山西三维集团股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司董事仝立祥、王培勤、刘星星先生因公出差未出席本次董事会会议，分别委托董事杨学英、高如龙、王力光先生代其行使表决权。
公司董事长仝立祥先生、总经理杨学英先生、财务负责人李金鹏先生声明：保证公司2007年半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2007年半年度财务报告未经审计。
二、公司基本情况
一、公司基本情况
（一） 公司法定中文名称: 山西三维集团股份有限公司
中文缩写: 山西三维
英文名称: Shanxi Sanwei Group Co.,Ltd
英文缩写: SWGC
（二） 公司法人代表: 仝立祥
（三） 公司董事会秘书: 张亚平
电 话: 0357-6662666
电子信箱: swzhyp@sxsanwei.com
证券事务代表: 梁国胜
电 话: 0357-6663123
电子信箱: swzqb@sxsanwei.com
传 真: 0357-6663566
联系地址: 山西省洪洞县赵城·山西三维公司公司
（四） 公司注册地址: 太原市高新技术产业开发区VI-4区
邮政编码: 030006
办公地址: 山西省洪洞县赵城·山西三维公司
邮政编码: 041603
国际互联网地址: www.sxsanwei.com
电子信箱: sxsw@sxsanwei.com
（五） 公司指定信息披露报纸: 证券时报
登载公司半年度报告国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点: 山西省洪洞县赵城·山西三维公司
（六） 公司股票上市交易所: 深圳证券交易所
股票简称: 山西三维
股票代码： 000755
（七） 其他有关资料
公司变更注册登记日期: 2003年12月21日
注册地点: 太原市高新技术产业开发区VI-4区
企业法人营业执照注册号: 1400001004586
税务登记号码: 142625110055862
公司聘请的会计师事务所名称: 北京京都会计师事务所
办公地址: 北京市建国门外大街22号赛特广场五层
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
财务指标 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
总资产 4,107,834,790.74 3,443,755,091.10 18.92%
所有者权益（或股东权益） 2,046,152,610.20 1,328,678,732.92 52.80%
每股净资产 5.23 4.272 21.35%
财务指标 报告期（1—6月） 上年同期 本报告期比
上年同期增减（％）
营业利润 241,527,147.27 55,731,379.85 333.38%
利润总额 237,972,238.06 53,630,067.23 343.73%
净利润 179,332,755.18 56,033,627.12 223.43%
扣除非经常性损益后的净利润 180,815,735.82 59,958,989.07 217.45%
基本每股收益 0.458 0.1801 154.44%
稀释每股收益 0.458 0．1801 154.44%
净资产收益率（%） 8.76 4.48 4.28%
经营活动产生的现金流量净额 165,676,231.37 127,483,416.42 29.96%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.4237 0.326 3.39%
（二）非经常性损益项目及金额
营业外收入 227,000.00
营业外支出 -2,440,403.94
所得税影响额 730,423.30
合计 -1,482,980.64
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股份变动情况 单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送 公积金 其 小计 数量 比例
股 转股 他
一、有限售条件股份 108829040 34.99 80000000 80000000 188829040 48.29
1、国家持股 108676900 34.94 108676900 27.79
2、国有法人持股 55000000 55000000 55000000 14.06
3、其他内资持股 152140 0.05 20000000 20000000 20152140 5.15
其中：
境内非国有法人持股 20000000 20000000 20000000 5.11
境内自然人持股 152140 0.05 152140 0.04
4、外资持股 5000000 5000000 5000000 1.28
其中：
境外法人持股 5000000 5000000 5000000 1.28
境外自然人持股
二、无限售条件股份 202224811 65.01 202224811 51.71
1、人民币普通股 202224811 65.01 202224811 51.71
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 311053851 100 80000000 80000000 391053851 100
（二）股东情况介绍
1、截止2007年6月30日，持有本公司股份的股东总户数为27,278户。
2、本报告期末，公司前10名股东、前10名无限售条件流通股股东的持股情况
股东总数（户） 27,278
前十名股东的持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 质押或冻结的
(%) (股) 股份数量(股) 股份数量(股)
山西三维华邦集团有限公司 国有股东 27.79 108,676,900 108,676,900 0
山西乡镇煤炭运销集团有限公司 国有法人 7.16 28,000,000 28,000,000 未知
中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 其他 4.02 15,738,114 2,100,000 未知
山西省经济建设投资公司 国有法人 2.81 10,969,616 0 未知
中国工商银行－汇添富成长焦点股票型证券 其他 2.58 10,100,985 0 未知
投资基金
上海仰印投资管理有限公司 境内非国有法人 2.05 8,000,000 8,000,000 未知
无锡市宝联投资有限公司 国有法人 2.05 8,000,000 8,000,000 未知
中国银行－银华优势企业（平衡型）证券投资基金 其他 2.00 7,803,743 0 未知
甘肃宝能能源投资开发有限公司 境内非国有法人 1.79 7,000,000 7,000,000 未知
红塔证券股份有限公司 国有法人 1.79 7,000,000 7,000,000 未知
前10名无售条件股东的持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 15738114 人民币普通股
山西省经济建设投资公司 10969616 人民币普通股
中国工商银行－汇添富成长焦点股票型证券投资基金 10100985 人民币普通股
中国银行－银华优势企业（平衡型）证券投资基金 7803743 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根成长先锋股票型证券投资基 6900397 人民币普通股
金 5566903 人民币普通股
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 5269134 人民币普通股
山西省经贸资产经营有限责任公司 5015596 人民币普通股
国际金融－汇丰－BILL&MELINDAGATESFOUNDATION 5000000 人民币普通股
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 4000000 人民币普通股
公司控股股东山西三维华邦集团有限公司与前10名股东及前10名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理上述股东关联关系或一致行动的说明 办法》中规定的一致行动人；未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上无限售条件股东与上述前10名股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
序 有限售条件股东名称 有限售条件股 可上市交易 新增可上市交 限售条件
号 份数量(股) 时间 易股份数量(股)
公司除履行法定承诺外，还特别承
诺所持非流通股份自改革方案实
施日起，在三十六个月内不通过深
圳证券交易所挂牌出售，并且在禁
售期满后的二十四个月内，只有当
1 山西三维华邦集团有限公司 108676900 2009年4月12日 0 二级市场股票价格不低于股权分
置改革说明书公告前三十个交易
日收盘价平均价格120%（7.21元/
股）时，才可以通过深圳证券交易
所挂牌交易出售山西三维股票。
2 山西省乡镇煤炭运销集团有限公司 28000000 2008年3月6日 0 2007年3月6日起锁定12个月
3 无锡市宝联投资有限公司 8000000 2008年3月6日 0 2007年3月6日起锁定12个月
4 上海邦联资产管理有限公司 8000000 2008年3月6日 0 2007年3月6日起锁定12个月
5 甘肃宝能能源投资开发有限公司 7000000 2008年3月6日 0 2007年3月6日起锁定12个月
6 红塔证券股份有限公司 7000000 2008年3月6日 0 2007年3月6日起锁定12个月
7 上投摩根基金管理有限公司 6000000 2008年3月6日 0 2007年3月6日起锁定12个月
8 广发基金管理有限公司 6000000 2008年3月6日 0 2007年3月6日起锁定12个月
9 Bill&melindagatesfoundation 5000000 2008年3月6日 0 2007年3月6日起锁定12个月
10 杭州通诚投资有限公司 5000000 2008年3月6日 0 2007年3月6日起锁定12个月
4、持有公司5%以上股份的股东为山西三维华邦集团有限公司，山西乡镇煤炭运销集团有限公司。
山西三维华邦集团有限公司持有公司股份108,676,900股。
山西乡镇煤炭运销集团有限公司持有公司股份2800万股。
（三）公司控股股东情况
公司控股股东仍为山西三维华邦集团有限公司。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变动情况表
姓名 职务 期初持股 本期增减 期末持股 变动原因
(股) （股） (股)
仝立祥 董事长 27248 -6812 20436 二级市卖出可流通的25%
王培勤 副董事长 27248 -6812 20436 二级市卖出可流通的股份25%
杨学英 副董事长、总经理 18494 0 18494 没有变动股份
乔清维 董事 0 0 0 没有变动
闫保安 董事 0 0 0 没有变动
高如龙 副董事长、副总经理 10422 0 10422 没有变动
冯发财 董事、工会主席 17984 0 17984 没有变动
李小杵 董事 17984 0 17984 没有变动
马家骏 独立董事 0 0 0 没有变动
刘星星 独立董事 0 0 0 没有变动
冯子如 独立董事 0 0 0 没有变动
王力光 独立董事 0 0 0 没有变动
张芳绪 监事会主席 17984 0 17984 没有变动
万帼荣 监事 0 0 0 没有变动
宋勤 监事 0 0 0 没有变动
蔡秦生 监事 3099 0 3099 没有变动
申彩梅 监事、处长 0 0 0 没有变动
范勇 监事 3099 -775 2324 二级市卖出可流通的25%
李玉双 监事 885 0 885 没有变动
杨敬泽 副总经理 18154 0 18154 没有变动
任谦 副总经理 8856 0 8856 没有变动
王勤旺 副总经理 12858 0 12858 没有变动
姓名 职务 期初持股 本期增减 期末持股 变动原因
(股) （股） (股)
孙自瑾 副总经理 10422 0 10422 没有变动
祁百发 副总经理 0 0 0 没有变动
张建平 副总经理 0 0 0 没有变动
田建文 副总经理 0 没有变动
张亚平 董事会秘书 0 0 0 没有变动
李金鹏 副总会计师 0 0 0 没有变动
（二）本报告期公司董事、监事、高级管理人员发生了变动。
报告期内，公司副总经理杨敬泽、任谦先生由于年龄关系不再担任公司高管职务，同时聘任祁百发、张建平、田建文先生为公司副总经理。
五、董事会报告
（一）董事会报告
2007 年上半年，公司生产持续稳定，主要产品产量、销量均有不同程度增长。聚乙烯醇（PVA ）价格稳中有升；1,4-丁二醇（BDO ）价格持续上涨后，近期略有回落，其下游产品四氢呋喃（THF ）、聚四氢呋喃（PTMEG ）、γ-丁内酯（GBL ）价格均有不同程度的上涨；干粉胶价格稳定，市场供不应求。另外，公司第二套炔醛法 1,4-丁二醇技术改造项目国产设备投资抵免所得税进入半年度利润，所以，本报告期，营业收入、营业利润和净利润较上年同期均有大幅增长。
1、报告期公司财务状况分析
（1）经营成果分析
金额（元） 增减比率
项目 2007年1-6月 2006年1-6月 （％）
