通化金马药业集团股份有限公司二OOO年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：通化金马药业集团股份有限公司
公司法定英文名称：TONGHUA GOLDEN－HORSE PHARMACEUTICAL INDUSTEY CO．Ltd
2、公司法定代表人：闫永明
3、公司董事会秘书：邓金昌
董事会证券事务代表：王亚男
联系地址：吉林省通化市东昌区江南路100－1号
电话：0435－3910232
传真：0435－3907298
4、公司注册及办公地址：吉林省通化市东昌区江南路100－1号
邮政编码：134001
5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http：／／www．cninfo．com．cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：通化金马
股票代码：0766
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要会计数据（单位：人民币元）
利润总额：317，746，853．77
净利润：241，914，921．94
扣除非经常性损益后的净利润：204，241，293．16
主营业务利润：425，625，131．71
其他营业利润：349，981．19
营业利润：260，476，074．67
投资收益：5，324，906．72
补贴收入：42，399，219．40
营业外收支净额：9，546，652．98
经营活动产生的现金流量净额：196，153，960．49
现金及现金等价物净增加额：369，586，931．91
扣除非经常性损益项目涉及金额：
（1）股权投资转让收益及投资差额摊销5，324，906．72
（2）新产品开发资金补贴收入10，000，000．00
（3）处置固定资产净收益10，584，211．26
（4）增值税返还收入11，154，510．80
（5）新技术创新补贴收入300，000．00
（6）环保专项治污补贴收入310，000．00
2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
项目
2000年 1999年 1998年
调整前 调整后
主营业务收入(元)
504,187,311.57 284.909.562 270.986.777 270.986.777
净利润(元)
241,914,921.94 81.346.295 83.310.421 65.684.433
总资产(元)
2,257,839,315.69 1.333.152.592 923.397.748 870.829.347
股东权益(元)
1,056,398,756.57 1.024.024.763 667.514.707 616.271.294
每股收益(元)(摊薄)
0.809 0.271 0.329 0.260
每股收益(加权)
0.809 0.317 0.329 0.260
扣除非经营性损益后的每股收益(元)
0.683 0.201 0.261 0.191
每股净资产(元)
3.53 3.42 2.64 2.44
调整后的每股净资产(元)
3.38 3.28 2.50 2.30
净资产收益率(%)(摊薄)
22.90 7.94 12.48 10.65
净资产收益率(加权)
21.13 11.49 13.31 10.65
每股经营活动产生的现金流量净额(元)
0.656 -0.269 -0.249 -0.249
扣除非经常性损益后加权净资产收益率:
17.838 8.484 10.666 7.809
3、本年度利润表附表
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 40.291 37.173 1.422 1.422
营业利润 24.657 22.750 0.871 0.871
净利润 22.900 21.129 0.809 0.809
扣除非经常性损益后的净利润 19.334 17.838 0.683 0.683
三、股东情况介绍1、报告期末股东总数27217户。
2、持有本公司5%以上(含5%)股份的股东
股东名称 年初持 增减变动 年末持 持股比例%
股数量(股) 股数量(股)
1、通化市三利化工有限责任公司 16,234,800 (+)23,307,600 39,542,400 13.21
2、通化市二道江区国有资产经营公 39,119,784 39,119,784 13.07
(司(国家持股单位):
3、通化市特产集团总公司 29,343,600 29,343,600 9.80
4、天元证券投资基金 9,755,739 3.26
5、景博证券投资基金 2,475,854 0.83
6、通化市石油工具厂 1,382,400 0.46
7、王清满 719,000 0.24
8、陈清西 561,677 0.19
9、周晓红 435,670 0.15
10、孙林富 419,000 0.14
说明:
①前10名股东1、2、3、6名为国有及法人股东，股东之间不存在关联关系，4、5、7、8、9、10名为流通股股东。
②第1名股东所持股份变动系受让法人股增加的股份。③持股5%(含5%)以上法人股东所持股份未发生质押或冻结的情况。
3、报告期内控股股东发生了变更，通化市三利化工有限责任公司通过协议受让法人股权成为本公司第一大股东。协议受让法人股相关信息刊登在2000年4月22日和2000年7月28日《中国证券报》《证券时报》。
四、股东大会简介
本年度召开股东大会情况1、2000年5月22日召开1999年度股东大会，大会审议通过如下决议:
①审议通过《1999年度董事会工作报告》。
②审议通过《1999年度总经理业务报告》。
③审议通过《1999年度监事会工作报告》。
④审议通过《1999年度财务决算报告》
⑤审议通过《1999年度利润分配方案》
⑥审议通过《用企业自有资金投资6000万元参股东北证券有限责任公司议案》。
⑦审议通过《组建企业集团的议案》。
⑧审议通过《关于修改公司章程部份条款的议案》。
⑨选举产生新一届(第四届)董事会、监事会成员。
本次股东大会决议公告刊登在2000年5月23日《中国证券报》《证券时报》。
2、2000年9月12日召开2000年第一次临时股东大会，大会审议通过如下决议:
①审议通过了《关于募集资金投资项目结余资金使用的议案》。
②审议通过了《关于整体出售通化金马洗煤有限公司的议案》。
③审议通过了《关于调整董事会组成人数的议案》。
④审议通过了《增补董事的议案》。
本次股东大会决议公告刊登在2000年9月13日《中国证券报》。《证券时报》。
3、2000年10月9日召开2000年第二次临时股东大会，大会审议通过如下决议:
①审议通过了《关于变更配股募集资金部份投资项目的议案》。
②审议通过了《用企业自筹资金投资及变更投向的配股募集资金投资新项目的议案》。
本次股东大会决议公告刊登在2000年10月10日《中国证券报》《证券时报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处的行业以及公司在本行业中的地位:本公司系医药工业企业，在本行业中属于快速发展的中型制药企业。是吉林省科学技术委员会认定的高新技术企业。1999年公司被吉林省医药管理局、吉林省药品监督管理局命名为“吉林省医药行业知名制药企业”，公司生产的壮骨伸筋胶囊、参莲胶囊、清热通淋胶囊、治糜灵栓、脑心舒口服液五大主导产品被评为“吉林省医药行业知名医药产品”。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
公司以生产和销售中西成药、生化制剂、营养及保健制品为主营业务。
2000年是公司组建以来发生重大变化的一年，由国有控股转为民营控股，公司决策层和经营层发生重大人事变更。新一届董事会和经营班子依靠全体员工的共同努力，短期内顺利的完成了领导层的交替。在董事会的领导下，公司通过机构改革全面加强企业各项管理，为集中人力、财力发展主营业务，公司出售了与主营业务无关经营不尽人意的子公司，剥离了资产收缩规模，提高了公司内部创效能力。在强化销售队伍的建设，着力抓好产品营销和市场拓展同时，通过开展资本运营扩大了主营业务范围，培育了新的利润增长点，公司主营业务的经营保持大幅度增长。2000年公司主营业务收入50418.7万元，比上年增长76.97%，实现利润总额31,774.6万元，比上年增长175.23%，实现净利润24,191.5万元，比上年增长197.39%。
二000年度公司生产的治疗泌尿系统感染系列药品实现营业收入10,615.3万元，占总营业收入的21.06%，实现营业利润5,860.5万元，占利润总额的13.77%；治疗男子性功能障碍药品实现营业收入27,776.8万元，占总营业收入的55.09%，营业利润23,071.1万元，占主营业务利润总额的54.25%。(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案2000年面对国内医药市场同类药品激烈竞争，公司治疗肝病系列药品“愈肝龙口服液”“克癀胶囊”，补血新药“拉克菲生血液”等主要产品出现销售不畅，经营中遇到的困难，针对医药市场变化趋势和国家对医疗、药品实行分类经营的逐步实施的新形势，适时调整营销策略，主要抓好以下工作:
①继续抓好营销和促销，开拓市场空间。公司高薪聘用有实际营销经验的部份人员充实销售部门的领导力量，深入销售第一线抓好省市级销售网络营销的同时，对销售网络布局逐一进行核查，对销售力量薄弱区域，及时充实力量加强销售力度，并集中力量开发县级市场和零售市场，拓展了市场空间，为公司实现经营目标奠定了基础。
②强化市场管理部领导，深化目标管理。公司对各省市场管理部经理采取竞争上岗方法进行必要调整，聘请国内知名营销专家进行营销培训,为各省市场管理部增派会计和业务主管人员，强化市场管理部的职能。提高了对销售人员营销行为进行监督和规范化管理水平、进一步完善了销售业务跟踪考核办法，实行目标管理、强化了资金回笼力度，保证了销售目标的完成。
③狠抓质量管理、以优质产品占领市场。公司在不断加强全员质量意识教育同时，强化了原料进厂的质量检验和各工序药品的质量检测工作，保证了产品质量，为公司产品市场占有份额的稳步提高起到了保障作用。
④做好产品投放市场营销策划，实施名牌战略。
2000年公司对投放市场的“强肝消脂口服液”“奇圣胶囊”药品的营销方式进行精心策划，以广告拉动市场，提升公司产品知名度，实施名牌战略，为新产品逐步实现规模效益创造良好的开端。
⑤抓好奇圣胶囊销售区域代理。公司通过招商会形式和医药经销单位签订了“奇圣胶囊经销协议”，使该药品在最短时间进入市场。公司招聘300余名专职促销员，配合区域代理商开展促销工作，为奇圣胶囊迅速打开市场奠定了基础。
⑥加强企业内部精细管理。公司通过管理机构改革精简了机构，选聘有管理经验的干部担任部室领导，提高了办事效率。坚持开展全员性经济核算，以成本指标为纽带，全面加强企业各项管理工作，进一步挖掘公司内部潜力，促进了管理水平的提高和成本的不断降低。
2、公司财务状况单位:元
财务指标 2000年 1999年 增减(%)
总资产 2,257,839,315.69 1,333,152,592.06 +69.36
长期负债 3,200,000.00 8,777.46 +36357
股东权益 1,056,398,756.57 1,024,024,763.43 +3.16
主营业务利润 425,625,131.71 178,047,026.23 +139.05
净利润 241,914,921.94 81,346,295.21 +197.39
变动主要原因:
①总资产增加主要是由于新产品投放市场及广告宣传所需,而增加短期流动资金借款及奇圣胶囊单品种销售实现的利润使本年度总资产比上年有较大的增长.
