴纳企业所得税。

    

    七、 企业合并及合并财务报表

    

    1. 截至2009 年6 月30 日，本公司子公司概况

    

    通过其他方式取得的子公司

    

    本公司持股比例

    

    公司名称 注册地

    

    业务性

    

    质

    

    注册资本 经营范围 本公司投资额

    

    直接持股 间接持股

    

    本公司表

    

    决权比例

    

    山西三维欧

    

    美科化学有

    

    限公司

    

    洪洞县

    

    赵城镇

    

    化工 30,000,000.00

    

    生产销售食

    

    品填加剂和

    

    饲料填加剂

    

    22,500,000.00 75% -- 75%

    

    山西三维国

    

    际贸易有限

    

    公司

    

    洪洞县

    

    赵城镇

    

    进出口

    

    贸易

    

    5,000,000.00

    

    自营和代理

    

    各类商品及

    

    技术的进出

    

    口贸易等

    

    4,000,000.00 80% -- 80%

    

    2. 拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并报表范围的子公司

    

    本公司无拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并报表范围的子公司。

    

    3. 拥有半数以上表决权而未纳入合并报表范围的子公司

    

    本公司无拥有半数以上表决权而未纳入合并报表范围的子公司。

    

    4. 合并范围的变化情况

    

    本公司报告期内合并范围未发生变更。

    

    八、 财务报表主要项目注释

    

    1. 货币资金

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    现金 118,930.82 183,285.78

    

    银行存款 276,284,175.55 219,306,703.73

    

    其他货币资金 151,684,142.74 29,119,633.82

    

    428,087,249.11 248,609,623.33

    

    其中，外币如下：山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    43

    

    币2009.06.30 2008.12.31

    

    种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币

    

    USD 195,083.5 6.8345 1,333,302.01 230,082.58 6.8346 1,572,522.40

    

    列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：

    

    金 额

    

    2009 年06 月30 日货币资金 428,087,249.11

    

    减：使用受到限制的存款 --

    

    加：持有期限不超过三个月的国债投资 --

    

    2009 年06 月30 日现金及现金等价物余额 428,087,249.11

    

    减：2008 年12 月31 日现金及现金等价物余额 248,609,623.33

    

    现金及现金等价物净增加/(减少)额 179,477,625.78

    

    其他货币资金系因办理银行信用证、保函而存入的资金。

    

    2. 应收票据

    

    种 类 2009.06.30 2008.12.31

    

    银行承兑汇票 68,482,482.13 51,373,214.79

    

    应收票据变动较大的主要原因为：本年度通过银行承兑汇票结算金额增加。

    

    3. 应收账款

    

    （1） 合并

    

    A. 按风险分类

    

    2009.06.30 2008.12.31

    

    类别

    

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    

    单项金额重大的应收

    

    账款（200 万元以上）

    

    48,352,383.46 46.79 5,036,771.06 18,100,564.66 31.04 5,036,771.06

    

    单项金额不重大但按

    

    信用风险特征组合后

    

    该组合的风险较大的

    

    应收账款

    

    -- -- -- --

    

    其他不重大应收账款 54,986,597.88 53.21 23,523,669.67 40,218,098.30 68.96 23,523,669.67

    

    103,338,981.34 100.00 28,560,440.73 58,318,662.96 100.00 28,560,440.73

    

    B. 按账龄分类山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    44

    

    2009.06.30 2008.12.31

    

    账 龄

    

    金额 比例% 坏账准备

    

    计提

    

    比例

    

    金额 比例% 坏账准备

    

    计提

    

    比例

    

    一年以内 72,119,429.45 69.79 1,301,397.73 5% 26,804,594.53 45.96 1,301,397.73 5%

    

    一至二年 3,947,697.69 3.82 440,737.59 10% 4,407,375.85 7.56 440,737.59 10%

    

    二至三年 628,999.71 0.61 123,594.50 30% 411,981.67 0.71 123,594.50 30%

    

    三年以上 26,642,854.49 25.78 26,694,710.91 100% 26,694,710.91 45.77 26,694,710.91 100%

    

    103,338,981.34 100.00 28,560,440.73 58,318,662.96 100 28,560,440.73 --

    

    C. 坏账准备

    

    2009.01.01 本期增加 本期减少

    

    转回转销

    

    2009.06.30

    

    28,560,440.73 -- 28,560,440.73

    

    D. 本帐户余额中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。

    

    E. 欠款金额前五名的情况

    

    截至2009 年06 月30 日，本公司应收账款欠款金额前五名合计40,582,518.89 元，占

    

    应收账款总额比例36.75%，欠款年限为：一年以内。

    

    （2）母公司

    

    A. 按风险分类

    

    类别 2009.06.30 2008.12.31

    

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    

    单项金额重大的应收

    

    账款（200 万元以上） 44,931,721.87 39.58 5,879,149.39 34,948,131.11 57.29 5,879,149.39

    

    单项金额不重大但按

    

    信用风险特征组合后

    

    该组合的风险较大的

    

    应收账款

    

    -- -- --

    

    其他不重大应收账款 68,599,398.93 60.42 22,660,029.13 26,049,341.72 42.71 22,660,029.13

    

    113,531,120.80 100.00 28,539,178.52 60,997,472.83 100 28,539,178.52

    

    B. 按账龄分类

    

    2009.06.30 2008.12.31

    

    账 龄

    

    金额 比例% 坏账准备

    

    计提

    

    比例

    

    金额 比例% 坏账准备

    

    计提

    

    比例

    

    一年以内 86,014,553.41 75.76 1,659,794.44 5% 33,195,888.90 54.42 1,659,794.44 5%山西三维集团股份有限公司2009 

年半年度报告

    

    45

    

    一至二年 277,265.57 0.24 73,694.38 10% 736,943.73 1.21 73,694.38 10%

    

    二至三年 596,447.33 0.53 110,978.79 30% 369,929.29 0.61 110,978.79 30%

    