营业收入 1,405,404,235.51 857,737,281.60 63.85
营业利润 241,527,147.27 55,731,379.85 333.38
净利润 179,332,755.18 55,446,746.51 223.43
现金及现金等价物净增加额 346,613,778.63 -37,598,200.86 1021.89
营业税费 108,806,718.81 72,315,411.08 50.46
财务费用 53,016,455.31 37,414,866.24 41.70
利润总额 237,972,238.06 53,630,067.23 343.73
所得税 58,714,717.31 -1,816,679.28 3331.98
注：变动的主要原因
1）营业收入同比增加63.85%，主要原因是销量增加，价格提高；
2）营业利润同比增加333.38%，主要原因是营业收入增加；
3）净利润同比增加223.43%，主要原因是营业利润增加；
4）现金及现金等价物净增加额同比增加1021.89%，主要原因是增发资金增加；
5）营业税费同比增加50.46%，主要原因是收入增加，相应税费增加；
6）财务费用同比增加41.70%，主要原因是贷款数额增加，利息支出增加；
7）利润总额同比增加343.73%，主要原因是营业利润增加；
8）所得税同比增加3331.98%，主要原因是利润总额增加。
（2）财务状况分析
金额（元）
项目 2007年6月30日 2006年12月31日 增减比率（％）
总资产 4,107,834,790.74 3,454,197,320.11 18.92
股东权益 2,052,865,807.19 1,345,909,393.35 52.53
货币资金 776,301,678.27 429,687,899.64 80.67
未分配利润 478,773,967.58 358,099,290.05 33.70
注：变动的主要原因
1）总资产比年初增加18.92%，主要原因是增发股票、利润增加；
2）股东权益比年初增加52.53%，主要原因是增发股票及利润增加；
3）货币资金比年初增加80.67%，主要原因是募集资金增加；
4）未分配利润比年初增加33.70%，主要原因是实现的净利润增加。
（3）现金流量分析
项目 2007年6月30日 2006年6月30日 增减比率（%） 变动原因分析
经营活动产生的 165,676,231.37 127,483,416.42 29.96 销量价格增加
现金流量净额
投资活动产生的 -154,238,613.38 -285,666,751.04 -46.01 项目投资增加
现金流量净额
筹资活动产生的 335,176,160.64 120,585,133.76 177.96 增发股票募集资金
现金流量净额
（二）公司主营业务及其经营状况
1、公司主营业务的范围及经营状况
（1）主营业务范围
公司主营化工、化纤、建材、焦炭的生产销售及出口贸易。
（2）生产经营状况
2007 年上半年，公司生产经营状况良好。各主导产品产量、销量比上年同期均有不同程度提高。主导产品聚乙烯醇（PVA）的产量34632吨，销量34880吨，产销率100.72%；1,4-丁二醇（BDO）产量33833吨（商品量10459吨），销量11562吨，产销率110.50%：四氢呋喃产量12898吨（商品量为1536吨，其余为自用），销量1492吨，产销率97.12%；PTMEG产量9848吨，销量10518吨，产销率106.81%；γ-丁内酯产量4767吨，销量4775吨，产销率100.16%。干粉胶产量5002吨，销量5200吨，产销率103.96%。白乳胶产量9830吨，销量10151吨，产销率103.27%。报告期内，完成营业收入140540万元，同比增长63.85%，营业利润24153万元，同比增长333.38%，实现净利润17933万元（含国产设备投资抵免所得税1939万元），同比增长223.43%。
2、公司主营业务分行业、产品情况表 单位：万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成 主营业务利润率
分行业或 主营业务收 主营业务成 主营业务利 比上年同期增 本比上年同 比上年同期增减
分产品 入 本 润率（%） 减（%） 期增减（%） （%）
有机化学产品制造业 140540.42 100205.69 28.70 63.85 44.75 9.41
主营业务分产品情况
PVA系列 47965.38 41498.47 13.48 34.31 31.58 1.79
1,4-丁二醇 17963.28 8706.45 51.53 316.92 240.27 10.92
PTMEG 25641.63 14796.18 42.30 73.96 50.24 9.11
γ-丁内脂 9180.33 5127.56 44.15 40.69 17.91 10.79
四氢呋喃 3952.11 1699.81 56.99 -5.62 -28.19 13.52
干粉乳胶 9263.43 6089.50 34.26 220.79 154.73 17.05
乳胶 4855.68 4191.51 13.68 6.77 4.86 1.56
醋酸 7361.95 5929.24 19.46 51.94 26.95 15.86
醋酸乙脂 5464.07 5088.79 6.87 45.32 38.72 4.43
主营业务分地区情况 单位：万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%）
华北地区 19395.54 42.13
东北地区 4667.07 93.59
华东地区 85952.78 123.01
中南地区 15050.30 5.74
西南地区 9563.71 240.16
西北地区 5911.02 76.06
3、报告期内无其它对报告期利润产生重大影响的经营业务。
4、经营中的问题与困难：部分原材料供应紧张，影响公司部分装置满负荷运行。
（三）报告期公司投资情况
1、报告期内募集资金使用情况：
2007年2月，经中国证监会批准公司实施非公开发行股票8000万股。公司采取非公开发行股票方式向9名特定投资者实际发行了8000万股股份，发行价格7.5元/股，共募集资金600,000,000元，扣除发行费用13,743,029.26元，实际募集资金净额586,256,970.74元。
本次募集资金主要投入以下项目
（1）7.5 万吨/年丁二醇项目，本报告期投入 4914.69 万元，期末共投入24241.65万元，目前正在建设中。
（2）20万吨/年粗苯精制项目，本报告期投入8241.29万元，期末共投入15071.96万元，目前正在建设中。
（3）2万吨/年聚乙烯醇（PVA）扩产项目，本报告期投入1039.98万元，期末共投入6804.27万元，项目正在建设中。
2、报告期内非募集资金投资项目情况
（1）1万吨多聚甲醛项目，本报告期投入101.4万元，期末共投入4665.93万元，项目正在建设中。
（2）10万吨甲醛项目，本报告期投入755.95万元，期末共投入4378.7万元，项目已建成。
（3）5万吨EVA乳液项目，本报告期投入675.83万元，期末共投入3515.68万元，目前正在建设中。
（四）报告期实际经营成果与2007年生产经营计划比较
1、公司2007年计划中提出公司要抓住市场机遇扩大主要产品的生产量，提高产品附加值，加大市场开拓及营销力度，扩大市场份额，增加销量，最大限度地满足市场的需求，全年力争销售收入突破25亿元。报告期内，公司各主要产品的产销量均有不同程度的增长，实现销售收入 14.05 亿元，完成年计划的56.2%。
2、公司2007年计划中提出加快新项目的建设步伐，早日投产见效。报告期内,公司非公开发行投资项目正在按计划抓紧进行,项目进度正常。
六、重要事项
（一）公司治理方面
公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
（二）公司非公开发行股票8000万股执行情况
2007年2月，经中国证监会批准公司实施非公开发行股票8000万股。公司采取非公开发行股票方式向9名特定投资者实际发行了8000万股股份，发行价格7.5元/股，共募集资金600,000,000元，扣除发行费用13,743,029.26元，实际募集资金净额586,256,970.74元。
本报告期不分配、不转增。
（三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事件。
（四）报告期内，公司无重大资产收购、出售事项。
（五）报告期内，公司关联交易事项 （单位：元）
1、采购货物
企业名称 摘要 2007年1-6月 所占比例 2006年1-6月 定价原则
华邦集团公司 材料 4,867,781.40 13.06% 3,920,452.99 市价
华邦集团公司 劳务 549,104.50 100% 1,701,745.18 协议
太原利普公司 材料 438,741.60 0.06% 567,487.44 市价
2、销售货物
（1）销售产品
企业名称 2007年1-6月 所占比例% 2006年1-6月 定价原则
太原利普公司 2,936,880.00 0.21% 2,340,481.39 市价
（2）其他销售
项目 内容 20071-6月 2006年1-6月 定价原则
华邦集团公司 材料 4,888,603.89 1,522,962.30 市价
华邦集团公司 水、电、汽 4,074,787.66 2,942,965.21 市价
3、提供劳务
项目 2007年1-6月 2006年1-6月 定价原则
支付华邦集团公司土地租赁费 200,000.00 200,000.00 协议
支付华邦集团公司教育服务费 1,001,206.52 835,328.59 协议
支付华邦集团公司医疗服务费 1,731,690.00 1,777,165.56 协议
支付华邦集团公司治安费等 745,653.95 382,117.72 协议
支付华邦集团公司环境卫生费 696,341.91 556,918.34 协议
支付华邦集团公司库房及设备租赁费等 315,280.00 268,750.00 协议
支付华邦集团公司商标使用费等 50,000.00 50,000.00 协议
合计 4,740,172.38 4,070,280.21
公司年初预测的年度日常关联交易总额为 3513 元，报告期实际发生金额1370.36万元，占年度预测的39.01%。
（六）重大合同
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包的事项。
延续到报告期发生的租赁公司资产事项：公司自2006年6月1日起，将电石车间整体租赁给山西数源华石化工能源有限责任公司经营，租赁期20年，年租金800万元，所产合格电石全部低于市场价出售给本公司生产使用。
2、报告期内，公司没有担保事项。
3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
（七）报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及
提供的资料
1月12日 本公司 实地调研 广发基金研发部朱纪刚 公司生产经营情况，1,4-丁二
醇装置及新建项目情况
实地调研 中银国际基金陈平 公司生产经营情况，1,4-丁二
1月14日 本公司 实地调研 银河证券研究中心肖汉平 醇装置及新建项目情况
2月1日 本公司 实地调研 浙江硅谷天堂鲲城创业投资有限 公司生产经营情况，1,4-丁二
公司周剑 醇装置及新建项目情况
3月14日 本公司 实地调研 海通证券研究所邓勇韩振国 公司生产经营情况，1,4-丁二
高琴胡雪梅 醇装置及新建项目情况
海通证券国际营业部齐莹
海通证券自营部钟健
景顺长城基金王新艳邓伟基
华宝兴业基金冯刚
银河基金钱睿南朱志权
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及
提供的资料
泰信基金程涛
博时基金孙占军李权胜
天冶基金吴涛
联合证券康志
天安保险孙晶
上投摩根基金杨安乐
建信基金刘保民
国海富兰克林基金黄林
诺安基金周志超
平安资产李茜陈金伟
银华基金周晶
长信基金胡志宝
第一创业证券贾殿村
兴业基金董承维申庆
兴大保德信基金于进杰
毕盛投资咨询王康宁林建平
金元比联基金李玲
群益国际控股李彬
生命人寿保险王明旭
融通基金霍竞春何千里
国信证券邱伟
国金证券刘波
深圳市红筹投资邹奕
无锡智慧投资唐志伟
山西泰华化工设计公司马一芳
新同方蓝勇
3月20日 本公司 实地调研 天相投资顾问公司贾华为 公司生产经营情况，1,4-丁二
醇装置及新建项目情况
3月21日 本公司 实地调研 长信基金研发部李枝蓬 公司生产经营情况，1,4-丁二
醇装置及新建项目情况
长城证券证券投资部鲍陈刚 公司生产经营情况，1,4-丁二
3月27日 本公司 实地调研 长城证券资产管理部赵颖川 醇装置及新建项目情况
5月10日 本公司 实地调研 新世纪基金投资管理部王卫东 公司生产经营情况，1,4-丁二
醇装置及新建项目情
鹏华基金基金管理部杨超 公司生产经营情况，1,4-丁二
5月15日 本公司 实地调研 申银万国股票研究所周小波 醇装置及新建项目情况
南方基金投资部王芝文
国信证券邱伟 公司生产经营情况，1,4-丁二
5月22日 本公司 实地调研 汇添富基金齐东超 醇装置及新建项目情况
5月24日 本公司 实地调研 华夏基金机构投资部胡杰 公司生产经营情况，1,4-丁二
醇装置及新建项目情况
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及
提供的资料
易方达基金易智泉 公司生产经营情况，1,4-丁二