②长期负债增加系张恒春药业长期借款.
③股东权益增加系本年度实现净利润.
④主营业务利润和净利润增加主要是奇圣胶囊品种销售实现的营业收入和净利润所.
3、公司投资情况
(1)募集资金使用情况
①延续到报告期募集资金使用情况
A、新建制剂车间项目。该项目报告期已竣工交付使用，2001年申报GMP认证。项目计划总投资7480万元，截止报告期累计投资5,674.76万元，竣工决算结余资金1,805.24万元。
B、苯丙铜尿症筛选试剂盒及乌拉地尔注射液技改项目。
该项目报告期已竣工，2001年申报GMP认证，通过认证后交付使用。项目计划总投资4500万元，截止报告期累计投资2,740.8万元，竣工决算结余资金1,759.2万元。
C、生物工程新药储备。计划总投资1070万元，截止报告期已按合同累计支付胃安素、胸腺肽、来博比特新产品技术转让费940万元。尚有130万元将根据合同约定付款期支付。D、结余资金的使用。
新建制剂车间项目竣工决算结余资金1,805.24万元，苯丙铜尿症筛选试剂盒及乌拉地尔注射液技改项目竣工决算结余资金1,759.2万元，两个项目共结余资金3,564.44万元。经公司2000年第1次临时股东大会审议通过，结余资金作为项目配套流动资金使用。
九七年四月，公司向社会公开发行股票，实际募集资金27720万元，截止报告期末累计投入使用27590万元，占募集资金总额的99.53%，尚有130万元将根据技术转让合同约定陆续投入使用。
②配股募集资金使用情况
A、重组人胃安素冻干粉针车间技术改造项目。
该项目计划总投资7,593.98万元。其中:固定资产投资4,998.38万元，生产流动资金2,595.6万元，报告期已完成项目施工设计，2001年4月份施工，已支付施工备料款1000万元。
B、购买恒春奇圣胶囊药品全部技术及生产经销权。
该项目总投资31800万元，报告期已支付全部转让价款，其中:用配股募集资金支付22077.99万元。报告期该药品已投放市场，实现营业收入27776.8万元。实现利润24248.6万元。
③配股募集资金投向变更情况
经公司二OOO年第二次临时股东大会审议通过，决定延缓实施用配股募集资金投资22077.99万元进行的《重组人血清白蛋白冻干粉针技术改造项目》《来博比特针剂车间技术改造项目》《胸腺肽基因工程技术改造项目》，将投资进行调整，用于购买恒春奇圣胶囊全部技术及生产经销权和购买张恒春药业有限公司股权。总投资34,466.8万元(购买奇圣胶囊31800万元，购买张恒春药业股权2,666.8万元)其中:用变更投向的配股募集资金投资22,077.99万元，用企业自筹资金投资12,388.81万元。
该次股东大会决议公告刊登于2000年10月10日《中国证券报》《证券时报》。
公司1999年实施配股，实际募集资金30715万元，截止报告期末累计投入使用23,077.99万元，占募集资金总额的75.14%，尚没使用的资金将根据工程进度陆续投入使用。
(2)报告期非募集资金投资情况。
①根据1999年度股东大会决议。公司在报告期实施了用企业自有资金投资6000万元参股东北证券有限责任公司，本公司持有5.94%股权。该次股东大会决议公告刊登于2000年5月23日《中国证券报》《证券时报》。
②根据2000年第二次临时股东大会决议，公司在报告期实施了用企业自筹资金投资11,848.81万元购买恒春奇圣胶囊全部技术及生产经销权和张恒春药业有限公司97%的股权。截止2000年12月31日，张恒春药业有限公司总资产50,747.6万元，负债29,697.4万元，2000年实现营业收入24,749.7万元，利润21,681.2万元。
4、加入WTO对公司未来经营产生的影响
公司以生产和销售祖国传统中成药为主营业务，加入WTO对公司未来经营没有直接影响，若大量西药进入国内医药市场，公司产品在市场的份额可能会受到一些冲击。
5、新年度业务发展计划
2001年是公司实现三年规划开始进入实施的第二年，公司遵循“规范管理、稳健经营、领先科技、提高效益”企业经营理念和“公平、诚信、顾客满意”的经营方针，致力于祖国传统中成药的生产经营，向高科技医药制药领域迈进，完成金马的第二次创业。
(1)进一步强化营销力度，提高产品市场占有率。对销售队伍分期进行培训，实行业绩跟踪考核，从整体上提高应变和促销能力。重点抓好县、乡级广大农村市场和药品零售市场的开发，提高公司产品市场占有率:
(2)加强市场管理部的领导.将销售任务、资金回笼指标、辖区销售人员的营销行为与各省市场管理部经理年薪挂钩,严格考核，确保全年经营目标的实现。进一步加强对清欠工作的领导，清理压缩在途货款并抓好其他款项的清理工作，强化资金回笼力度。
(3)抓好奇圣胶囊销售区域代理，配合代理商做好营销和广告策划及促销工作，使之尽快形成规模效益。
(4)加快新产品开发和投放市场进度，培育新的效益增长点。2001年上半年，争取“黄术蠲痹胶囊”“益尔康”等中药品种获得批准文号，并尽快投放市场。加快一类新药开发步伐和大专院校、科研单位合作开发的生物工程一类药品，要加大资金投入力度，加速实质性实验进程。
(5)抓好重组人胃安素冻干粉针车间技术改造项目的施工。组织好公司总部和子公司按GMP标准对相关车间的改造和GMP认证的申报工作，促进企业技术进步，确保公司发展后劲。
(6)进一步抓好成本管理，推动管理工作上新台阶。
公司将进一步抓好成本管理，以目标成本为主要考核指标，各子公司、车间、部室签订包保合同，实行权、责、利相结合、定期进行考核，以此推动各项管理工作规范运作，不断提高企业管理水平。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
A、2000年1月20日召开第三届四次董事会议，会议审议通过以下决议:
①审议通过关于变更公司会计政策计提四项准备的报告。
②审议通过公司资产减值准备和损失处理内部控制制度。
B、2000年3月26日召开第三届五次董事会议，会议审议通过以下决议:
①审议通过公司1999年度报告正文和年度报告摘要。
②审议通过公司1999年度董事会工作报告。
③审议通过公司1999年度总经理业务报告。
④审议通过公司1999年度财务决算报告。
⑤审议通过公司1999年度利润分配预案。
⑥审议通过用企业自有资金拟投资6000万元参股东北证券有限责任公司的议案。
⑦审议通过组建企业集团的议案。
⑧审议通过关于修改公司章程部份条款的议案。
C、2000年4月24日召开第三届六次董事会议，会议审议通过以下决议:
①决定对董事会董事人数进行调整，由原15名董事组成调整为由7名董事组成。
②同意李永喜、刘凤阁辞去付董事长、董事的请求。同意孙洪武等9人辞去董事的请求。
③同意张守斌、闫永明、魏振霖、卢忠魁、张致远、邓娇、姜兴道为新一届董事候选人。
④决定提前召开1999年度股东大会，并将新一届董事会董事候选人作为增补议案提交股东大会审议。
D、2000年5月22日召开第四届一次董事会议，会议审议通过以下决议:
①接受了张守斌先生辞去董事长的请求。
②选举闫永明先生为公司董事长。
③聘任张守斌先生为公司总经理。
④聘任李永喜、孙林梅、张致远、孙洪武、刘煜、董志、张国忠、刘明为副总经理。
⑤聘任律津女士为财务负责人。
⑥聘任邓金昌先生为董事会秘书，王亚男女士为证券事务代表。
⑦同意出售公司持有的大连金马生物工程药物研究有限公司2910万元股权和出售持有的湖北金马中成药有限公司510万元股权。
E、2000年5月26日召开第四届二次董事会议，会议审议通过了关于加强公司内部管理有关问题的决定。
F、2000年8月6日召开第四届三次董事会议，会议审议通过以下决议:
①审议通过公司2000年中期报告及中期报告摘要。
②审议通过公司2000年中期利润分配预案。
③审议通过关于募集资金投资项目结余资金使用的议案。
④审议通过关于整体出售通化金马洗煤有限公司的议案。
⑤同意张守斌辞去总经理辞呈，聘任闫永明兼任总经理。
⑥决定对董事会组成人数进行调整，由原7名董事组成调整为由5名董事组成。
⑦会议接受了由于工作变动原因，张守斌、兰守庆、魏振霖、卢忠魁、姜兴道辞去董事的请求。⑧增补王洪佳、赵卿全、宋鑫为董事候选人。
⑨决定2000年9月12日召开2000年第一次临时股东大会。
G、2000年8月31日召开第四届四次董事会议，会议审议通过以下决议。
①审议通过关于变更配股募集资金部份投资项目的议案。
②决定2000年10月9日召开2000年第二次临时股东大会。
H、2000年9月12日召开第四届五次董事会议，会议审议通过以下决议：
①批准了公司管理机构改革方案。
②聘任刘立成先生为公司常务副总经理。
③聘任刘煜先生为公司副总经理。
④聘任祁海坤女士为公司财务负责人。
⑤决定不接受兰守庆先生辞去董事的辞呈，继续留任公司董事。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况。
①根据1999年度股东大会审议通过的《关于用企业自有资金投资6000万元参股东北证券有限责任公司的决议》，公司在报告期实施了该项投资。
②根据1999年度股东大会审议通过的《组建企业集团的决议》，公司在报告期完成了组建企业集团相关文件的制作，取得了组建企业集团的批准文件，并办理完毕组建企业集团的工商注册事项
③根据二OOO年第一次临时股东大会审议通过的《关于整体出售通化金马洗煤有限公司的决议》,公司在报告期完成了出售资产事项。
④根据二OOO年第二次临时股东大会审议通过的《关于变更配股募集资金部份投资项目的决议》，和《用企业自筹资金投资及变更投向的配股募集资金投资新项目的决议》，公司在报告期完成了购买恒春奇圣胶囊全部技术及生产经销权和购买张恒春药业有限公司股权的购买事项，并支付了转让价款。
7、董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 任期 年度报酬(元) 年初持股 年末持股 变动原因
董事
闫永明 男 29 至2003年5月22日 24240 0 0
张致远 男 39 至2003年5月22日 21360 0 0
兰守庆 男 48 至2003年5月22日 不在公司领取报酬 0 0
赵卿全 男 28 至2003年9月12日 21360 0 0
王洪佳 男 26 至2003年9月12日 21360 0 0
监事
李菊 女 34 至2003年5月22日 19200 0 0
马旭东 男 28 至2003年5月22日 11880 0 0
赵飞 男 37 至2003年5月22日 不在公司领取报酬 0 0
高级管理人员
刘立成 男 46 至2003年9月12日 24000 0 0
刘煜 男 30 至2003年9月12日 21360 1560 1560
祁海坤 女 48 至2003年9月12日 13560 0 0
邓金昌 男 59 至2003年5月22日 13560 0 0
报告期，由于调整董事会董事组成人数，李永喜、刘凤阁、孙林梅、孙洪武、石胜利、董志、刘煜、律津、邓金昌、张颖、樊牧、不再担任董事职务，由于工作变动原因，张守斌、魏振霖、卢忠魁、姜兴道不再担任董事职务;由于工作变动原因张守斌、李永喜、孙林梅、孙洪武、张致远、董志、张国忠、刘明、律津不再担任公司高级管理人员职务；监事会调整监事，王兴亚、赵铁奎不再担任监事职务。
经第四届一次董事会议决定，聘任张守斌先生为公司总经理，邓金昌先生为董事会秘书。经第四届三次董事会议决定，同意张守斌先生辞去总经理职务，聘任闫永明先生兼任总经理。
8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
经中鸿信建元会计师事务所审计，公司2000年度实现净利润241,914,921.94元，加年初未分配利润209,645,353.67元，提取法定盈余公积金42,065,129.99元，提取法定公益金21,032,564.99元，可供股东分配的利润388,462,580.63元。
2000年度利润分配预案：
以2000年末总股本299,344.184股为基数,向全体股东按每10股送红股3股派现金7.00元(含税),并用资本公积金转增2股。本次利润分配总额为299,344,184.00元,剩余未分配利润89,118,396.63元结转下年度。
预计下一年度利润分配政策：
1、公司拟在2001年结束后进行1次利润分配。
2、公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例约为80%。
3、分配采用派现的形式，现金股息约占股利分配的100%。
六、监事会报告
2000年公司监事会共召开八次会议，各次会议的主要议题是就九九年度监事会工作报告、董事会提交股东大会审议的各项议案，二000年中期报告、收购、出售资产、对外投资等相关问题进行了审议。按照《公司法》赋予的职责，开展了广泛的监督工作，并对下列事项发表独立意见：
1、公司依法运作情况
监事会作为公司常设内部监督机构，列席董事会议和其他重要会议，了解公司生产经营和重大经营决策等情况，并及时提出意见和建议，监事会认为，公司各项决策程序合法，能遵守国家法律法规、公司章程和股东大会决议，依法经营，保证了公司的平稳运作和健康发展，并取得了较好的经营成果。