    三年以上 26,642,854.49 23.47 26,694,710.91 100% 26,694,710.91 43.76 26,694,710.91 60%

    

    113,531,120.80 100.00 28,539,178.52 60,997,472.83 100 28,539,178.52

    

    C. 坏账准备

    

    2009.01.01 本期增加 本期减少

    

    转回转销

    

    2009.06.30

    

    28,539,178.52 -- -- 28,539,178.52

    

    D. 本帐户余额中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。

    

    E. 欠款金额前五名的情况

    

    截至2009 年06 月30 日， 本公司应收账款欠款金额前五名合计

    

    60,181,583.17 元，占应收账款总额比例 53.01%，欠款年限为：一年以内。

    

    4. 预付账款

    

    （1） 账龄分析及百分比

    

    2009.06.30 2008.12.31

    

    账 龄

    

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    

    1 年以内 127,720,069.23 73.61 -- 139,979,898.24 75.29 --

    

    1 至2 年 45,114,795.65 26.01 11,652,551.87 44,865,331.94 24.22 11,652,551.87

    

    2 至3 年 656,610.56 0.38 -- 362,105.72 0.20 --

    

    3 年以上 0 0 -- 528,803.38 0.29 --

    

    合 计 173491475.44 100.00 11,652,551.87 185,736,139.28 100 11,652,551.87

    

    （2）坏账准备

    

    本期减少

    

    2009.01.01 本期增加

    

    转回 转销

    

    2009.06.30

    

    11,652,551.87 -- -- -- 11,652,551.87

    

    （3）截止2009 年6 月30 日，预付账款项中无持有本公司5%（含5%）以上表决权

    

    股份的股东单位欠款。

    

    （4）预付账款变动较大的主要原因为：本年度预付材料款减少所致。山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    46

    

    5. 其他应收款

    

    （1）合并

    

    A. 按风险分类

    

    类别 2009.06.30 2008.12.31

    

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    

    单项金额重大的其他应

    

    收款（200 万元以上 ）

    

    16,962,233.25 48.93 14,740,783.70 14,740,783.70 46.84 14,740,783.70

    

    单项金额不重大但按信用

    

    风险特征组合后该组合的

    

    风险较大的应收账款

    

    -- -- -- --

    

    其他不重大其他应收款 17,703,626.24 51.07 6,827,029.17 16,732,422.27 53.16 6,827,029.17

    

    34,665,859.49 100.00 21,567,812.87 31,473,205.97 100 21,567,812.87

    

    B. 按账龄分类

    

    2009.06.30 2008.12.31

    

    账 龄

    

    金额 比例% 坏账准备

    

    计提

    

    比例

    

    金额 比例% 坏账准备

    

    计提

    

    比例

    

    一年以内

    

    13,074,940.13 37.72 491,864.32 5% 9,837,286.61 31.26 491,864.32 5%

    

    一至二年 454,967.57 1.31 45,496.76 10% 454,967.57 1.45 45,496.76 10%

    

    二至三年 170,000 0.49 64,500.00 30% 215,000.00 0.68 64,500.00 30%

    

    三年以上 20,965,951.79 60.48 20,965,951.79 100% 20,965,951.79 66.62 20,965,951.79 60%

    

    34,665,859.49 100.00 21,567,812.87 31,473,205.97 100 21,567,812.87

    

    C. 坏账准备

    

    2009.01.01 本期增加 本期减少

    

    转回转销

    

    2009.06.30

    

    21,567,812.87 -- -- 21,567,812.87

    

    D.截至2009 年06 月30 日，其他应收款项中无持有本公司5%(含5%)以上表决权

    

    股份的股东的欠款。

    

    E. 欠款金额前五名的情况

    

    截至2009 年06 月30 日，本公司其他应收款项欠款金额前五名合计

    

    18,789,185.51 元，其中一年以内的3,084,451.56 元，三年以上的15,704,733.95

    

    元，占其他应收款总额比例54.20%。山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    47

    

    （2）母公司

    

    A. 按风险分类

    

    类别 2009.06.30 2008.12.31

    

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    

    单项金额重大的其他应收

    

    款（200 万元以上）

    

    40,301,620.53 69.67 25,921,051.77 31,824,969.19 66.83 25,921,051.77

    

    单项金额不重大但按信用

    

    风险特征组合后该组合的

    

    风险较大的应收账款

    

    -- -- -- --

    

    其他不重大其他应收款 17,545,484.40 30.33 6,779,546.45 15,792,767.95 33.17 6,779,546.45

    

    57,847,104.93 100.00 32,700,598.22 47,617,737.14 100 32,700,598.22

    

    B. 按账龄分类

    

    2009.06.30 2008.12.31

    

    账 龄

    

    金额 比例% 坏账准备

    

    计提

    

    比例

    

    金额 比例% 坏账准备

    

    计提

    

    比例

    

    一年以内 19524524.24 33.75 464,757.82 5% 9,295,156.45 19.52 464,757.82 5%

    

    一至二年 6,019,967.79 10.41 601,996.78 10% 6,019,967.79 12.64 601,996.78 10%

    

    二至三年 955,384.68 1.65 286,615.40 30% 955,384.68 2.01 286,615.40 30%

    

    三年以上 31,347,228.22 54.19 31,347,228.22 100% 31,347,228.22 65.83 31,347,228.22 60%

    

    57，847，104.93 100.00 32,700,598.22 47,617,737.14 100.00 32,700,598.22

    

    C. 坏账准备

    

    2009.01.01 本期增加 本期减少

    

    转回转销

    

    2009.06.30

    

    32,700,598.22 -- -- 32,700,598.22

    

    D. 截至2009 年06 月30 日，其他应收款项中无持有本公司5%(含5%)以上表决

    

    权股份的股东的欠款。

    

    E. 欠款金额前五名的情况

    

    截至2009 年06 月30 日，本公司其他应收款项欠款金额前五名合计

    

    40,301,620.53 元， 其中一年以内的25,560,836.83 元， 三年以上的

    