6月1日 本公司 实地调研 银河证券研发部满羿 醇装置及新建项目情况
信诚基金吕宜振王少成
实地调研 巨田基金投资管理部周晚云 公司生产经营情况，1,4-丁二
6月6日 本公司 山西证券曹玲燕 醇装置及新建项目情况
6月14日 本公司 实地调研 东方基金研究部王瑞 公司生产经营情况，1,4-丁二
醇装置及新建项目情况
（八）报告期内，公司或持有公司5% 以上（含5% ）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生影响的承诺事项。
（九）已披露主要信息索引
1、2007年1月31日，公司公布董事会公告，刊登在《证券时报》A4 版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）。
3、2007年2月8日，公司公布关于获中国证监会核准非公开发行股票的公告，刊登在《证券时报》A9 版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）。
4、2007年2月28日，公司董事会决议公告，刊登在《证券时报》C5 版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）。
5、2007年3月5日，公司公布非公开发行股票情况报告暨上市公告书，刊登在《证券时报》C5 版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）。
6、2007年3月8日，公司公布2006年年度报告及摘要、第三届董事会第二十五次会议决议公告、第三届监事会第二十四次会议决议公告、关于召开2006年度股东大会的通知、日常关联交易公告，刊登在《证券时报》C25 版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）。
7、2007年3月30日，公司公布2006年度股东大会决议公告，刊登在《证券时报》C17 版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）。
8、2007年4月6日，公司2007年第一季度业绩预告公告，刊登在《证券时报》B8 版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）。
9、2007年4月11日，公司公布限售股份上市流通提示性公告，刊登在《证券时报》C9 版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）。
10、2007年4月17日，公司2006年度分红派息公告，刊登在《证券时报》C4 版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）。
11、2007年4月18日，公司公布2007年第一季度报告，2007年中期业绩预增公告、第三届董事会第二十六次会议决议公告、第三届监事会第二十五次决议公告，刊登在《证券时报》C60 版、《中国证券报》A07 版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）。
12、2007年6月28日，公司公布第三届董事会第二十七次会议决议公告，第三届监事会第二十六次决议公告，独立董事关于董事会换届选举的独立意见，刊登在《证券时报》C17 版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）。
13、2007年6月30日，公司公布董事会公告、关于召开2007年度第一次临时股东大会的通知，刊登在《证券时报》A13 版、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）。
七、财务报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注（附后）
八、备查文件
（一）载有公司董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在《证券时报》公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
（四）其他有关资料。
山西三维集团股份有限公司
董事长签字：仝立祥
2007年7月13日
资产负债表
编制单位：山西三维集团股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目 附注 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 六.1 776,301,678.27 772,163,810.10 429,687,899.64 424,985,544.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 六.2 86,497,648.43 86,497,648.43 27,071,304.01 27,071,304.01
应收账款 六.3 78,599,984.51 66,332,322.85 38,257,773.23 37,420,238.88
预付款项 六.4 124,662,107.00 124,613,220.50 100,001,903.72 99,995,801.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 六.5 20,971,570.31 41,276,429.18 17,932,416.94 38,979,044.68
买入返售金融资产
存货 六.6 201,361,600.97 185,303,077.81 200,008,071.96 188,865,119.52
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六.7 1,078,748.05 1,062,128.31 557,970.25 143,276.95
流动资产合计 1,289,473,337.54 1,277,248,637.18 813,517,339.75 817,460,329.63
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六.8 13,481,098.63 34,658,075.80 13,481,098.63 34,697,665.48
投资性房地产
固定资产 六.9 2,009,404,126.07 1,984,798,296.17 1,941,702,547.49 1,916,167,953.11
在建工程 六.10 761,335,423.71 761,335,423.71 653,766,410.45 653,766,410.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 六.11 20,098,575.78 15,177,135.78 21,287,694.78 16,041,294.78
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 六.12 10,442,229.01 10,442,229.01 10,442,229.01 10,442,229.01
其他非流动资产
非流动资产合计 2,814,761,453.20 2,806,411,160.47 2,640,679,980.36 2,631,115,552.83
资产总计 4,104,234,790.74 4,083,659,797.65 3,454,197,320.11 3,448,575,882.46
流动负债：
短期借款 六.13 765,500,000.00 765,500,000.00 1,016,200,000.00 1,016,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 六.14 205,401,942.70 189,279,068.14 212,995,501.55 212,971,351.55
预收款项 六.15 52,879,590.73 52,879,590.73 44,422,254.65 44,336,804.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六.16 28,687,647.56 28,650,315.86 26,533,549.25 26,497,834.76
应交税费 六.17 92,175,793.86 93,942,245.38 74,117,754.44 78,096,334.97
应付利息
应付股利 六.18 16,293,722.86 16,293,722.86
其他应付款 六.19 21,774,437.16 25,539,772.87 7,405,263.23 7,154,880.45
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 六.20 108,400,000.00 108,400,000.00 49,200,000.00 49,200,000.00
其他流动负债 六.21 48,255,848.68 47,434,007.38 1,213,603.64 1,209,249.92
流动负债合计 1,339,368,983.55 1,327,918,723.22 1,432,087,926.76 1,435,666,456.30
非流动负债：
长期借款 六.22 698,500,000.00 698,500,000.00 662,700,000.00 662,700,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 六.23 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 712,000,000.00 712,000,000.00 676,200,000.00 676,200,000.00
负债合计 2,054,968,983.55 2,043,518,723.22 2,108,287,926.76 2,111,866,456.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 六.24 391,053,851.00 391,053,851.00 311,053,851.00 311,053,851.00
资本公积 六.25 1,091,017,526.01 1,091,017,526.01 584,660,555.27 584,660,555.27
减：库存股
盈余公积 六.26 85,307,265.61 85,307,265.61 85,307,265.61 85,307,265.61
一般风险准备
未分配利润 六.27 478,773,967.58 476,362,431.81 358,099,290.05 355,687,754.28
外币报表折算差额 附注
归属于母公司所有者权益 2,046,152,610.20 2,043,741,074.43 1,339,120,961.93 1,336,709,426.16
合计
少数股东权益 6,713,196.99 6,788,431.42
所有者权益合计 2,052,865,807.19 2,043,741,074.43 1,345,909,393.35 1,336,709,426.16
负债和所有者权益总计 4,104,234,790.74 4,083,659,797.65 3,454,197,320.11 3,448,575,882.46
公司负责人：仝立祥 财务负责人：李金鹏 制表人：王蓉
利 润 表
编制单位：山西三维集团股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目 附注 合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 六.28 1,405,404,235.51 1,366,815,002.92 857,737,281.60 844,078,864.71
其中：营业收入 六.28 1,405,404,235.51 1,366,815,002.92 857,737,281.60 844,078,864.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 六.28 1,163,877,088.24 1,125,187,550.38 802,005,901.75 785,767,255.65
其中：营业成本 六.28 1,002,056,914.12 965,893,695.58 692,275,624.43 678,937,620.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 六.29 6,956,056.06 6,909,670.09 3,681,164.13 3,681,164.13
销售费用 36,859,970.87 34,980,505.98 32,403,549.51 30,024,783.70
管理费用 64,987,691.88 64,520,332.90 36,230,697.44 35,703,392.88
财务费用 六.30 53,016,455.31 52,883,345.83 37,414,866.24 37,420,294.20
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号 六.31 -39,589.68 -1,993,348.60