监事会在日常工作中对董事、高级管理人员进行监督同时，通过职工代表大会对公司管理人员的民主评议实施监督。监事会认为，董事及高级管理人员在履行职务时能认真遵守国家法律法规，公司章程、股东大会决议，克已奉公、积极工作、没有违反法律、法规和损害公司利益的问题。
2、检查公司财务情况。
2000年中期和年度财务报告聘请吉林建元会计师事务所进行审计，审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、本着审慎投资，有效防范化解投资风险的原则，公司对99年配股募集资金部份投资项目经过合法程序进行了变更，变更之后，即提高了资金使用效率，扩大了公司经营范围，又在短期内实现了效益，为公司今后长足发展奠定了坚实的基础。
4、报告期，公司收购、出售资产交易价格合理，末发现内幕交易和损害部份股东的权益及造成公司资产流失问题。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没发生受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东发生变更，公司原第四大股东通化市三利化工有限公司由于协议受让本公司法人股成为本公司第一大股东。由于调整公司董事会董事组成人数和工作变动原因，原15名董事之中的14名不再担任董事职务，选举了新一届董事会成员。报告期公司总经理发生变更，董事会秘书没变更。
相关信息登刊于2000年4月25日、5月23日、8月8日、9月13日《中国证券报》《证券时报》。
4、报告期公司收购、出售资产事项。
①出售公司拥有的湖北金马中成药有限公司510万元股权。该出售事项按中发国际资产评估有限责任公司对湖北金马中成药有限公司出具的中发评报字[2000]027号资产评估报告书所提供的价格为依据，以人民币752.98万元出售。该出售事项对公司财务状况和经营成果无影响。出售资产交易公告刊登于2000年6月15日《中国证券报》《证券时报》
②出售公司拥有的大连金马生物工程药物研究有限公司2910万元股权。该出售事项按中发国际资产评估有限公司对大连金马生物工程药物研究有限公司出具的中发评报字[2000]028号资产评估报告书所提供的价格为依据，以人民币3,485.35万元出售。该出售事项对公司财务状况及经营成果无影响。出售资产交易公告刊登于2000年6月15日《中国证券报》《证券时报》
③整体出售通化金马洗煤有限公司。该出售事项按中发国际资产评估有限责任公司对通化金马洗煤有限公司出具的中发评报字[2000]039号资产评估报告书所提供的资产价值为依据，以人民币1907万元出售。该出售事项对公司财务状况和经营成果无影响。出售资产交易公告刊登于2000年10月12日《中国证券报》《证券时报》。
④购买恒春奇圣胶囊全部技术及生产经销权和张恒春药业有限公司股权。2000年9月1日公司在“奇圣胶囊全部技术及生产经销权拍卖会”上，以3.18亿元竞买成功。与北京裕思明商贸有限公司签署了“购买张恒春药业有限公司股权转让协议书”。报告期有关购买手续已履行完毕并支付了转让价款。该购买事项对公司本年度财务状况和经营成果已产生重大影响，恒春奇圣胶囊品种实现的销售收入占公司全部收入的55.09%，实现净利润占公司全部净利润的57.93%。
购买资产交易公告刊登于2000年10月12日《中国证券报》《证券时报》。
5、重大关联交易事项。
截止2000年12月31日、本公司为公司第三大股东通化市特产集团总公司累计提供资金632.09万元，根据借款协议之约定，按同期银行贷款利率计息。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况。
①人员方面。公司在劳动、人事及工资管理等方面严格按独立的运行体系运行，公司经理，副经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，在股东单位没有担任职务。
②资产方面。公司拥有独立的生产系统，辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司拥有；公司的采购和销售系统由公司独立拥有。
③财务方面。公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,公司独立在银行开户。
公司做到了人员独立、资产完整、财务独立，严格按独立的运行体系运行、实行了与控股股东的“三分开”。
7、报告期内公司继续聘用中鸿信建元会计师事务所负责公司审计工作。
8、报告期内公司无重大合同及担保事项。
9、报告期内，公司未更改名称或股票名称。2001年1月13日公司在《中国证券报》《证券时报》刊登了“关于组建企业集团变更公司名称的公告”，变更后的公司名称：通化金马药业集团股份有限公司。
10、公司于2000年10月16日至10月17日在公司所在地吉林省通化市召开了“奇圣胶囊销售代理招商大会”，与全国176家医药经销单位签订了“奇圣胶囊经销协议”，总金额14.85亿元，其中现款现货2.15亿元，预售12.7亿元。在高交会医药高新技术成果拍卖会上，奇圣胶囊区域总经销拍卖总成交金额1450万元，其中，新马泰地区总经销权490万元。该次会议重大经营事项公告刊登于2000年11月1日《中国证券报》《证券时报》
11、报告期内本公司国有股东通化市二道江区国有资产经营公司，国有法人股东通化市特产集团总公司分别与通化市三利化工有限公司签署了股权转让协议草案，拟将国家股29580606股和国有法人股29343600股以协议方式进行转让，该转让事项已报国家财政部待批。国家股权转让的提示性公告刊登于2000年6月23日《中国证券报》《证券时报》。
12、本年度，本公司继续享受企业所得税先征收33%再返还18%的政策。
13、本年度，由于转让股权，出售资产及购买股权行为，使公司纳入合并会计报表范围的子公司与上年度相比发生较大变化。
八、财务会计报告
1、审计报告
审计报告
中鸿信建元审字（2000）第031号
通化金马药业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了通化金马药业集团股份有限公司2000年12月31日的资产负债表、合并资产负债表和2000年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况、2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：韩波刘昆
中国·北京 2001年2月25日
2、会计报告附后
3、会计报表附注附注
1、公司简介
通化金马药业集团股份有限公司是1993年2月经吉林省经济体制改革委员会以吉改批[1993]第12号文批准，由通化市生物化学制药厂、通化市特产集团总公司、通化市制药厂，共同发起以定向募集方式组建的股份有限公司。1997年4月，经中国证监会批准，公司向社会公开发行4,000万元人民币普通股并在深圳证券交易所上市挂牌交易。
根据公司1999年度股东大会决议，并经吉林省经济贸易委员会、吉林省经济体制改革委员会、吉林省工商行政管理局以吉经贸企联字（1999）第518号文件批准，公司名称由原“通化金马药业股份有限公司”变更为“通化金马药业集团股份有限公司”，并于2001年1月12日完成通化金马药业集团股份有限公司的工商注册登记。
公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册号为：2200001030130，注册地址：吉林省通化市江南路100-1号。
公司经营范围：生产、加工、销售中西原料药及制品、生物化学制剂、保健品等。公司主要产品有参莲胶囊、壮骨伸筋胶囊、治糜灵栓、清热通淋、强肝消脂、愈肝龙口服液、龙骨颈椎胶囊、VC银翘片、清凉喉片、克癀胶囊、奇圣胶囊等。
附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》、具体会计准则及其相关的补充规定。
(2)会计年度
会计年度采用公历制，即自每年一月一日起至十二月三十一日止。
(3)记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐原则，以实际成本为计价基础。
(5)现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
(6)坏帐核算方法
当符合下列条件之一时，经公司董事会批准，确认为坏帐并予以核销：
A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实无法收回的款项；
B、债务人较长时期内未履行其偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能极小的款项。
公司坏帐损失采用备抵法核算，按帐龄分析法提取坏帐准备。坏帐准备提取比例如下：
帐龄 应收帐款、其他应收款坏
帐准备提取比例（%）
1年以内 6
1———2年 8
2———3年 12
3———4年 20
4———5年 50
5年以上 100
(7)存货核算方法
A、公司存货包括产成品、在产品、原材料、低值易耗品、包装物；
B、存货采用实际成本计价，发出或领用时按加权平均法结转成本。低值易耗品、包装物于领用时采用一次摊销法核算；
C、公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值是指在正常生产经营过程中，以预计售价减进一步加工成本和销售所必须的预计税金、费用后的净值。当公司的存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时，使其可变现净值低于成本时，按成本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。
(8)长期投资核算方法
A、长期股权投资的计价方法：公司取得长期股权投资时所支付的全部价款，或放弃非现金资产的公允价值，或取得长期股权投资的公允价值，包括税金、手续费等相关费用（扣除已宣告而尚未领取的现金股利）；
B、公司对外投资占被投资单位有表决权资本的比例在20%（含20%）以下的或虽投资在20%以上，但对被投资单位无控制、共同控制或重大影响，采用成本法核算；投资20%以上至50%，或不足20%但对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；占50%（不含50%）以上的，采用权益法核算并编制合并会计报表。
C、股权投资差额：公司长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，形成股权投资差额。公司按10年期限分期平均摊销，摊销金额计入当期投资收益。
D、长期投资减值准备的确认标准为：
(1)对于有市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即应计提长期投资减值准备：
a、市价持续两年低于帐面价值；
b、该项投资暂停交易一年；
c、被投资单位当年发生严重亏损；
d、被投资单位持续两年发生亏损；
e、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
(2)对于无市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即应计提长期投资减值准备：
a、政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化；
b、被投资单位所供应的商品或提供的劳务不能适应市场需求的变化，失去竞争能力，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
c、被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。
(3)长期投资减值准备的提取方法：期末公司对长期投资的帐面价值定期地逐项检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于投资帐面价值，应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分，确认为当期投资损失；已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范围内转回。
(9)固定资产计价和折旧方法
公司固定资产包括使用年限在一年以上，单位价值在人民币2,000.00元（含2,000.00元）以上的房屋及建筑物、机器、机械设备、运输工具等劳动资料。固定资产以实际成本计价，按平均年限法分类计提折旧，预计净残值率为5%，固定资产分类及折旧率如下：