    14,740,783.70 元,占其他应收款总额比例69.67%。山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    48

    

    6、存货

    

    （1）存货分项目列示

    

    项目 2009.01.01 本期增加 本期减少 2009.06.30

    

    原材料 146,752,240.87 692,229,555.44 696,619,097.84 142,362,698.47

    

    在产品 88,250,196.29 3,758,529,371.22 3,747,119,163.34 99,660,404.17

    

    库存商品 148,119,934.34 877,474,879.49 897,630,292.71 127,964,521.12

    

    合计 383,122,371.50 5,328,233,806.15 5,341,368,553.89 369,987,623.76

    

    （2）存货跌价准备

    

    本期减少

    

    项目 2009.01.01 本期计提

    

    转回 转销

    

    2009.06.30

    

    原材料

    

    -- -- -- -- --

    

    在产品 15,356,491.07

    

    -- -- --

    

    15,356,491.07

    

    库存商品 31,305,160.42

    

    -- -- --

    

    31,305,160.42

    

    合计

    

    46,661,651.49 -- -- -- 46,661,651.49

    

    说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。

    

    由于突发世界性金融危机的影响，本公司产品价格大幅度下滑，本公司对于库存

    

    商品、在产品成本高于可变现净值的部分计提了存货跌价准备。

    

    7、其他流动资产

    

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    

    企业财产保险 -113,163.36 835,887.40

    

    应收出口退税款 1,993,376.78

    

    合计 1,880,213.42 7,649.83

    

    8. 长期股权投资

    

    （1） 合并

    

    项 目 2009.01.01 本期增加 本期减少 2009.06.30

    

    对其他企业投资 13,481,098.63 13,481,098.63

    

    长期投资减值准备

    

    13,481,098.63 13,481,098.63山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    49

    

    A. 对其他企业投资

    

    被投资单位名称 注册地业务性质 本公司持股比例

    

    本公司在被投资单

    

    位表决权比例

    

    中国光大银行 北京 金融 0.2% 0.2%

    

    山西浩维化纤有限责任公司 太原 化工 15.41% 15.41%

    

    B. 按成本法核算的长期股权投资

    

    被投资单位名称 初始金额 2009.01.01 本期增加 本期减少 2009.06.30

    

    中国光大银行 10,080,000.00 10,080,000.00 -- -- 10,080,000.00

    

    山西浩维聚脂有限责

    

    任公司 3,401,098.63 3,401,098.63

    

    -- --

    

    3,401,098.63

    

    13,481,098.63 13,481,098.63 -- -- 13,481,098.63

    

    C. 本公司期末对长期股权投资进行了检查，未发现长期股权投资存在可能发生

    

    减值的迹象，故未计提长期投资减值准备。

    

    （2）母公司

    

    项 目 2009.01.01 本期增加 本期减少 2009.06.30

    

    26,500,000.00 -- -- 26,500,000.00

    

    对其他企业投资 13,481,098.63 -- -- 13,481,098.63

    

    39,981,098.63 -- -- 39,981,098.63

    

    长期投资减值准备 -- -- -- --

    

    39,981,098.63 -- -- 39,981,098.63

    

    A.对子公司投资

    

    被投资单位名称 期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润

    

    山西三维欧美科化学有限公司 19,154,314.80 4,445,123.93 205,665.13

    

    山西三维国际贸易有限公司 3,881,850.46 27,714,441.59 65,023.16

    

    B. 对其他企业投资

    

    同附注八、8（1）A

    

    被投资单位名称 注册地业务性质本公司持股比例

    

    本公司在被投资单

    

    位表决权比例

    

    中国光大银行 北京 金融 0.2% 0.2%

    

    山西浩维化纤有限责

    

    任公司

    

    太原 化工 15.41% 15.41%山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    50

    

    C. 按成本法核算的长期股权投资

    

    被投资

    

    单位名称

    

    初始金额 2009.01.01

    

    本期

    

    增加

    

    本期

    

    减少

    

    2009.06.30

    

    中国光大银行 10,080,000.00 10,080,000.00 10,080,000.00

    

    山西浩维聚脂有

    

    限责任公司 3,401,098.63 3,401,098.63

    

    3,401,098.63

    

    山西三维欧美科

    

    化学有限公司

    

    22,500,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00

    

    山西三维国际贸

    

    易有限公司

    

    4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00

    

    39,981,098.63 39,981,098.63 39,981,098.63

    

    其中：对子公司投资 26,500,000.00 26,500,000.00 26,500,000.00

    

    对其他企业投资 13,481,098.63 13,481,098.63 13,481,098.63

    

    D. 本公司期末对长期股权投资进行了检查，未发现长期股权投资存在可能发生

    

    减值的迹象，故未计提长期投资减值准备。

    

    9. 固定资产及累计折旧

    

    （1）固定资产原价

    

    固定资产类别 2009.01.01 本期增加 本期减少 2009.06.30

    

    房屋及建筑物 237,481,643.7 149,841.36 -- 237,631,485.08

    

    机器设备 3,309,215,922.00 175,585,479.83 1,578,610.36 3,469,438,697.86

    

    运输设备 44,325,646.31 38,461.54 104,965.00 44,259,142.85

    

    其他设备 12,332,093.44 48,430.04 2,800.00 15,838,806.11

    

    3,603,355,305.45 175,822,212.77 1,686,375.36 3,767,168,131.90

    

    A、本公司以原值83844 万元的机器设备作抵押,在洪洞建设银行取得借款36400 万元。

    

    B、本公司与山西数源华石化工能源有限责任公司签订协议，将本公司所属的电

    

    石分厂整体出租,经营租赁固定资产明细如下：

    

    固定资产类别 账面原值 账面净值

    

    房屋及建筑物 38,048,905.98 26604080.83

    

    机器设备 115,122,790.79 57485900.35

    

    运输设备 143,300.00 17805.42

    

    其他设备 22,500.00 1,125.00

    

    153,337,496.77 84,108,911.60

    

    （2）累计折旧山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    51

    