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 241,527,147.27 241,587,862.86 55,731,379.85 56,318,260.46
加：营业外收入 六.32 227,000.00 227,000.00 550.00 550.00
减：营业外支出 六.33 3,781,909.21 3,767,390.37 2,101,862.62 2,101,862.62
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” 237,972,238.06 238,047,472.49 53,630,067.23 54,216,947.84
号填列）
减：所得税费用 58,714,717.31 58,714,717.31 -1,816,679.28 -1,816,679.28
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 179,257,520.75 179,332,755.18 55,446,746.51 56,033,627.12
归属于母公司所有者的净利润 179,332,755.18 179,332,755.18 55,446,746.51 56,033,627.12
少数股东损益 -75,234.43 -586,880.61
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.458 0.459 0.18 0.18
（二）稀释每股收益 0.458 0.459 0.18 0.18
公司负责人：仝立祥 财务负责人：李金鹏 制表人：王蓉
现金流量表
编制单位：山西三维集团股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目 附注 合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,299,623,825.17 1,261,034,592.58 1,003,609,193.38 973,964,347.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 六.34 227,000.00 227,000.00 550.00 550.00
经营活动现金流入小计 1,299,850,825.17 1,261,261,592.58 1,003,609,743.38 973,964,897.15
购买商品、接受劳务支付的现金 878,754,799.03 842,941,523.14 715,828,721.67 698,250,262.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 34,620,347.20 34,382,440.69 30,955,975.19 30,767,778.13
支付的各项税费 145,636,774.17 144,969,967.26 84,169,965.18 83,911,834.10
支付其他与经营活动有关的现金 六.35 75,162,673.40 72,815,849.53 45,171,664.92 43,525,202.23
经营活动现金流出小计 1,134,174,593.80 1,095,109,780.62 876,126,326.96 856,455,077.07
经营活动产生的现金流量净额 165,676,231.37 166,151,811.96 127,483,416.42 117,509,820.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长 154,238,613.38 154,238,613.38 285,666,751.04 285,625,314.00
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 154,238,613.38 154,238,613.38 285,666,751.04 285,625,314.00
投资活动产生的现金流量净额 -154,238,613.38 -154,238,613.38 -285,666,751.04 -285,625,314.0
0
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 600,000,000.00 600,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 680,500,000.00 680,500,000.00 598,631,920.00 598,631,920.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 六.36 2,726,470.57 2,669,811.80 2,036,030.31 2,036,030.31
筹资活动现金流入小计 1,283,226,470.57 1,283,169,811.80 600,667,950.31 600,667,950.31
偿还债务支付的现金 836,200,000.00 836,200,000.00 440,631,920.00 440,631,920.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 97,361,903.12 97,361,903.12 38,974,813.75 38,974,813.75
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 六.37 14,488,406.81 14,342,841.59 476,082.80 476,082.80
筹资活动现金流出小计 948,050,309.93 947,904,744.71 480,082,816.55 480,082,816.55
筹资活动产生的现金流量净额 335,176,160.64 335,265,067.09 120,585,133.76 120,585,133.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 346,613,778.63 347,178,265.67 -37,598,200.86 -47,530,360.16
加：期初现金及现金等价物余额 429,687,899.64 424,985,544.43 281,630,793.15 278,310,475.70
六、期末现金及现金等价物余额 776,301,678.27 772,163,810.10 244,032,592.29 230,780,115.54
公司负责人：仝立祥 财务负责人：李金鹏 制表人：王蓉
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资产减值准备明细表（合并）
编制单位：山西三维集团股份有限公司 2007 年06月30日 单位：人民币元
本年减少数
项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 合计 年末余额
回升转回数 转出数
一、坏账准备合计 30,884,764.44 30,884,764.44
其中：应收账款 17,430,943.63 17,430,943.63
其他应收款 13,453,820.81 13,453,820.81
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人：仝立祥 财务负责人：李金鹏 制表人：王蓉
资产减值准备明细表（母公司）
编制单位：山西三维集团股份有限公司 2007年06月30日 单位：人民币元
本年减少数
项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 合计 年末余额
回升转回数 转出数
一、坏账准备合计 33,091,207.00 33,091,207.00
其中：应收账款 17,386,862.87 17,386,862.87
其他应收款 15,704,344.13 15,704,344.13
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人：仝立祥 财务负责人：李金鹏 制表人：王蓉
财务报表附注
一、 公司基本情况
山西三维集团股份有限公司(以下简称“本公司”)于1996年经山西省人民政府晋政函(1996)19号文批准，由山西省纺织总会、山西省经济建设投资公司、山西省经贸资产经营有限公司、太原现代装饰集团有限公司、太原利普公司五家共同发起设立。本公司于1996年2月6日在山西省工商行政管理局注册登记。
经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)341号文和证监发字(1997)342号文批准，本公司于1997年6月17日采用“全额予缴、比例配售、余额转存”的方式发行股票，并于1997年6月27日在深圳证券交易所正式挂牌上市交易。
1998年4月24日，公司以1997年12月31日总股本18000万股为基数，按10:2股送红股并转增2股，公司总股本增加至25200万股。
2000年3月17日，经中国证监会证监公司字（1999）149号文批准，本公司向全体股东配售25,713,851股普通股。
2000年4月28日，根据山西省人民政府晋政函[1999]68号文将存续企业山西维尼纶厂改制设立为国有独资公司——山西三维华邦集团有限公司，并将山西省纺织总会所持公司国家股146,911,396股全部无偿划拔给该公司。2000年7月完成股权划转手续，该公司成为山西三维控股股东。
2003年6月6日至6月25日，经中国证监会证监发行字[2003]52号文批准，本公司向全体股东配售33,340,000股普通股。
2006年3月31日，公司召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了股权分置改革方案，非流通股股东按每股向流通股股东支付3.1股股票对价。
2007年2月6日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]33号文核准,同意本公司非公开发行人民币普通股(A股)8000万股,每股面值1.00元,每股发行价7.50元。
本公司注册资本39105.38万元，公司注册地址：太原市高新技术产业开发区V1—4区，公司办公地址：山西省洪洞县赵城山西三维公司，营业执照注册号码1400001004586，法定代表人：仝立祥。经营范围：化工产品、化纤产品及焦炭的生产、销售及出口贸易等。
本公司主要生产分厂及车间有：有机、电石、丁二醇、热力、乙炔、乳胶、干粉胶、季戊四醇、甲醛、脂化等，生产和销售的主要产品有：聚乙烯醇系列产品、1,4丁二醇及下游系列产品、聚醋酸乙烯乳液、干粉胶、季戊四醇、丁炔二醇、脂类等十几种产品，其中：聚乙烯醇17-88 为部优、省优产品，聚乙烯醇17-99为省优、免检名牌产品，丁炔二醇和聚醋酸乙烯乳液为省优名牌产品，新扩建投产的PVA树脂系列产品被认定为国家级新产品，聚醋酸乙烯乳液系列产品被评为“全国用户满意产品”，并荣获中国国际建材博览会金奖。这些产品广泛应用于化工、化纤、建材、涂料等行业。
二、 公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、 会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3、 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、 记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、 外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、 现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、 应收款项及坏账准备核算方法
（1） 坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1至2年 10%
2至3年 30%
3年以上 60%
对个别特殊交易并数额大的应收款项，单独估计坏账准备。
2007年3月5日公司第三届二十五次董事会决议通过关于调整坏帐准备计提比例的议案，详细情况见附注三会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。
（2） 坏账确认标准
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
（3） 应收账款转让/贴现
本公司向金融机构贴现/转让不附追索权的应收账款及应收票据，视同已向购货方或接受劳务方收取现金，按交易的款项扣除已转销的应收账款及应收票据的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
8、 存货核算方法
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、辅助材料、备品备件、低值易耗品、在产品、库存商品等。
存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料和库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