固定资产类别 使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-45 5% 2.16-4.85%
机器设备 10-14 5% 9.70-6.90%
运输设备 6-12 5% 16.16-8.08%
(10)在建工程核算方法
公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程所发生的实际支出，预付工程款及购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产交付使用前发生的，记入在建固定资产的造价；在交付使用后发生的，记入当期损益。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产；已交付使用但尚未办理竣工决算的工程自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧。竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。
(11)无形资产计价和摊销方法公司无形资产按实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊销。
A、土地使用权：按照规定使用年限（15年），从开始使用之日起分期摊销；
b、房屋使用权：按照规定使用年限（45年），从开始使用之日起分期摊销；
c、非专利技术：合同规定受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销，如经营期短于有效年限的，按不超过经营期的年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
(12)开办费摊销方法公司开办费按实际成本核算。从开始生产经营的当月起，按5年期限平均摊销。
(13)长期待摊费用摊销方法公司长期待摊费用为租入固定资产改良支出，按实际成本核算，并按受益期平均摊销。
(14)借款费用的会计处理方法：
A、属于流动负债性质的借款费用或者虽然是长期借款性质但不是用于购建固定资产的借款费用，直接计入当期损益；
B、为购建固定资产而发生的长期借款费用，在固定资产尚未交付使用前所发生的，予以资本化，计入所建造的固定资产价值；
C、为建造固定资产而发生的长期借款费用，在固定资产交付使用后所发生的，直接计入当期损益；
D、为投资而发生的借款费用，不予以资本化，直接计入当期损益；
E、在筹建期间发生的长期借款费用（除为购建固定资产而发生的长期借款费用外），计入开办费；
F、在清算期间发生的长期借款费用，计入清算损益。
(15)收入的确认原则
商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或者取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售实现。
(16)所得税的会计处理公司所得税采用应付税款法核算。
(17)销售费用
根据公司股东大会决议并经通化市地方税务局的批准，公司按产品销售收入的11.5%提取销售费用，年末根据销售费用实际支用数，调整当期损益。
(18)合并会计报表的编制方法
公司将其控制的子公司均纳入合并会计报表范围，合并会计报表系以审定后的母、子公司的个别会计报表为基础，依据《股份有限公司会计制度》、财政部财会字（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》而编制的。母、子公司之间的投资与权益以及母、子公司之间的重大交易和关联往来等均在合并时予以抵销，其他项目一一合并。
附注3、税项
A、增值税：公司按销售收入的17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。
B、城建税：公司除所属深圳市同安药业有限公司和深圳市同安保健品有限公司按应缴流转税额的1%计缴外，其余均按应缴流转税额的7%计缴。
C、教育费附加：公司按应缴流转税额的3%计缴。
D、所得税：公司执行33%所得税率。根据吉林省人民政府吉政函（1997）第4号文的规定，公司按33%所得税税率计征，由通化市财政局返还18%，实缴15%，返还部分计入公司补贴收入；控股子公司深圳市同安药业有限公司及其子公司深圳市同安保健品有限公司注册于深圳市经济特区，执行15%的所得税税率；芜湖张恒春药业有限公司1997年经安徽省科学技术委员会评定为高新技术企业，后于1998年经安徽省科学技术委员会皖科核字（1998）第01号重新核定为高新技术企业，执行15%的所得税税率。
附注4、控股子公司及合营企业范围及其变化
公司名称 注册地点 法定代 经营范围 注册资本 本公司持 是否
表人 股比例 合并
通化神源药业 通化市江南 侯晓航 成药原料药加 38,844,000.00 100% 是
有限公司 开发区 工及销售
深圳市同安药业 深圳市宝安区 程明宪 产销片剂冲剂 50,000,000.00 77.8% 是
有限公司 加工及销售
深圳市同安保健品 深圳市宝安区 程明宪 医药保健品 2,000,000.00 100% 是
有限公司 加工及销售
通化金星食品 通化市二道江区 刘永超 原料米醋加工 3,498,000.00 100% 是
有限公司 及销售
芜湖张恒春药业 芜湖经济技术 兰守庆 中成药加工及 26,000,000.00 97% 是
有限公司 开发区 销售
A、根据公司董事会第四届一次会议决议，公司于2000年6月12日与大连泉鑫科技开发有限公司签署《股权转让协议》，将公司持有湖北金马中成药有限公司510万元股权和大连金马生物工程药物研究有限公司2,910万元股权，根据中发国际资产评估有限责任公司中发评报字（2000）027号和（2000）028号资产评估报告书所提供的资产价格为依据，转让给大连泉鑫科技开发有限公司。
B、根据公司2000年第一次临时股东大会决议，公司于2000年10月11日与通化市双龙化工有限公司签署《出售资产协议书》，以中发国际资产评估有限责任公司中发评报字（2000）第039号资产评估报告所提供的资产价格为依据，将通化金马洗煤有限公司整体出售给通化市双龙化工有限公司。
C、根据公司2000年第二次临时股东大会决议，公司于2000年10月10日与北京裕思明商贸有限公司签署《股权转让协议书》，根据协议之约定，北京裕思明商贸有限公司将其持有的芜湖张恒春药业有限公司97%股权，以安徽华普会计师事务所会事评字（2000）第354号资产评估报告确认的净资产价值，并剥离出芜湖张恒春药业有限公司原帐面的短期投资和预付帐款后为依据，转让给本公司。根据财政部财会字（1998）第66号文关于如何确定股权购买日的有关规定，本公司于2000年10月10日对芜湖张恒春药业有限公司实现成功收购，购买股权款2,586.80万元已于2000年12月31日前全部支付完毕，本期公司将其纳入合并会计报表范围，会计期间自2000年10月10日起至12月31止。
由于上述转让股权、出售资产及购买股权行为，使公司纳入合并会计报表范围的子公司与1999年度相比发生较大的变化，合并会计报表个别项目与上年相比不具有可比性。
附注5、会计报表主要项目注释
注释1、货币资金
货币资金期初余额319,354,709.51元，期末余额657,803,639.88元。其构成如下：
项目 期初数 期末数
现金 44,597.47 46,071.40
银行存款 319,298,769.11 657,746,225.55
其他货币资金 11,342.93 11,342.93
合计 319,354,709.51 657,803,639.88
※货币资金期末余额较期初余额增长106%，主要原因系公司为满足生产经营的需要，银行流动资金贷款增加所致。
注释2、应收帐款
应收帐款期初余额477,276,975.01元，期末余额571,665,138.46元。其帐龄情况如下：
帐龄
期初数 期末数
金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备
一年以内
223,537,935.55 46.84 13,412,276.13 197,494,867.66 34.55 11,849,692.06
一至二年
166,865,617.44 34.96 13,349,249.40 170,048,571.88 29.75 13,603,885.75
二至三年
46,337,378.47 9.71 5,560,485.42 154,195,203.92 26.97 18,503,424.47
三年以上
40,536,043.55 8.49 12,031,416.48 49,926,495.00 8.73 17,653,974.29
合计
477,276,975.01 100.00 44,353,427.43 571,665,138.46 100.00 61,610,976.57
A、应收帐款欠款金额前五名的明细项目如下:
欠款单位 所欠金额 欠款时间 原因
通化市明升贸易有限公司 7,465,762.00 1年 销货款
沈阳医药股份有限公司 6,259,816.00 1年 销货款
汕头市长江药业有限公司 5,777,681.60 1年 销货款
哈尔滨双升科技发展有限责任公司 4,144,641.20 1年 销货款
浙江宁波药材股份有限公司 3,465,500.00 1年 销货款
B、应收帐款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注释3、其他应收款
其他应收款期初余额169,760,982.39元，期末余额142,303,723.56元。其帐龄情况如下：帐龄
期初数 期末数
金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备
一年以内
78,650,291.78 46.33 4,719,017.51 74,662,382.28 52.47 4,479,742.94
一至二年
29,966,071.46 17.65 2,397,285.72 37,569,433.95 26.40 3,005,554.72
二至三年
45,550,824.45 26.82 5,466,098.93 11,626,713.11 8,17 1,395,205.57
三年以上
15,593,794.70 9.20 6,454,095.35 18,445,194.22 12.96 7,821,341.12
合计
169,760,982.39 100.00 19,036,497.51 142,303,723.56 100.00 16,701,844.35
A、其他应收款欠款金额前五名的明细项目列示如下:
欠款单位 所欠金额 欠款时间 原因
通化市双龙化工有限公司 10,928,868.00 1年 出售资产款
通化市二道江区财政局 7,227,000.00 1年 借款
通化市特产集团总公司 6,320,897.46 1年 借款
中国人寿保险公司通化分公司 5,000.000.00 2年 借款
通化市财政局 4,500,000.00 2年 借款
a、根据公司董事会第四届一次会议决议，公司于2000年6月12日与大连泉鑫科技开发有限公司签署《股权转让协议》，将公司持有的湖北金马中成药有限公司510万元股权和大连金马生物工程药物研究有限公司2,910万元股权，按中发国际资产评估有限责任公司中发评报字（2000）027号和（2000）028号资产评估报告书所提供的资产价格为依据，分别以7,529,800.00元和34,853,500.00元价格转让给大连泉鑫科技开发有限公司。截止2000年12月31日，公司已收到上述全部股权转让款。
b、根据公司2000年第一次临时股东大会决议，公司于2000年10月11日与通化市双龙化工有限公司签署《出售资产协议书》，按中发国际资产评估有限责任公司中发评报字（2000）第039号资产评估报告所提供的资产价格为依据，以19,070,000.00价格将通化金马洗煤有限公司整体出售给通化市双龙化工有限公司。截止2000年12月31日，该公司尚欠本公司购买资产款10,928,868.00元。
B、其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款:
单位名称 2000/12/31 款项性质期限
通化市特产集团总公司 6,320,897.46 借款1年
详见附注7、关联方关系及其交易。
注释4、预付帐款
预付帐款期初余额56,892,297.73元，期末余额172,882,003.01元。其帐龄情况如下：
帐龄 期初数 比例% 期末数 比例%
一年以内 43,060,836.48 75.69 103,513,906.24 59.88
一至二年 11,026,631.16 19.38 57,195,648.63 33.08
二至三年 1,781,002.95 3.13 8,923,176.10 5.16