    固定资产类别 2009.01.01 本期增加 本期减少 2009.06.30

    

    房屋及建筑物 80,885,205.35 3,081,250.20 -- 83,966,455.55

    

    机器设备 963,761,828.72 104,736,680.05 1,228,718.76 1,064,919,576.12

    

    运输设备 22,716,923.17 1,466,807.01 83,097.29 24,100,632.89

    

    其他设备 10,005,109.34 386,607.20 2,660.00 12,739,270.43

    

    1,077,369,066.58 109,671,344.46 1,314,476.05 1,185,725,934.99

    

    （3）本公司年末对固定资产进行了清查，未发现固定资产存在可能发生减值的迹象，

    

    故未计提固定资产减值准备。

    

    （4）固定资产账面价值

    

    固定资产类别

    

    2009.01.01 2009.06.30

    

    房屋及建筑物 156,596,438.35 153,665,029.53

    

    机器设备 2,345,454,093.28 2,404,519,121.74

    

    运输设备 21,608,723.14 20,158,509.96

    

    其他设备 2,326,984.10 3,099,535.68

    

    2,525,986,238.87 2,581,442,196.91

    

    10. 在建工程

    

    （1）在建工程明细表

    

    工程名称 预算数（万元） 资金来源 工程投入占预算的比例%

    

    3 万吨PTMEG 项目 65,823.00 自筹 5.35

    

    9000 吨煤气化制氢 29,000.00 自筹 0.1

    

    新变电站 1,500.00 自筹 139.73

    

    制氢II 列 8,880.00 自筹 139.48

    

    7.5 万吨丁二醇 53,000.00 自筹、募集 108.08

    

    16#130T 锅炉 6,000.00 自筹 67.02

    

    （2）在建工程增减变动

    

    本期减少 2009.06.30

    

    工程名称 2009.01.01 本期增加

    

    转入固定 资产 其他减少余额

    

    其中：利息资本化

    

    金额

    

    3 万吨PTMEG 项目 33,455,943.38 1,791,867.90 35,247,811.28 2,558,405.58

    

    9000 吨煤气化制氢 294,902.94 24,623.29 319,526.23 31,133.80山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    52

    

    新变电站 18,524,909.32 2,435,890.77 -- 20,960,800.09 2,341,661.56

    

    EVA 乳液 143,769,399.74 16,458,266.63 160,227,666.37 -- 0 14,235,054.47

    

    制氢II 列 106,894,899.48 16,966,793.23 -- 123,861,692.71 11,501,627.18

    

    7.5 万吨丁二醇 530,211,410.30 42,602,820.97 -- 572,814,231.27 27,667,431.82

    

    16#130T 锅炉 17,151,293.26 23,065,178.39 - 40,216,471.65 1,230,034.58

    

    其他 23,920,599.66 49,137,118.97 -- 73,057,718.63 1,660,580.33

    

    合 计 874,223,358.08 152,482,560.15 160,227,666.37 866,478,251.86 61,225,929.32

    

    本公司用于确定借款费用资本化金额的资本化率为6.12%。

    

    （3）本公司期末对在建工程进行了检查，未发现在建工程存在可能发生减值的迹象，

    

    故未计提在建工程减值准备。

    

    11. 无形资产

    

    （1） 无形资产原值

    

    项目 2009.01.01 本期增加 本期减少 2009.06.30

    

    德国汉高乳胶专有技术 5,155,744.00 - - 5,155,744.00

    

    甲醛专有技术 1,911,250.87 - - 1,911,250.87

    

    丁二醇项目土地使用权 1,227,900.00 - - 1,227,900.00

    

    技术许可费(PTMEG) 9,946,800.00 - - 9,946,800.00

    

    ERP软件 830,000.00 - - 830,000.00

    

    土地使用权（三维1,4丁二醇） 27,681,454.41 - - 27,681,454.41

    

    新丁二计算机软件 75,000.00 - - 75,000.00

    

    太原胶粘剂厂土地使用权 4,050,000.00 - - 4,050,000.00

    

    欧美科土地使用权 2,496,000.00 - - 2,496,000.00

    

    SDA专有技术 6,000,000.00 - - 6,000,000.00

    

    合计 59,374,149.28 -- - 59,374,149.28

    

    （2） 累计摊销

    

    项目 2009.01.01 本期增加 本期减少 2009.06.30

    

    德国汉高乳胶专有技术 4,812,026.00 171,858.00 -- 4,983,884.00

    

    甲醛专有技术 1,343,125.09 96,000.00 -- 1,439,125.09

    

    丁二醇项目土地使用权 171,906.00 12,279.00 -- 184,185.00

    

    技术许可费(PTMEG) 3,066,930.00 497,340.00 -- 3,564,270.00

    

    ERP 软件 255,929.00 41,502.00 -- 297,431.00

    

    土地使用权(三维1,4 丁二醇) 1,181,081.69 295,272.00 -- 1,476,353.69

    

    新丁二计算机软件 15,000.00 -- 15,000.00

    

    太原胶粘剂厂土地使用权 887,120.00 45,180.00 -- 932,300.00

    

    欧美科土地使用权 349,440.00 24,960.00 -- 374,400.00山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    53

    

    SDA 专有技术 4,200,000.00 300,000.00 -- 4,500,000.00

    

    合计 16,282,557.78 1,484,391.00 -- 17,766,948.78

    

    （3）本公司年末对各项无形资产进行了清查，未发现存在可能发生减值的迹象，故未

    

    计提无形资产减值准备。

    

    （4）无形资产账面价值

    

    项目 2009.01.01 本期增加本期减少 2009.06.30 剩余摊销年限

    

    德国汉高乳胶专有

    

    技术 343,718.00 - 171858.00 171,860.00

    

    6 个月

    

    甲醛专有技术 568,125.78 - 96000.00 472,125.78 2 年6 个月

    

    丁二醇项目土地使1,055,994.00 - 12279.00 1,043,715.00 3 年6 个月

    