9、 长期投资核算方法
（1） 长期投资计价方法
本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。
本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。
（2） 长期股权投资的会计核算方法
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
（3） 股权投资差额的会计处理
长期股权投资采用权益法核算时：
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或 10年）平均摊销计入损益。
（4） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法
在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（5） 长期投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
10、 固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
固定资产以取得时的成本入账。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。
本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为5%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类 别 预计使用寿命 年折旧率
房屋及建筑物 35 年 2.71%
机器设备 14 年 6.79%
运输设备 12 年 7.91%
其他设备 8 年 11.88%
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。
计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。
依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已计提的固定资产减值准备时，转回后固定资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值。
11、 在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
12、 借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。
13、 无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：
（1） 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2） 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3） 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4） 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。
依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已确认的无形资产减值损失时，转回后无形资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的无形资产账面净值。
14、 收入确认原则
销售商品的收入，应在下列条件均能满足时予以确认：
(1) 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2) 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
(3) 与交易相关的经济利益能够流入企业；
(4) 相关的收入和成本能够可靠地计量。
15、 所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
16、 合并财务报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为财务报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并财务报表暂行规定》编制合并财务报表。在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
17、利润分配
根据本公司章程规定，利润分配顺序列示如下：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定盈余公积10%；
（3）按董事会决议，提取任意盈余公积金及股利分配。
三、 会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
会计政策、会计估计变更
按照《企业会计制度》的相关规定，期末本公司根据以往的经验、对债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息重新进行了合理估计，对坏帐准备计提比例进行了调整，并于2007年3月5日经本公司第三届二十五次董事会决议通过。对于该项会计估计变更，本公司采用未来适用法，其具体情况如下：
账龄 变更前 变更后
一年以内 2% 5%
1-2年 5% 10%
2-3年 15% 30%
3年以上 30% 60%
四、 税项
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增 值 税 产品销售收入 17%
其他业务收入
城 建 税 应纳增值税、营业税 5%（本公司本部）
7%（分公司太原胶粘剂厂）
教育费附加 应纳增值税、营业税 3%
价格调控基金 * 应纳增值税、营业税 1.5%
车船使用税 客货车辆 乘人汽车按辆计缴，载货汽车按吨位计缴。
企业所得税** 应纳税所得额 33%（本公司本部）
15%（分公司太原胶粘剂厂）
2、 优惠税负及批文
*根据山西省人民政府晋政发（1995）71号“关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知”规定，“凡在本省境内从事生产、经营、服务等项活动，有销售营业收入的单位和个人，均应缴纳价格调控基金，价格调控基金以消费税、增值税、营业税为计征依据。征集比例，按税前‘三税’额的1.5%计征”。）**本公司本部按33%缴纳企业所得税，分公司太原胶粘剂厂享受高新技术企业的优惠政策，按15%缴纳企业所得税。
五、 控股子公司及合营企业
截至2006年12月31日，本公司控股子公司及合营企业概况如下：
本公司投资额 股权比例 是否
公司名称 公司注册地 经营范围 注册资本 合并
直接投资 间接投资 直接比例 实际比例
山西三维欧美科
化学有限公司
山西省洪洞县 生产销售食品添 3000万元 2250万元 75% 75% 是
山西三维国际贸
易有限公司
山西省洪洞县 自营和代理各类 500万元 400万元 80% 80% 是
六、 财务报表主要项目注释
1、 货币资金
项 目 2007.06.30 2006.12.31
现金 99,372.19 352,962.16
银行存款 745,763,607.30 395,830,908.41
其他货币资金 30,438,698.78 33,504,029.07
776,301,678.27 429,687,899.64
其中，外币如下：
币种 2007.06.30 2006.12.31
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
英镑
USD 184,932.85 7.8087 1,444,085.15
1,444,085.15
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
金 额
2007年06月30日货币资金 776,301,678.27
减：受到限制的存款 -
加：持有期限不超过三个月的国债投资 -
2007年06月30日现金及现金等价物余额 776,301,678.27
减：2006年12月31日现金及现金等价物余额 429,687,899.64
现金及现金等价物净增加/(减少)额 346,613,778.63
2、 应收票据
种 类 2007.06.30 2006.12.31
86,497,648.43 27,071,304.01
3、 应收账款
（1） 合并数
A、账龄分析及百分比
账 龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 66,697,273.05 69.45 1,317,849.20 26,356,984.01 47.33 1,317,849.20
一至二年 1,471,418.28 1.53 253,145.39 2,531,453.87 4.55 253,145.39
二至三年 1,534,228.85 1.60 220,218.35 734,061.17 1.32 220,218.35
三年以上 26,328,007.96 27.42 15,639,730.69 26,066,217.81 46.80 15,639,730.69
96,030,928.14 100.00 17,430,943.63 55,688,716.86 100.00 17,430,943.63
B、坏账准备
本期减少
2007.01.01 本期增加 2007.06.30
转出 转回
17,430,943.63 17,430,943.63
说明：a、本帐户余额中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
b、截至2007年06月30日，欠款金额前五名欠款金额合计23,974,196.80元，占应收账款总额比例24.97 %。
（2） 母公司
A、账龄分析及百分比
账 龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 54,385,530.63 64.96 1,273,768.44 25,475,368.90 46.48 1,273,768.44
一至二年 1,471,418.28 1.76 253,145.39 2,531,453.87 4.62 253,145.39
二至三年 1,534,228.85 1.83 220,218.35 734,061.17 1.34 220,218.35
三年以上 26,328,007.96 31.45 15,639,730.69 26,066,217.81 47.56 15,639,730.69
83,719,185.72 100.00 17,386,862.87 54,807,101.75 100.00 17,386,862.87
B、坏账准备
本期减少
2007.01.01 本期增加 2007.06.30
转出 转回
17,386,862.87 17,386,862.87
C、本帐户余额中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
4、 预付账款
（1） 账龄分析及百分比
账 龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 124,139,642.84 99.58 99,141,800.01 99.14
一至二年 364,959.72 0.29 563,730.59 0.56
二至三年 68,931.32 0.06 87,473.12 0.09
三年以上 88,573.12 0.07 208,900.00 0.21
124,662,107.00 100.00 100,001,903.72 100.00
（2） 本帐户余额中无持本公司5%以上股份的股东单位款项。
（3） 账龄超过1年的预付账款主要为零散客户未结算的货款。
5、 其他应收款
（1） 合并数
A、账龄分析及坏账准备
账 龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内
8,495,106.29 24.68% 415,075.15 8,301,502.91 26.45% 415,075.15
一至二年 3,882,360.15 11.28% 108,143.28 1,081,432.83 3.45% 108,143.28
二至三年 1,008,921.60 2.93% 271,378.83 904,596.09 2.88% 271,378.83
三年以上 21,039,003.08 61.11% 12,659,223.55 21,098,705.92 67.22% 12,659,223.55
34,425,391.12 100.00 13,453,820.81 31,386,237.75 100.00% 13,453,820.81
B、坏账准备变动情况
本期减少
2007.01.01 本期增加 2007.06.30
转出 转回
13,453,820.81 13,453,820.81
C、本帐户余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款详见附注七。
D、截至2007年06月30日，欠款金额前五名欠款金额合计17,605,207.62元，占其他应收款总额比例46.30%。
（2） 母公司
A、账龄分析及坏账准备