三年以上 1,023,827.14 1.80 3,249,272.04 1.88
合计 56,892,297.73 100.00 172,882,003.01 100.00
A、预付帐款欠款金额前五名的明细项目列示如下:
欠款单位 所欠金额 欠款时间 原因
北京京华天地广告公司 92,611,963.90 1年 预付广告
费湖南电广传媒股份有
限公司广告分公司 2,000,000.00 1年 预付广告款
北京飞震广告有限公司 40,000,000.00 1年 预付广告费
大连理工大学 6,800.00 0.00 2年 胸腺钛开发
费通化市金源印刷厂 2,310,496.99 1年 预付包装盒款
B、预付帐款期末余额较期初余额增长204%。主要原因系公司本期新购品种—恒春奇圣胶囊增加的广告宣传费用支出。
C、预付帐款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注释5、应收补贴款
应收补贴款期初余额55,881,213.43元，期末余额81,251,215.12元。其构成如下：
单位名称 期初数 期末数
通化市财政局 6,139,508.71 7,172,552.55
通化市二道江区财政局 49,741,704.72 74,078,662.57
合计 55,881,213.43 81,251,215.12
注释6、存货
存货期初余额84,429,523.86元，期末余额70,046,852.24元。其构成如下：
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
产成品 29,503,619.78 27,863,206.31
原材料 21,132,560.99 1,365,618.26 11,359,746.71
在产品 23,038,303.80 23,304,479.27
包装物 2,304,839.55 4,228,676.22
低值易耗品 410,721.97 513,868.50
库存商品 8,039,477.77 2,776,875.23
合计 84,429,523.86 1,365,618.26 70,046,852.24
注释7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
待摊财产保险费 27,141.59 142,657.93 133,705.37 36,094.15
待摊报刊费 2,645.94 3,690.00 6,335.94 0.00
待摊修理费 200,523.00 200,523.00
合计 29,787.53 346,870.93 140,041.31 236,617.15
注释8、长期投资
1、项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 990,787.50 60,410,345.08 574,383.62 60,826,748.96
2、长期股权投资
(1)其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 本期权益 累计权益 期末余额
注册资本比例 (增+,减-) (增+,减-)
通化旺达房地产有限公司
未设定 94,000.00 2.09% 94,000.00
※东北证券有限责任公司
未设定 60,000,000.00 5.94% 60,000,000.00
合计
60,094,000.00 60,094,000.00
(2)股权投资差额
被投资单位名称
原始金额 期初数 摊销期限(年) 本期摊销 累计摊销 摊余金额
深圳市同安药业有限公司①
1,416,000.00 1,132,800.00 10 141,600.00 424,800.00 991,200.00
深圳市同安药业有限公司②
-774,750.00 -736,012.50 10 -77,475.00 -116,212.50 -658,537.50
※芜湖张恒春药业有限公司
410,345.08 10 10,258.62 10,258.62 400,086.46
合计
1,051,595.08 396,787.50 74,383.62 318,846.12 732,748.96
a、根据公司2000年5月召开的1999年度股东大会决议，公司用自有资金投资6,000万元参股东北证券有限责任公司；
b、股权投资差额410,345.08元，系根据2000年10月第二次临时股东大会决议，公司出资2,586.80万元购买北京裕思明商贸有限公司在芜湖张恒春药业有限公司中持有的97%股权。股权购买日（2000年10月10日），芜湖张恒春药业有限公司所有者权益为26,245,005.07元，按公司所购买的股权比例计算应占有的份额为25,457,654.92元，其差额410,345.08元作为股权投资差额。
注释9、固定资产及累计折旧
固定资产期末原值269,935,645.41元，累计折旧期末价值54,871,309.21元，期末净值215,064,336.20元。其构成如下：
固定资产原值：
类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋及建筑物 114,707,270.19 77,068,620.30 5,693,200.00 186,082,690.4922
机器设备 51,678,927.14 22,844,119.50 1,097,770.00 73,425,276.6422
运输设备 10,567,662.83 1,431,856.45 1,571,841.00 10,427,678.28
合计 176,953,860.16 101,344,596.25 8,362,811.00 269,935,645.41
累计折旧：
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 19,563,776.92 6,081,414.28 1,721,304.80 23,923,886.40
机器设备 18,743,368.83 8,588,745.86 292,666.65 27,039,448.04
运输设备 3,762,749.10 971,153.45 825,927.78 3,907,974.77
合计 42,069,894.85 15,641,313.59 2,839,899.23 54,871,309.21
A、固定资产期末余额较期初余额增长53%。主要原因系：
(1)本期已完工程转入固定资产增加7,368万元；
(2)本期新增芜湖张恒春药业有限公司固定资产2,287万元。
B、固定资产本年度在建工程转入73,677,089.73元。用作抵押贷款的厂房及机器设备900万元。
注释10、在建工程
在建工程期初余额63,951,328.08元，期末余额10,343,991.47元。其构成如下：
工程名称
期初数(其中： 本期增加(其中：本期转入固定 其他减少(其中： 期末数(其 资金 项目
利息资本化 利息资本化 资产数(其中: 利息资本化 利息资本 来源 进度
金额) 金额) 利息资本化金额) 金额） 化金额）
江南技改工程
1,931,332.48 1,658,962.41 272,370.07 0.00 募股资金 已完工
参莲胶囊技改工程
1,459,026.09 9,630,001.99 41,089,028.08 0.00 募股资金 已完工
乌拉地尔注射液技术改造工程
4,515,812.00 3,084,984.00 27,600,796.00 0.00 募股资金 已完工
8.5度原料米醋生产线技改工程
3,238,869.31 89,433.93 3,328,303.24 0.00 自筹 已完工
重组人胃安素冻干粉针车间技改工程
10,000,000.00 10,000,000.00 募股资金 前期工
程
芜湖污水治理工程
299,301.80 299,301.80 自筹 基本完
工
※洗煤公司综合楼工程
2,806,288.20 2,806,288.20 0.00 自筹
待安装设备
44,689.67 44,689.67
合计
63,951,328.08 23,148,411.39 73,677,089.73 3,078,658.27 10,343,991.47
※根据公司与通化市双龙化工有限公司签署的《出售资产协议书》，将公司所属全资子公司通化金马洗煤有限公司整体转让给通化市双龙化工有限公司，未完工程也一并转出。详见附注4、控股子公司及合营企业范围及其变化。
注释11、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
土地使用权1
1,931,379.00 1,448,534.40 160,948.20
土地使用权2
3,991,407.00 3,136,105.32 285,100.56
土地使用权3
2,418,049.00 1,899,895.60 3,793,781.16 234,391.95
※土地使用权4
1,668,992.00 1,213,812.32 1,213,812.32
房屋使用权
5,830,326.07 5,399,240.88 6,431,147.20 283,338.32
克癀胶囊生产技术
3,866,708.95 1,290,000.01 1,290,000.01
清肝祛黄生产技术
1,143,818.89 1,096,159.77 142,977.36
拉克菲生血液生产技术
1,200,000.00 1,170,000.00 120,000.00
奇圣胶囊生产技术
318,000,000.00 318,000,000.00 5,300,000.00
强肝消脂生产技术
420,000.00 420,000.00 35,000.00
恒制咳喘胶囊生产技术
5,300,700.00 5,300,700.00 176,690.00
金龟胶囊生产技术
5,248,400.00 5,248,400.00 174,946.67
断血流胶囊生产技术
3,438,400.00 3,438,400.00 114,613.33
黄杨宁片生产技术
1,467,200.00 1,467,200.00 48,906.67
感冒退热颗粒生产技术
2,093,900.00 2,093,900.00 69,796.66
喇嘛酒药方生产技术
60,000.00 60,000.00 500.00
合计
16,653,748.30 346,253,528.36 1,213,812.32 8,437,209.73 353,256,254.61
续上表：
原始金额 期末数 剩余摊销年限
土地使用权1 1,287,586.20 8年
土地使用权2 2,851,004.76 10年
土地使用权3 5,459,284.81 10年
※土地使用权4 0.00
房屋使用权 11,547,049.76 38年至45年
克癀胶囊生产技术 0.00
清肝祛黄生产技术 953,182.41 6年9个月
拉克菲生血液生产技术 1,050,000.00 8年9个月
奇圣胶囊生产技术 312,700,000.00 9年10个月
强肝消脂生产技术 385,000.00 9年2个月
恒制咳喘胶囊生产技术 5,124,010.00 9年8个月
金龟胶囊生产技术 5,073,453.33 9年8个月
断血流胶囊生产技术 3,323,786.67 9年8个月
黄杨宁片生产技术 1,418,293.33 9年8个月
感冒退热颗粒生产技术 2,024,103.34 9年8个月
喇嘛酒药方生产技术 59,500.00 9年11个月
合计 353,256,254.61
A、根据公司与通化市双龙化工有限公司签署的《出售资产协议书》，本期公司将其全资子公司通化金马洗煤有限公司整体转让给该公司，原土地使用权4也随同整体资产一并转出。详见附注4、控股子公司及合营企业范围及其变化。
B、公司无形资产期末余额较期初余额增长幅度较大，主要原因系：
a、根据公司2000年第二次临时股东大会决议通过董事会以3.18亿元的价格通过竟价方式购买芜湖张恒春药业有限公司纯天然制剂“恒春奇圣胶囊”药品，并于2000年10月10日与该公司签署了《奇圣胶囊全部技术及生产经销权独家转让合同书》，该项无形资产价值已经上海长信会计师事务所有限公司以长信评报字（2000）第089号资产评估报告确认；
b、本期新增芜湖张恒春药业有限公司无形资产17,608,600.00元。
注释12、开办费
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费1 214,910.37 107,455.20 107,455.17
开办费2 308,413.74 67,290.24 241,123.50
合计 523,324.11 174,745.44 348,578.67