    技术许可费(PTMEG) 6,879,870.00 - 497340.00 6,382,530.00 43 年6 个月

    

    ERP 软件 574,071.00 - 41502.00 532,569.00 34 年6 个月

    

    土地使用权（三维

    

    1,4 丁二醇） 26,500,372.72 - 295272.00 26,205,100.72

    

    44 年4 个月

    

    新丁二计算机软件 60,000.00 - 0.00 60,000.00 5 年5 个月

    

    太原胶粘剂厂土地3,162,880.00 - 45180.00 3,117,700.00 5 年5 个月

    

    欧美科土地使用权 2,146,560.00 - 24960.00 2,121,600.00 42 年6 个月

    

    SDA 专有技术 1,800,000.00 - 300000.00 1,500,000.00 9 年

    

    合计 43,091,591.50 -- 1484391.00 41,607,200.50

    

    12. 递延所得税资产

    

    2008.12.31 2009.06.30

    

    项目

    

    递延所得税资产 可抵扣暂时性差递延所得税资产可抵扣暂时性差异

    

    坏账准备 15,183,013.57 60,732,054.28 15,183,013.57 60,732,054.28

    

    存货跌价准备 11,665,412.87 46,661,651.49 11,665,412.87 46,661,651.49

    

    合计 26,848,426.44 108,437,383.97 26,848,426.44 108,437,383.97

    

    13. 资产减值准备

    

    本期减少额

    

    项 目 2009.01.01 本期计提额

    

    转回 转销

    

    2009.06.30

    

    坏账准备 60,732,054.28 60,732,054.28

    

    存货跌价准备 46,661,651.49 46,661,651.49

    

    合计 107,393,705.77 107,393,705.77

    

    14. 短期借款山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    54

    

    借款类别 2009.06.30 2008.12.31

    

    信用借款 326,000,000.00 396,000,000.00

    

    抵押借款 194,000,000.00 194,000,000.00

    

    保证借款 805,000,000.00 550,000,000.00

    

    质押借款 0 0

    

    1,325,000,000.00 1,140,000,000.00

    

    其中：本公司以原值49，614 万元,评估值37109 万元的机器设备作为抵押,向洪洞建行借款

    

    19，400 万元。

    

    阳泉煤业（集团）有限责任公司为本公司提供担保550,000,000.00 元。

    

    15. 应付账款

    

    （1）账龄分析及百分比

    

    2009.06.30 2008.12.31

    

    账 龄

    

    金额 比例% 金额 比例%

    

    一年以内 259,377,621.06 96.52 173,173,023.32 85.49

    

    一至二年 400,9191.39 1.49 15,415,589.76 7.61

    

    二至三年 1,785,669.91 0.66 2,532,927.15 1.25

    

    三年以上 3,552,119.37 1.33 11,453,562.53 5.65

    

    268,724,601.73 100.00 202,575,102.76 100

    

    （2）期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    

    （3）期末余额中无欠本公司关联方款项情况。

    

    （4）应付帐款变动幅度较大,主要原因系本期生产规模扩大，应付原料款项相应增加。

    

    （4）账龄超过1 年的应付账款主要系工程应付款未及时清理。

    

    16. 预收账款

    

    （1）账龄分析及百分比

    

    2009.06.30 2008.12.31

    

    账 龄

    

    金额 比例% 金额 比例%

    

    一年以内 44,625,549.45 97.45 69,418,303.30 97.08

    

    一至二年 388,451.69 0.85 282,024.38 0.39山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    55

    

    二至三年 1,435,32.35 0.31 1,204,876.92 1.68

    

    三年以上 634,123.32 1.39 609,814.12 0.85

    

    45,791,656.81 100.00 71,515,018.72 100

    

    （2）期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况

    

    （3）期末余额中无欠本公司关联方款项情况

    

    （4）账龄超过1 年的预收账款,为多年未结清的零星客户的货款

    

    17. 应付职工薪酬

    

    项 目 2009.01.01 本期增加 本期支付 2009.06.30

    

    工资、奖金、津贴和补贴 - 42,001,318.18 42,001,318.18 0

    

    职工福利费 -- 2,179,175.4 2,193,945.4 -14,770

    

    社会保险费 7,459,602.12 9,548,867.3 21,552,206.22 -4,543,736.8

    

    其中：（1）医疗保险费 274,716.00 18,621.14 34,716 18,621.14

    

    （2）基本养老保险费 6,663,198.10 7,354,597.23 14,167,391.01 612,092.34

    

    （3）年金缴费 -- 0 0 0

    

    （4）失业保险费 -- 2,175,648.93 2,171,081.29 4,567.64

    

    （5）工伤保险费 521,688.02 0 0 0

    

    （6）生育保险费 -- 0 0 0

    

    住房公积金 30,843,322.69 6,372,738.49 686,622.39 36,529,438.79

    

    工会经费和职工教育经费 1,294,193.10 1,404,174.82 1,077,796.69 1,620,571.23

    

    非货币性福利 -- 0 0 0

    

    因解除劳动关系给予的补偿 -- 0 0 0

    

    其他 -- -- -- --

    

    其中：以现金结算的股份支付 -- -- -- --

    

    合计 39,597,117.91 61,506,274.19 62,332,870.96 38,770,521.14

    

    18. 应交税费

    

    税项 2009.06.30 2008.12.31

    

    增值税 -5,580,546.97 -1,753,053.13

    

    营业税 52,000.00 52,000.00

    

    城建税 12,060.71 12,690.08

    

    印花税 48,762.28 223,764.04

    

    企业所得税 704,014.86 58,604,600.63

    

    土地使用税 108,000.00 --

    

    房产税 -44,202.92山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    56

    

    个人所得税 83,545.12 255,429.01

    

    教育费附加 5,410.33 -289,599.55

    

    价格调控基金 5,881,876.66 5,838,439.63

    

    河道维护费 920,258.31 921,178.02

    

    合计 2,191,178.38 63,865,448.73

    

    19. 其他应付款

    