账 龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内
16,082,276.24 28.22 875,495.24 17,509,904.83 32.02 875,495.24
一至二年 14,622,744.84 25.66 1,326,404.04 13,264,040.43 24.26 1,326,404.04
二至三年 3,330,607.60 5.85 843,221.29 2,810,737.63 5.14 843,221.29
三年以上 22,945,144.62 40.27 12,659,223.55 21,098,705.92 38.58 12,659,223.55
56,980,773.30 100.00 15,704,344.12 54,683,388.81 100.00 15,704,344.12
B、坏账准备变动情况
本期减少
2007.01.01 本期增加 2007.06.30
转出 转回
15,704,344.12 15,704,344.12
C、本帐户余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款详见附注七。
6、 存货
存货分项目列示
项 目 2007.06.30 2006.12.31
原材料 93,577,974.70 69,651,909.33
3,364,265.08 1,959,970.08
委托加工物资
库存商品 36,160,791.84 38,441,412.22
在产品 68,258,569.35 89,954,780.33
低值易耗品
201,361,600.97 200,008,071.96
存货跌价准备
201,361,600.97 200,008,071.96
存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。
7、其他流动资产
待摊费用
项 目 2007.01.01 本期增加 本期摊销 2007.06.30
保险费 48,457.89 2,778,128.31 1,764,457.89 1,062,128.31
取暖费 70,250.16 70,250.16
其 他 49,568.90 32,949.16 16,619.74
168,276.95 2,778,128.31 1,867,657.21 1,078,748.05
8、 长期股权投资
（1） 合并数
项 目 本期增加 本期减少 2006.12.31
对其他企业投资 13,481,098.63 13,481,098.63
13,481,098.63 13,481,098.63
A、对其他企业投资
被投资单位名称 初始投资成本 期末投资余额 占被投资单
成立时间或收购时间
期初数 位注册资本
本年增
比例%
中国光大银行 10,080,000.00 10,080,000.00 0.20
山西浩维聚脂有
限责任公司 1999.06.03-2011.05.14 3,401,098.63 3,401,098.63 15.41
B、本公司年末未发现长期投资发生减值的情况，故未计提长期投资减值准备。
（2） 母公司
项 目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
对子公司投资 21,216,566.85 -39,589.68 21,176,977.17
对其他企业投资 13,481,098.63 13,481,098.63
34,697,665.48 -39,589.68 34,658,075.80
长期投资减值准备
34,697,665.48 -39,589.68 34,658,075.80
A、对子公司投资
初始投资成本 权益变动 占被投
被投资单 成立时间 资单位
位名称 或收购时 本期增 累计权益增 注册资
间 期初数 （减） （减） 本比例
%
山西三维欧
2000.12 22,500,000.00 -784,044.08 -5,472,567.77 17,027,432.23 75
美科化学有
限公司
山西三维国
际贸易有限 2005.5 4,000,000.00 744,454.40 149,544.94 4,149,544.94 80
公司
26,500,000.00 -39,589.68 -5,283,433.15 21,176,977.17
本期权益包括权益法核算本期投资收益 -39,589.68元。
B、对其他企业投资
被投资单位名称 成立时间或收购时间 初始投资成本 期末投资余额 占被投资单位注
期初数 本期增（减） 册资本比例%
中国光大银行 10,080,000.00 10,080,000.00 0.20
山西浩维聚脂有限责
任公司 1999.06.03-2011.05.14 3,401,098.63 3,401,098.63 15.41
本公司年末未发现长期投资发生减值的情况，故未计提长期投资减值准备。
9、固定资产及累计折旧
（1） 固定资产原价
固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
房屋及建筑物 224,264,979.18 47,265.47 583,602.00 223,728,642.65
机器设备 2,379,841,921.63 153,698,183.43 3,436,313.49 2,530,103,791.57
运输设备 39,757,719.93 38,200.00 39,795,919.93
其他设备 12,346,528.22 100,860.00 11,790,336.67
2,656,211,148.96 153,884,508.90 4,676,967.04 2,805,418,690.82说明：A、本年度固定资产增加中由在建工程转入数为148,390,831.32元。
B、以原值84224万元的机器设备银行向企业授信55700万元。
（2） 累计折旧
固定资产类别 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 67,341,172.53 2,908,058.70 273,854.20 69,975,377.03
机器设备 618,738,581.47 80,115,054.92 2,397,776.01 696,455,860.38
运输设备 19,794,186.23 1,315,877.89 24,510.00 21,085,554.12
其他设备 8,634,661.24 487,311.01 624,199.03 8,497,773.22
714,508,601.47 84,826,302.52 3,320,339.24 796,014,564.75
（3）本公司年末对固定资产进行了清查，未发现固定资产发生减值的情况，故未计提固定资产减值准备。
10、 在建工程
项目名称 预算数 年初余额 本期增加 本期转入固定资 本期其他 期末余额 资金来源 工程
产 减少 进度
（利息资本化） （利息资本化） （利息资本化） （利息资本化）
260T锅炉 96,000,000.00 98,742,482.80 5,861,339.14 104,603,821.94 自筹 100%
多聚甲醛 48,490,000.00 45,645,145.64 1,014,124.37 46,659,270.01 自筹 95%
(971,365.06) (971,365.06)
乙炔压滤机改造 5,000,000.00 7,624,079.78 961,091.77 8,585,171.55 自筹 95%
征地费 84,000,000.00 42,866,833.37 2,228,160.00 45,094,993.37 自筹
6000M3循环水 4,100,000.00 5,765,366.88 1,156,213.28 6,921,580.16 自筹 95%
20万吨粗苯精制 284,060,000.00 68,306,671.08 82,412,908.35 150,719,579.43 自筹 55%
PVA系列扩建 470,930,000.00 57,642,919.94 10,399,806.81 68,042,726.75 自筹 18%
制氢II列 88,800,000.00 13,788,400.40 25,474,015.00 39,262,415.40 自筹 35%
EVA乳液 204,700,000.00 28,398,517.00 6,758,272.79 35,156,789.79 自筹 15%
新变电站 15,000,000.00 1,703,510.00 7,951,344.13 9,654,854.13 自筹 60%
PTMEG扩建 5,810,000.00 5,608,018.25 2,702,592.62 8,310,610.87 自筹 99%
技术中心6000 5,000,000.00 3,886,522.16 6,067,882.14 9,954,404.30 自筹 85%
立方米循水
1000立方米变压 10,000,000.00 3,183,540.85 305,571.83 3,489,112.68 自筹 35%
器吸附氮装置
7.5万吨丁二醇 397,080,000.00 193,269,553.64 49,146,937.99 242,416,491.63 自筹、借款 50%
(2,280,958.64) (2,280,958.64)
10万吨甲醛 48,740,000.00 36,227,555.74 7,559,453.64 43,787,009.38 自筹 100%
焚烧装置 6,000,000.00 5,895,303.78 897,688.13 6,792,991.91 自筹 98%
热力分厂粉煤 3,305,000.00 4,117,275.91 293,485.91 4,410,761.82 自筹 90%
灰脱水
项目名称 预算数 年初余额 本期增加 本期转入固定资 本期其他 期末余额 资金来源 工程
产 减少 进度
（利息资本化） （利息资本化） （利息资本化） （利息资本化）
锅炉烟气脱硫除尘 3,690,000.00 3,678,095.27 16,655.43 3,694,750.70 自筹 98%
甲醛装置改造 4,500,000.00 3,730,019.64 817,282.25 4,547,301.89 自筹 95%
铁路扩建 3,137,917.84 3,137,917.84 10%
乳胶扩建 7,000,000.00 1,146,057.05 1,146,057.05 10%
胶粉扩建 49,800,000.00 3,848,623.76 3,848,623.76 5%
其他 23,686,598.32 35,802,420.35 59,489,018.67 自筹
合计 653,766,410.45 255,959,844.58 148,390,831.32 - 761,335,423.71
(3,252,323.70) 0.00 (3,252,323.70)
本公司年末对在建工程进行了有重点的检查，未发现在建工程发生减值的情况，故未计提在建工程减值准备。
11、 无形资产
（1） 截至2007年06月30日无形资产明细
项 目 摊销期限 剩余摊销期限
德国汉高乳胶专有技术 购买 1,374,866.00 15年 2.5年
SDA专有技术 3,600,000.00 10年 5.5年
甲醛专有技术 1,144,125.78 10年 4.5年
欧美科土地使用权 2,296,320.00 50年 45.5年
太原胶粘剂厂土地使用权 3,433,960.00 45年 36.5年
丁二醇项目土地使用权 1,129,668.00 50年 44.5年
技术许可费 9,863,910.00 10年 8年5个月
ERP软件 823,083.00 10年 8年5个月
（2） 无形资产增减变动
SDA 专有 德国汉高乳 甲醛专有 欧美科土地 太原胶粘剂厂 丁二醇项目 PTMEG 项目技 ERP软件 合计
2007.01.01 3,000,000.00 1,031,150.00 952,125.78 2,246,400.00 3,343,600.00 1,105,110.00 8,869,230.00 740,079.00 21,287,694.78
减：无形资
产减值准备
无形资产净
值 3,000,000.00 1,031,150.00 952,125.78 2,246,400.00 3,343,600.00 1,105,110.00 8,869,230.00 740,079.00 21,287,694.78
本期增加额 - - - - - - - - -
本期摊销额 300,000.00 171,858.00 96,000.00 24,960.00 45,180.00 12,279.00 497,340.00 41,502.00 1,189,119.00
本期转出额
累计摊销额 2,700,000.00 4,296,452.00 1,055,125.09 224,640.00 751,580.00 135,069.00 1,574,910.00 131,423.00 10,869,199.09
2007.06.30 2,700,000.00 859,292.00 856,125.78 2,221,440.00 2,592,020.00 1,092,831.00 8,371,890.00 698,577.00 20,098,575.78
减：无形资
产减值准备
无形资产净