注释13、长期待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出 137,371.76 14,334.48 123,037.28
注释14、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 39,660,000.00 9,000,000.00
担保借款 6,000,000.00
信用借款 158,559,000.00 610,529,000.00
合计 204,219,000.00 619,529,000.00
※公司短期借款比上年增长203%，主要原因系公司为扩大生产经营的需要，缓解流动资金不足，所增加的流动资金周转借款。
注释15、应付帐款/应付票据/预收帐款/其他应付款
A应付款项中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
B应付票据系应付北京飞震广告有限公司的银行承兑汇票。
注释16、应付股利
应付股利期初余额5,732,103.03元，期末余额228,724,635.69元。欠付主要投资者名称如下：
投资者名称 金额（元）
北京裕思明商贸有限责任公司 14,679,757.54
通化市特产集团总公司 3,526,000.00
※应付普通股股利 209,540,928.80
※根据公司第四届六次董事会关于2000年度利润分配预案，公司以2000年末总股本为基数，拟向全体股东每10股分配现金红利7.00元（含税）,此项议案尚需经股东大会决议通过。
注释17、应交税金
应交税金期初余额17,981,495.27元，期末余额182,758,584.99元，其构成如下：
税种 期初数 期末数
未交增值税 9,263,517.53 22,107,328.07
未交城建税 1,417,845.09 7,379,915.62
未交所得税 6,602,957.37 141,586,871.39
未交房产税 238,290.34 318,133.99
未交印花税 369,098.96 278,854.29
未交资源税 144.00
未交车船使用税 -240.00 -305.33
未交土地使用税 1,084.86 177,291.00
未交营业税 88,147.00 10,907,440.00
未交特产税 794.12 2,911.96
合计 17,981,495.27 182,758,584.99
※应交税金期末余额较期初余额增长幅度较大，主要原因系公司本期新增芜湖张恒春药业有限公司应交税金144,668,762.46元，其中欠付主要税款为：未交城建税4,008,245.45元，未交所得税127,909,543.87元，未交营业税10,900,000.00元。
注释18、预提费用
项目 期初数 期末数 备注
预提借款利息 35,400.00
预提电费 84,999.57
合计 84,999.57 35,400.00
注释19、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
芜湖市工行营业部 3,000,000.00 2000.7.21-2002.1.18 6.53% 信用
200,000.00 2000.7.21-2002.7.18
合计 3,200,000.00
注释20、股本
公司股份变动情况表数量单位:股
股份构成
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
配股 送股 公积金转股 内部职工股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
68,463,384 68,463,384
境内法人持有股份
37,238,400 37,238,400
2、募集法人股
3,686,400 3,686,400
3、内部职工股
85,956,000 -85,956,000 -85,956,000
尚未流通股份合计
195,344,184 -85,956,000 -85,956,000 109,388,184
二、已流通股份
0
境内上市人民币普通股
104,000,000 85,956,000 85,956,000 189,956,000
三、股份总数
299,344,184
※根据中国证券监督管理委员会证监发字（1997）第125号文件精神，公司内部职工股自新股发行之日（1997年4月18日），期满三年方可上市流通，至2000年4月18日，公司股票发行已期满三年，经申请并经深圳证券交易所安排，公司内部职工股已于2000年4月18日上市流通。
注释21、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
未分类的资本公积 188,728,601.63 188,728,601.63
股本溢价 260,363,846.44 260,363,846.44
合计 449,092,448.07 449,092,448.07
注释22、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 43,955,649.26 42,065,129.99 86,020,779.25
公益金 21,987,128.43 21,032,564.99 43,019,693.42
合计 65,942,777.69 63,097,694.98 129,040,472.67
※本期增加系母、子公司分别按各自净利润的10%提取法定公积金，5%提取法定公益金。控股子公司深圳市同安药业有限公司及其子公司深圳市同安保健品有限公司根据其章程规定按净利润的10%提取法定公积金、法定公益金。
注释23、未分配利润
未分配利润变动情况如下： 2000年度
年初未分配利润 209,645,353.67
加：本年净利润 241,914,921.94
减：提取法定公积金 42,065,129.99
提取法定公益金 21,032,564.99
※应付普通股股利 209,540,928.80
期末未分配利润 178,921,651.83
※根据公司第四届六次董事会关于2000年度利润分配预案，公司以2000年末总股本为基数，拟向全体股东每10股分配现金红利7.00元（含税）,此项议案尚需经股东大会决议通过。
注释24、主营业务收入
主营业务收入本期发生额为504,187,311.57元，上年同期发生额为284,909,562.07元，增长76.96%，主要原因系公司根据2000年第二次临时股东大会决议通过董事会以3.18亿元的价格通过竟价方式购买芜湖张恒春药业有限公司纯天然制剂“恒春奇圣胶囊”药品，并于10月10日与该公司签署了《奇圣胶囊全部技术及生产经销权独家转让合同书》。为使该产品尽快占领市场并创造效益，公司本期增加对新品种“恒春奇圣胶囊”的广告宣传投入，致使订货量大幅度上升。“恒春奇圣胶囊”单品种本期实现销售收入2.77亿元。
注释25、其他业务利润
项目 收入 成本 净收入
材料销售 257,849.80 457,637.95 -199,788.15
房屋租金收入 567,527.91 32,381.91 535,146.00
电费收入 65,738.62 51,115,28 14,623.34
合计 891,116.33 541,135.14 349,981.19
注释26、营业费用
营业费用本期发生额为60,281,507.96元，上年同期发生额为38,702,391.66元，增长55.76%。主要原因系本期广告费支出增长近1,500万元及芜湖张恒春药业有限公司营业费用1,328万元。
注释27、管理费用
管理费用本期发生额为62,410,945.04元，上年同期发生额为35,717,998.77元，增长75%。主要原因系本期摊销无形资产—奇圣胶囊生产技术增加530万元；坏帐准备计提增加1,492万元；奇圣胶囊招商会议费支出增加465万元；差旅费支出增加302万元。
注释28、财务费用
类别 1999年度 2000年度
利息支出 10,880,396.67 44,410,701.12
减：利息收入 1,083,897.29 1,749,648.02
其他 97,375.55 145,532.13
合计 9,893,874.93 42,806,585.23
财务费用较上年同期增长333%，主要原因系公司为扩大生产经营的需要，缓解流动资金不足，增加短期贷款而相应银行利息支出增大所致。
注释29、投资收益
投资收益本期发生额5,324,906.72元，其中：
项目 本期发生额
股权投资差额摊销 -74,383.62
※股权投资转让收益 5,399,290.34
合计 5,324,906.72
A根据公司董事会第四届一次会议决议，公司于2000年6月12日与大连泉鑫科技开发有限公司签署《股权转让协议》，将公司持有的湖北金马中成药有限公司510万元股权和大连金马生物工程药物研究有限公司2,910万元股权，根据中发国际资产评估有限责任公司中发评报字（2000）027号和（2000）028号资产评估报告书所提供的资产价格为依据，分别以7,529,800.00元和34,853,500.00元转让给大连泉鑫科技开发有限公司，扣除公司原投资成本，本期分别确认股权转让收益1,491,496.57元和5,914,335.76元，共计7,405,832.33元。
B根据公司2000年第一次临时股东大会决议，公司于2000年10月11日与通化市双龙化工有限公司签署《出售资产协议书》，将通化金马洗煤有限公司整体资产根据中发国际资产评估有限责任公司中发评报字（2000）第039号资产评估报告所提供的资产价格为依据，以19,070,000.00元整体出售给通化市双龙化工有限公司，扣除公司原投资成本，本期确认股权转让损失2,006,541.99元。
注释30、补贴收入
项目 2000年度
1.新产品开发资金补贴收入 10,000,000.00
2.所得税返还收入 20,634,708.60
3.增值税返还收入 11,154,510.80
4.新技术创新补贴收入 300,000.00
5.环保专项治污补贴收入 310,000.00
合计 42,399,219.40
1）系根据通化市二道江区人民政府通二区政文[2000]17号文件的精神，由通化市二道江区财政局补贴的新产品开发资金部分；
2）系根据吉林省人民政府吉政函（1997）第4号文件的规定，由通化市二道江区财政局返还的所得税18%部分；
3）增值税返还收入，系根据芜湖市人民政府芜政秘（2000）99号文件规定，芜湖张恒春药业有限公司自2000年度起5年内，按公司缴纳增值税实际入库数，采取先征收后返还的方法，由芜湖市经济技术开发区财政局按每年度次序分别给予40%、30%、18%、18%、18%%的补贴。本年度公司按实缴增值税的40%给予补贴。
注释31、营业外收入
类别 1999年度 2000年度
罚款收入 990,125.23 19,018.00
处置固定资产净收益 10,584,211.26
无法支付的应付款 51,904.89 1,767.03
合计 1,042,030.12 10,604,996.29
※公司本期营业外收入较上年同期增长幅度较大，主要原因系根据第四届四次董事会会议纪要精神，为盘活资产、活化资金，本公司与通化市明升贸易有限责任公司签署资产出售协议，将部分固定资产进行出售，按协议之约定以1999年12月31日经审计后的固定资产净值4,538,408.33为基准，通化市明升贸易有限责任公司以协议价1,500万元购买上述资产。本期取得资产转让收益10,461,591.67元。
注释32、营业外支出
类别 1999年度 2000年度
赔偿支出 205,398.86
捐赠支出 458,280.96 142,040.00
罚款支出 161,361.97 148,969.10
处理固定资产净损失 81,113.14 401,633.79
防洪基础设施建设基金 187,115.01 160,301.56
合计 887,871.08 1,058,343.31
注释33、支付的其他与经营活动有关的现金
公司2000年度支付的其他与经营活动有关的现金计152,975,914.86元。其中大额的支出款项如下：
单位名称 金额（元） 原因
北京京华天地广告艺术公司 100,611,963.90 预付产品广告费
职工借款 16,261,882.98
销售员借款 8,927,060.47
附注6、母公司主要会计报表项目注释注释
1、应收帐款
应收帐款期初余额为276,092,358.55元,期末余额为376,751,656.92元。其帐龄情况如下：
帐龄
期初数 期末数
金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备
一年以内
130,857,571.51 47.40 7,851,454.29 170,486,735.75 45.25 10,229,204.21
一至二年