    （1）账龄分析及百分比

    

    2009.06.30 2008.12.31

    

    账龄

    

    金额 比例% 金额 比例%

    

    一年以内 9287108.96 68.23 2,284,261.51 40.38

    

    一至二年 2,279,164.17 16.75 1,979,822.88 34.99

    

    二至三年 649,822.88 4.77 542,060.44 9.58

    

    三年以上 1,393,735.84 10.25 851,675.40 15.05

    

    13,609,831.85 100 5,657,820.23 100

    

    （2）欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况

    

    股东单位名称 欠款金额

    

    山西三维华邦集团有限公司 6,130,714.29

    

    （3）账龄超过1 年的大额其他应付款，主要为尚未支付的质保金。

    

    20. 一年内到期的非流动负债

    

    借款类别 2009.06.30 2008.12.31

    

    信用借款 6,000,000.00

    

    抵押借款 170,000,000.00 60,000,000.00

    

    保证借款 131,350,000.00 201,350,000.00

    

    合计 301,350,000.00 267,350,000.00

    

    其中：阳泉煤业(集团)有限责任公司为本公司提供担保8,135 万元。

    

    本公司以原值34230 万元的机器设备为抵押向洪洞建行取得长期借款17,000 万元。

    

    21. 长期借款

    

    借款类别 2009.06.30 2008.12.31

    

    信用借款 29,870,000.00 29,870,000.00

    

    抵押借款 0 110,000,000.00山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    57

    

    保证借款 433,020,000.00 202,220,000.00

    

    合计 462,890,000.00 342,090,000.00

    

    其中：阳泉煤业(集团)有限责任公司为本公司提供担保19,302 万元。

    

    山西三维华邦集团有限公司为本公司提供担保24,000 万元。

    

    22. 专项应付款

    

    项目 2009.01.01 本期增加 本期减少 2009.06.30

    

    贴息资金* 6,000,000.00 -- -- 6,000,000.00

    

    技术改造拨款** 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00

    

    8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00

    

    * 根据山西省经贸资产经营有限责任公司与本公司签订的工业结构调整项目贴

    

    息协议，拨入贴息资金600万元，用于本公司开发PTMEG 和γ-丁内脂系列产品，上

    

    述资金从2005年8月起至2009年8月，每年需按20%计息归还120万元。

    

    ** 根据本公司与山西省经委签订的山西省重点技术改造项目责任书,由省经委

    

    拨入本公司年产2.5万吨1,4-丁二醇项目技术改造款200万元，上述款项需要归还并

    

    计息。

    

    23. 其他非流动负债

    

    项目

    

    2009.01.01 本期增加 本期减少 2009.06.30

    

    技术改造拨款 2,482,014.38 2,482,014.38

    

    节能节水专项资金 1,100,000.00 1,100,000.00

    

    技改项目补贴资金 5,500,000.00 5,500,000.00

    

    合计 3,582,014.38 5,500,000.00 9,082,014.38

    

    24. 股本

    

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    

    数量 比例

    

    发行

    

    新股

    

    送

    

    股

    

    公积金

    

    转股

    

    其他 小计 数量 比例

    

    一、有限售条件股份

    

    1、国家持股

    

    2、国有法人持股

    

    3、其他内资持股

    

    其中：

    

    境内非国有法人持股

    

    境内自然人持股

    

    4、外资持股

    

    其中：

    

    境外法人持股

    

    境外自然人持股

    

    5、高管股份

    

    130,478,923

    

    130,412,280

    

    66,643

    

    27.80

    

    27.79

    

    0.01

    

    -130,403,439

    

    -130,412,280

    

    8,841

    

    -130,403,439

    

    -130,412,280

    

    8,841

    

    75,484

    

    75,484

    

    0.016

    

    0.016山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    58

    

    二、无限售条件股份

    

    1、人民币普通股

    

    2、境内上市的外资股

    

    3、境外上市的外资股

    

    4、其他

    

    338,785,698

    

    338,785,698

    

    72.20

    

    72.20

    

    130,403,439

    

    130,403,439

    

    130,403,439

    

    130,403,439

    

    469,189,137

    

    469,189,137

    

    99.984

    

    99.984

    

    三、股份总数 469,264,621 100 469,264,621 100

    

    25. 资本公积

    

    项 目 2009.01.01 本期增加 本期减少 2009.06.30

    

    股本溢价* 983,127,285.96 -- 983,127,285.96

    

    其他资本公积 32,579,470.05 -- 32,579,470.05

    

    1,015,706,756.01 -- 1,015,706,756.01

    

    26. 盈余公积

    

    项 目 2009.01.01 本期增加 本期减少 2009.06.30

    

    法定盈余公积 120,519,042.02 -- -- 120,519,042.02

    

    任意盈余公积 -- -- -- --

    

    合计 120,519,042.02 -- -- 120,519,042.02

    

    27. 未分配利润

    

    项目 2009 年1-6 月2008 年度

    

    上年年末未分配利润 540325630.80 593614055.74

    

    会计政策变更、前期差错更正的影响 1677576.95 986,000.00

    

    追溯调整、重述后年初余额 - 594600055.74

    

    加：结转已使用专项储备 - --

    

    盈余公积补亏 - --

    

    净利润 -80,515,357.35 6858238.57

    

    减：提取法定盈余公积 797008.91

    

    提取任意盈余公积 -- --

    

    应付现金股利 58,658,077.65

    

    转作股本的股利 -- --

    

    提取专项储备 --

    

    年末未分配利润 461487850.40 542003207.75

    

    28. 少数股东权益山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    59

    

    公司名称 2009.06.30 2008.12.31

    

    山西三维欧美科化学有限公司 4,788,578.70 4,737,162.42

    

    山西三维国际贸易有限公司 781,284.99 768,280.36

    

    5,569,863.69 5,505,442.78

    

    29． 营业收入及成本

    

    （1）合并

    

    A.营业收入列示如下：

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    主营业务收入 974,972,544.90 1,329,496,759.58

    

    其他业务收入 9,470,789.03 16,145,510.74

    

    984,443,333.93 1,345,642,270.32

    

    B.主营业务收入及成本列示如下：

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    收入 成本 收入 成本

    

    销售商品 984,443,333.93 901,444,139.97 1,316,004,107.16 1,079,296,018.65

    

    984,443,333.93 901,444,139.97 1,316,004,107.16 1,079,296,018.65

    

    本公司前五名客户营业收入总额为19,023.08 万元，占本公司全部营业收入

    

    的比例为19.32%.