值 2,700,000.00 859,292.00 856,125.78 2,221,440.00 2,592,020.00 1,092,831.00 8,371,890.00 698,577.00 20,098,575.78（3）本公司年末对各项无形资产进行了清查，未发现预计可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。
12、递延所得税资产
2007.06.30 2006.12.31
递延所得税 10,442,229.01 10,442,229.01
本公司2007年1月1日执行新会计准则增加递延所得税资产的，调增留存收益。
13、 短期借款
借款类别 2007.06.30 2006.12.31
信用借款 141,000,000.00
抵押借款 120,000,000.00 387,000,000.00
担保借款 490,000,000.00 629,200,000.00
质押借款 14,500,000.00 --
765,500,000.00 1,016,200,000.00
说明：
A、公司以固定资产作抵押分别向洪洞建行借款12000万元。
B、洪洞中行15000万元借款由阳泉煤业提供担保，期限2006年9月24日起至2007年9月24日。
C、质押借款向兴业银行太原分行借款1450万元。
14、 应付账款
2007.06.30 2006.12.31
205,401,942.70 212,995,501.55
说明：
A、本账户年末余额无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
B、三年以上金额较大的应付账款明细如下：
单位 金额 欠付原因
浙江欧美环境工程有限公司 781,100.00 未及时清理
中国工业机械进出口公司 465,037.11 未及时清理
西安高压电器研究所 153,200.00 未及时清理
杭州制氧机集团有限公司 122,127.16 未及时清理
山西东方机械厂 119,200.00 未及时清理
C、本账户本年变动幅度较大,主要原因系本期生产规模扩大，相应的存货的未结算款项增大。
15、 预收账款
2007.06.30 2006.12.31
52,879,590.73 44,422,254.65
说明：
A、本账户年末余额无欠付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
B、账龄超过1年的预收账款665,624.36元,为多年未结清的零星客户的货款。
C、本账户本年变动幅度较大,主要原因系市场形式好,主要产品供不应求所致。
16、 应付职工薪酬
项目 2007.06.30 2006.12.31
生产效益奖 5,000,000.00 5,011,000.00
职工福利费 13,716,714.40 11,730,078.91
社会保险 -2,612,431.42 1,415,467.17
住房公积金 11,636,374.82 8,273,461.76
工会经费 456,007.20 18,980.63
教育经费 490,982.56 84,560.78
28,687,647.56 26,533,549.25
17、 应交税费
税 项 2007.06.30 2006.12.31
增值税 11,086,458.92 24,256,158.38
营业税 -162,000.00 321,701.32
城建税 667,942.42 1,369,977.01
房产税 -8,500.00 664,166.33
印花税 37,166.24 442,974.50
企业所得税 71,086,033.87 34,188,046.81
土地使用税 15,503.50
个人所得税 1,369.20 205,675.27
教育费附加 1,208,045.42 5,744,929.33
价格调控基金 6,334,627.95 5,844,767.70
河道维护费 1,924,649.84 1,063,854.29
92,175,793.86 74,117,754.44
说明：
A、本账户本年变动幅度较大,主要系本公司未交增值税及所得税增加所致。
B、计缴标准参见附注三。
18、应付股利
2007.06.30 2006.12.31
16,293,722.86
为应付华邦集团公司现金红利。2007年3月5日公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司2006年度利润分配的预案》，以定向增发后的总股本391,053,851股为基数向全体股东按每10股分派现金股利1.5元（含税），共计分配利润5865.81万元。
19、 其他应付款
2007.06.30 2006.12.31
21,774,437.16 17,197,733.57
说明：
A、本账户年末余额无欠付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
B、金额较大的其他应付款明细如下：
单位 金额 欠款时间 欠付原因
技术开发费 15,050,000.00 一年以内
安全生产费用 5,400,000.00 一年以内
通用信号（中国）有限公司 417,000.00 一年以内 未及时清理
淄博市临淄冰清精细化工厂 397,154.70 一年以内 未及时清理
职工联网服务费 204,703.94 一年以内 代扣款
C、本公司期末账龄在三年以上的其他应付款余额为2,370,693.64，其主要为尚未支付的工程质保金。
20、一年内到期的长期借款
借款类别 2007.06.30 2006.12.31
信用借款 -- 1,000,000.00
抵押借款
保证借款 108,400,000.00 49,200,000.00
质押借款 -- --
108,400,000.00 49,200,000.00
说明：由阳泉煤业提供担保向洪洞工行借款。
21、 其他流动负债
项 目 2007.06.30 2006.12.31
预提大修费 47,000,000.00 4,353.72
予提煤气款 1,255,848.68 1,209,249.92
48,255,848.68 1,213,603.64
22、 长期借款
借款类别 2007.06.30 2006.12.31
信用借款 28,870,000.00 35,870,000.00
抵押借款 170,000,000.00 170,000,000.00
保证借款 499,630,000.00 456,830,000.00
质押借款
698,500,000.00 662,700,000.00
说明：
A、以原值34230万元的机器设备抵押向洪洞建行借款17000万元。
B、由阳泉煤业提供担保,向洪洞工行借款7387万元,期限2006年9月22日起至2009年9月21日；由阳泉煤业提供担保,向兴业银行太原分行借款14296万元，期限2006年9月30日起至2013年9月29日。
23、 专项应付款
项目 2007.06.30 2006.12.31 款项来源
3,000,000.00 3,000,000.00
技术改造拨款*
2,000,000.00 2,000,000.00
技术改造拨款**
6,000,000.00 6,000,000.00
贴息资金***
2,000,000.00 2,000,000.00
技术改造拨款****
环保补助资金***** 500,000.00 500,000.00
13,500,000.00 13,500,000.00
*根据晋财建（2001）196号文，2001年度山西省财政厅、山西省经贸委拨付300万元技术改造资金用于本公司的1.37万吨PTMEG和1.5万吨γ-丁内脂生产装置改造。
**根据晋财建（2004）260号文，山西省经济委员会、山西省财政厅拨付200万元技术改造资金用于本公司年产1万吨可再分散胶粉装置改造。
***根据山西省经贸资产经营有限责任公司与本公司签订的工业结构调整项目贴息协议，拨入贴息资金600万元，用于本公司开发PTMEG和γ-丁内脂系列产品，该资金从2005年8月起至2009年8月，每年按20%归还120万元，本年度尚未归还。
****根据公司与山西省经委签订的山西省重点技术改造项目责任书,由省经委拨入年产2.5万吨1,4丁二醇项目技术改造款。
*****根据临汾市财政局、临汾市环境保护局临财建[2005]273号“关于下达临汾市二〇〇五年度环保补助资金使用计划的通知”，对公司乙炔车间电石渣浆压滤改造及4#、6#锅炉烟气脱硫除尘改造给予的环保补助资金。
24、 股本（万元）
本 期 增 减
股份类别 2007.01.01 2007.06.30
配股及增发 转增及送股 股权分置改革 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 - -
其中：国家持有股份 - -
境内法人持有股份 - -
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、其他
未上市流通股份合计 0.00 0.00
二、限售流通股份
1、国家持有股份 124,662,112.00 124,662,112.00
2、境内法人持有股份 424,137.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80,424,137.00
限售流通股份合计 125,086,249.00 80,000,000.00 80,000,000.00 205,086,249.00
三、已上市流通股份
1、人民币普通股 185,967,602.00 185,967,602.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 185,967,602.00 0.00 0.00 185,967,602.00
股份总数 311,053,851.00 80,000,000.00 0.00 80,000,000.00 391,053,851.00
说明：
(1)持本公司5%以上股份的股东名称及比例：
山西三维华邦集团有限公司10,867.69万元，占总股本的27.79%；
社会公众股18,596.76万元，占总股本的47.55%。
法人股8042.41万元, 占总股本的20.56%
(2)经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]33 号文核准,同意山西三
维非公开发行人民币普通股(A股)8000万股,每股面值1.00元,每股发行价7.50
元,变更后总股本为人民币391,053,851.00元.
25、 资本公积
项 目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
股本溢价 555,081,085.22 506,256,970.74 - 1,061,338,055.96
豁免贷款转入 585,000.00 - - 585,000.00
股权投资准备 24,470.05 - - 24,470.05
环保拨款 100,000.00 100,000.00- - 200,000.00
国债拨款 28,870,000.00 - - 28,870,000.00
关联交易差价
其他资本公积 -- --
584,660,555.27 506,356,970.74 - 1,091,017,526.01
说明：
本年增加为经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]33号文核准,同意山西三维非公开发行人民币普通股(A股)8000万股,每股面值1.00元,每股发行价7.50元。
26、 盈余公积
项 目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
法定盈余公积 85,307,265.61 85,307,265.61
法定公益金
任意盈余公积
85,307,265.61 85,307,265.61
27、 未分配利润
项目 2007年1-6月 2006年度
179,332,755.18 132,609,907.27
加：年初未分配利润 358,099,290.05 228,308,144.50
可供分配的利润 537,432,045.23 360,918,051.77
所得税(新会计准则) 10,442,229.01
减：提取法定盈余公积 13,260,990.73
提取法定公益金
可供股东分配的利润 537,432,045.23 358,099,290.05
减：提取任意盈余公积
*应付普通股股利 58,658,077.65
未分配利润 478,773,967.58 358,099,290.05
2007年3月5日公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司2006年度利润分配的预案》，以定向增发后的总股本391,053,851股为基数向全体股东按每10股分派现金股利1.5元（含税），共计分配利润5865.81万元。
28、 主营业务收入及成本
（1） 合并数
按业务性质
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
收入 成本 收入 成本
PVA 系列 479,653,802.25 414,984,735.53 357,116,895.00 315,378,185.13
乳胶 48,556,828.80 41,915,116.28 45,479,912.35 39,970,827.21
干粉乳胶 92,634,256.49 60,894,980.37 28,876,973.76 23,905,257.91
季戊四醇 5,415,829.27 5,848,839.76 8,299,643.16 11,692,444.09
1,4-丁二醇 179,632,762.24 87,064,539.08 43,085,737.41 25,586,760.02