120,248,889.74 43.55 9,619,911.18 92,634,961.86 24.59 7,410,796.95
二至三年
8,894,886.61 3.22 1,067,386.39 95,651,271.98 25.39 11,478,152.64
三年以上
16,091,010.69 5.83 5,177,979.85 17,978,687.33 4.77 7,556,049.49
合计
276,092,358.55 100.00 23,716,731.71 376,751,656.92 100.00 36,674,203.29
注释2、长期投资
(1)长期股权投资
被投资单位名称 投资期限
投资金额 占被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少
注册资本比例
通化神源药业有限公司 长期
38,844,000.00 100% 121,551,628.78 4,294,287.26
※通化金马洗煤有限公司 长期
7,982,000.00 100% 21,076,541.99 1,599,400.81 22,675,942.80
深圳同安药业有限公司 长期
50,779,000.00 77.80% 50,413,449.95 260,173.43
通化金星食品有限公司 长期
3,498,000.00 100% 3,201,885.83 701,645.93
通化旺达房地产有限公司 未设定
94,000.00 2.09% 94,000.00
交通银行通化支行 未设定
500,000.00 0.00417% 500,000.00 500,000.00
※东北证券有限责任公司 长期
60,000,000.00 5.94% 60,000,000.00
※湖北金马中成药有限公司 长期
5,100.000.00 51% 6,038,303.43 6,038,303.43
※大连金马生物工程药物研究有限公司 长期
29,100,000.00 91% 28,939,164.24 28,939,164.24
※芜湖张恒春药业有限公司 长期
25,868,000.00 97% 25,457,654.92
芜湖张恒春药业权益法调整
0 178,736,378.00
合计
221,765,000.00 231,814,974.22 265,793,433.73 63,409,517.09
续上表：
被投资单位名称 期末余额
通化神源药业有限公司 117,257,341.52
※通化金马洗煤有限公司 0.00
深圳同安药业有限公司 50,153,276.52
通化金星食品有限公司 2,500,239.90
通化旺达房地产有限公司 94,000.00
交通银行通化支行 0.00
※东北证券有限责任公司 60,000,000.00
※湖北金马中成药有限公司 0.00
※大连金马生物工程药物研
究有限公司 0.00
※芜湖张恒春药业有限公司 25,457,654.92
芜湖张恒春药业权益法调整 178,736,378.00
合计 434,198,890.86
(2)股权投资差额
被投资单位名称
原始金额 期初数 摊销期限 本期摊销 累计摊销 摊余金额
深圳市同安药业有限公司①
1,416,000.00 1,132,800.00 10 141,600.00 424,800.00 991,200.00
深圳市同安药业有限公司②
-774,750.00 -736,012.50 10 -77,475.00 -116,212.50 -658,537.50
芜湖张恒春药业有限公司
410,345.08 10 10,258.62 10,258.62 400,086.46
合计
1,051,595.08 396,787.50 74,383.62 318,846.12 732,748.96
※长期股权投资本期减少系：
(1)根据公司董事会第四届一次会议决议，公司于2000年6月12日与大连泉鑫科技开发有限公司签署《股权转让协议》，将公司持有的湖北金马中成药有限公司510万元股权和大连金马生物工程药物研究有限公司2,910万元股权，以中发评报字（2000）027号和（2000）028号资产评估报告书所提供的资产价值为依据，转让给大连泉鑫科技开发有限公司，相应减少的原长期股权投资成本部分；
(2)根据公司2000年第一次临时股东大会决议，公司于2000年10月11日与通化市双龙化工有限公司签署《出售资产协议书》，以中发国际资产评估有限责任公司中发评报字（2000）第039号资产评估报告所提供的资产价值为依据，将通化金马洗煤有限公司整体出售给通化市双龙化工有限公司，相应减少原长期股权投资成本部分。
※长期股权投资本期增加系：
(1)根据公司2000年5月召开的1999年度股东大会决议，公司用自有资金投资6,000万元参股东北证券有限责任公司；
(2)根据公司2000年第二次临时股东大会决议，公司于2000年10月10日与北京裕思明商贸有限公司签署《股权转让协议书》，根据协议之约定，北京裕思明商贸有限公司将其持有的芜湖张恒春药业有限公司97%股权，以安徽华普会计师事务所会事评字（2000）第354号资产评估报告确认的净资产价值，并剥离出芜湖张恒春药业有限公司原帐面的短期投资和预付帐款后为依据，转让给本公司。
注释3、投资收益
项目 本年发生额
股权投资差额摊销 -74,383.62
※其他股权投资转让收益 5,399,290.34
其他股权投资本期权益法 173,480,271.38
合计 178,805,178.10
※其他股权转让收益见合并报表注释27
附注七、关联方关系及其交易
(一)、存在控制关系的关联方
公司名称 注册刂? 主营业务 与本企业 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
通化神源药业有限公司 通化江南开发区 工业加工 全资子公司 股份有限公司 侯晓航
深圳市同安药业有限公司 深圳市宝安区 中成药加 控股子公司 有限责任公司 程明宪
工及销售
深圳市同安保健品有限公司 深圳市宝安区 工业加工 控股子公司 有限责任公司 程明宪
通化金星食品有限公司 通化市二道江区 工业加工 全资子公司 有限责任公司 刘永超
芜湖张恒春药业有限公司 芜湖经济技术开发区 工业加工 控股子公司 有限责任公司 兰守庆
(二)、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位：人民币元
公司名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
通化神源药业有限公司 38,844,000.00 38,844,000.00
深圳市同安药业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
深圳市同安保健品有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
通化金星食品有限公司 3,498,000.00 3,498,000.00
芜湖张恒春药业有限公司 26,000,000.00 26,000,000.00
(三)、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币万元
公司名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
通化神源药业有限公司 3,884.40 100 3,884.40 100
深圳市同安药业有限公司 3,890.00 77.80 3,890.00 77.80
深圳市同安保健品有限公司 200.00 100 200.00 100
通化金星食品有限公司 349.80 100 349.80 100
芜湖张恒春药业有限公司 2,586.80 97 2,586.80 97
（四)、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的联系
通化市特产集团总公司 第三大股东
（五)、关联方交易
1、关联方应收、应付款项余额
项目 2000年12月31日
其他应收款
通化市特产集团总公司 6,320,897.46
应付股利
通化市特产集团总公司 3,526,000.00
2、其他应披露事项
(1)、提供资金
截止2000年12月31日本公司为通化市特产集团总公司提供资金632万元。根据借款协议之约定，按同期银行贷款之利率计息。
附注八、承诺事项/或有事项
截至本会计报表签发日(2001年2月27日)止，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的承诺事项、或有事项。
附注九、期后事项
根据公司2001年2月召开的第四届六次董事会决议形成的议案，公司以2000年末总股本为基数，拟向全体股东按每10股送红股3股，派现金股利7.00元（含税），并用资本公积转增2股。此议案尚需经股东大会决议通过。
除上述事项外，截至本会计报表签发日(2001年2月27日)止，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的期后事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1993年2月26日
2、公司首次登记地点：通化市工商行政管理局
3、变更注册日期：2000年5月31日
4、变更登记地点：吉林省工商行政管理局
5、企业法人营业执照注册号：2200001030130
6、税务登记号码：220503244575134
7、公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记有限公司
8、公司聘请的会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限公司
办公地：吉林省长春市建设街12号
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
通化金马药业集团股份有限公司
二00一年三月一日
通化金马药业集团股份有限公司董事会关于2000年年度报告有关事项的更正公告
一、公司2000年年度报告“股本变动及股东情况”第二项股东情况介绍说明“前10名股东1、2、3、6名为国有及法人股东，股东之间不存在关联关系”。该表述不够确切，现将股东之间关系补充说明如下：
通化市二道江区国有资产经营公司拟将持有的本公司国家股39119784股中的29580606股(占本公司总股本的9.88％)协议转让给通化市三利化工有限责任公司，并于2000年5月20日签署了股权转让意向协议。
通化市特产集团总公司拟将持有的29343600股(占公司总股本的9.8％)协议转让给通化市三利化工有限责任公司，并于2000年4月9日签暑了股权转让意向协议。
上述股权转让提示性公告已于2000年6月23日在《中国证券报》、《证券时报》进行披露，并在2000年度报告“重要事项”中做以说明。由于通化市二道江区国有资产经营公司、通化市特产集团总公司分别与通化市三利化工有限责任公司签署了股权转让意向协议，因此通化市二道江区国有资产经营公司、通化市特产集团总公司分别与通化市三利化工有限责任公司存在买卖关系。该转让事项已报国家财政部待批。特此补充说明。
二、公司2000年年度报告“财务会计报告”注释33、支付的其他与经营活动有关的现金，其中大额的支出款项订正如下：
单位名称 金额(元)
职工借款 3，578，000.00
销售员借款 21，610，943.45
通化金马药业集团股份有限公司
董事会
2001年3月16日
资产负债表
编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 2000.12.31 单位:人民币元
资产 1999.12.31 2000.12.31
流动资产：
货币资金 272266670.31 479526599.53
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 276092358.55 376751656.92
其它应收款 200420664.56 200381913.91
减：坏帐准备 34655349.35 46983996.98
应收帐款净额 441857673.76 530149573.85
预付帐款 49514928.45 122161287.42
应收补贴款 46164499.92 74078662.57
存货 47501478.51 56863440.77
减：存货跌价准备
存货净额 47501478.51 56863440.77
待摊费用 9627.97 18845.66
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 857314878.92 1262798409.8
长期投资：
长期股权投资 232211761.72 434931639.82