    

    主营业务收入本年度变动幅度较大，主要原因系产品销售价格大幅下滑。

    

    （2）母公司

    

    A.营业收入列示如下：

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    主营业务收入 961,402,358.27 1,299,858,596.42

    

    其他业务收入 10,469,037.00 16,145,510.74

    

    971,871,395.27 1,316,004,107.16

    

    B.主营业务收入及成本列示如下：山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    60

    

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    收入 成本 收入 成本

    

    销售商品 971,871,395.27 891,105,150.07 1,316,004,107.16 1,079,296,018.65

    

    971,871,395.27 891,105,150.07 1,316,004,107.16 1,079,296,018.65

    

    本公司前五名客户营业收入总额为19,023.08 万元，占本公司全部营业收入的

    

    比例为19.57%。

    

    30. 营业外支出

    

    项 目 2009年1-6月 2008年1-6月

    

    固定资产处置损失 353,442.13 0

    

    价格调控 -- 0

    

    赔偿金、违约金及罚款 676,759.94 529,313.35

    

    捐赠支出 0 500,000.00

    

    子弟学校经费 210,846.19

    

    其他 70,328.59 500.00

    

    1,100,530.66 1,240,659.54

    

    31. 所得税费用

    

    项 目 2009年1-6月 2008年1-6月

    

    当期所得税费用 1,219,818.49 -23,464,350.63

    

    1,219,818.49 -23,464,350.63

    

    32. 每股收益

    

    每股收益的计算 计算 2009年1-6月 2008年1-6月

    

    归属于母公司普通股股东的净利润 a -80,515,357.35 113,972,649.84

    

    母公司发行在外普通股的加权平均数 b 469,264,621.00 469,264,621.00

    

    基本每股收益 a/b -0.17 0.24

    

    存在/不存在稀释性潜在普通股 -- --

    

    归属于母公司普通股股东的净利润 c -80,515,357.35 113,972,649.84

    

    母公司发行在外普通股的加权平均数 d 469,264,621.00 469,264,621.00

    

    稀释每股收益 c/d -0.17 0.24

    

    基本每股收益：

    

    母公司发行在外普通股的加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行

    

    普通股股数×已发行时间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    61

    

    报告期时间

    

    33. 收到的其他与经营活动有关的现金

    

    收到的其他与经营活动有关的现金3,244,266.62 元，其中：

    

    项 目2009年1-6月2008年1-6月

    

    租金收入 124,610.00

    

    收个人还款 1,049,753.50

    

    利息收入 518,491.07 5,997,598.35

    

    罚款收入 145,769.24

    

    其他 1,405,642.81

    

    合计 3,244,266.62 5997598.35

    

    34. 支付的其他与经营活动有关的现金

    

    支付的其他与经营活动有关的现金67,791,455.28 元，其中：

    

    项 目2009年1-6月2008年1-6月

    

    运输费 11,706,411.09 27,542,101.81

    

    物料消耗 5,529,022.72 5,447,922.41

    

    修理费 911,175.26 3,446,636.94

    

    保险费 1,621,542.75 1,845,540.81

    

    技术开发费 3,261,554.96 3,062,472.35

    

    办公费 528,038.32 428,608.67

    

    招待费 1,622,392.00 1,655,641.20

    

    35.现金流量表补充资料

    

    2009年1-6月 2008年1-6月

    

    补充资料

    

    合并数 母公司 合并数 母公司

    

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 -80,450,936.44 -80,721,624.73 113,544,877.53 115,291,002.83

    

    加：资产减值准备

    

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

    

    产折旧 109,492,511.41 108,354,159.58

    

    91,366,862.47 90,361,539.72

    

    无形资产摊销 1,484,391.00 1,159,431.00 1,484,391.00 1,159,431.00

    

    长期待摊费用摊销

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

    

    失（收益以“－”号填列）山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    62

    

    2009年1-6月 2008年1-6月

    

    补充资料

    

    合并数 母公司 合并数 母公司

    

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 559,350.73 559,350.73

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    

    财务费用（收益以“－”号填列） 46,947,329.42 46,956,519.86 29,896,699.16 28,924,577.41

    

    投资损失（收益以“－”号填列） - -

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,928.53 -2,928.53

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） 13,134,747.74 25,252,055.43 -82,694,381.72 -66,259,128.59

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,117,353.74 -15,848,556.52 -39,791,163.80 -47,423,595.07

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -36,417,291.03 -38,656,083.21 -52,710,582.78 -51,135,604.04

    

    其他 10,812,371.42 - -

    

    经营活动产生的现金流量净额 45,632,749.09 47,055,252.14 61,093,773.33 70,915,294.73

    

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券

    

    融资租入固定资产

    

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    

    现金的期末余额 428,087,249.11 421,126,056.80 262,904,263.47 255,992,126.56

    

    减：现金的期初余额 248,609,623.33 240,071,679.12 483,549,348.97 466,712,756.36

    

    加：现金等价物的期末余额

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额 179,477,625.78 181,054,377.68 -220,645,085.50 -210,720,629.80

    

    十、 关联方关系及其交易

    

    1. 关联方

    

    （1）母公司和子公司

    

    A．母公司

    

    母公司名称 注册地

    

    业务

    

    性质

    

    对本公司

    

    持股比例%

    

    对本公司表

    

    决权比例%

    

    注册资本 组织机构代码

    

    山西三维华邦

    

    集团有限公司

    

    洪洞县

    