四氢呋喃 39,521,057.65 16,998,143.77 41,875,081.88 23,671,828.29
PTMEG 256416304.75 147,961,814.07 147,396,936.35 98,484,858.18
γ-丁内脂 91,803,297.08 51,275,576.83 65,254,194.39 43,487,528.93
醋酸丁脂 156,991.46 115,756.17 5,912,669.23 6,475,853.15
醋酸乙脂 54,640,682.07 50,887,902.07 37,601,161.87 36,683,851.19
醋酸 73,619,520.54 59,292,356.00 48,452,143.91 46,705,417.89
其它 79,010,782.79 59,955,672.27 28,385,932.29 20,232,812.40
双乙酸钠 4,342,120.12 4,861,481.92
1405404235.514 1,002,056,914.12 857,737,281.60 692,275,624.43
说明：前五名客户销售收入总额为 25905.43 万元，占全部销售收入的18.43%。
主营业务收入、成本本年度变动幅度较大，主要原因系丁二醇下游(PTMEG、γ-丁内脂) PVA-SL、干粉乳胶产量增加相关的产品销售增加所致。
（2）母公司
A、 按业务性质
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
收入 成本 收入 成本
PVA 系列 479,653,802.25 414,984,735.53 357,116,895.00 315,378,185.13
乳胶 48,556,828.80 41,915,116.28 45,479,912.35 39,970,827.21
干粉乳胶 92,634,256.49 60,894,980.37 28,876,973.76 23,905,257.91
季戊四醇 5,415,829.27 5,848,839.76 8,299,643.16 11,692,444.09
1,4-丁二醇 179,632,762.24 87,064,539.08 43,085,737.41 25,586,760.02
四氢呋喃 39,521,057.65 16,998,143.77 41,875,081.88 23,671,828.29
PTMEG 256,416,304.75 147,961,814.07 147,396,936.35 98,484,858.18
γ-丁内脂 91,803,297.08 51,275,576.83 65,254,194.39 43,487,528.93
醋酸丁脂 156,991.46 115,756.17 5,912,669.23 6,475,853.15
醋酸乙脂 54,640,682.07 50,887,902.07 37,601,161.87 36,683,851.19
醋酸 73,619,520.54 59,292,356.00 48,452,143.91 46,705,417.89
其它 44,763,670.32 28,653,935.65 14,727,515.40 33,894,808.75
1,366,815,002.92 965,893,695.58 844,078,864.71 678,937,620.74
29、 主营业务税金及附加
项 目 计缴标准 2007年1-6月 2006年1-6月
教育费附加 3% 2,597,937.22 1,374,374.79
城建税 5%、7% 4,358,118.84 2,306,789.34
6,956,056.06 3,681,164.13
本年度变动幅度较大，主要原因系产品销售增加，税费相应增加。
30、 财务费用
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 54,997,548.33 38,974,813.75
减：利息收入 2,726,470.57 2,036,030.31
汇兑损失 86,870.03
减：汇兑收益 - -
手续费 658,507.52 476,082.80
53,016,455.31 37,414,866.24
31、 投资收益
（1） 合并数
无
（2） 母公司
类 别 2007年1-6月 2005年1-6月
股权投资收益
-39,589.68 -1,993,348.60
其中：权益法核算 -39,589.68 -1,993,348.60
成本法核算
股权转让收益
股权投资差额摊销
减： 长期投资减值准备
-39,589.68 -1,993,348.60
32、 营业外收入
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
奖励收入 217,000.00
保险赔款收入 550.00
罚款收入 10,000.00
227,000.00 550.00
33、 营业外支出
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
价格调控基金 1,341,505.27 719,633.59
赞助费 30,000.00 90,000.00
固定资产清理净损失 1,365,830.16
子弟学校经费 1,001,206.52 835,328.85
罚款 28,848.42 456,900.18
其他 14,518.84
3,781,909.21 2,101,862.62
本账户本年度变化幅度较大，主要系固定资产清理净损失增加所致。
34、 收到的其他与经营活动有关的现金
2006年1-6月
项 目 2007年1-6月
奖励收入 217,000.00
保险赔款 550.00
罚款收入 10,000.00
35、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
运输费 24,902,930.67 20,097,558.55
物料消耗 5,322,592.51 4,200,727.17
修理费 7,774,116.02 2,632,526.60
保险费 198,192.06 871,029.26
技术开发费 19,336,721.63 1,709,955.28
办公费 238,418.28 312,186.60
招待费 802,344.40 824,129.61
36、 收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息收入 2,726,470.57 2,036,030.31
37、 支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
银行手续费 745,377.55 476,082.80
发行费用 13,743,029.26
七、 关联方关系及其交易
1、 关联方
（1） 存在控制关系的关联方
A、关联方名称及与本公司关系
关联方名称
与本公司关系
山西三维华邦集团有限公司 母公司，持公司27.79%股份
山西三维欧美科化学有限公司 本公司子公司
山西三维国际贸易有限公司 本公司子公司
B、关联方概况
关联方名称 注册地 性质 法定代表 主营业务
生产本公司所需原辅材料、化工设
有限责任 备及零部件加工制作，设备检修，
华邦集团公司 洪洞县赵城镇 (国有独资) 仝立祥
技术咨询，汽车运输。
生产销售食品填加剂和饲料填加
三维欧美科公司 洪洞县赵城镇 中外合资 仝立祥 剂
自营和代理各类商品及技术的进
三维国贸公司 洪洞县赵城镇 有限责任 仝立祥 出口贸易等
根据山西省人民政府晋政函（1999）68号文件：山西维尼纶厂改组为“山西三维华邦集团有限公司”，原山西省纺织总会持有的山西三维集团股份有限公司的国家股划拨给华邦集团公司持有。
C、关联方注册资本及其变化
关联方名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
华邦集团公司 248,708,929.14 248,708,929.14
三维欧美科公司 30,000,000.00 30,000,000.00
三维国贸公司 5,000,000.00 5,000,000.00
D、关联方所持股份或拥有权益及其变化
关联方名称 2007.06.30 2006.12.31
股份（权益） 比例% 股份（权益） 比例%
华邦集团公司 108,676,900.00 27.79% 108,676,900.00 34.94%
三维欧美科公司 22,500,000.00 75% 22,500,000.00 75%
三维国贸公司 4,000,000.00 80% 4,000,000.00 80%
（2） 不存在控制关系的关联方及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
山西省经济建设投资公司 发起人，持本公司2.81%股份
山西省经贸资产经营有限公司 发起人，持本公司1.28%股份
太原现代装饰集团有限公司 发起人，持本公司0.06%股份
太原利普公司 发起人，持本公司0.05%股份
2、 关联交易
（1） 与存在控制关系关联方的关联交易
A、采购货物
关联方名称 项目 2007年1-6月 2006年1-6月
金额 占同期采购 金额 占同期采购
华邦集团公司 材料 4,867,781.40 13.06% 3,920,452.99 11.45%
华邦集团公司 劳务 549,104.50 100.00% 1,701,745.18 100.00%
B、销售货物
项目 内容 2007年1-6月 2006年1-6月 定价原则
华邦集团公司 材料 4,888,603.89 1,522,962.30 市价
华邦集团公司 水、电、汽 4,074,787.66 2,942,965.21 市价
C、提供劳务
项目 2007年1-6月 2006年1-6月 定价原则
支付华邦集团公司土地租赁费 200,000.00 200,000.00 协议
支付华邦集团公司教育服务费 1,001,206.52 835,328.59 协议
支付华邦集团公司医疗服务费 1,731,690.00 1,777,165.56 协议
支付华邦集团公司治安费等 745,653.95 382,117.72 协议
支付华邦集团公司环境卫生费 696,341.91 556,918.34 协议
支付华邦集团公司库房及设备租赁费等 315,280.00 268,750.00 协议
支付华邦集团公司商标使用费等 50,000.00 50,000.00 协议
根据华邦集团公司与本公司所签订的协议：a.对实际发生的教育服务费、医疗服务费、治安费按职工人数在华邦集团公司与本公司之间进行分摊。b. 本公司向华邦集团公司租赁土地、库房及设备按年支付租赁费；c. 本公司生产的聚醋酸乙烯乳液经华邦集团公司许可，有偿使用娲皇牌商标，每年支付商标使用费10万元。
D、与关联方共同对外投资
经本公司第三届十七次董事会决议通过，本公司于二OO五年四月十四日与山西三维华邦集团有限公司签署协议，共同出资设立山西三维国际贸易有限公司（以下简称“国贸公司”），注册资本500万元，本公司投资额400万元，占注册资本的80%。
（2） 与不存在控制关系关联方的关联交易
A、采购货物
2007年1-6月 2006年1-6月
关联方名称 项目
金额 占同期采购 金额 占同期采购
太原利普公司 材料 438,741.60 0.06% 567,487.44 0.12%
B、销售产品
关联方 2007年1-6月 所占比例 2006年1-6月 所占比例 定价原则
太原利普公司 2,936,880.00 0.21% 2,340,481.39 0.28% 市价
3、 关联交易未结算金额
关联方名称 账户性质 2007.06.30 比例% 2006.12.31 比例%
太原利普公司 应收账款
太原利普公司 预付账款 645,006.29 0.52%
太原利普公司 预收账款 21,492.24 0.04% 1,309,630.64 2.95%
山西三维华邦集
团有限公司 其他应收款 109,168.84 28.71% 44,114.21 0.14
八、 或有事项
截至2007年06月30日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
九、 承诺事项
截至2007年06月01日，本公司不存在应披露的承诺事项。
十、其他重要事项
无。
十一、补充资料
净资产收益率及每股收益
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
营业利润
11.77% 4.14% 15.07% 4.55% 0.7765 0.1792 0.7257 0.1792
净利润
8.74% 4.16% 11.19% 4.58% 0.5765 0.1801 0.5314 0.1801
扣除非常性损益
后净利润 8.81% 4.23% 11.28% 4.65% 0.5813 0.1831 0.5358 0.1831
其中，2007年1-6月份非经常性损益项目及其金额如下
项 目 金 额
净利润 179,332,755.18
减：营业外收入 227,000.00
减:补贴收入
加：营业外支出* 3,781,909.21
非经常性损益额 2,213,403.94
减:所得税影响额 730,423.30
调整后净利润 180,815,735.82
*不含价格调控基金。
十二、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第二十八次会议于2007年7月13日批准。