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 232211761.72 434931639.82
减：长期投资减值准备
长期投资净额 232211761.72 434931639.82
其中：合并价差
股权投资差额 396787.5 732748.96
固定资产：
固定资产原值 102964876.58 141029453.27
减：累计折旧 26506180.77 28914915.93
固定资产净值 76458695.81 112114537.34
工程物资
在建工程 33390358.57 10000000
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 109849054.38 122114537.34
无形及其它资产：
无形资产 12979935.97 335183107.94
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 12979935.97 335183107.94
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1212355630.99 2155027694.9
流动负债：
短期借款 156559000 573499000
应付票据
应付帐款 7924529.09 250880508.61
预收帐款 150000
代销商品款
应付工资 2291145.3 2273762.3
应付福利费 -454844.27 -1066792.49
应付股利 5732103.03 213132589.73
应付税金 1639830.97 26644775.44
其它应交款 489151.59 953703.58
其它应付款 13649951.85 14219536.47
应付短期债券
预提费用
一年内到期的长期负债 500000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 188330867.56 1080687083.64
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 188330867.56 1080687083.64
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 299344184 299344184
资本公积金 449092448.07 449092448.07
盈余公积 55494310.18 94472826.66
其中：公益金 18498103.2 31490942.02
未确认的外资损失
未分配利润 220093821.18 231431152.53
外币报表折算差额
股东权益合计 1024024763.43 1074340611.26
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1212355630.99 2155027694.9
合并资产负债表
编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 2000.12.31 单位:人民币元
资产 1999.12.31 2000.12.31
流动资产：
货币资金 319354709.51 657803639.88
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 477276975.01 571665138.46
其它应收款 169760982.39 142303723.56
减：坏帐准备 63389924.94 78312820.92
应收帐款净额 583648032.46 635656041.1
预付帐款 56892297.73 172882003.01
应收补贴款 55881213.43 81251215.12
存货 84429523.86 70046852.24
减：存货跌价准备 1365618.26
存货净额 83063905.6 70046852.24
待摊费用 29787.53 236617.15
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 1098869946.26 1617876368.5
长期投资：
长期股权投资 990787.5 60826748.96
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 990787.5 60826748.96
减：长期投资减值准备
长期投资净额 990787.5 60826748.96
其中：合并价差 396787.5 732748.96
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 202698327.24 269935645.41
减：累计折旧 50727520.19 54871309.21
固定资产净值 151970807.05 215064336.2
工程物资
在建工程 63951328.08 10343991.47
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 215922135.13 225408327.67
无形及其它资产：
无形资产 16653748.3 353256254.61
开办费 578603.11 348578.67
长期待摊费用 137371.76 123037.28
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 17369723.17 353727870.56
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1333152592.06 2257839315.69
流动负债：
短期借款 204219000 619529000
应付票据 40000000
应付帐款 19364878.23 44714676.13
预收帐款 267113.6 18541258.72
代销商品款
应付工资 2604674.44 2291360.3
应付福利费 867206.1 253309.25
应付股利 5732103.03 228724635.69
应付税金 17981495.27 182758584.99
其它应交款 772467.5 2942229.28
其它应付款 32746557.07 37966230.13
应付短期债券
预提费用 84999.57 35400
一年内到期的长期负债 1542500
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 286182994.81 1177756684.49
长期负债：
长期借款 3200000
应付债券
长期应付款
住房周转金 8777.46
其它长期负债
长期负债合计 8777.46 3200000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 286191772.27 1180956684.49
少数股东权益：
少数股东权益 22936056.36 20483874.63
股东权益：
股本 299344184 299344184
资本公积金 449092448.07 449092448.07
盈余公积 65942777.69 129040472.67
其中：公益金 21987128.43 43019693.42
未确认的外资损失
未分配利润 209645353.67 178921651.83
外币报表折算差额
股东权益合计 1024024763.43 1056398756.57
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1333152592.06 2257839315.69
合并利润及利润分配表
编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 2000年度 单位:人民币元
项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 284909562.07 504187311.57
减：折扣与折让
主营业务收入净额 284909562.07 504187311.57
减：主营业务成本 103892263.87 70476515.54
主营业务税金及附加 2970271.97 8085664.32
二、主营业务利润 178047026.23 425625131.71
加：其他业务利润 1128389.78 349981.19
减：存货跌价损失 872867.68
营业费用 38702391.66 60281507.96
管理费用 35717998.77 62410945.04
财务费用 9893874.93 42806585.23
三、营业利润 93988282.97 260476074.67
加：投资收益 -71132.5 5324906.72
期货损益
补贴收入 21375352.61 42399219.4
营业外收入 1042030.12 10604996.29
以前年度损益调整
减：营业外支出 887871.08 1058343.31
分给外单位利润
四、利润总额 115446662.12 317746853.77
减：所得税 33659441.5 70378242.33
少数股东损益 440925.41 5453689.5
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 81346295.21 241914921.94
加：年初未分配利润 144428607.99 209645353.67
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 225774903.2 451560275.61
减：提取法定盈余公积金 10750862.24 42065129.99
提取法定公益金 5378687.29 21032564.99
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 209645353.67 388462580.63
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 209540928.8
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 209645353.67 178921651.83
利润及利润分配表
编制单位：通化金马药业集团股份有限公司 2000年度 单位:人民币元
项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 140301559.38 480332741.15
减：折扣与折让
主营业务收入净额 140301559.38 480332741.15
减：主营业务成本 32925409.99 267807443.51
主营业务税金及附加 1875746.52 3822494.39
二、主营业务利润 105500402.87 208702803.25
加：其他业务利润 1828110.03 -199788.15
减：存货跌价损失
营业费用 23931997.61 40164677.34
管理费用 15100634.96 48470279.32
财务费用 6806847.05 41458694.75
三、营业利润 61489033.28 78409363.69
加：投资收益 25634244.67 178805178.1
期货损益
补贴收入 14655934.11 30634708.6
营业外收入 1005400.09 10584211.26
以前年度损益调整
减：营业外支出 755073.54 746385.94
分给外单位利润
四、利润总额 102029538.61 297687075.71
减：所得税 20683243.4 37830299.08
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 81346295.21 259856776.63
加：年初未分配利润 150949470.25 220093821.18
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 232295765.46 479950597.81
减：提取法定盈余公积金 8134629.52 25985677.66
提取法定公益金 4067314.76 12992838.82
提取职工奖励福利基金