    赵城镇

    

    27.79% 27.79% 248,708,929.14 71599936-4山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    63

    

    母公司注册资本：

    

    母公司名称 2009.01.01 本期增加 本期减少 2009.06.30

    

    山西三维华邦集团有限公司 248,708,929.14 -- -- 248,708,929.14

    

    B．子公司

    

    本公司所属的子公司详见附注七。

    

    2. 关联交易

    

    （1）向关联方销售商品

    

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    关联方名称 项目

    

    金额

    

    占年度（同期）同

    

    类交易百分比（％）

    

    金额

    

    占年度（同期）同类

    

    交易百分比（％）

    

    华邦集团公司 材料 726,780.11 11.16% 589,861.47 4.95%

    

    华邦集团公司 水、电、汽 4,777,986.12 89.16% 3,382,669.29 83.56%

    

    定价政策：按市场价确定。

    

    （2）向关联方购买商品

    

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    关联方名称 项目

    

    金额

    

    占年度（同期）

    

    同类交易百分

    

    比（％）

    

    金额

    

    占年度（同期）同

    

    类交易百分比

    

    （％）

    

    华邦集团公司 材料 5,344,720.75 0.49% 4,594,059.83 0.23%

    

    华邦集团公司 劳务 1,416,970.06 100% 2,475,205.61 100.00%

    

    山西国阳新能国

    

    际贸易有限公司 材料 9,159,802.13 0.05%

    

    山西阳煤丰喜肥

    

    业集团有限公司 材料 6,853,426.60 14.00%

    

    定价政策：按市场价确定。

    

    （3）其他关联交易

    

    A. 综合服务

    

    关联方名称 项目

    

    2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    

    华邦集团公司 教育费 210,846.19

    

    华邦集团公司 医疗费 2,134,928.44

    

    华邦集团公司 治安费 866,869.81山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    64

    

    华邦集团公司 环境卫生费 918,217.85

    

    华邦集团公司 商标使用费 50,000.00

    

    定价政策：

    

    根据华邦集团公司与本公司所签订的协议：a.对实际发生的教育服务费、医疗服务费、

    

    治安费按职工人数在华邦集团公司与本公司之间进行分摊。b. 本公司向华邦集团公司租赁

    

    土地、库房及设备按年支付租赁费；c. 本公司生产的聚醋酸乙烯乳液经华邦集团公司许可，

    

    有偿使用娲皇牌商标，每年支付商标使用费10 万元。

    

    B.为本公司提供担保

    

    C.租赁

    

    关联方名称 项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    华邦集团公司 土地租赁费200,000.00

    

    华邦集团公司 库房及设备租赁费315,280.00

    

    3. 关联方应收应付款项余额

    

    科目 关联方名称 2009.06.30 2008.12.31

    

    预付账款 山西国阳新能国际贸易有限公司 4,940,197.87

    

    预付账款 山西丰喜化工设备有限公司 595,294.25

    

    其他应付款 山西三维华邦集团有限公司 6,133,863.20 894,099.41

    

    应付帐款 山西国阳新能国际贸易有限公司 26,587.58

    

    应付帐款 山西丰喜化工设备有限公司 4,466,237.32

    

    十一、 或有事项

    

    本报告期，公司与山西数源华石化工能源有限公司的租赁合同纠纷案相关

    

    法院正在审理当中。

    

    十二、承诺事项

    

    公司控股股东山西三维华邦集团有限公司于2009 年4 月28 日做出承诺，鉴

    

    于公司股改限售股份限售期已满，为促进资本市场的健康发展，并对投资者负责

    

    的态度，公司决定不减持持有的山西三维股票。该承诺正在履行中。

    

    十三、 资产负债表日后事项

    

    十四、其他重要事项

    

    关联方 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    阳泉煤业(集团)有限责任公司 824,370,000.00 633,570,000.00

    

    山西三维华邦集团有限公司 240,000,000.00山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    65

    

    本报告期没有其他重要事项。

    

    十五、补充资料

    

    1. 净资产收益率和每股收益

    

    净资产收益率每股收益

    

    报告期利润 全面摊薄加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    

    2009 年

    

    1-6 月

    

    2008 年

    

    1-6 月

    

    2009 年

    

    1-6 月

    

    2008 年

    

    1-6 月

    

    2009 年

    

    1-6 月

    

    2008 年

    

    1-6 月

    

    2009 年

    

    1-6 月

    

    2008 年

    

    1-6 月

    

    归属于公司普通股

    

    股东的净利润

    

    -3.86 5.06% -3.86 5.12% -0.172 0.243 -0.172 0.243

    

    扣除非经常性损益

    

    后归属于公司普通

    

    股股东的净利润

    

    -3.81 5.10% -3.81 5.16% -0.169 0.245 -0.169 0.245

    

    其中，2009 年1-6 月非经常性损益项目及其金额如下

    

    项 目 2009 年1-6 月

    

    非流动资产处置损益 -286,150.10

    

    计入当期损益的政府补助

    

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -668,211.32

    

    应付福利费调整数

    

    非经常性损益小计 -668,211.32

    

    减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） 99,156.53

    

    非经常性损益净额 -1,053,517.95

    

    其中：归属于公司普通股股东的部分 -1,054,986.87

    

    归属于少数股东的部分 1,468.92

    

    归属于公司普通股股东的净利润 -80,515,357.35

    

    减：归属于公司普通股股东的非经常性损益 -1,054,986.87

    

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -79,460,370.48

    

    十六、财务报表的批准

    

    本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第十一次会议于2009

    

    年7 月23 日批准。山西三维集团股份有限公司2009 年半年度报告

    

    66

    

    八、备查文件

    

    （一）载有公司董事长签名的半年度报告文本；

    

    （二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员盖章的财务

    

    报告文本；

    

    （三）报告期内在《证券时报》公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；

    

    （四）其他有关资料。

    

    山西三维集团股份有限公司

    

    董事长签字：卢辉生

    

    2009 年7 月23 日